В соответствии со статьей 166.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2019, N 52, ст. 7797) приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок казначейского обслуживания.

2. Установить, что до 31 декабря 2027 года:

при казначейском обслуживании прямые участники системы казначейских платежей представляют в территориальные органы Федерального казначейства следующие виды распоряжений о совершении казначейских платежей:

Заявку на кассовый расход по форме согласно приложению N 15 к Порядку казначейского обслуживания (код по ведомственному классификатору форм документов (далее - код формы по КФД) 0531801);

Заявку на кассовый расход (сокращенную) по форме согласно приложению N 16 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531851);

Сводную заявку на кассовый расход по форме согласно приложению N 17 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531860);

Заявку на возврат по форме согласно приложению N 18 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531803);

Заявку на получение наличных денег по форме согласно приложению N 19 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531802);

Заявку на получение денежных средств, перечисляемых на карту, по форме согласно приложению N 20 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531243);

Заявку для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде согласно приложению N 21 к Порядку казначейского обслуживания;

Распоряжение юридического лица (Распоряжение финансового органа) в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России <1>;

--------------------------------

<1> Положение Центрального банка Российской Федерации от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2021 г., регистрационный N 64765), с изменениями, внесенными указаниями Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 2022 г. N 6104-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2022 г., регистрационный N 68320), от 3 августа 2023 г. N 6497-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10 августа 2023 г., регистрационный N 74717), от 17 июня 2025 г. N 7079-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2025 г., регистрационный N 83479), и Положение Банка России от 9 января 2023 г. N 813-П "О ведении Банком России и кредитными организациями банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 30 мая 2023 г., регистрационный N 73622), с изменениями, внесенными указаниями Банка России от 9 января 2024 г. N 6652-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 7 февраля 2024 г., регистрационный N 77154), от 30 сентября 2025 г. N 7193-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2025 г., регистрационный N 84752).

Расшифровка к распоряжению финансового органа по форме согласно приложению N 22 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531806);

Распоряжение о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц согласно приложению N 23 к Порядку казначейского обслуживания;

Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа по форме согласно приложению N 24 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531809);

Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению N 25 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531852);

Уведомление о поступлениях в иностранной валюте согласно приложению N 26 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531452).

3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2021 года.

Руководитель

Р.Е.АРТЮХИН

Утвержден

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

ПОРЯДОК КАЗНАЧЕЙСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок казначейского обслуживания (далее - Порядок) разработан на основании положений статей 242.15 - 242.19 Бюджетного кодекса Российской Федерации и устанавливает порядок казначейского обслуживания бюджетов, поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, средствами бюджетных и автономных учреждений, операций со средствами получателей средств из бюджета.

2. Казначейское обслуживание осуществляется территориальными органами Федерального казначейства.

3. При казначейском обслуживании территориальные органы Федерального казначейства по поручению прямых участников системы казначейских платежей проводят в системе казначейских платежей операции участников системы казначейских платежей с их отражением на соответствующих казначейских счетах для осуществления и отражения операций:

финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований);

органов управления государственными внебюджетными фондами;

получателей бюджетных средств;

администраторов доходов бюджета;

администраторов источников финансирования дефицита бюджета, осуществляющих операции с источниками внутреннего финансирования дефицита бюджета, и администраторов источников финансирования дефицита бюджета, осуществляющих операции с источниками внешнего финансирования дефицита бюджета (далее - администратор источников финансирования дефицита бюджета);

бюджетных и автономных учреждений;

получателей средств из бюджета;

получателей бюджетных средств, осуществляющих в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации операции с бюджетными средствами (в том числе в иностранной валюте) на счетах, открытых им в подразделениях Центрального банка Российской Федерации или кредитных организациях (далее - банки), а также казенных учреждений, находящихся за пределами Российской Федерации и получающих бюджетные средства от главных распорядителей бюджетных средств в иностранной валюте (далее - иной получатель бюджетных средств).

На обособленное подразделение получателя бюджетных средств, администратора доходов бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета, бюджетного (автономного) учреждения, указанное в их учредительных документах, действующее на основании утвержденного получателем бюджетных средств (администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета, бюджетным (автономным) учреждением) положения, наделенное имуществом, находящимся в оперативном управлении получателя бюджетных средств (администратора доходов бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета, бюджетного (автономного) учреждения), и обязанностью ведения бухгалтерского учета (далее - обособленное подразделение), распространяются, положения настоящего Порядка, регламентирующие вопросы в отношении соответственно получателя бюджетных средств, администратора доходов бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета, бюджетного (автономного) учреждения.

4. При казначейском обслуживании информационный обмен между прямыми участниками системы казначейских платежей и территориальным органом Федерального казначейства осуществляется в электронном виде с применением усиленной квалифицированной электронной подписи лица, уполномоченного действовать от имени прямого участника системы казначейских платежей.

Представляемые территориальным органом Федерального казначейства в электронном виде информация и документы, указанные в пунктах 47 - 49 и 67 настоящего Порядка, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью территориального органа Федерального казначейства (Федерального казначейства), квалифицированный сертификат ключа проверки которой содержит указание только на территориальный орган Федерального казначейства (Федеральное казначейство) в качестве владельца данного сертификата. Указание информации об ответственных исполнителях (ответственных сотрудниках) территориального органа Федерального казначейства в соответствующих реквизитах форм данных документов осуществляется только в случае, предусмотренном пунктом 7 настоящего Порядка.

При наличии технической возможности представление информации и документов, указанных в абзаце втором настоящего пункта, может осуществляться посредством предоставления доступа к соответствующим информационным ресурсам информационных систем Федерального казначейства.

Формирование Распоряжений о совершении казначейского платежа для оплаты в российских рублях по контрактам, подлежащим включению в реестр контрактов, заключенных заказчиками, в соответствии со статьей 103 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее соответственно - Федеральный закон о контрактной системе, реестр контрактов), осуществляется получателями средств федерального бюджета, федеральными бюджетными (автономными) учреждениями, получателями средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, бюджетными (автономными) учреждениями субъекта Российской Федерации (муниципальными бюджетными (автономными) учреждениями), лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, с использованием единой информационной системы в сфере закупок (далее - единая информационная система) в соответствии с Положением о единой информационной системе в сфере закупок, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2022 г. N 60.

5. При казначейском обслуживании учет операций участников системы казначейских платежей осуществляется на лицевых счетах, открытых прямым участникам системы казначейских платежей в территориальных органах Федерального казначейства.

6. При казначейском обслуживании прямые участники системы казначейских платежей представляют в территориальные органы Федерального казначейства распоряжения о совершении казначейских платежей, составленные в соответствии с правилами организации и функционирования системы казначейских платежей <1>, установленными Федеральным казначейством по согласованию с Центральным Банком Российской Федерации на основании пункта 5 статьи 242.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее соответственно - Распоряжение о совершении казначейских платежей, Правила функционирования системы казначейских платежей), реквизиты (формы) которых установлены в приложениях N 1 - 4, 6.1, 29 (15 - 25) к Порядку.

--------------------------------

<1> Правила организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденные приказом Федерального казначейства от 13 мая 2020 г. N 20н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 июля 2020 г., регистрационный N 58915), с изменениями, внесенными приказами Федерального казначейства от 29 июля 2022 г. N 20н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 2 сентября 2022 г., регистрационный N 69909), от 5 июня 2023 г. N 11н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 6 сентября 2023 г., регистрационный N 75116), от 27 августа 2024 г. N 10н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 3 декабря 2024 г., регистрационный N 80444), от 16 февраля 2026 г. N 2н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2026 г., регистрационный N 86323).

<2> Сноска исключена с 31 декабря 2024 года. - Приказ Казначейства России от 05.12.2024 N 20н.

Прямые участники системы казначейских платежей представляют Распоряжения о совершении казначейского платежа, формы которых предусмотрены в приложениях, указанных в скобках, до 31 декабря 2027 года, если Порядком не предусмотрено иное.

При казначейском обслуживании поступлений в бюджетную систему Российской Федерации с использованием подсистемы управления доходами государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет", функционирующей в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2015 г. N 658 "О государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее соответственно - Подсистема управления доходами, ГИИС "Электронный бюджет"), прямые участники системы казначейских платежей представляют в территориальные органы Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, реквизиты которых установлены в приложениях N 1(1), 2, 4 и 6.1 к Порядку.

При казначейском обслуживании исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов), бюджетов государственных внебюджетных фондов, операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений), операций со средствами получателей средств из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) с использованием модуля бюджетного процесса в части казначейского обслуживания, а также исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов), государственных внебюджетных фондов подсистемы управления расходами ГИИС "Электронный бюджет" <2(1)> (далее - Модуль бюджетного процесса) прямые участники системы казначейских платежей представляют в территориальные органы Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, реквизиты которых установлены в приложениях N 1 - 4, 29 к Порядку.

--------------------------------

<2(1)> Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 20.01.2025 N 6н "О внесении изменения в перечень подсистем (компонентов, модулей) государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет", оператором которых является Федеральное казначейство, утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 декабря 2019 г. N 259н" (признан не нуждающимся в государственной регистрации, письмо Минюста России от 20.02.2025 N 01/17423-ДЖ).

При казначейском обслуживании исполнения федерального бюджета с использованием ГИИС "Электронный бюджет" прямые участники системы казначейских платежей представляют в территориальные органы Федерального казначейства одновременно с Распоряжением о совершении казначейского платежа, содержащим сведения, составляющие государственную тайну, выписку из указанного Распоряжения о совершении казначейского платежа, которая включает показатели и реквизиты, не содержащие сведения, составляющие государственную тайну, необходимые для формирования платежного поручения в соответствии с Требованиями Банка России (распоряжения о совершении казначейского платежа в виде поручения о перечислении на счет - далее поручение о перечислении на счет).

6(1). Формирование Распоряжений о совершении казначейского платежа, реквизиты которых установлены в приложениях N 1 - 4 Порядка, осуществляется с использованием единых форматов электронных документов и открытых форматов для обмена данными на основе расширяемого языка разметки (XML).

При казначейском обслуживании участники системы казначейских платежей доводят до плательщиков сведения о реквизитах казначейских и лицевых счетов, кодах бюджетной классификации Российской Федерации и другую информацию, необходимую для заполнения расчетных документов и (или) Распоряжений о совершении казначейского платежа в целях осуществления казначейских платежей.

7. Обмен документами, содержащими сведения, составляющие государственную тайну, а также при отсутствии у прямого участника системы казначейских платежей технической возможности информационного обмена в электронном виде с применением электронной подписи, осуществляется с применением документооборота на бумажном носителе с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - на бумажном носителе).

8. Распоряжения о совершении казначейского платежа, представленные прямыми участниками системы казначейских платежей, проверяются территориальным органом Федерального казначейства и (или) в автоматическом режиме с использованием государственных информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство, по следующим направлениям:

а) соответствие Распоряжения о совершении казначейских платежей Правилам организации и функционирования системы казначейских платежей;

б) наличие в Распоряжении о совершении казначейского платежа реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению прямым участником системы казначейских платежей в соответствии с приложениями N 1 - 4, 29 (15 - 26) к Порядку, их соответствие друг другу, реестровым записям Реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса (далее - Сводный реестр), а также в случае заполнения реквизита "Вид реестра" (в том числе в Расшифровке к распоряжению финансового органа по форме согласно приложению N 22 к Порядку (код формы по КФД 0531806), соответствие уникального номера реестровой записи, идентификатора документа о приемке или идентификатора этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа) (далее - идентификатор документа о приемке/этапа), указанных в Распоряжении о совершении казначейского платежа, уникальному номеру реестровой записи, идентификатору документа о приемке/этапа, указанных в реестре контрактов, и (или) номеру реестровой записи, указанному в реестре соглашений (договоров) о предоставлении из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации субсидий и бюджетных инвестиций юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг и межбюджетных трансфертов бюджетам бюджетной системы Российской Федерации, ведение которого осуществляется в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации <3>;

--------------------------------

<3> В соответствии с абзацем четырнадцатым пункта 1 статьи 166.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

в) соответствие формы Распоряжения о совершении казначейских платежей, представленного на бумажном носителе, форме, утвержденной настоящим Порядком;

г) наличие лиц, подписавших Распоряжение о совершении казначейского платежа усиленной квалифицированной электронной подписью, в Карточке образцов подписей (код формы по КФД 0531753) с правом первой или второй подписи, за исключением Распоряжений о совершении казначейского платежа, представленных в государственных информационных системах, оператором которых является Федеральное казначейство. При этом в случае формирования прямым участником системы казначейских платежей Распоряжения о совершении казначейского платежа в единой информационной системе, осуществляется автоматическая проверка наличия подписей лиц, подписавших Распоряжение о совершении казначейского платежа усиленной квалифицированной электронной подписью, уполномоченных на осуществление соответствующих функций в соответствии с Порядком регистрации в единой информационной системе в сфере закупок <4>.

--------------------------------

<4> Порядок регистрации в единой информационной системе в сфере закупок, утвержденный приказом Федерального казначейства от 10 декабря 2021 г. N 39н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 декабря 2021 г., регистрационный N 66472).

Проверка Распоряжений о совершении казначейского платежа, представленных в государственных информационных системах, оператором которых является Федеральное казначейство, на наличие и удостоверение прав лиц, подписавших Распоряжение о совершении казначейского платежа усиленной квалифицированной электронной подписью, осуществляется в автоматическом режиме в соответствии с доверенностью в электронной форме в машиночитаемом виде, выданной прямым участником системы казначейских платежей, в соответствии со статьей 17.2 Федерального закона от 6 апреля 2011 г. N 63-ФЗ "Об электронной подписи" в государственных информационных системах, оператором которых является Федеральное казначейство;

д) наличие в Распоряжении о совершении казначейских платежей, представленном на бумажном носителе, подписи руководителя или иного лица с правом первой подписи и главного бухгалтера или иного лица с правом второй подписи, указанных в представленной клиентом Карточке образцов подписей (код формы по КФД 0531753), а также соответствие подписей данных лиц образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, представленной прямым участником системы казначейских платежей для открытия соответствующего лицевого счета;

е) иные проверки, предусмотренные настоящим Порядком.

8.1. В случае формирования Распоряжения о совершении казначейского платежа в единой информационной системе проверки, предусмотренные подпунктами "а", "б", "г" пункта 8 настоящего Порядка, осуществляются с использованием единой информационной системы.

В случае формирования Распоряжения о совершении казначейского платежа для оплаты по контракту, подлежащему включению в реестр контрактов, без использования единой информационной системы, проверки, предусмотренные подпунктами "а", "б", "г" пункта 8 настоящего Порядка, осуществляются с использованием иных информационных систем Федерального казначейства.

9. В случае если Распоряжение о совершении казначейского платежа соответствует положениям, установленным настоящим Порядком, территориальный орган Федерального казначейства принимает его к исполнению.

Отметка территориального органа Федерального казначейства о принятии (регистрации) Реестра администрируемых доходов, Распоряжения о совершении казначейского платежа, реквизиты (формы) которых установлены приложениями N 1 - 4, 5, 15, 16, 18, 19, 24, 25 к Порядку, заполняется на возвращаемом экземпляре принятого (зарегистрированного) территориальным органом Федерального казначейства документа на бумажном носителе.

Принятые к исполнению Распоряжения о совершении казначейского платежа исполняются при наличии на казначейском счете (совокупности казначейских счетов для федерального бюджета, совокупности казначейских счетов для бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, если иное не установлено Бюджетным кодексом Российской Федерации или федеральным законом), к которому они были представлены, остатка средств, достаточного для их исполнения.

10. В случае если Распоряжение о совершении казначейских платежей не соответствует положениям, установленным настоящим Порядком, территориальный орган Федерального казначейства в порядке и сроки, установленные Правилами функционирования системы казначейских платежей, отказывает в приеме Распоряжения о совершении казначейских платежей к исполнению.

11. Распоряжение о совершении казначейских платежей может быть отозвано прямым участником системы казначейских платежей в случаях и в порядке, установленных Правилами функционирования системы казначейских платежей.

12. Участник системы казначейских платежей информирует дебитора о порядке заполнения расчетного документа или Распоряжения о совершении казначейского платежа при возврате дебиторской задолженности, в том числе в соответствии с Требованиями Банка России <5>.

--------------------------------

<5> Положение Банка России от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2021 г., регистрационный N 64765) с изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 2022 г. N 6104-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2022 г., регистрационный N 68320), от 3 августа 2023 г. N 6497-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10 августа 2023 г., регистрационный N 74717), от 17 июня 2025 г. N 7079-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2025 г., регистрационный N 83479), и Положение Банка России от 9 января 2023 г. N 813-П "О ведении Банком России и кредитными организациями банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 30 мая 2023 г., регистрационный N 73622) с изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 9 января 2024 г. N 6652-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 7 февраля 2024 г., регистрационный N 77154), от 30 сентября 2025 г. N 7193-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2025 г., регистрационный N 84752).

Расчетный документ или распоряжение о совершении казначейского платежа, составленные дебитором, должны содержать информацию о номере и дате расчетного документа, на основании которого дебитором ранее были получены денежные средства, подлежащие возврату (частичному возврату).

Суммы возврата (частичного возврата) платежей текущего финансового года учитываются на соответствующем лицевом счете прямого участника системы казначейских платежей как восстановление казначейского платежа с отражением по тем же показателям лицевого счета, по которым ранее был осуществлен казначейский платеж.

13. Представление и хранение документов, предусмотренных настоящим Порядком, содержащих сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется с соблюдением законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

II. Казначейское обслуживание исполнения

федерального бюджета

14. Для осуществления казначейских платежей из федерального бюджета получатели средств (администраторы источников финансирования дефицита) федерального бюджета представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, составленные в соответствии с приложениями N 1 (15 - 17) и N 1(1), 3 (19 - 21, 23) к Порядку, а также распоряжение в виде обращения прямого участника о необходимости перечисления денежных средств при постановке на учет денежных обязательств прямого участника - получателя средств федерального бюджета.

14.1. Распоряжение о совершении казначейского платежа по контрактам, заключенным в соответствии с Федеральным законом о контрактной системе составляется и представляется получателями средств федерального бюджета не позднее одного рабочего дня, следующего за днем постановки на учет денежного обязательства (за исключением случаев, если иной порядок расчетов по такому денежному обязательству не предусмотрен законодательством Российской Федерации), не позднее четвертого рабочего дня, следующего за днем подписания документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства, в случае формирования денежного обязательства территориальным органом Федерального казначейства.

15. При казначейском обслуживании исполнения федерального бюджета территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжения о совершении казначейских платежей, представленные получателями средств (администраторами источников финансирования дефицита) федерального бюджета, на соответствие:

документам, необходимым для санкционирования оплаты денежных обязательств получателей бюджетных средств или администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета;

положениям порядка санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, установленного Министерством финансов Российской Федерации в соответствии со статьями 219 и 219.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - Порядок санкционирования оплаты обязательств федерального бюджета).

16. Для перечисления средств иному получателю средств федерального бюджета главный распорядитель (распорядитель) средств федерального бюджета, в ведении которого находится иной получатель средств федерального бюджета, представляет Распоряжение о совершении казначейских платежей в территориальный орган Федерального казначейства по месту своего обслуживания.

Прием к исполнению Распоряжения о совершении казначейских платежей, указанного в абзаце первом настоящего пункта, осуществляется после выполнения проверок, установленных пунктом 15 настоящего Порядка.

III. Казначейское обслуживание поступлений в бюджеты

бюджетной системы Российской Федерации

17. Для казначейского обслуживания поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации главный администратор доходов бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства реестр администрируемых доходов по форме согласно приложению N 5 к Порядку (код формы по КФД 0531975) (далее - Реестр администрируемых доходов), содержащий перечень подведомственных администраторов доходов бюджета и администрируемые ими источники доходов по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации в следующие сроки:

на текущий финансовый год - не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем наделения администратора доходов бюджета полномочиями по администрированию соответствующих источников доходов либо их изменения;

на очередной финансовый год - не позднее трех рабочих дней до завершения текущего финансового года.

В текущем финансовом году главный администратор доходов бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Реестр администрируемых доходов в случае изменения администрируемых им доходов и соответствующих кодов бюджетной классификации Российской Федерации.

Главные администраторы доходов бюджета, у которых есть подведомственные администраторы доходов бюджета, включенные в Сводный реестр, содержащий сведения ограниченного доступа, предоставляют в территориальный орган Федерального казначейства по таким администраторам доходов бюджета отдельный Реестр администрируемых доходов.

18. Территориальный орган Федерального казначейства при приеме Реестра администрируемых доходов проверяет его на соответствие кодов бюджетной классификации Российской Федерации, указанных в Реестре администрируемых доходов, кодам бюджетной классификации Российской Федерации, установленным на соответствующий финансовый год.

При закрытии лицевого счета администратора доходов бюджета коды бюджетной классификации Российской Федерации, указанные в Реестре администрируемых доходов по данному администратору доходов бюджета, не применяются территориальным органом Федерального казначейства со дня, следующего за днем закрытия лицевого счета.

19. Территориальные органы Федерального казначейства учитывают операции по поступлениям в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по кодам бюджетной классификации Российской Федерации на соответствующих лицевых счетах администраторов доходов бюджетов (в соответствии с Реестром администрируемых доходов), администраторов источников финансирования дефицита бюджетов.

20. Территориальные органы Федерального казначейства осуществляют учет поступлений, являющихся источниками формирования доходов бюджетов (единым налоговым платежом, предусмотренным Налоговым кодексом Российской Федерации, авансовым платежом, предусмотренным в отношении обязательных платежей правом Евразийского экономического союза и законодательством Российской Федерации и денежным залогом, предусмотренным правом Евразийского экономического союза и законодательством Российской Федерации о таможенном регулировании (далее - единый налоговый платеж, авансовый платеж и денежный залог соответственно) и их распределение между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, а также перечисляют распределенные суммы поступлений на единые счета соответствующих бюджетов в соответствии с порядком, установленным Министерством финансов Российской Федерации в соответствии со статьями 40, 165, 166.1 и 218 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - Порядок учета и распределения поступлений).

Учет поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета (за исключением единого налогового платежа, авансового платежа и денежного залога) осуществляется территориальным органом Федерального казначейства в соответствии с Порядком.

При осуществлении территориальным органом Федерального казначейства учета поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации с использованием Подсистемы управления доходами взаимодействие территориального органа Федерального казначейства с администраторами доходов бюджета, администраторами источников финансирования дефицита бюджета, являющимися налоговым органом и таможенным органом (далее - администратор источников финансирования дефицита бюджета (налоговый орган и таможенный орган), лицевые счета которым открыты в данном территориальном органе Федерального казначейства, осуществляется с использованием Подсистемы управления доходами.

21. При казначейском обслуживании поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации администраторы доходов бюджетов (администраторы источников финансирования дефицита бюджета (налоговый орган и таможенный орган)) в целях исполнения решений о возврате (зачете, уточнении) излишне уплаченных или излишне взысканных сумм, а также сумм процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы, принятых ими в рамках осуществления своих бюджетных полномочий по поступлениям, учтенным на открытых им лицевых счетах администраторов доходов бюджетов (администраторов источников финансирования дефицита бюджетов (налоговый орган и таможенный орган)), представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложениями N 2 (18) и N 4 (24) к Порядку.

Администраторы источников финансирования дефицита бюджета (налоговый орган и таможенный орган) для возврата денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц представляют Распоряжение о совершении казначейского платежа, реквизиты которого установлены в приложении N 1(1) к Порядку, содержащие только те реквизиты, заполнение которых предусмотрено для администраторов источников финансирования дефицита бюджета (налогового органа и таможенного органа).

Налоговый орган для предоставления информации о принадлежности сумм денежных средств, детализированной по каждому налогу, авансовым платежам по налогам, сбору, страховому взносу, пеням, штрафам, процентам, информации о зачете переплаты по налогу, авансовым платежам по налогам, страховому взносу, пеням, штрафам, процентам в пользу единого налогового платежа, а также информации об уточнении платежей направляет в уполномоченный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, реквизиты которого установлены в приложении N 6.1 к Порядку.

Администраторы доходов бюджета, администраторы источников финансирования дефицита бюджета (налоговый орган и таможенный орган) представляют в территориальные органы Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, реквизиты которых установлены в приложениях N 2, N 4 и N 1(1), содержащие только те реквизиты, заполнение которых предусмотрено Порядком для администраторов доходов бюджета, администраторов источников финансирования дефицита бюджета (налогового органа и таможенного органа).

22. Территориальные органы Федерального казначейства в установленных Порядком учета и распределения поступлений случаях составляют Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 26 к Порядку.

23. Прием к исполнению Распоряжений о совершении казначейского платежа, представленных администраторами доходов бюджетов, администраторами источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом), осуществляется территориальными органами Федерального казначейства с учетом требований Порядка учета и распределения поступлений.

24. Распоряжение о совершении казначейского платежа с казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений может быть отозвано администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом), в том числе на сумму неисполненного остатка в случае частичного исполнения Распоряжения о совершении казначейского платежа.

IV. Казначейское обслуживание исполнения бюджетов

субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, бюджетов

государственных внебюджетных фондов

25. Высший исполнительный орган субъекта Российской Федерации (местная администрация), орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации вправе выбрать один из следующих порядков казначейского обслуживания исполнения бюджета, а также принять решение о его изменении:

а) с открытием лицевого счета бюджета финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации;

б) в случае обращения высшего исполнительного органа субъекта Российской Федерации (местной администрации), органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации - с осуществлением территориальным органом Федерального казначейства следующих функций финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации:

- открытие и ведение лицевых счетов, предназначенных для учета операций по исполнению бюджета, главным распорядителям, распорядителям и получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации и главным администраторам (администраторам) источников финансирования дефицита бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;

- доведение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов оплаты денежных обязательств (далее - бюджетные данные) до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации и главных администраторов (администраторов) источников финансирования дефицита бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;

- учет бюджетных и денежных обязательств получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;

- санкционирование операций, связанных с оплатой денежных обязательств получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации.

26. Казначейское обслуживание исполнения бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов осуществляется с открытием лицевых счетов получателям средств (администраторам источников финансирования дефицита) бюджета территориальных государственных внебюджетных фондов.

В случае обращения органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом территориальный орган Федерального казначейства осуществляет следующие функции органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом:

- доведение бюджетных данных до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета территориального государственного внебюджетного фонда и главных администраторов (администраторов) источников финансирования дефицита бюджета территориального государственного внебюджетного фонда;

- учет бюджетных и денежных обязательств получателей средств бюджета территориального государственного внебюджетного фонда;

- санкционирование операций, связанных с оплатой денежных обязательств получателей средств бюджета территориального государственного внебюджетного фонда.

27. При казначейском обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда информационное взаимодействие между финансовым органом субъекта Российской Федерации (местного бюджета), органом управления государственным внебюджетным фондом (территориальным органом государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) и территориальным органом Федерального казначейства осуществляется в соответствии с документом, определяющим порядок и условия обмена информацией (далее - Регламент), заключенным между финансовым органом субъекта Российской Федерации (местного бюджета), органом управления государственным внебюджетным фондом (территориальным органом государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) и территориальным органом Федерального казначейства.

28. Для осуществления казначейских платежей из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации с лицевого счета бюджета, в случае, предусмотренном подпунктом "а" пункта 25 настоящего Порядка, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 1 (распоряжение финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России, расшифровка по форме согласно приложению N 22 к Порядку, распоряжение о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц согласно приложению N 23 к Порядку) <6> к Порядку.

--------------------------------

<6> При информационном взаимодействии на бумажном носителе представляется Распоряжение финансового органа в виде платежного поручения.

Распоряжение финансового органа для проведения казначейского платежа по одному коду бюджетной классификации Российской Федерации представляется без расшифровки, за исключением случаев формирования Распоряжения о совершении казначейского платежа для оплаты по контракту, подлежащему включению в реестр контрактов.

29. Для осуществления казначейских платежей из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда с лицевых счетов, открытых получателям средств (администраторам источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, открытых в соответствии с подпунктом "б" пункта 25 и пунктом 26 настоящего Порядка, получатели средств (администраторы источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренные пунктом 14 настоящего Порядка.

29(1). Для осуществления территориальным органом Федерального казначейства в Модуле бюджетного процесса отдельных функций финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), связанных с привлечением на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возвратом привлеченных средств в соответствии со статьей 220.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - привлечение и возврат привлеченных средств на единый счет бюджета), финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) представляет в Модуле бюджетного процесса в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа в соответствии с приложением N 29 к Порядку.

Формирование поручения о перечислении на счет в целях привлечения и возврата привлеченных средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) осуществляется территориальным органом Федерального казначейства или в автоматическом режиме с использованием Модуля бюджетного процесса в соответствии с реквизитами Распоряжения о совершении казначейского платежа, указанного в абзаце первом настоящего пункта, не позднее дня, следующего за днем его приема к исполнению.

30. При казначейском обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Распоряжения о совершении казначейского платежа, представленные финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органами управления государственными внебюджетными фондами, получателями средств (администраторами источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда проверяются территориальным органом Федерального казначейства и (или) в автоматическом режиме с использованием государственных информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство, по следующим направлениям:

а) наличие на едином счете бюджета остатка средств для исполнения Распоряжения о совершении казначейских платежей (пакета Распоряжений о совершении казначейских платежей), для расчета которого остаток средств на едином счете бюджета подлежит уменьшению на сумму невыясненных поступлений (далее - свободный остаток средств);

б) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов классификации расходов (источников финансирования дефицита) бюджетов кодам бюджетной классификации Российской Федерации, действующим в текущем финансовом году на момент представления Распоряжения о совершении казначейских платежей;

в) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов видов расходов классификации расходов (аналитической группы вида источников) бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации текстовому назначению платежа, исходя из содержания текста назначения платежа, в соответствии с порядком формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, установленным Министерством финансов Российской Федерации <7>, в случае открытия лицевых счетов получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда в территориальных органах Федерального казначейства или кодам видов выплат (для Распоряжений о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц);

--------------------------------

<7> Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 мая 2022 г. N 82н "О Порядке формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, их структуре и принципах назначения" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 июня 2022 г. регистрационный N 69085).

г) непревышение суммы Распоряжения о совершении казначейских платежей (пакета Распоряжений о совершении казначейских платежей) над суммой остатка бюджетных данных по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации, учтенных на лицевом счете получателя средств (администратора источника финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, в случае открытия лицевых счетов получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда в территориальных органах Федерального казначейства;

д) соответствие Распоряжения о совершении казначейских платежей и документов, необходимых для санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств (администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, требованиям порядка санкционирования оплаты денежных обязательств, установленным финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом, в случае если функция по санкционированию операций, связанных с оплатой денежных обязательств, передана территориальному органу Федерального казначейства;

е) непревышение суммы Распоряжения о совершении казначейского платежа, над суммой, указанной в документе о приемке или этапе (в случае авансового платежа), информация о которых размещена в реестре контрактов, заключенных заказчиками, в случае осуществления казначейских платежей из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) с лицевых счетов, открытых получателям средств (администраторам источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), открытых в соответствии с подпунктом "б" пункта 25 Порядка. При этом указанная проверка осуществляется с использованием единой информационной системы.

30(1). В случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации, получателями средств бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации в целях осуществления выплат по публичным нормативным обязательствам проверки, предусмотренные пунктом 30 Порядка, осуществляются в автоматическом режиме с использованием государственных информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство.

31. В случае представления Распоряжения о совершении казначейских платежей для оплаты денежного обязательства получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) по расходным обязательствам субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в целях финансового обеспечения или софинансирования которых из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации предоставляются межбюджетные трансферты в форме субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, территориальный орган Федерального казначейства дополнительно проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей на:

а) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов бюджетной классификации Российской Федерации аналитическому коду, используемому Федеральным казначейством для учета операций с целевыми расходами (далее - аналитический код), перечень которых размещается на официальном сайте Федерального казначейства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";

б) непревышение суммы Распоряжения о совершении казначейских платежей над суммой остатков бюджетных данных по указанным в Распоряжении о совершении казначейского платежа кодам бюджетной классификации Российской Федерации;

в) соответствие проводимой операции цели предоставления субсидии, субвенции (иного межбюджетного трансферта), установленной порядком предоставления и распределения субсидии, субвенции (иного межбюджетного трансферта), утвержденным нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации, принятым в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, а также соглашением о предоставлении субсидии (иного межбюджетного трансферта) (при наличии);

г) соответствие положениям порядка проведения санкционирования оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации, в целях софинансирования которых предоставляется субсидия (иной межбюджетный трансферт) из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации, установленного Министерством финансов Российской Федерации в соответствии со статьей 132 Бюджетного кодекса Российской Федерации (статьей 132.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации);

д) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейского платежа кодов видов расходов классификации расходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации текстовому назначению платежа, исходя из содержания текста назначения платежа, в соответствии с порядком формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, установленным Министерством финансов Российской Федерации <7.1>, или кодам видов выплат (для Распоряжений о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц), в случае если Распоряжение о совершении казначейских платежей представлено для оплаты денежного обязательства получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) по расходным обязательствам субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в целях финансового обеспечения которых из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации предоставляются межбюджетные трансферты в форме субвенций.

--------------------------------

<7.1> Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 мая 2022 г. N 82н "О Порядке формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, их структуре и принципах назначения" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 июня 2022 г. регистрационный N 69085).

31.1. При осуществлении территориальными органами Федерального казначейства казначейского обслуживания бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда в соответствии с подпунктом "б" пункта 25 и пунктом 26 настоящего Порядка учет и доведение до главных распорядителей (распорядителей), получателей средств (главных администраторов источников дефицита бюджета, администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда бюджетных данных (бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов финансирования) осуществляется территориальными органами Федерального казначейства в соответствии с порядком доведения бюджетных данных, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации <8>.

--------------------------------

<8> Порядок доведения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при организации исполнения федерального бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита федерального бюджета и передачи бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при реорганизации участников бюджетного процесса федерального уровня, утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 сентября 2008 г. N 104н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 октября 2008 г., регистрационный номер 12513).

32. Перечисление средств с единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда иным получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда на счета иных получателей бюджетных средств, открытые в банках, осуществляется на основании Распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных в территориальный орган Федерального казначейства финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом или главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), в ведении которого находится иной получатель средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета).

33. Для взыскания денежных средств со счетов плательщиков страховых взносов орган управления государственным внебюджетным фондом, получатель средств бюджета государственного внебюджетного фонда представляет в территориальный орган Федерального казначейства инкассовые поручения, оформленные в соответствии с Требованиями Банка России, в электронном виде в соответствии с Регламентом.

Инкассовые поручения, представляемые в территориальный орган Федерального казначейства, составляются участником системы казначейских платежей.

V. Особенности осуществления казначейского обслуживания

исполнения федерального бюджета, бюджетов государственных

внебюджетных фондов Российской Федерации, операций

со средствами, поступающими во временное распоряжение,

при проведении операций по перечислению иностранной

валюты и операций по обеспечению иностранной валютой

34. Для осуществления операций по перечислению иностранной валюты, связанных с погашением, обслуживанием государственного внешнего долга Российской Федерации, а также с обеспечением других казначейских платежей, осуществляемых за счет средств федерального бюджета, выделяемых в соответствии с перечнем главных распорядителей средств федерального бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, имеющих право на получение от Федерального казначейства средств федерального бюджета в иностранной валюте на финансовый год и на плановый период (далее - Перечень), на валютные счета, открытые прямым участникам системы казначейских платежей, поименованным в Перечне, в банке для указанных целей на балансовом счете N 40106 "Средства, выделенные из федерального бюджета" (далее - счет N 40106 по операциям с иностранной валютой), или на валютные счета нерезидентов, а также в предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации случаях - на валютные счета резидентов (далее - операции по перечислению иностранной валюты), и отражения указанных операций на казначейских счетах Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства открывает счета в иностранных валютах в подразделении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета", в кредитных организациях на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет" (далее совместно - счета в иностранных валютах).

Операции со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета, средствами бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, в иностранной валюте (далее - операции со средствами, поступающими во временное распоряжение, в иностранной валюте) осуществляются со счетов, открытых Межрегиональному операционному управлению Федерального казначейства в кредитных организациях на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет" в иностранной валюте (в валюте счетов) с учетом положений главы X настоящего Порядка (для получателей средств федерального бюджета).

Операции по перечислению иностранной валюты, операции со средствами, поступающими во временное распоряжение, в иностранной валюте осуществляются со счетов в иностранных валютах на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа в соответствии с приложением N 1 к Порядку или приложением N 15 к Порядку, и документа, форма которого устанавливается договором банковского счета, заключенным подразделением Центрального банка Российской Федерации и Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства (далее - Заявление на проведение операций с иностранной валютой).

Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства доводит форму Заявления на проведение операций с иностранной валютой до прямых участников системы казначейских платежей, поименованных в Перечне.

В Заявлении на проведение операций с иностранной валютой указываются коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов (коды классификации расходов бюджетов) бюджетной классификации Российской Федерации, а также номер лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, на котором подлежит отражению операция по перечислению иностранной валюты.

Информация, указанная в Распоряжении о совершении казначейского платежа, предусмотренном приложением N 15 к Порядку, должна соответствовать информации, указанной в Заявлении на проведение операций с иностранной валютой.

35. Средства, необходимые прямому участнику системы казначейских платежей для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации за счет средств федерального бюджета для оплаты принятых бюджетных обязательств по договорам и государственным контрактам, заключенным с нерезидентами на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг, осуществления казначейских платежей в иностранной валюте, связанных со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации, и иных казначейских платежей в иностранной валюте для оплаты принятых бюджетных обязательств по кодам бюджетной классификации Российской Федерации, предусмотренным в Перечне (далее - операции по обеспечению иностранной валютой), перечисляются территориальным органом Федерального казначейства с единого счета федерального бюджета на корреспондентский счет кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющей право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте (далее - банк, имеющий право осуществлять операции в иностранной валюте), для последующей конвертации в иностранную валюту и перечисления на счет, открытый прямому участнику системы казначейских платежей для указанных целей в банке, имеющем право осуществлять операции в иностранной валюте, на счете N 40106 по операциям с иностранной валютой.

36. Суммы процентов, начисленные на остатки средств в иностранной валюте на счетах N 40106 по операциям с иностранной валютой, подлежат конвертации прямым участником системы казначейских платежей в валюту Российской Федерации и зачислению на казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений для перечисления в доход федерального бюджета.

37. Операции по перечислению иностранной валюты из бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации осуществляются со счетов, открытых Межрегиональному операционному управлению Федерального казначейства в кредитных организациях на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет" в иностранной валюте, в порядке, установленном настоящим Порядком, с учетом следующих особенностей.

Операции по перечислению иностранной валюты из бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации осуществляются в пределах свободного остатка средств на основании представленных в электронном виде в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства:

органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации Заявления на проведение операций с иностранной валютой;

получателем средств, администратором источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации Заявления на проведение операций с иностранной валютой и Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 15 к Порядку;

получателем средств, администратором источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации Распоряжения о совершении казначейского платежа в соответствии с приложением N 1 к Порядку при казначейском обслуживании операций по перечислению иностранной валюты из бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации с использованием Модуля бюджетного процесса.

38. Для обеспечения наличия на казначейском счете в иностранной валюте остатка средств, необходимого для осуществления операций по перечислению иностранной валюты, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (получатель средств, администратор источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) представляет в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей на перечисление денежных средств в валюте Российской Федерации с единого счета бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации на банковский счет для обеспечения конверсионных операций, и документ на проведение операции по покупке иностранной валюты за валюту Российской Федерации по форме, установленной договором банковского счета, заключенным банком и Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства (далее - Заявление о покупке/продаже иностранной валюты), если договором банковского счета предусмотрено предоставление в банк Заявления о покупке/продаже иностранной валюты.

Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства доводит формы Заявления о переводе иностранной валюты и Заявления о покупке/продаже иностранной валюты до органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (получателя средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации).

39. Операции по перечислению иностранной валюты отражаются на казначейских счетах в иностранных валютах и на лицевых счетах прямых участников системы казначейских платежей по кодам бюджетной классификации Российской Федерации, указанным в Распоряжениях о совершении казначейского платежа в соответствии с приложением N 1 к Порядку, Заявлениях о переводе иностранной валюты, Заявлениях о покупке/продаже иностранной валюты.

VI. Уточнение операций при казначейском обслуживании

исполнения бюджетов

40. Получатель бюджетных средств (администратор источников финансирования дефицита бюджета, финансовый орган, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации) вправе в пределах текущего финансового года уточнить операции по казначейским платежам и (или) коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым данные операции были отражены на его лицевом счете, в следующих случаях:

- при изменении на основании нормативных правовых актов Министерства финансов Российской Федерации или финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами в соответствии с установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации полномочиями принципов назначения, структуры кодов бюджетной классификации Российской Федерации;

- при ошибочном указании получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета, финансовым органом, органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации) в Распоряжении о совершении казначейского платежа реквизитов, на основании которых был отражен казначейский платеж на его лицевом счете.

Для уточнения операций по казначейским платежам получатель бюджетных средств (администратор источников финансирования дефицита бюджета, финансовый орган, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации), являющийся прямым участником системы казначейских платежей, представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку.

Территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку, по следующим направлениям:

а) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов бюджетной классификации Российской Федерации, на которые казначейские платежи должны быть уточнены, кодам бюджетной классификации Российской Федерации, действующим в текущем финансовом году на момент представления Распоряжения о совершении казначейского платежа;

б) наличие на лицевом счете получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) неиспользованного остатка бюджетных данных по коду бюджетной классификации Российской Федерации, на который казначейские платежи должны быть отнесены в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета);

в) соответствие требованиям, установленным Порядком санкционирования оплаты обязательств федерального бюджета, порядком санкционирования оплаты денежных обязательств, установленным финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета).

41. Суммы возврата (частичного возврата) платежей, осуществленных получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета) в текущем финансовом году, учитываются на соответствующем лицевом счете как восстановление казначейского платежа с отражением по тем же показателям лицевого счета, по которым ранее был отражен казначейский платеж.

В случае если код бюджетной классификации Российской Федерации, по которому был произведен казначейский платеж, не соответствует кодам бюджетной классификации Российской Федерации, действующим на дату возврата в текущем финансовом году, то после зачисления средств на единый счет бюджета уточнение кода бюджетной классификации Российской Федерации производится в порядке, установленном пунктом 40 настоящего Порядка.

42. Суммы, зачисленные на единый счет федерального бюджета, учитываются как невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет, если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа) плательщика:

- не указано наименование получателя средств (администратора источников финансирования дефицита) федерального бюджета или указано неправильное наименование получателя средств федерального бюджета (администратора источников финансирования дефицита федерального бюджета);

- и (или) не указан или неверно указан номер лицевого счета получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета);

- и (или) указанный лицевой счет открыт к другому казначейскому счету;

- и (или) не указан или указан несуществующий (недействующий) код бюджетной классификации Российской Федерации и при этом не указаны номер и дата расчетного документа территориального органа Федерального казначейства (Распоряжения о совершении казначейских платежей), на основании которого ранее был осуществлен казначейский платеж;

- и (или) суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у получателя средств федерального бюджета в прошлые годы, превышают кассовые выплаты текущего финансового года по кодам бюджетной классификации расходов, указанным в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа);

- и (или) в реквизитах "ИНН" и "КПП" получателя не указаны или указаны ИНН и (или) КПП получателя средств (администратора источников финансирования дефицита) федерального бюджета, не соответствующие получателю средств (администратору источников финансирования дефицита) федерального бюджета, указанному в реквизите "Получатель".

Территориальный орган Федерального казначейства для уточнения поступлений, отнесенных в соответствии с настоящим пунктом к невыясненным поступлениям, зачисляемым в федеральный бюджет, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления данного платежа, формирует Запрос на выяснение принадлежности платежа по форме согласно приложению N 8 к Порядку (код формы по КФД 0531808) (далее - Запрос) и направляет его предполагаемому получателю средств (администратору источников финансирования дефицита) федерального бюджета.

Невыясненные поступления получателей средств федерального бюджета подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня получения от территориального органа Федерального казначейства Запроса.

Для уточнения невыясненных поступлений, поступивших на счет федерального бюджета в текущем финансовом году, получатель средств (администратор источников финансирования дефицита) федерального бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку, на основании которого территориальный орган Федерального казначейства проводит операцию по уточнению поступивших сумм и отражает их на лицевом счете получателя бюджетных средств (лицевом счете администратора источников финансирования дефицита бюджета).

В случае если получатель средств (администратор источников финансирования дефицита) федерального бюджета отказывается от поступления, указанного в Запросе, он представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку, в котором указывает код бюджетной классификации невыясненных поступлений, зачисляемых в федеральный бюджет.

43. Суммы средств, зачисленные на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (единый счет местного бюджета, единый счет бюджета государственного внебюджетного фонда) на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа), в которых не указаны реквизиты, позволяющие однозначно определить принадлежность поступивших сумм на лицевой счет, учитываются как невыясненные поступления, зачисляемые в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет), бюджет государственного внебюджетного фонда, если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа):

- не указано наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета, финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации) или указано неправильное наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета, финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации);

- и (или) не указан или неверно указан номер лицевого счета получателя бюджетных средств (лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета, лицевого счета бюджета, открытого финансовому органу, лицевого счета бюджета, открытого органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации);

- и (или) не указан или указан несуществующий (недействующий) код бюджетной классификации Российской Федерации и при этом не указаны номер и дата распоряжения о переводе денежных средств территориального органа Федерального казначейства (Распоряжения о совершении казначейского платежа), на основании которого ранее был осуществлен казначейский платеж;

- и (или) в реквизитах "ИНН" и "КПП" получателя не указаны или указаны ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета), не соответствующие получателю бюджетных средств (администратору источников финансирования дефицита бюджета), указанному в реквизите "Получатель".

Поступления, зачисленные на единые счета бюджетов и отнесенные к невыясненным поступлениям, зачисляемым в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет), бюджет государственного внебюджетного фонда, отражаются на лицевом счете администратора доходов бюджета, открытом администратору данных невыясненных поступлений, а также, в случаях, предусмотренных подпунктом "а" пункта 25 настоящего Порядка, на лицевом счете бюджета.

В случае отсутствия возможности определения администратора данных невыясненных поступлений указанные поступления отражаются на лицевом счете администратора доходов бюджета, открытом финансовому органу (органу управления государственным внебюджетным фондом), а также, в случаях, предусмотренных подпунктом "а" пункта 25 настоящего Порядка, на лицевом счете бюджета.

Уточнение невыясненных поступлений, отраженных на лицевом счете администратора доходов бюджета, открытом финансовому органу (органу управления государственным внебюджетным фондом), осуществляется на основании представленного финансовым органом (органом управления государственным внебюджетным фондом) в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренного приложением N 4 (24) к Порядку. На основании указанного Распоряжения о совершении казначейских платежей поступившие на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (единый счет местного бюджета, единый счет бюджета государственного внебюджетного фонда) суммы отражаются на лицевом счете получателя бюджетных средств (лицевом счете администратора источников финансирования дефицита бюджета, лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу, лицевом счете бюджета, открытом органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации).

Уточнение невыясненных поступлений, отраженных на лицевом счете администратора доходов бюджета, не являющегося финансовым органом, осуществляется на основании представленного данным администратором доходов бюджета в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 4 (24) к Порядку. На основании указанного Распоряжения о совершении казначейского платежа поступившие на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (единый счет местного бюджета, единый счет бюджета государственного внебюджетного фонда) суммы отражаются на лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу, органу управления государственным внебюджетным фондом (лицевом счете получателя бюджетных средств, лицевом счете администратора источников финансирования дефицита бюджета).

Уточнение сумм возврата дебиторской задолженности текущего финансового года, подлежащих отражению на лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу, органу управления государственным внебюджетным фондом, отнесенных к невыясненным поступлениям и отраженных на лицевом счете администратора доходов бюджета, не являющегося финансовым органом, осуществляется на основании представленного данным администратором доходов бюджета Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 4 (24) к Порядку. На основании указанного Распоряжения о совершении казначейского платежа поступившие суммы отражаются на лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу.

44. Возврат территориальным органом Федерального казначейства плательщику по платежам, поступившим на единые счета бюджетов и отраженным как невыясненные поступления, зачисляемые в соответствующий бюджет, осуществляется на основании Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренного приложением N 2 (18) к Порядку, составленного администратором доходов бюджета, на лицевом счете которого отражены данные невыясненные поступления.

Возврат указанных средств осуществляется с казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений, без перечисления указанных поступлений с единых счетов бюджетов на казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений.

Возврат указанных средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений осуществляется в соответствии с Порядком учета и распределения поступлений.

Поступления, зачисленные на единые счета бюджетов и отнесенные к невыясненным поступлениям, зачисляемым в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет), бюджет государственного внебюджетного фонда, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются администратором данных невыясненных поступлений на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 2 (18) к Порядку, с приложением копии заявления плательщика.

45. Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет подлежат перечислению дебитором получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета), за исключением федеральных казенных учреждений (их официальных представителей), обособленных подразделений федеральных казенных учреждений, находящихся за пределами Российской Федерации, на казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений для перечисления в доход соответствующего бюджета.

В случае если суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет поступили на единые счета бюджетов минуя казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений, то не позднее пяти рабочих дней со дня отражения соответствующих сумм на лицевом счете получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) указанные суммы подлежат перечислению в установленном порядке получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета) в доход соответствующего бюджета.

VII. Организация взаимодействия при изменении порядка

казначейского обслуживания исполнения бюджета субъекта

Российской Федерации (местного бюджета), бюджета

государственного внебюджетного фонда Российской Федерации,

передаче территориальному органу Федерального казначейства

(прекращении осуществления территориальным органом

Федерального казначейства) отдельных функций финансового

органа субъекта Российской Федерации

(муниципального образования)

46. Изменение порядка казначейского обслуживания исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации осуществляется на основании обращения высшего исполнительного органа субъекта Российской Федерации, местной администрации, органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации, направленного в территориальный орган Федерального казначейства в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации в соответствии со статьей 220.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Территориальный орган Федерального казначейства совместно с финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации разрабатывает план-график мероприятий, обеспечивающих переход на новый порядок казначейского обслуживания (далее - План-график), включающий график внесения изменений в Сводный реестр, график открытия (закрытия) лицевых счетов участников системы казначейских платежей.

Показатели, учтенные с начала года на соответствующих лицевых счетах участников системы казначейских платежей соответствующего бюджета, ранее открытых в территориальном органе Федерального казначейства (финансовом органе, органе управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации), подлежат передаче на лицевые счета, открытые участникам системы казначейских платежей в финансовом органе, органе управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (территориальном органе Федерального казначейства), на основании соответствующих Актов приемки-передачи показателей лицевых счетов (коды форм по КФД 0531766, 0531741, 0531767, 0531742, 0531771, 0531743, 0531772, 0531744, 0531773, 0531745).

Абзац утратил силу. - Приказ Казначейства России от 28.12.2022 N 37н.

46.1. В случае передачи территориальному органу Федерального казначейства (прекращении осуществления территориальным органом Федерального казначейства) отдельных функций финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), связанных с проведением операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, со средствами бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (местного бюджета), а также со средствами получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования), показатели, учтенные на лицевых счетах участников системы казначейских платежей, ранее открытых в территориальном органе Федерального казначейства (финансовом органе), подлежат передаче на соответствующие лицевые счета, открытые участникам системы казначейских платежей в финансовом органе (территориальном органе Федерального казначейства), на основании соответствующих Актов приемки-передачи показателей лицевых счетов (коды форм по КФД 0531769, 0531961) (в случае осуществления казначейского обслуживания в Модуле бюджетного процесса Акт приемки-передачи показателей лицевых счетов не составляется).

Одновременно с Актами приемки-передачи показателей лицевых счетов (коды форм по КФД 0531769, 0531961) финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) направляет перечень платежных поручений, поступивших на соответствующий казначейский счет и учтенных по кодам невыясненных поступлений на дату передачи функций, с приложением платежных поручений. Данная информация отражается в государственных информационных системах, оператором которых является Федеральное казначейство и (или) в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853).

VIII. Предоставление территориальными

органами Федерального казначейства финансовым органам,

органам управления государственными внебюджетными фондами

информации об операциях по казначейскому обслуживанию

исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации (местных

бюджетов), бюджетов государственных внебюджетных фондов

47. Территориальный орган Федерального казначейства:

а) ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем формирования выписки с единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку о свободном остатке средств бюджета по форме согласно приложению N 10 к Порядку (код формы по КФД 0531859);

б) ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции по единому счету бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку о кассовых операциях со средствами бюджета по форме согласно приложению N 9 к Порядку (код формы по КФД 0531855);

в) ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет соответствующему финансовому органу сводную информацию по бюджетам в разрезе, соответственно, бюджета субъекта Российской Федерации, бюджетов муниципальных образований (муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов, внутригородских муниципальных образований, городских и сельских поселений), находящихся на территории субъекта Российской Федерации, за прошедший месяц об операциях в соответствии со Сводной справкой по операциям со средствами консолидированного бюджета (месячной) согласно приложению N 28 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531858);

г) ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, осуществляет сверку сумм перечислений из бюджета и поступлений в бюджет путем предоставления территориальным органом Федерального казначейства финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Сводной справки по операциям со средствами бюджета (месячной) согласно приложению N 27 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531857).

Если финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом в течение трех рабочих дней со дня получения указанной информации не представлены возражения, суммы перечислений из соответствующего бюджета и суммы поступлений в соответствующий бюджет являются подтвержденными.

48. Территориальный орган Федерального казначейства в случаях и в сроки, предусмотренные Регламентом:

а) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом сводную информацию по бюджетам в разрезе, соответственно, бюджетов субъектов Российской Федерации, бюджетов муниципальных образований (муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов, внутригородских муниципальных образований, городских и сельских поселений), находящихся на территории муниципального образования, за предшествующий рабочий день о кассовых операциях в соответствии со Сводной справкой по кассовым операциям (ежедневной) по форме согласно приложению N 11 к Порядку (код формы по КФД 0531856);

б) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом вместе со Справкой о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859) Приложение к Справке о свободном остатке средств бюджета по форме согласно приложению N 12 к Порядку (код формы по КФД 0531820) при осуществлении операций с межбюджетными трансфертами;

в) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку об операциях по исполнению бюджета по форме согласно приложению N 13 к Порядку (код формы по КФД 0531821).

г) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом копии документов, являющихся основанием для отражения казначейских платежей на лицевых счетах получателей бюджетных средств (иных получателей бюджетных средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета), открытых в территориальном органе Федерального казначейства;

д) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом информацию о поступлениях, учтенных в составе общего остатка на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений и для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета. При этом при наличии технической возможности указанная информация может быть представлена в форме Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853).

48(1). При наличии технической возможности формирование и представление информации и документов, указанных в пунктах 47 и 48 Порядка, может осуществляться в автоматическом режиме с использованием государственных информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство.

IX. Предоставление территориальными органами

Федерального казначейства при казначейском обслуживании

исполнения бюджетов информации участникам системы

казначейских платежей об операциях, осуществленных

подведомственными им казенными учреждениями

49. Главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств, главному администратору (администратору доходов бюджета с полномочиями главного администратора) доходов бюджета и главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета ежемесячно на отчетную дату, а также по письменному запросу с указанием периода представления предоставляются сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений (администраторов доходов бюджета) главных распорядителей (распорядителей), главных администраторов доходов бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета (далее - Сводные данные), если иное не установлено настоящим пунктом.

Сводные данные содержат те же показатели, что и лицевые счета подведомственных учреждений (администраторов доходов бюджета) главных распорядителей (распорядителей), главных администраторов доходов бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета.

Сводные данные на конец отчетного месяца представляются не позднее пятого рабочего дня следующего месяца. Сводные данные по письменному запросу с указанием периода представления представляются не позднее седьмого рабочего дня после получения запроса территориальным органом Федерального казначейства.

При осуществлении территориальным органом Федерального казначейства учета поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации с использованием Подсистемы управления доходами главному администратору (администратору доходов бюджета с полномочиями главного администратора) доходов бюджета и главному администратору источников финансирования дефицита бюджета (налоговому органу и таможенному органу) предоставляется информация в соответствии с Порядком учета и распределения поступлений.

X. Казначейское обслуживание операций со средствами,

поступающими во временное распоряжение

50. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей бюджетных средств, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, получатели бюджетных средств, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган управления бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложениями N 1, 3, 4(15 - 25) к Порядку.

51. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 1 к Порядку (Распоряжение финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России, и расшифровку по форме согласно приложению N 22 к Порядку).

52. При казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, Распоряжения о совершении казначейского платежа, представленные получателем бюджетных средств, финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации, проверяются территориальным органом Федерального казначейства и (или) в автоматическом режиме с использованием государственных информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство, по следующим направлениям:

а) сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа не превышает остаток средств на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, указанном в Распоряжении о совершении казначейского платежа, - в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа получателем бюджетных средств;

сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа не превышает остаток средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, - в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации;

б) соответствие Распоряжения о совершении казначейского платежа, представленного получателем средств федерального бюджета, и документов, необходимых для санкционирования проведения операций со средствами во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, положениям порядка санкционирования территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета, установленного Министерством финансов Российской Федерации на основании части 4 статьи 242.17 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - порядок санкционирования средств во временном распоряжении федерального бюджета).

53. Суммы средств, зачисленные на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа) плательщиков, в которых не указаны или ошибочно указаны значения ИНН (ИНН и КПП) получателя бюджетных средств и (или) не указан или указан ошибочный номер лицевого счета, позволяющие определить принадлежность поступивших сумм на лицевой счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение (далее - невыясненные поступления во временном распоряжении):

а) получателей средств федерального бюджета, - учитываются в составе общего остатка на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета и в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853);

б) получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, - учитываются на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, открытом финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом, или в составе общего остатка на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, открытом финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом, при казначейском обслуживании в Модуле бюджетного процесса.

54. В случае если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, указано наименование получателя средств федерального бюджета (полное или сокращенное) и (или) в реквизите "Назначение платежа" содержится информация, предусмотренная законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве, территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, формирует и направляет предполагаемому участнику системы казначейских платежей Запрос.

Получатели средств федерального бюджета, для уточнения ошибочно указанного идентификационного кода поступлений, по которым операции были отражены на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, в соответствии с порядком санкционирования средств во временном распоряжении федерального бюджета, представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку.

В случае если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, указаны ИНН (ИНН и КПП) получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, при казначейском обслуживании в Модуле бюджетного процесса территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств, учтенных в составе общего остатка на казначейском счете для осуществления и отражения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, открытом финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом, формирует и направляет предполагаемому получателю средств Запрос.

55. Для уточнения невыясненных поступлений во временном распоряжении получатели бюджетных средств представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку.

Невыясненные поступления во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня получения Запроса, направленного территориальным органом Федерального казначейства получателю бюджетных средств.

Платежи, не зачисленные банком получателю денежных средств и возвращенные банком получателю бюджетных средств, финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации, учитываются на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, с которого был произведен платеж, по тем же идентификационным кодам поступлений (при их наличии), по которым были ранее произведены платежи.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, и отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются по принадлежности территориальным органом Федерального казначейства участнику системы казначейских платежей на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 (18) к Порядку, и заявления плательщика в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком заявления. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, и отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, возвращаются территориальным органом Федерального казначейства плательщику на основании его письменного заявления с приложением документов, подтверждающих факт уплаты платежа, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления, путем составления Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 (18) к Порядку. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Суммы поступлений на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются территориальным органом Федерального казначейства в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853) в соответствии с приложением N 14 к Порядку, и (или) в выписке из казначейского счета, и (или) в Сводных сведениях по лицевым счетам для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, формируемых в ГИИС "Электронный бюджет".

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда, подлежащие зачислению на другой казначейский счет или возврату плательщику, перечисляются (возвращаются) финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственного внебюджетного фонда участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 2 (18) к Порядку, с приложением копии заявления плательщика в случае учета таких невыясненных поступлений в соответствии с подпунктом "б" пункта 53 настоящего Порядка.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, перечисляются (возвращаются) финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственного внебюджетного фонда Российской Федерации участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 к Порядку (Распоряжения финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России), с приложением копии заявления плательщика в случае учета таких невыясненных поступлений в соответствии с абзацем четвертым пункта 53 настоящего Порядка.

XI. Казначейское обслуживание операций со средствами

бюджетных и автономных учреждений

56. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, бюджетные и автономные учреждения представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложениями N 1 - 4 (15 - 21, 23) к Порядку.

56.1. Распоряжение о совершении казначейского платежа при оплате за поставленные товары, выполненные работы (ее результаты), оказанные услуги, отдельные этапы исполнения контракта, представляется бюджетными и автономными учреждениями в орган Федерального казначейства в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем размещения в реестре контрактов, реестре договоров, заключенных заказчиками по результатам закупки, сведений, аналогичным сведениям, включенным в Распоряжение о совершении казначейского платежа, не позднее четвертого рабочего дня, следующего за днем подписания документа о приемке товаров (выполненных работ, оказанных услуг), при исполнении контрактов, не подлежащих включению в реестр контрактов, реестр договоров, заключенных заказчиками по результатам закупки.

57. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложениями N 1, 1(1) к Порядку (Распоряжение финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России).

58. Учет операций на лицевых счетах бюджетных учреждений, на отдельных лицевых счетах бюджетных (автономных) учреждений <9> или на лицевых счетах в разрезе видов средств бюджетных (автономных) учреждений осуществляется по кодам (составным частям кодов) бюджетной классификации Российской Федерации исходя из экономического содержания казначейских платежей: поступления - по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов (по аналитической группе вида источников финансирования дефицитов бюджетов), выплаты - по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов (по аналитической группе вида источников финансирования дефицитов бюджетов) (далее - код по бюджетной классификации), кодам субсидии и кодам объектов капитального строительства (при наличии).

--------------------------------

<9> Части 3.6, 3.7 и 3.8 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 г. N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" и часть 8 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".

Учет операций на лицевых счетах в разрезе видов средств бюджетных (автономных) учреждений осуществляется по следующим кодам поступлений:

"ГЗ" - субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания;

"ЦС" - субсидии на иные цели в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную (муниципальную) собственность в соответствии со статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (целевые субсидии);

"ГР" - гранты в форме субсидий;

"МС" - средства обязательного медицинского страхования;

"ПД" - средства от приносящей доход деятельности и иные средства;

"ВР" - средства, поступающие во временное распоряжение, за исключением средств, поступающих в рамках обеспечения заявки на участие в закупке, исполнения контракта;

"ОБ" - средства, поступающие в рамках обеспечения заявки на участие в закупке, исполнения контракта.

59. При казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений Распоряжение о совершении казначейского платежа, представленное бюджетным (автономным) учреждением, финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), проверяется территориальным органом Федерального казначейства и (или) в автоматическом режиме с использованием государственных информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство, по следующим направлениям:

а) сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа (по коду поступления, коду субсидии, коду объекта капитального строительства - при наличии), не превышает остаток средств на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, или остаток средств по коду поступления, коду субсидии, коду объекта капитального строительства (при наличии) - в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа бюджетным (автономным) учреждением;

сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа не превышает остаток средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений - в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования);

б) указанные в Распоряжении о совершении казначейского платежа коды по бюджетной классификации являются действующими на момент представления Распоряжения о совершении казначейского платежа;

в) указанные в Распоряжении о совершении казначейского платежа коды по бюджетной классификации соответствуют назначению платежа в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа бюджетным (автономным) учреждением или кодам видов выплат (для перечисления денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц), или информации, указанной в расшифровке назначения платежа (при представлении Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 3 к Порядку);

г) сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа, представленного бюджетным (автономным) учреждением субъекта Российской Федерации (муниципальным бюджетным (автономным) учреждением), не превышает сумму, указанную в документе о приемке или этапе (в случае авансового платежа), информация о которых размещена в реестре контрактов, заключенных заказчиками. При этом указанная проверка осуществляется с использованием единой информационной системы.

60. В случае если оплата расходов федерального бюджетного (автономного) учреждения осуществляется за счет средств, предоставленных федеральным бюджетным (автономным) учреждениям в виде субсидий в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - иные субсидии), территориальный орган Федерального казначейства дополнительно проверяет Распоряжение о совершении казначейского платежа и документы, необходимые для санкционирования расходов федеральных бюджетных (автономных) учреждений, на соответствие порядку санкционирования расходов бюджетных и автономных учреждений, установленному Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с частью 3.10 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 г. N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях", частью 16 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Порядок санкционирования оплаты расходов бюджетных (автономных) учреждений, установленный Министерством финансов Российской Федерации).

61. В случае если функция по санкционированию расходов бюджетных (автономных) учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений) за счет поступивших им иных субсидий передана территориальному органу Федерального казначейства, территориальный орган Федерального казначейства дополнительно проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей, представленное бюджетным (автономным) учреждением субъекта Российской Федерации (муниципальным бюджетным (автономным) учреждением) на соответствие требованиям Порядка санкционирования оплаты расходов бюджетных (автономных) учреждений, установленного Министерством финансов Российской Федерации.

62. Суммы, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейских платежей), в которых не указан или указан ошибочный (несуществующий) код по бюджетной классификации, отражаются на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, указанном в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейских платежей), по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов "Прочие доходы".

63. Суммы, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа), в которых не указаны или ошибочно указаны значения ИНН (ИНН и КПП) бюджетного (автономного) учреждения и (или) не указан, или указан ошибочный номер лицевого счета (далее - невыясненные поступления бюджетных (автономных) учреждений), учитываются в составе общего остатка на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений.

Суммы, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа), реквизитный состав которых не позволяет однозначно идентифицировать вид средств для отражения по коду поступления на лицевом счете в разрезе видов средств бюджетного учреждения или на лицевом счете в разрезе видов средств автономного учреждения, отражаются по коду поступления "ПД" по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов "Прочие доходы".

64. В случае если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейских платежей), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений, указаны ИНН (ИНН и КПП) бюджетного (автономного) учреждения, территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений формирует и направляет предполагаемому получателю средств Запрос.

65. Для уточнения невыясненных поступлений бюджетное (автономное) учреждение представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку.

Невыясненные поступления бюджетных (автономных) учреждений подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня их поступления на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, а в случае направления территориальным органом Федерального казначейства бюджетному (автономному) учреждению Запроса - в течение 20 рабочих дней со дня получения Запроса бюджетным (автономным) учреждением.

Суммы поступлений на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, отнесенные к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются территориальным органом Федерального казначейства в государственных информационных системах, оператором которых является Федеральное казначейство, и (или) в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853) в соответствии с приложением N 14 к Порядку.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений и отнесенные к невыясненным поступлениям федеральных бюджетных (автономных) учреждений, возвращаются территориальным органом Федерального казначейства плательщику на основании его письменного заявления с приложением документов, подтверждающих факт уплаты платежа, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления, путем составления Распоряжения о совершении казначейского платежа на возврат указанных средств плательщику. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений федерального бюджета, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются территориальным органом Федерального казначейства участнику системы казначейских платежей на основании Поручения о перечислении на счет, предусмотренного приложением N 3 к Правилам функционирования системы казначейских платежей, и письменного заявления плательщика в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (муниципального образования), подлежащие зачислению на другой казначейский счет или возврату плательщику, перечисляются (возвращаются) финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 к Порядку (Распоряжения финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России), с приложением копии заявления плательщика. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

66. Бюджетное (автономное) учреждение вправе в течение финансового года представить в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку, для уточнения кодов по бюджетной классификации и (или) кодов субсидии и (или) кодов поступлений, по которым операции были отражены на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения.

Проверка Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 4 к Порядку, по направлению, указанному в подпункте "в" пункта 59 Порядка, территориальным органом Федерального казначейства не осуществляется, за исключением случаев уточнения операций по перечислению средств, а также операций, отраженных на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения по коду поступления "ЦС".

67. По письменному запросу органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении федеральных бюджетных (автономных) учреждений, территориальный орган Федерального казначейства не позднее пяти рабочих дней после дня поступления запроса представляет ему Сводные сведения по лицевым счетам государственных учреждений.

Территориальный орган Федерального казначейства по письменному запросу финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении бюджетного (автономного) учреждения субъекта Российской Федерации (муниципального бюджетного (автономного) учреждения):

не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления запроса представляет ему сводные сведения по лицевым счетам государственных (муниципальных) учреждений;

ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевых счетах прямых участников системы казначейских платежей, предоставляет ему копии документов, являющихся основанием для отражения кассовых операций на соответствующих лицевых счетах.

Сводные сведения по лицевым счетам государственных (муниципальных) учреждений содержат те же показатели, что и лицевые счета государственных (муниципальных) учреждений.

При осуществлении казначейского обслуживания в Модуле бюджетного процесса Сводные сведения по лицевым счетам государственных (муниципальных) учреждений, указанные в абзаце третьем настоящего пункта, формируются в автоматическом режиме.

XII. Казначейское обслуживание операций со средствами

получателей средств из бюджета

68. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами получателей средств из бюджета являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, получатель средств из бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложениями N 1 и 4 к Порядку (Распоряжение юридического лица в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России).

68.1. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами получателей средств из бюджета являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 1 к Порядку (Распоряжение юридического лица в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России).

69. При казначейском обслуживании операций со средствами получателя средств из бюджета Распоряжение о совершении казначейского платежа, представленное получателем средств из бюджета, проверяется территориальным органом Федерального казначейства и (или) в автоматическом режиме с использованием государственных информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство, по следующим направлениям:

а) сумма по Распоряжению о совершении казначейского платежа не превышает остаток средств на лицевом счете получателя средств из бюджета, открытом в территориальном органе Федерального казначейства;

б) соответствие Распоряжения о совершении казначейского платежа требованиям федеральных законов и (или) принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов Российской Федерации, устанавливающих правила осуществления казначейских платежей получателей средств из бюджета, и предусматривающих проведение проверки территориальными органами Федерального казначейства соблюдения указанных правил.

69.1. При казначейском обслуживании операций со средствами получателя средств из бюджета территориальный орган Федерального казначейства проверяет сумму по Распоряжению о совершении казначейского платежа, представленному финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) на непревышение остатка средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета.

70. Суммы, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа), в которых не указаны или ошибочно указаны значения ИНН (ИНН и КПП) получателя средств из бюджета и (или) не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета получателя средств из бюджета (далее - невыясненные поступления получателей средств из бюджета), учитываются территориальным органом Федерального казначейства в составе общего остатка на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета.

71. В случае если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям получателей средств из бюджета указаны ИНН (ИНН и КПП) получателя средств из бюджета, территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета формирует и направляет предполагаемому получателю средств из бюджета Запрос.

72. Для уточнения невыясненных поступлений получатель средств из бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку.

Невыясненные поступления получателей средств из бюджета подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня их поступления на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, а в случае направления территориальным органом Федерального казначейства получателю средств из бюджета Запроса - в течение 20 рабочих дней со дня получения Запроса получателем средств из бюджета.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из федерального бюджета и отнесенные к невыясненным поступлениям получателей средств из федерального бюджета, возвращаются территориальным органом Федерального казначейства плательщику на основании его письменного обращения с приложением документов, подтверждающих факт уплаты платежа, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления, путем составления Распоряжения о совершении казначейского платежа на возврат указанных средств плательщику. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Суммы поступлений на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются территориальным органом Федерального казначейства в государственных информационных системах, оператором которых является Федеральное казначейство, и (или) в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853).

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям получателей средств из федерального бюджета, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются территориальным органом Федерального казначейства участнику системы казначейских платежей на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 3 к Правилам функционирования системы казначейских платежей, и письменного заявления плательщика в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям получателей средств из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), подлежащие зачислению на другой казначейский счет или возврату плательщику, перечисляются финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 к Порядку (Распоряжения финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России), с приложением копии заявления плательщика. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

73. Получатель средств из бюджета вправе в течение финансового года представить в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку, для уточнения операций, которые были отражены на лицевом счете получателя средств из бюджета.

XIII. Сроки исполнения Распоряжений о совершении

казначейских платежей

74. При казначейском обслуживании исполнения федерального бюджета, операций со средствами получателей средств федерального бюджета, поступающими во временное распоряжение, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации Распоряжения о совершении казначейского платежа в валюте Российской Федерации подлежат исполнению в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в территориальный орган Федерального казначейства.

Если в случаях и в порядке, установленных федеральными законами и (или) принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации, осуществляется проверка информации, содержащейся в денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета, на соответствие фактически поставленным товарам, выполненным работам, оказанным услугам, то Распоряжения о совершении казначейского платежа подлежат исполнению не позднее четвертого рабочего дня, следующего за днем их представления получателем средств федерального бюджета в территориальный орган Федерального казначейства.

75. При казначейском обслуживании поступлений в бюджеты, являющихся источниками формирования доходов бюджетов (единым налоговым платежом, авансовым платежом и денежным залогом), Распоряжения о совершении казначейского платежа в бюджеты подлежат приему и исполнению с учетом положений Порядка учета и распределения поступлений.

75(1). При казначейском обслуживании поступлений в бюджеты, являющихся источниками финансирования дефицита бюджета (за исключением единого налогового платежа, авансового платежа и денежного залога), Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложениями N 2 (18) и N 4 (24) к Порядку, подлежат исполнению не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их приема территориальным органом Федерального казначейства.

76. При казначейском обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета территориальных внебюджетных фондов Распоряжения о совершении казначейского платежа, принятые территориальным органом Федерального казначейства на бумажном носителе до 13-00 часов местного времени, в электронном виде - до 16-00 часов местного времени, а Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложением N 23 к Порядку, - до 14-00 часов местного времени, подлежат исполнению в течение текущего рабочего дня.

Распоряжения о совершении казначейского платежа, принятые по истечении времени, указанного в абзаце первом настоящего пункта, подлежат исполнению не позднее рабочего дня, следующего за днем их приема территориальным органом Федерального казначейства.

77. При казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, за исключением операций, указанных в пункте 74 настоящего Порядка, Распоряжения о совершении казначейского платежа подлежат исполнению не позднее рабочего дня, следующего за днем их приема территориальным органом Федерального казначейства.

78. При казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, операций со средствами получателей средств из бюджета Распоряжения о совершении казначейского платежа подлежат исполнению не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их приема территориальным органом Федерального казначейства (за исключением случаев, установленных законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации).

79. Если территориальный орган Федерального казначейства осуществляет санкционирование оплаты денежных обязательств получателей средств (администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации или в случае передачи полномочий по санкционированию оплаты денежных обязательств территориальному органу Федерального казначейства, срок исполнения Распоряжений о совершении казначейского платежа, принятых от финансовых органов, получателей средств (администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда устанавливается с учетом времени, необходимого территориальным органам Федерального казначейства для осуществления процедур санкционирования.

Приложение N 1

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО

ПЛАТЕЖА (ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ)

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.5	Наименование распоряжения	Указывается "Распоряжение о совершении казначейского платежа (перечисление)" в распоряжении на бумажном носителе.	2000
1.10	Номер распоряжения	Указывается номер распоряжения, уникальный в пределах даты распоряжения.	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.	10
1.20	Должность руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается наименование должности руководителя (уполномоченного им лица).	100
1.25	ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного им лица).	50
1.30	Должность главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).	100
1.35	ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица).	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
1.50	ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя	Указывается ФИО работника, ответственного за составление распоряжения.	50
1.55	Телефон ответственного исполнителя	Указывается при наличии номер телефона работника, ответственного за составление распоряжения, с указанием кода города.	50
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	4
III. Информация о платеже
3.6	Предельная дата представления распоряжения	Указывается дата, не позже которой должно быть представлено распоряжение в территориальный орган Федерального казначейства.	10
3.15	Код приоритета исполнения распоряжения	Указывается при наличии соответствующих полномочий.	1
3.20	Общая сумма платежа в валюте	Указывается общая сумма по распоряжению в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление, с точностью до двух знаков после запятой.	19
3.25	Общая сумма платежа прописью	Указывается общая сумма по распоряжению прописью в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление. Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.	256
3.30	Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют	Указывается цифровой код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.	3
3.40	Общая сумма платежа в рублях	Указывается общая сумма по распоряжению в валюте Российской Федерации (рублевый эквивалент суммы платежа в валюте) с точностью до двух знаков после запятой в случае, если бюджетное обязательство принято в иностранной валюте, а оплата осуществляется в валюте Российской Федерации.	19
3.45	Признак авансового платежа	В распоряжении на бумажном носителе указывается "Да", если платеж является авансовым, в противном случае указывается "Нет". В распоряжении в электронной форме указывается: "1" - если перечисление является авансовым; "0" - если перечисление не является авансовым.	3/1
3.50	Назначение платежа	Указывается назначение платежа.	210
3.55	Примечание	Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения распоряжения.	2000
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
4.5	Порядковый номер платежа	Указывается порядковый номер платежа. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
4.10	Очередность платежа	Указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.	1
4.15	Вид платежа	Указывается вид платежа в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2025 г. N 876-П "О платежной системе Банка России" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 20 мая 2026 г., регистрационный N 86527) (далее - Положение Банка России от 3 декабря 2025 г. N 876-П "О платежной системе Банка России").	1
4.25	Тип кода бюджетной классификации плательщика	Указывается при необходимости тип кода бюджетной классификации в распоряжениях в электронной форме: "10" - для кодов классификации расходов бюджетов; "20" - для кодов классификации доходов бюджетов; "31" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов; "32" - для кодов классификации внешних источников финансирования дефицита бюджетов. Допускается указание нескольких реквизитов одного типа в одном распоряжении.	2
4.30	Код бюджетной классификации плательщика	Указывается код бюджетной классификации Российской Федерации (составная часть кода), по которому должен быть осуществлен платеж в случае, если казначейский платеж совершается с лицевого счета, на котором учет операций осуществляется по кодам (составным частям кодов) бюджетной классификации Российской Федерации. В иных случаях не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов одного типа в одном распоряжении.	20
4.31	Код поступления	Указывается для бюджетных (автономных) учреждений код поступления, по которому должен быть осуществлен платеж в случае, если казначейский платеж совершается с лицевого счета, на котором учет операций осуществляется в разрезе видов средств. В иных случаях не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	2
4.35	Код прослеживаемости	Указывается при необходимости: аналитический код, используемый в целях санкционирования операций; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией мероприятий, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного Федеральным казначейством бюджету субъекта Российской Федерации за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета; или код источника поступлений (код направления расходования средств); или идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств; или номер реестровой записи соглашения о предоставлении субсидии, в части отражения операций со средствами получателей средств из бюджета; или учетный номер бюджетного обязательства получателя средств федерального бюджета, в случае оплаты по неисполненным бюджетным обязательствам прошлых лет. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
4.36	Код целевой субсидии	Указывается при необходимости код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, по которому должен быть осуществлен платеж. Для получателей средств из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) указывается код направления выплат. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
4.37	Уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (мероприятия по информатизации)	Указывается при наличии: код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), сформированный в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет", по которому должен быть осуществлен платеж; или код мероприятия по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры по которому должен быть осуществлен платеж. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	24
4.45	Код вида выплаты	Указывается при необходимости получателями средств федерального бюджета, федеральными бюджетными (автономными) учреждениями код вида выплаты. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
4.50	Сумма платежа в валюте	Указывается при необходимости сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении в разрезе реквизитов 4.30, 4.31, 4.35, 4.36 и 4.37.	19
4.55	Сумма платежа в рублях	Указывается при необходимости сумма платежа в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой в случае, если бюджетное обязательство принято в иностранной валюте, а оплата осуществляется в валюте Российской Федерации. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении в разрезе реквизита 4.30.	19
4.60	Сумма налога на добавленную стоимость	Указывается при наличии сумма налога на добавленную стоимость в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой.	19
4.80	Расшифровка назначения платежа	Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе кода бюджетной классификации плательщика, указанном в реквизите 4.30. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
4.90	Тип платежа (код выплат)	Указывается при необходимости код выплат в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2021 г., регистрационный N 64765) с изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 2022 г. N 6104-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2022 г., регистрационный N 68320), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 3 августа 2023 г. N 6497-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10 августа 2023 г., регистрационный N 74717), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 17 июня 2025 г. N 7079-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2025 г., регистрационный N 83479) (далее - Положение Банка России от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств").	1
4.95	Код вида дохода	Указывается при необходимости код вида дохода в соответствии с Федеральным законом от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 41, ст. 4849; 2019, N 49, ст. 6961) (далее - Федеральный закон "Об исполнительном производстве") и Положением Банка России от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".	1
V. Информация, идентифицирующая платеж
5.5	Уникальный идентификатор начисления, уникальный идентификатор платежа	Указывается уникальный идентификатор начисления в случаях, установленных статьей 21.3 Федерального закона от 27.07.2010 N 210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4179; 2021, N 52, ст. 8976), состоящий из 20 символов или 25 цифр, при этом все символы (цифры) одновременно не могут принимать значение ноль ("0"). Указывается при необходимости уникальный идентификатор платежа в соответствии с Положением Банка России от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". При отсутствии уникального идентификатора начисления и уникального идентификатора платежа указывается значение ноль ("0"). Указывается при необходимости код правового акта в соответствии с Порядком санкционирования операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 23 июня 2020 г. N 119н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 августа 2020 г., регистрационный N 59259) с изменениями, внесенными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 10 января 2022 г. N 3н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 4 февраля 2022 г., регистрационный N 67159), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 мая 2024 г. N 65н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 июня 2024 г., регистрационный N 78616).	25
5.15	Идентификатор платежного документа жилищно-коммунальных услуг	Указывается в распоряжении в электронной форме идентификатор платежного документа в формате "00АА000000-00-0000".	18
5.20	Период оплаты жилищно-коммунальных услуг	Указывается в распоряжении в электронной форме месяц и год оплаты жилищно-коммунальных услуг в формате "ММ.ГГГГ". Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит 5.25 или 5.30.	7
5.25	Единый лицевой счет	Указывается в распоряжении в электронной форме единый лицевой счет в формате "00АА000000". Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит "Период оплаты".	10
5.30	Идентификатор жилищно-коммунальной услуги	Указывается в распоряжении в электронной форме идентификатор жилищно-коммунальной услуги в формате "00АА000000-00". Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит 5.20.	13
VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)
VII. Информация о плательщике
7.5	Наименование плательщика	Указывается полное, сокращенное или краткое наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	160
7.10	Код по Сводному реестру плательщика	Указывается уникальный код плательщика - участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	8
7.15	Номер лицевого счета плательщика	Указывается при наличии номер лицевого счета плательщика - участника системы казначейских платежей.	11
7.16	Идентификационный номер налогоплательщика плательщика	Указывается идентификационный номер налогоплательщика (лица, которое имеет обязательство перед получателем по уплате ему денежных средств).	12
7.17	Код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика (лица, которое имеет обязательство перед получателем по уплате ему денежных средств).	9
7.20	Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса	Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик - бюджетное (автономное) учреждение субъекта Российской Федерации (муниципального образования), получатель средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета территориального государственного внебюджетного фонда) в соответствии со Сводным реестром. В иных случаях не заполняется.	2000
7.25	Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса	Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, указанного в реквизите 7.20, в соответствии со Сводным реестром.	3
7.35	Наименование финансового органа	Указывается сокращенное или краткое наименование финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом), которому открыт казначейский счет, с которого осуществляется платеж. Не заполняется в случае, если: казначейский счет открыт территориальному органу Федерального казначейства; в представленном распоряжении не указан лицевой счет плательщика.	2000
7.40	Код финансового органа по Сводному реестру	Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом), указанного в реквизите 7.35, в соответствии со Сводным реестром.	8
7.50	Номер счета плательщика	Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.	20
7.70	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований публично-правового образования	Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований публично-правового образования, для обслуживания которого открыт казначейский счет, с которого совершается казначейский платеж.	8
VIII. Информация о получателе средств
8.5	Наименование получателя средств	Указывается наименование получателя средств - участника системы казначейских платежей. В иных случаях указывается: для юридических лиц - полное или сокращенное наименование; для физических лиц - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью; для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью и в скобках - "ИП"; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью и в скобках - "нотариус" (для нотариусов, занимающихся частной практикой), "адвокат" (для адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты), "КФХ" (для глав крестьянских (фермерских) хозяйств). Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
8.10	Номер лицевого счета получателя средств	Указывается номер лицевого счета получателя средств - участника системы казначейских платежей.	30
8.31	Код поступления получателя	Указывается код поступления в случае, если получателем средств является бюджетное или автономное учреждение, учет операций на лицевом счете которого осуществляется в разрезе видов средств.	2
8.32	Код целевой субсидии получателя	Указывается код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
8.35	Идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств	Указывается идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств. Для иностранных организаций может указываться код иностранной организации. При отсутствии идентификационного номера налогоплательщика у физического лица - получателя средств указывается значение ноль ("0"). Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	12
8.40	Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств. В случае если получателем средств является физическое лицо, указывается значение ноль ("0"). Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	9
8.45	Номер счета обслуживающей организации	Указывается номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) получателя средств, единого казначейского счета, открытых в Банке России. Не заполняется, если получатель средств обслуживается в подразделении Центрального банка Российской Федерации. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	34
8.50	Наименование обслуживающей организации	Указывается наименование подразделения Банка России, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа), обслуживающего получателя средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
8.55	Банковский идентификационный код обслуживающей организации	Указывается банковский идентификационный код подразделения Банка России, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа), обслуживающего получателя средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	9
8.60	Номер счета получателя средств	Указывается номер казначейского счета или банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	34
8.61	Расшифровка назначения платежа	Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе реквизита 8.5. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
8.95	Сумма платежа в валюте	Указывается при необходимости сумма платежа цифрами в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой в разрезе реквизита 8.5. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
8.100	Сумма платежа в рублях	Указывается при необходимости сумма платежа цифрами в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой в разрезе реквизита 8.5. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
8.105	Дополнительная информация	Указывается при необходимости получателями средств федерального бюджета, федеральными бюджетными (автономными) учреждениями дополнительная информация, необходимая для идентификации назначения платежа в разрезе реквизита 8.61. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства из федерального бюджета)
9.5	Наименование фактического получателя средств	Указывается фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью физического лица - получателя средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
9.20	Идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств	Указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств. При отсутствии идентификационного номера налогоплательщика у физического лица - получателя средств указывается значение ноль ("0"). Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	12
9.30	Номер счета фактического получателя средств	Указывается номер банковского счета физического лица, на который осуществляется казначейский платеж. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
9.31	Адрес фактического получателя средств	Указывается адрес физического лица - получателя средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	140
9.45	Код вида выплаты	Указывается код вида выплаты в разрезе реквизита 9.5. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
9.50	Сумма платежа в валюте	Указывается сумма платежа цифрами в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой в разрезе реквизита 9.5. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении о перечислении.	19
9.55	Код вида дохода	Указывается код вида дохода в соответствии с Федеральным законом "Об исполнительном производстве" и Положением Банка России от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" в разрезе реквизита 9.5. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	1
X. Информация о документах-основаниях
10.5	Учетный номер бюджетного обязательства	Указывается при наличии номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение.	19
10.10	Учетный номер денежного обязательства	Указывается при наличии номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение. Не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет денежного обязательства.	25
10.20	Вид документа-основания	Указывается при необходимости вид документа-основания и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства, на основании которого осуществляется казначейский платеж. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
10.25	Номер документа-основания	Указывается номер документа-основания в разрезе реквизита 10.20.	100
10.30	Дата документа-основания	Указывается дата документа-основания в разрезе реквизита 10.20.	10
10.35	Предмет документа-основания	Указывается предмет (краткое содержание) документа-основания, указанного в реквизите 10.20.	512
10.40	Вид реестра	Указывается код вида реестра: "01" - Реестр соглашений (договоров) о предоставлении субсидий, бюджетных инвестиций, межбюджетных трансфертов; "02" - Реестр контрактов, заключенных заказчиками; "03" - Реестр контрактов, содержащий сведения, составляющие государственную тайну.	2
10.45	Уникальный номер реестровой записи	Указывается уникальный номер реестровой записи в реестре, вид которого указан в реквизите 10.40.	27
10.50	Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)	Указывается идентификатор документа о приемке если платеж не является авансовым в случае формирования распоряжения для оплаты по контракту, подлежащему включению в реестр контрактов. Указывается идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа), включенный в реестровую запись, соответствующую уникальному номеру, указанному в реквизите 10.45, в случае, если в реквизите 10.40 указано значение "02".	25
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
11.5	Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения	Указывается номер идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения.	25
11.10	Код бюджетной классификации Российской Федерации	Указывается при необходимости в соответствии с требованиями, установленными нормативными правовыми актами Российской Федерации, код бюджетной классификации Российской Федерации, соответствующий структуре и кодам бюджетной классификации, действующим в текущем финансовом году на момент представления распоряжения, по которому должен быть зачислен платеж, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль ("0"). Допускается указание значения ноль ("0").	20
11.15	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований получателя	Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.	8
11.20	Статус плательщика	Указывается статус плательщика в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", к реквизиту "101" распоряжения о переводе денежных средств.	2
11.25	Основание платежа	Указывается основание платежа в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", к реквизиту "106" распоряжения о переводе денежных средств.	2
11.30	Налоговый период	Указывается налоговый период или код таможенного органа в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", к реквизиту "107" распоряжения о переводе денежных средств.	10
11.35	Номер документа-основания	Указывается номер документа-основания в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", к реквизиту "108" распоряжения о переводе денежных средств.	15
11.40	Идентификатор плательщика	Указывается идентификатор сведений о физическом лице в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" к реквизиту "108" распоряжения о переводе денежных средств.	15
11.45	Дата документа-основания	Указывается дата документа-основания в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" к реквизиту "109" распоряжения о переводе денежных средств.	10
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения
XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами
XV. Информация, необходимая для проведения операций по перечислению иностранной валюты
15.5	Дата валютирования	Указывается дата валютирования.	10
15.10	Наименование плательщика	Указывается полное или сокращенное наименование плательщика.	160
15.15	Адрес плательщика	Указывается адрес плательщика.	140
15.20	Номер счета плательщика-перевододателя	Указывается номер счета в иностранной валюте, с которого осуществляется операция по перечислению в иностранной валюте.	34
15.25	Адрес получателя	Указывается адрес получателя.	140
15.30	Универсальный идентификационный код обслуживающей организации-получателя	Указывается универсальный идентификационный код кредитной организации-получателя, применяемый для международных платежей.	11
15.35	Адрес обслуживающей организации-получателя	Указывается адрес кредитной организации-получателя.	140
15.40	Номер счета обслуживающей организации-корреспондента	Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации-корреспондента.	34
15.45	Универсальный идентификационный код обслуживающей организации-корреспондента	Указывается универсальный идентификационный код кредитной организации-корреспондента.	11
15.50	Наименование обслуживающей организации-корреспондента	Указывается наименование кредитной организации-корреспондента.	140
15.55	Банковский идентификационный код обслуживающей организации-корреспондента	Указывается банковский идентификационный код кредитной организации-корреспондента.	9
15.60	Адрес обслуживающей организации-корреспондента	Указывается адрес кредитной организации-корреспондента.	140
15.65	Номер счета обслуживающей организации-посредника	Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	34
15.70	Универсальный идентификационный код обслуживающей организации-посредника	Указывается универсальный идентификационный код кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	11
15.75	Банковский идентификационный код обслуживающей организации-посредника	Указывается банковский идентификационный код кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	9
15.80	Наименование обслуживающей организации-посредника	Указывается наименование кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	140
15.85	Адрес обслуживающей организации-посредника	Указывается адрес кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	140
15.90	Комиссия и расходы	Указывается одно из значений, применяемых для международных расчетов.	3
15.95	Информация отправителя получателю	Указывается при необходимости информация, необходимая для идентификации назначения платежа.	500

Приложение N 1(1)

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО ПЛАТЕЖА

(ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ НА КАРТЫ "МИР")

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.10	Номер распоряжения	Указывается номер распоряжения, уникальный в пределах даты распоряжения	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.	10
1.20	Должность руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается наименование должности руководителя (уполномоченного им лица).	100
1.25	ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного им лица).	50
1.30	Должность главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).	100
1.35	ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица).	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
1.50	ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя	Указывается ФИО работника, ответственного за составление распоряжения.	50
1.55	Телефон ответственного исполнителя	Указывается при наличии номер телефона работника, ответственного за составление распоряжения, с указанием кода города.	50
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	4
III. Информация о платеже
3.6	Предельная дата представления распоряжения	Указывается дата, не позже которой должно быть представлено распоряжение в территориальный орган Федерального казначейства. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	10
3.20	Общая сумма платежа в валюте	Указывается общая сумма по распоряжению в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление, с точностью до двух знаков после запятой. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) указывается общая сумма возврата по распоряжению.	19
3.30	Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют	Указывается код валюты платежа "643" в соответствии с Общероссийским классификатором валют.	3
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
4.5	Порядковый номер платежа	Указывается порядковый номер платежа, включенного в распоряжение. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
4.30	Код бюджетной классификации плательщика	Указывается код бюджетной классификации Российской Федерации (составная часть кода), по которому должен быть осуществлен платеж в случае, если казначейский платеж совершается с лицевого счета, на котором учет операций осуществляется по кодам (составным частям кодов) бюджетной классификации Российской Федерации. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) указывается код классификации источников финансирования дефицита бюджета, по которому должен быть осуществлен возврат. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
4.31	Код поступления	Указывается для бюджетных (автономных) учреждений код поступления, по которому должен быть осуществлен платеж в случае, если казначейский платеж совершается с лицевого счета, на котором учет операций осуществляется в разрезе видов средств. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	2
4.35	Код прослеживаемости	Указывается при необходимости аналитический код, используемый в целях санкционирования операций. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
4.36	Код целевой субсидии	Указывается код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, по которому должен быть осуществлен платеж. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
4.40	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований	Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, по которому должен быть осуществлен возврат в случае, если плательщиком является администратор источников финансирования дефицита бюджета (налоговый орган и таможенный орган).	8
4.45	Код вида выплаты	Указывается код вида выплаты в целях осуществления перечислений денежных средств по реквизитам платежных карт, на которых размещен товарный знак (знак обслуживания), принадлежащий оператору национальной системы платежных карт. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
4.50	Сумма платежа в валюте	Указывается сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
4.95	Код вида дохода	Указывается при необходимости код вида дохода в соответствии с Федеральным законом "Об исполнительном производстве" и Положением Банка России от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	1
4.100	Сумма, взысканная по исполнительному документу	Указывается при необходимости сумма цифрами, взысканная по исполнительному документу, в соответствии с Федеральным законом "Об исполнительном производстве". Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении в разрезе реквизита 8.65.	200
V. Информация, идентифицирующая платеж
VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)
VII. Информация о плательщике
7.5	Наименование плательщика	Указывается полное, сокращенное или краткое наименование плательщика - участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	2000
7.10	Код по Сводному реестру плательщика	Указывается уникальный код плательщика - участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	8
7.15	Номер лицевого счета плательщика	Указывается номер лицевого счета плательщика - участника системы казначейских платежей.	30
7.16	Идентификационный номер налогоплательщика плательщика	Указывается идентификационный номер налогоплательщика - лица, которое имеет обязательство перед получателем по уплате ему денежных средств. Администратором источников финансирования дефицита бюджета не заполняется.	10
7.17	Код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика - лица, которое имеет обязательство перед получателем по уплате ему денежных средств. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	9
7.20	Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса	Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик - бюджетное (автономное) учреждение субъекта Российской Федерации (муниципального образования), получатель средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета территориального государственного внебюджетного фонда), в соответствии со Сводным реестром. В иных случаях не заполняется.	2000
7.25	Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса	Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, указанного в реквизите 7.20, в соответствии со Сводным реестром. В иных случаях не заполняется.	3
7.35	Наименование финансового органа	Указывается сокращенное или краткое наименование финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом), которому открыт казначейский счет, с которого осуществляется платеж. Не заполняется в случае, если казначейский счет открыт территориальному органу Федерального казначейства.	2000
7.40	Код финансового органа по Сводному реестру	Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета, органа управления государственным внебюджетным фондом, указанного в реквизите 7.35, в соответствии со Сводным реестром.	8
7.50	Номер счета плательщика	Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	20
7.70	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований	Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований публично-правового образования, для обслуживания которого открыт казначейский счет, с которого осуществляется казначейский платеж. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	8
VIII. Информация о получателе средств
8.65	Номер банковской карты	Указывается номер банковской карты, в том числе банковской карты с товарным знаком "Мир", получателя средств в разрезе реквизита 4.50. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
8.70	Дата рождения получателя средств	Указывается дата рождения получателя средств в разрезе реквизита 8.65. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	10
IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)
X. Информация о документах-основаниях
10.5	Учетный номер бюджетного обязательства	Указывается при наличии номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	19
10.10	Учетный номер денежного обязательства	Указывается при необходимости номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение. Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет денежного обязательства. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	25
10.20	Вид документа-основания	Указывается при необходимости вид документа-основания и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства, и (или) наименование документа, на основании которого совершается казначейский платеж. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
10.25	Номер документа-основания	Указывается номер документа-основания и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства, и (или) наименование документа, на основании которого совершается казначейский платеж. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	100
10.30	Дата документа-основания	Указывается дата документа-основания и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства, и (или) наименование документа, на основании которого совершается казначейский платеж. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	10
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения
XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами
XV. Информация, необходимая для проведения операций по перечислению иностранной валюты

Приложение N 2

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО ПЛАТЕЖА (ВОЗВРАТ)

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.5	Наименование распоряжения	Указывается "Распоряжение о совершении казначейского платежа (возврат)" в распоряжении на бумажном носителе	2000
1.10	Номер распоряжения	Указывается номер распоряжения, уникальный в пределах даты распоряжения.	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.	10
1.20	Должность руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается наименование должности руководителя (уполномоченного им лица).	100
1.25	ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного им лица).	50
1.30	Должность главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).	100
1.35	ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица).	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
1.45	Должность ответственного исполнителя	Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (налоговый орган и таможенный орган) указывает должность работника, ответственного за составление распоряжения. Иными участниками системы казначейских платежей не заполняется.	100
1.50	ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя	Указывается ФИО работника, ответственного за составление распоряжения.	50
1.55	Телефон ответственного исполнителя	Указывается при наличии номер телефона работника, ответственного за составление распоряжения, с указанием кода города.	50
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	4
III. Информация о платеже
3.6	Предельная дата представления распоряжения	Указывается дата, не позже которой должно быть представлено распоряжение в территориальный орган Федерального казначейства. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	10
3.20	Общая сумма платежа в валюте	Указывается общая сумма возврата по распоряжению в валюте, в которой поступил возвращаемый платеж, с точностью до двух знаков после запятой.	19
3.25	Общая сумма платежа прописью	Указывается общая сумма возврата по распоряжению прописью в валюте, в которой должен быть осуществлен возврат средств плательщику. Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.	256
3.30	Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют	Указывается цифровой код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют, в которой поступил возвращаемый платеж.	3
3.40	Общая сумма платежа в рублях	Указывается общая сумма возврата в валюте Российской Федерации (рублевый эквивалент) с точностью до двух знаков после запятой в случае, если возвращаемый платеж поступил в иностранной валюте, а возврат осуществляется в валюте Российской Федерации. Администратором доходов бюджета заполняется, если в реквизите 3.30 распоряжения указано значение кода валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют, отличное от значения "643". Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	19
3.50	Назначение платежа	Указывается назначение платежа.	210
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
4.10	Очередность платежа	Указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	1
4.15	Вид платежа	Указывается вид платежа в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2025 г. N 876-П "О платежной системе Банка России". Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	1
4.25	Тип кода бюджетной классификации плательщика	Указывается в распоряжениях в электронной форме: "20" - для кодов классификации доходов бюджетов; "31" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов; "32" - для кодов классификации внешних источников финансирования дефицита бюджетов. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	2
4.30	Код бюджетной классификации плательщика	Указывается действующий в текущем финансовом году на момент представления распоряжения код классификации доходов бюджета (составная часть кода) либо код классификации источников финансирования дефицита бюджета (составная часть кода), по которому должен быть осуществлен возврат (перечисление) средств, в случае, если казначейский платеж совершается с лицевого счета на котором учет операций осуществляется по кодам (составным частям кодов) бюджетной классификации Российской Федерации.	20
4.31	Код поступления	Указывается для бюджетных (автономных) учреждений код поступления, по которому должен быть осуществлен возврат в случае, если казначейский платеж совершается с лицевого счета на котором учет операций осуществляется в разрезе видов средств. В иных случаях не заполняется.	2
4.35	Код прослеживаемости	Указывается при необходимости: аналитический код, используемый в целях санкционирования операций; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией мероприятий, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного Федеральным казначейством бюджету субъекта Российской Федерации за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета; или код источника поступлений (код направления расходования средств); или номер реестровой записи соглашения о предоставлении субсидии, идентификатора государственного контракта (договора) в части отражения операций со средствами получателей средств из бюджета. Администратором доходов бюджета указывается аналитический код, по которому осуществляется возврат средств плательщику (при его наличии). Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	25
4.36	Код целевой субсидии	Указывается при необходимости код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, по которому должен быть осуществлен возврат. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	25
4.37	Уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (мероприятия по информатизации)	Указывается при необходимости: код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), сформированный в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" по которому должен быть осуществлен возврат; или код мероприятия по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры по которому должен быть осуществлен возврат. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	24
4.40	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований	Указывается действующий в текущем финансовом году на момент представления распоряжения код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (далее - код по ОКТМО). Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) указывается код по ОКТМО, по которому осуществляется возврат средств. При этом все символы кода одновременно не могут принимать значение ноль ("0").	8
4.50	Сумма платежа в валюте	Указывается сумма возврата в валюте, в которой поступил возвращаемый платеж, с точностью до двух знаков после запятой. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении, соответствующих реквизиту 10.20.	19
4.55	Сумма платежа в рублях	Указывается сумма возврата в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой в случае, если возвращаемый платеж поступил в иностранной валюте, а возврат осуществляется в валюте Российской Федерации. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении, соответствующих реквизиту 10.20.	19
V. Информация, идентифицирующая платеж
5.5	Уникальный идентификатор начисления, уникальный идентификатор платежа	Указывается при необходимости: уникальный идентификатор начисления, состоящий из 20 знаков или 25 знаков, при этом все знаки одновременно не могут принимать значение ноль ("0"); или уникальный идентификатор платежа в соответствии с Положением Банка России от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". В случае отсутствия уникального идентификатора начисления или уникального идентификатора платежа указывается значение ноль ("0"), если получателем средств является участник системы казначейских платежей. Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (налоговый орган и таможенный орган) указывают уникальный идентификатор начисления или код нормативного правового акта в соответствии с порядком, разработанным в целях реализации пункта 4 статьи 242.17 Бюджетного кодекса Российской Федерации, состоящий из 4 знаков, или значение ноль "0". Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
5.10	Уникальный присваиваемый номер операции	Указывается при необходимости уникальный присваиваемый номер операции в соответствии с Правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, Администратором доходов бюджета указывается уникальный присваиваемый номер операции документа-основания, указанного в реквизитах 10.20 - 10.30 распоряжения. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	32
VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)
VII. Информация о плательщике
7.5	Наименование плательщика	Указывается полное, сокращенное или краткое наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	2000
7.10	Код по Сводному реестру плательщика	Указывается уникальный код в соответствии со Сводным реестром плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.	8
7.15	Номер лицевого счета плательщика	Указывается номер лицевого счета плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.	11
7.16	Идентификационный номер налогоплательщика - плательщика	Указывается идентификационный номер налогоплательщика - прямого участника системы казначейских платежей. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	10
7.17	Код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика - прямого участника системы казначейских платежей. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	9
7.20	Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса	Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик - бюджетное (автономное) учреждение субъекта Российской Федерации (муниципального образования), получатель средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета территориального государственного внебюджетного фонда), в соответствии со Сводным реестром. Получателем средств из бюджета, администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	2000
7.25	Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса	Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, указанного в реквизите 7.20, в соответствии со Сводным реестром. Получателем средств из бюджета, администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	3
7.35	Наименование финансового органа	Указывается сокращенное или краткое наименование финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом), которому открыт казначейский счет, с которого осуществляется возврат средств. Получателем средств из бюджета, администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	2000
7.40	Код финансового органа по Сводному реестру	Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом), указанного в реквизите 7.35, в соответствии со Сводным реестром. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	8
7.50	Номер счета плательщика	Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	20
7.70	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований публично-правового образования	Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований публично-правового образования, для обслуживания которого открыт казначейский счет, с которого совершается казначейский платеж. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	8
VIII. Информация о получателе средств
8.4	Порядковый номер платежа	Указывается порядковый номер платежа, включенного в распоряжение. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. Администратором доходов бюджета не заполняется.	4
8.5	Наименование получателя средств	Указывается наименование получателя средств - участника системы казначейских платежей. В иных случаях указывается: для юридических лиц - полное или сокращенное наименование; для физических лиц - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью; для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью и в скобках - "ИП"; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью и в скобках - "нотариус" (для нотариусов, занимающихся частной практикой), "адвокат" (для адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты), "КФХ" (для глав крестьянских (фермерских) хозяйств). Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
8.10	Номер лицевого счета получателя средств	Указывается номер лицевого счета получателя средств - участника системы казначейских платежей. Не заполняется в случае перечисления средств на счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) указывается номер лицевого счета получателя средств - прямого участника системы казначейских платежей. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	11
8.25	Код бюджетной классификации получателя средств	Указывается в случае, если получателем средств является участник системы казначейских платежей. Для получателя средств, являющегося участником бюджетного процесса, указывается код бюджетной классификации Российской Федерации. Для получателя средств, являющегося бюджетным (автономным) учреждением, указываются: код видов расходов классификации расходов бюджетов; или код аналитической группы подвида доходов бюджетов; или код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов. При этом все знаки кода бюджетной классификации Российской Федерации одновременно не могут принимать значение ноль ("0"). Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
8.30	Код прослеживаемости	Указываются при необходимости: аналитический код, используемый в целях санкционирования операций; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией мероприятий, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного Федеральным казначейством бюджету субъекта Российской Федерации за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета; или код источника поступлений (код направления расходования средств); или идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств; или номер реестровой записи соглашения о предоставлении субсидии, в части отражения операций со средствами получателей средств из бюджета. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
8.31	Код поступления получателя	Указывается код поступления в случае если получателем средств является бюджетное или автономное учреждение, учет операций на лицевом счете которого осуществляется в разрезе видов средств. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	2
8.35	Идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств	Указывается идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств. При отсутствии идентификационного номера налогоплательщика у физического лица - получателя средств указывается значение ноль ("0"). Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	12
8.40	Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств. В случае если получателем средств является физическое лицо, указывается значение ноль ("0"). Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	9
8.45	Номер счета обслуживающей организации	Указывается номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) получателя средств, единого казначейского счета, открытых в Центральном банке Российской Федерации. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	34
8.50	Наименование обслуживающей организации	Указывается наименование подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа и место нахождения). Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
8.55	Банковский идентификационный код обслуживающей организации	Указывается банковский идентификационный код подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа). Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	9
8.60	Номер счета получателя средств	Указывается номер казначейского счета или банковского счета, на который осуществляется возврат (перечисление) средств. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. В иных случаях не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	34
8.61	Расшифровка назначения платежа	Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе наименования получателя средств по каждому платежу, включенному в распоряжение. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
8.95	Сумма платежа в валюте	Указывается при необходимости сумма платежа цифрами в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой для соответствующего платежа, включенного в распоряжение. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть возвращены (перечислены) денежные средства)
9.5	Наименование фактического получателя средств	В случае если фактическим получателем средств является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается при необходимости полное, сокращенное или краткое наименование косвенного участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	160
9.10	Номер лицевого счета фактического получателя средств	Указывается при необходимости номер лицевого счета фактического получателя средств - косвенного участника системы казначейских платежей. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	25
9.20	Идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств	Указывается при необходимости идентификационный номер налогоплательщика фактического получателя средств - косвенного участника системы казначейских платежей. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	12
9.25	Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического получателя средств	Указывается при необходимости код причины постановки на учет в налоговом органе фактического получателя средств - косвенного участника системы казначейских платежей. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	9
X. Информация о документах-основаниях
10.20	Вид документа-основания	Указывается вид документа-основания, на основании которого: ранее были зачислены средства, подлежащие возврату; средства подлежат возврату плательщику. В случае если распоряжение составляется администратором доходов бюджета для возврата излишне или ошибочно уплаченных сумм: по платежам, порядок возврата которых установлен федеральными законами, указывается "Решение администратора доходов бюджета о возврате средств"; по платежам, порядок возврата которых не установлен федеральными законами, а также возврата государственной пошлины, не администрируемой налоговыми органами, указывается наименование распоряжения, подтверждающего факт зачисления платежа. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	160
10.25	Номер документа-основания	Указывается номер документа-основания, указанного в реквизите 10.20. В случае если распоряжение оформляется администратором доходов бюджета, бюджетным (автономным) учреждением федерального бюджета для возврата платежа физического лица, включенного в платежное поручение на общую сумму с реестром, указываются номер платежного поручения на общую сумму с реестром и номер строки в реестре, разделенные между собой знаком "/". Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	100
10.30	Дата документа-основания	Указывается дата документа-основания, указанного в реквизите 10.20. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	10
10.36	Сумма списания по документу-основанию	Администратором доходов бюджета указывается сумма, подлежащая возврату по документу-основанию, указанному в реквизите 10.20, с точностью до двух знаков после запятой. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. Иными участниками системы казначейских платежей не заполняется.	19
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
11.15	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований получателя	Указывается код по ОКТМО на который осуществляется возврат средств. Первые три символа кода и все знаки одновременно не могут принимать значение ноль ("0"). Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	8
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
12.5	Порядковый номер строки	Администратором доходов бюджета, указывается порядковый номер строки документа-основания. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. Администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.	4
XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения
XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами
XV. Информация, необходимая для проведения операций по перечислению иностранной валюты

Приложение N 3

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО ПЛАТЕЖА (НАЛИЧНЫЕ

ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА)

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.5	Наименование распоряжения	Указывается "Распоряжение о совершении казначейского платежа (наличные)" в распоряжении на бумажном носителе.	2000
1.10	Номер распоряжения	Указывается номер распоряжения, уникальный в пределах даты распоряжения.	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.	10
1.20	Должность руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.	100
1.25	ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного им лица).	50
1.30	Должность главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).	100
1.35	ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица).	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
1.50	ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя	Указывается ФИО работника, ответственного за составление распоряжения.	50
1.55	Телефон ответственного исполнителя	Указывается при наличии номер телефона работника, ответственного за составление распоряжения, с указанием кода города.	50
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	4
III. Информация о платеже
3.5	Предельная дата исполнения распоряжения	Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение. При этом предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения.	10
3.20	Общая сумма платежа в валюте	Указывается общая сумма по распоряжению в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление, с точностью до двух знаков после запятой.	19
3.25	Общая сумма платежа прописью	Указывается общая сумма по распоряжению прописью в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление. Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.	256
3.30	Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют	Указывается цифровой код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.	3
3.50	Назначение платежа	Указывается при необходимости назначение платежа	210
3.55	Примечание	Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения распоряжения.	2000
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
4.5	Порядковый номер платежа	Указывается порядковый номер платежа. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
4.10	Очередность платежа	Указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.	1
4.15	Вид платежа	Указывается вид платежа в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2025 г. N 876-П "О платежной системе Банка России".	1
4.25	Тип кода бюджетной классификации плательщика	Указывается в распоряжениях в электронной форме: "10" - для кодов классификации расходов бюджетов; "20" - для кодов классификации доходов бюджетов; "31" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов; "32" - для кодов классификации внешних источников финансирования дефицита бюджетов. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	2
4.30	Код бюджетной классификации плательщика	Для получателей бюджетных средств указывается: код классификации расходов бюджета. Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: код видов расходов классификации расходов бюджетов; или код аналитической группы подвида доходов или вида источников финансирования дефицитов бюджетов. Для получателей бюджетных средств, осуществляющих операции со средствами во временном распоряжении, не заполняется. Для получателей средств из бюджета не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов одного типа в одном распоряжении.	20
4.31	Код поступления	Указывается для бюджетных (автономных) учреждений код поступления, по которому должен быть осуществлен платеж в случае, если казначейский платеж совершается с лицевого счета, на котором учет операций осуществляется в разрезе видов средств. В иных случаях не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	2
4.35	Код прослеживаемости	Указывается при необходимости: аналитический код, используемый в целях санкционирования операций; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией мероприятий, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного Федеральным казначейством бюджету субъекта Российской Федерации за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета; или код источника поступлений (код направления расходования средств); или идентификационный код выплат, по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств; или номер реестровой записи соглашения о предоставлении субсидии, в части отражения операций со средствами получателей средств из бюджета. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
4.36	Код целевой субсидии	Указывается при необходимости код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, по которому должен быть осуществлен платеж. Для получателей средств из бюджета указывается код направления выплат (код направления расходования целевых средств).	25
4.37	Код мероприятия по информатизации	Указывается при необходимости: код мероприятий по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры, по которому должен быть осуществлен платеж.	24
4.50	Сумма платежа	Указывается сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении в разрезе реквизитов 4.30, 4.31 и 4.35 или 4.36.	19
4.80	Расшифровка назначения платежа	Указывается назначение платежа в разрезе кода бюджетной классификации плательщика в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение обязательства. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
V. Информация, идентифицирующая платеж
VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)
VII. Информация о плательщике
7.5	Наименование плательщика	Указывается полное или сокращенное наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	2000
7.10	Код по Сводному реестру плательщика	Указывается уникальный код плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	8
7.15	Номер лицевого счета плательщика	Указывается номер лицевого счета плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.	11
7.16	Идентификационный номер налогоплательщика	Указывается идентификационный номер налогоплательщика - прямого участника.	12
7.17	Код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика - прямого участника.	9
7.20	Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса	Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик - бюджетное (автономное) учреждение субъекта Российской Федерации (муниципального образования) получатель средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета территориального государственного внебюджетного фонда), в соответствии со Сводным реестром. В иных случаях не заполняется.	2000
7.25	Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса	Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, указанного в реквизите 7.20, в соответствии со Сводным реестром.	3
7.35	Наименование финансового органа	Указывается сокращенное или краткое наименование финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом), которому открыт казначейский счет, с которого осуществляется платеж. Не заполняется в случае, если казначейский счет открыт территориальному органу Федерального казначейства.	2000
7.40	Код финансового органа по Сводному реестру	Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом), указанного в реквизите 7.35, в соответствии со Сводным реестром.	8
7.50	Номер счета плательщика	Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.	20
VIII. Информация о получателе средств
8.50	Наименование обслуживающей организации	Указывается наименование подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа) для соответствующего платежа, включенного в распоряжение.	160
8.51	Номер счета обслуживающей организации	Указывается номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) получателя средств, единого казначейского счета, открытых в Банке России.	34
8.55	Банковский идентификационный код обслуживающей организации	Указывается банковский идентификационный код подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа) для соответствующего платежа, включенного в распоряжение.	9
8.60	Номер счета получателя средств	Указывается номер банковского счета, на который совершается казначейский платеж для соответствующего платежа, включенного в распоряжение.	20
8.65	Номер банковской карты	Указывается номер банковской карты, в том числе банковской карты "Мир" или банковской карты с товарным знаком "Мир", получателя средств.	20
8.80	Фамилия, имя, отчество владельца банковской карты	Указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) работника, которому выпущена банковская карта.	100
IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)
X. Информация о документах-основаниях
10.5	Учетный номер бюджетного обязательства	Указывается при необходимости номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение. Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет бюджетного обязательства.	19
10.20	Вид документа-основания	Указывается при необходимости вид документа-основания и (или) документа, подтверждающего возникновение обязательства, на основании которого осуществлен казначейский платеж.	160
10.25	Номер документа-основания	Указывается номер документа-основания в разрезе реквизита 10.20	100
10.30	Дата документа-основания	Указывается дата документа-основания в разрезе реквизита 10.20	10
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения
XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами
14.5	Должность доверенного лица	Указывается должность доверенного лица.	100
14.10	Фамилия, имя, отчество доверенного лица	Указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) доверенного лица.	90
14.15	Наименование документа, удостоверяющего личность	Указывается наименование документа, удостоверяющего личность.	255
14.20	Номер документа, удостоверяющего личность	Указывается номер документа, удостоверяющего личность.	200
14.25	Кем выдан документ, удостоверяющий личность	Указывается кем выдан документ, удостоверяющий личность.	2000
14.30	Когда выдан документ, удостоверяющий личность	Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность.	10
14.35	Символ кассовой отчетности	Указывается символ отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте", установленной Указанием Центрального банка Российской Федерации от 10 апреля 2023 г. N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 16 августа 2023 г., регистрационный N 74823) с изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 8 декабря 2023 г. N 6621-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2024 г., регистрационный N 76927), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 12 марта 2024 г. N 6688-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 29 мая 2024 г., регистрационный N 78345), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 10 июля 2024 г. N 6800-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 октября 2024 г., регистрационный N 79916), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 4 сентября 2024 г. N 6840-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10 октября 2024 г., регистрационный N 79758), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 16 декабря 2024 г. N 6961-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 19 декабря 2024 г., регистрационный N 80633), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 17 апреля 2025 г. N 7047-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2025 г., регистрационный N 83051), Указанием Центрального банка Российской Федерации от 10 ноября 2025 г. N 7234-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2025 г., регистрационный N 84552).	2
14.40	Номер чека	Указывается номер чека.	15
14.45	Серия чека	Указывается серия чека.	30
14.50	Дата чека	Указывается дата оформления чека.	10
14.55	Срок действия чека	Указывается срок действия чека.	10
XV. Информация, необходимая для проведения операций по перечислению иностранной валюты
15.5	Дата валютирования	Указывается дата валютирования.	10
15.10	Наименование плательщика	Указывается полное или сокращенное наименование плательщика.	160
15.15	Адрес плательщика	Указывается адрес плательщика.	140
15.20	Номер счета плательщика-перевододателя	Указывается номер счета в иностранной валюте, с которого осуществляется операция по перечислению в иностранной валюте.	34
15.25	Адрес получателя	Указывается адрес получателя.	140
15.30	Универсальный идентификационный код обслуживающей организации-получателя	Указывается универсальный идентификационный код кредитной организации-получателя, применяемый для международных платежей.	11
15.35	Адрес обслуживающей организации-получателя	Указывается адрес кредитной организации-получателя.	140
15.40	Номер счета обслуживающей организации-корреспондента	Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации-корреспондента.	34
15.45	Универсальный идентификационный код обслуживающей организации-корреспондента	Указывается универсальный идентификационный код кредитной организации-корреспондента.	11
15.50	Наименование обслуживающей организации-корреспондента	Указывается наименование кредитной организации-корреспондента.	140
15.55	Банковский идентификационный код обслуживающей организации-корреспондента	Указывается банковский идентификационный код кредитной организации-корреспондента.	9
15.60	Адрес обслуживающей организации-корреспондента	Указывается адрес кредитной организации-корреспондента.	140
15.65	Номер счета обслуживающей организации-посредника	Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	34
15.70	Универсальный идентификационный код обслуживающей организации-посредника	Указывается универсальный идентификационный код кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	11
15.75	Банковский идентификационный код обслуживающей организации-посредника	Указывается банковский идентификационный код кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	9
15.80	Наименование обслуживающей организации-посредника	Указывается наименование кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	140
15.85	Адрес обслуживающей организации-посредника	Указывается адрес кредитной организации-посредника. Допускается указание до трех реквизитов в распоряжении.	140
15.90	Комиссия и расходы	Указывается одно из значений, применяемых для международных расчетов.	3
15.95	Информация отправителя получателю	Указывается при необходимости информация, необходимая для идентификации назначения платежа.	500

Приложение N 4

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО ПЛАТЕЖА (УТОЧНЕНИЕ)

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.5	Наименование распоряжения	Указывается "Распоряжение о совершении казначейского платежа (уточнение)" в распоряжении на бумажном носителе.	2000
1.10	Номер распоряжения	Указывается номер распоряжения, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.	10
1.20	Должность руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается наименование должности руководителя (уполномоченного им лица).	100
1.25	ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного им лица).	50
1.30	Должность главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).	100
1.35	ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица).	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
1.45	Должность ответственного исполнителя	Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (таможенный орган) указывает должность работника, ответственного за составление распоряжения. Иными участниками системы казначейских платежей не заполняется.	100
1.50	ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя	Указывается ФИО работника, ответственного за составление распоряжения.	50
1.55	Телефон ответственного исполнителя	Указывается при наличии номер телефона работника, ответственного за составление распоряжения, с указанием кода города.	50
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	4
III. Информация о платеже
3.20	Общая сумма платежа в валюте	Указывается общая сумма по распоряжению в валюте, в которой осуществляется уточнение, с точностью до двух знаков после запятой. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется.	19
3.30	Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют	Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют, по которому учтен платеж. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.	3
3.50	Назначение платежа	Указывается при необходимости уточненное назначение платежа. Реквизит может уточняться, в случае если в уточняемом документе необходимо уточнить соответствие содержания исходящей операции и кода бюджетной классификации Российской Федерации или кода вида выплат. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) заполняется в случае необходимости. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
4.5	Порядковый номер платежа	Указывается порядковый номер строки уточняемого платежа. Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (таможенный орган), бюджетное (автономное) учреждение и получатель средств федерального бюджета указывает порядковый номер строки, который должен соответствовать значению номера, указанному в реквизите "12.5" по соответствующей строке распоряжения. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
4.30	Код бюджетной классификации плательщика	Указывается уточненный код бюджетной классификации Российской Федерации, по которому необходимо учесть платеж. Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (таможенный орган), получатель бюджетных средств и иной получатель бюджетных средств федерального бюджета при отказе от поступления указывает код классификации доходов бюджета "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет". Для получателей бюджетных средств, получающих средства во временном распоряжении, не заполняется. Для получателей средств из бюджета не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
4.31	Код поступления	Указывается уточненный код поступления в случае, если на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, учет операций осуществляется в разрезе видов средств. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	2
4.35	Код прослеживаемости	Указывается уточненный: аналитический код, используемый в целях санкционирования операций; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией мероприятий, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного Федеральным казначейством бюджету субъекта Российской Федерации за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета; или код источника поступлений (код направления расходования средств); или учетный номер бюджетного обязательства получателя средств федерального бюджета, в случае оплаты по неисполненным бюджетным обязательствам прошлых средств; или идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств; или номер реестровой записи соглашения о предоставлении субсидии, идентификатор государственного контракта (договора) в части отражения операций со средствами получателей средств из бюджета. При необходимости учета платежа без аналитического кода, ранее учтенного по аналитическому коду, указывается прочерк. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
4.36	Код целевой субсидии	Указывается уточненный код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Для получателей средств из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) указывается уточненный код направления выплат. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
4.37	Уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (мероприятия по информатизации)	Указывается при необходимости уточненный: код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), сформированный в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет"; или код мероприятия по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	24
4.40	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований	Указывается при необходимости уточненный код по ОКТМО. Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (таможенный орган) при отказе от поступления на код классификации доходов бюджета "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет" код по ОКТМО не указывает. Допускается указание нескольких значений реквизита.	8
4.50	Сумма платежа в валюте	Указывается сумма уточненного платежа в валюте, в которой осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
4.55	Сумма платежа в рублях	Указывается сумма уточненного платежа цифрами в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой, включенного в соответствующую строку распоряжения. Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (таможенный орган) при отказе от поступления на код классификации доходов бюджета "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет" не указывает. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
4.85	Расшифровка примечания	Указывается при необходимости дополнительная информация, необходимая для уточнения платежа. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется.	254
V. Информация, идентифицирующая платеж
5.10	Уникальный присваиваемый номер операции	Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) указывается уникальный присваиваемый номер операции в соответствии с документом-основанием, указанным в реквизитах 12.15 - 12.20 распоряжения. Иными участниками системы казначейских платежей не заполняется. Допускается указание нескольких значений реквизита.	32
VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)
VII. Информация о плательщике
7.5	Наименование плательщика	Указывается полное, сокращенное или краткое наименование прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром, представившего распоряжение.	2000
7.10	Код по Сводному реестру плательщика	Указывается уникальный код прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром, предоставившего распоряжение.	8
7.15	Номер лицевого счета плательщика	Указывается номер лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, по которому учтен платеж, в соответствии с уточняемым документом. Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (таможенный орган) при уточнении невыясненных поступлений, зачисляемых в федеральный бюджет, номер лицевого счета не указывает.	11
7.16	Идентификационный номер налогоплательщика - плательщика	Указывается идентификационный номер налогоплательщика - прямого участника системы казначейских платежей. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется.	10
7.17	Код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе прямого участника системы казначейских платежей. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется.	9
7.50	Номер счета плательщика	Указывается номер казначейского счета, на котором уточняется платеж. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется.	20
VIII. Информация о получателе средств
8.10	Номер лицевого счета получателя средств	Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) указывается номер лицевого счета получателя средств - прямого участника системы казначейских платежей, на котором подлежит отражению уточняемый платеж. При отказе от поступления на код классификации доходов бюджета "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет" номер лицевого счета не указывается. Иными участниками системы казначейских платежей не заполняется.	11
IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)
X. Информация о документах-основаниях
10.5	Учетный номер бюджетного обязательства	Указывается при необходимости уточненный номер бюджетного обязательства. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом), бюджетными (автономными) учреждениями, получателями средств из бюджета, получателями бюджетных средств, осуществляющими операции со средствами во временном распоряжении, не заполняется	19
10.10	Учетный номер денежного обязательства	Указывается уточненный номер денежного обязательства. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом), бюджетными (автономными) учреждениями, получателями средств из бюджета, получателями бюджетных средств, осуществляющими операции со средствами во временном распоряжении, не заполняется.	25
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
12.5	Порядковый номер строки	Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета (таможенный орган), бюджетное (автономное) учреждение и получатель бюджетных средств федерального бюджета указывает порядковый номер строки, который должен соответствовать значению номера, указанному в реквизите "4.5" по соответствующей строке распоряжения. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4
12.10	Наименование документа, на основании которого зачислены денежные средства	Указывается наименование уточняемого документа. При осуществлении зачета платежа, предусмотренного законодательством Российской Федерации, реквизит не заполняется.	160/2
12.15	Номер документа, на основании которого зачислены денежные средства	Указывается при наличии номер уточняемого документа. В случае уточнения платежа физического лица, включенного в платежное поручение на общую сумму с реестром, указываются номер платежного поручения на общую сумму с реестром и номер строки в реестре, разделенные между собой знаком "/". При осуществлении зачета платежа, предусмотренного законодательством Российской Федерации, реквизит не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
12.20	Дата документа, на основании которого зачислены денежные средства	Указывается при наличии дата уточняемого документа. При осуществлении зачета платежа, предусмотренного законодательством Российской Федерации, реквизит не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	10
12.21	Учетный номер бюджетного обязательства	Указывается при наличии уточняемый номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом), бюджетными (автономными) учреждениями, получателями средств из бюджета, получателями бюджетных средств, осуществляющими операции со средствами во временном распоряжении, не заполняется.	19
12.22	Учетный номер денежного обязательства	Указывается при наличии уточняемый номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом), бюджетными (автономными) учреждениями, получателями средств из бюджета, получателями бюджетных средств, осуществляющими операции со средствами во временном распоряжении, не заполняется.	25
12.25	Наименование плательщика	Указывается наименование плательщика в соответствии с документом, на основании которого осуществлен уточняемый платеж. Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом), бюджетным (автономным) учреждением и получателем бюджетных средств федерального бюджета не заполняется.	500
12.50	Номер Запроса на выяснение принадлежности платежа	Указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании соответствующего запроса.	15
12.55	Дата Запроса на выяснение принадлежности платежа	Указывается дата составления Запроса на выяснение принадлежности платежа или дата подачи заявления плательщиком, в случае если распоряжение составлено на основании соответствующего заявления.	10
12.60	Наименование получателя средств	Указывается наименование получателя средств в соответствии с документом, на основании которого осуществлен уточняемый казначейский платеж. Заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом), бюджетным (автономным) учреждением и получателем бюджетных средств федерального бюджета не заполняется.	500
12.75	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований	Указывается действующий в текущем финансовом году на момент предоставления распоряжения код по ОКТМО, по которому учтен платеж. Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам, за исключением уточнения операций с кода бюджетной классификации доходов бюджетов. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	8
12.80	Код бюджетной классификации	Указывается код бюджетной классификации Российской Федерации, по которому учтен платеж. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
12.81	Код поступления	Указывается для бюджетных (автономных) учреждений код поступления по которому учтен платеж в случае, если казначейский платеж учтен на лицевом счете, на котором учет операций осуществляется в разрезе видов средств. В иных случаях не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	2
12.85	Код прослеживаемости	Указывается уточняемый: аналитический код, используемый в целях санкционирования операций; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов; или аналитический код, используемый в целях идентификации операций, связанных с реализацией мероприятий, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетного кредита, предоставленного Федеральным казначейством бюджету субъекта Российской Федерации за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета; или код источника поступлений (код направления расходования средств); или учетный номер бюджетного обязательства получателя средств федерального бюджета, в случае оплаты по неисполненным бюджетным обязательствам прошлых лет; или идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств; или номер реестровой записи соглашения о предоставлении субсидии, идентификатор государственного контракта (договора), в части отражения операций со средствами получателей средств из бюджета. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
12.86	Код целевой субсидии	Указывается при необходимости код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации по которому учтен платеж. Для получателей средств из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) указывается уточняемый код направления выплат. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	25
12.87	Уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (мероприятия по информатизации)	Указывается при необходимости: код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), сформированный в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет", по которому учтен платеж; или код мероприятия по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры по которому учтен платеж. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	24
12.90	Сумма платежа в рублях	Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) указывается сумма уточняемого платежа цифрами в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой. Иными участниками системы казначейских платежей не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
12.91	Сумма платежа в валюте	Указывается сумма уточняемого платежа в валюте, в которой осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
12.95	Назначение платежа	Указывается назначение платежа уточняемого документа. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (таможенным органом) не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения
XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами
XV. Информация, необходимая для проведения операций по перечислению иностранной валюты

Приложение N 5

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

┌──────────┐

Реестр администрируемых доходов N │ │

└──────────┘

			Коды
		Форма по КФД	0531975
	от "__" ________ 20__ г.	Дата
		Глава по БК
Главный администратор доходов бюджета		по Сводному реестру
Администратор, осуществляющий полномочия главного администратора доходов бюджета		по Сводному реестру
Орган Федерального казначейства		по КОФК
Наименование бюджета		по ОКТМО
		Дата утверждения правового акта
		Номер правового акта

Администрируемые платежи				Администратор доходов бюджета			Нормативные правовые акты Российской Федерации, являющиеся основанием для администрирования
код по БК	наименование по БК	дата ввода в действие КБК	дата закрытия КБК	наименование	ИНН	КПП	наименование (с указанием статьи)	номер	дата
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐

Руководитель │ Отметка органа Федерального казначейства о принятии Реестра │

(уполномоченное лицо) ___________ _________ ____________ │ │

(должность) (подпись) (расшифровка │Руководитель │

подписи) │(уполномоченное лицо) ___________ _________ ____________ │

│ (должность) (подпись) (расшифровка │

Ответственный │ подписи) │

исполнитель ___________ _________ ____________ _________ │ │

(должность) (подпись) (расшифровка (телефон) │Ответственный │

подписи) │исполнитель ___________ _________ ____________ _________ │

│ (должность) (подпись) (расшифровка (телефон) │

"__" _________ 20__ г. │ подписи) │

│ │

│"__" _________ 20__ г. │

└─────────────────────────────────────────────────────────────┘

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 6

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО ПЛАТЕЖА

(УВЕДОМЛЕНИЕ ОБ УТОЧНЕНИИ ВИДА И ПРИНАДЛЕЖНОСТИ ПЛАТЕЖА,

РЕШЕНИЯХ О ЗАЧЕТЕ ИЗЛИШНЕ УПЛАЧЕННЫХ (ВЗЫСКАННЫХ) СУММ

НАЛОГОВ И СБОРОВ, СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ, ПЕНЕЙ, ШТРАФОВ,

А ТАКЖЕ ПОДЛЕЖАЩИХ ВОЗМЕЩЕНИЮ СУММ НАЛОГОВ И СБОРОВ)

Утратили силу. - Приказ Казначейства России от 28.12.2022 N 37н.

Приложение N 6.1

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО ПЛАТЕЖА

(РАСПОРЯЖЕНИЕ НАЛОГОВОГО ОРГАНА)

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.5	Наименование распоряжения	Указывается наименование распоряжения в распоряжении на бумажном носителе.	2000
1.10	Номер распоряжения	Указывается номер распоряжения, уникальный в пределах текущего финансового года.	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.	10
1.25	ФИО руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица)	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	4
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
4.5	Порядковый номер платежа	Указывается порядковый номер платежа. Допускается указание нескольких значений реквизита.	6
4.55	Сумма платежа в рублях	Указывается сумма платежа цифрами в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой для соответствующего платежа, включенного в распоряжение. При указании в реквизите 4.65 значения: "01" - указывается сумма уточнения платежа; "02" - указывается сумма операции по зачислению на единый налоговый платеж; "03" - указывается сумма операции по списанию с единого налогового платежа. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
4.65	Направление платежа	Указывается одно из направлений операции: "01" - уточнение платежа по документу; "02" - операции по зачислению на единый налоговый платеж; "03" - операции по списанию с единого налогового платежа.	2
V. Информация, идентифицирующая платеж
5.10	Уникальный присваиваемый номер операции	При указании в реквизите 4.65 значения: "01" - указывается уникальный присваиваемый номер операции из платежного документа плательщика; "02" - реквизит не заполняется; "03" - реквизит не заполняется. Допускается указание нескольких значений реквизита.	32
VII. Информация о плательщике
7.5	Наименование плательщика	Указывается полное или сокращенное наименование налогового органа, направившего распоряжение, в соответствии со Сводным реестром.	2000
7.10	Код по Сводному реестру плательщика	Код по Сводному реестру налогового органа, направившего распоряжение.	8
VIII. Информация о получателе средств
8.25	Код бюджетной классификации получателя средств	Указывается уточненный код бюджетной классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль ("0"). Если платеж не администрируется налоговыми органами, указывается код бюджетной классификации "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет". При этом в реквизите 4.65 должно быть указано значение "01". Допускается указание нескольких значений реквизита.	20
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
11.15	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований получателя	Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, по которому необходимо учесть платеж. Допускается указание нескольких значений реквизита.	8
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
12.15	Номер документа, на основании которого зачислены денежные средства	Указывается номер уточняемого документа. При указании в реквизите 4.65 значения: "01" - указывается номер документа, на основании которого зачислены денежные средства; "02" - реквизит не заполняется; "03" - реквизит не заполняется. Дополнительно может быть указана соответствующая строка в реестре, отделенная знаком "/". Допускается указание нескольких значений реквизита.	20
12.20	Дата документа, на основании которого зачислены денежные средства	Указывается дата уточняемого документа. При указании в реквизите 4.65 значения: "01" - указывается дата документа, на основании которого зачислены денежные средства; "02" - реквизит не заполняется; "03" - реквизит не заполняется. Допускается указание нескольких значений реквизита.	10
12.50	Номер Запроса на выяснение принадлежности платежа	Указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа. При указании в реквизите 4.65 значения: "01" - указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании данного запроса; "02" - реквизит не заполняется; "03" - реквизит не заполняется.	15
12.55.	Дата Запроса на выяснение принадлежности платежа	Указывается дата Запроса на выяснение принадлежности платежа. При указании в реквизите 4.65 значения: "01" - указывается дата Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании данного запроса; "02" - реквизит не заполняется; "03" - реквизит не заполняется.	10
12.75.	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований	Указывается актуальный в текущем финансовом году код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, по которому учтен платеж или с которого осуществляется уточнение платежа, операции по единому налоговому платежу. Допускается указание нескольких значений реквизита.	8
12.80.	Код бюджетной классификации	Указывается код бюджетной классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, по которому учтен платеж или с которого осуществляется уточнение платежа, операции по единому налоговому платежу. Допускается указание нескольких значений реквизита.	20
12.90.	Сумма платежа в рублях	При указании в реквизите 4.65 значения: "01" - указывается сумма документа, на основании которого зачислены денежные средства; "02" - реквизит не заполняется; "03" - реквизит не заполняется. В случае если на основании документа зачислены денежные средства в иностранной валюте, указывается сумма платежа в рублевом эквиваленте по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату осуществления платежа. Допускается указание нескольких значений реквизита.	19

Приложение N 7

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Уведомление

о межрегиональном зачете излишне уплаченных

(взысканных) сумм налогов и сборов, страховых

взносов, пеней, штрафов по ним

Утратило силу. - Приказ Казначейства России от 28.12.2022 N 37н

Приложение N 8

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Запрос N ________

на выяснение принадлежности платежа

			Коды
		Форма по КФД	0531808
	от "__" _________ 20__ г.	Дата
Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства		по КОФК
Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета		по Сводному реестру
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета		Глава по БК
Наименование бюджета
Финансовый орган		по ОКПО
Плательщик		ИНН
		КПП
Паспортные данные плательщика
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

Платежный документ
наименование	номер	дата	получатель				код по ОКТМО	сумма	назначение платежа
			ИНН	КПП	код по БК	код цели субсидии (субвенции)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Ответственный

исполнитель _____________ ___________ _______________________ ___________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" __________ 20__ г.

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 9

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Справка

о кассовых операциях со средствами бюджета

			Коды
		Форма по КФД	0531855
	за "__" _________ 20__ г.	Дата
		Дата выдачи предыдущей справки
Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Наименование бюджета		Номер счета
Финансовый орган		Код по ОКПО
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Поступления

Документ, подтверждающий проведение операции		Документ клиента			Плательщик		Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета, получатель бюджетных средств		Код по БК	Сумма	Примечание
наименование	номер	наименование	номер	дата	ИНН	КПП	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12



Итого

2. Выбытия

Документ, подтверждающий проведение операции		Документ клиента			Получатель		Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета, получатель бюджетных средств		Код по БК	Сумма	Примечание
наименование	номер	наименование	номер	дата	ИНН	КПП	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12



Итого

Ответственный

исполнитель _____________ ___________ _______________________ ___________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" __________ 20__ г.

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 10

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

СПРАВКА

о свободном остатке средств бюджета

			Коды
		Форма по КФД	0531859
	за "__" _________ 20__ г.	Дата
		Дата предоставления предыдущей справки

Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Наименование бюджета		Номер счета
Финансовый орган		Код по ОКПО
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Поступления и выбытия

	Свободный остаток средств бюджета, на начало дня, всего:
	в том числе собственных средств бюджета, на начало дня

Наименование показателя	Код строки	Сумма
1	2	3
Доходы за день, полученные в виде субсидий и субвенций из других бюджетов, подлежащие контролю	01
Иные поступления, всего:	02
в том числе неклассифицированные поступления	03
Выплаты, источником финансового обеспечения которых являются субсидии и субвенции из других бюджетов, подлежащие контролю	04
Выплаты с лицевого счета бюджета	05
Выплаты с лицевого счета администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета	06
Иные выплаты	07

	Свободный остаток средств бюджета, на конец дня, всего:
	в том числе собственных средств бюджета, на конец дня

2. Распределение бюджетных данных

2.1. Распределение предельных объемов финансирования

	Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования, на начало дня
	Свободный остаток средств бюджета, не связанный ПОФР за исключением ПОФР, доведенных под фактическую потребность, на начало дня

Наименование документа	Дата	Номер	Сумма
1	2	3	4



Итого

	Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования, на конец дня
	Свободный остаток средств бюджета, не связанный ПОФР за исключением ПОФР, доведенных под фактическую потребность, на конец

2.2. Распределение бюджетных ассигнований по источникам

финансирования дефицита бюджета

Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования и бюджетными ассигнованиями, на начало дня

Наименование документа	Дата	Номер	Сумма
1	2	3	4



Итого

Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования и бюджетными ассигнованиями, на конец дня

3. Остаток средств бюджета на едином счете бюджета

Наименование показателя	Код строки	Сумма
1	2	3
Остаток средств на начало дня	01
Зачислено на счет	02
Списано со счета	03
Остаток средств на конец дня	04

Ответственный

исполнитель _____________ ___________ _______________________ ___________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" __________ 20__ г.

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 11

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

┌──────────┐

Сводная справка по кассовым операциям N │ │

(ежедневная) └──────────┘

			Коды
		Форма по КФД	0531856
	за "__" _________ 20__ г.	Дата
		Дата выдачи предыдущей справки
Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства		по КОФК
Наименование бюджета		Номер счета
Финансовый орган		Код по ОКПО
Периодичность: ежедневная
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Доходы

2. Расходы

3. Источники финансирования дефицита бюджета

Ответственный

исполнитель _____________ ___________ _______________________ ___________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" __________ 20__ г.

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 12

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Приложение

к Справке о свободном остатке средств бюджета

			Коды
		Форма по КФД	0531820
	за "__" ___________ 20__ г.	Дата

Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Наименование бюджета		Номер счета
Финансовый орган
Периодичность: ежедневная
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Субсидии (субвенции), контроль за использованием которых возложен

на органы Федерального казначейства

Наименование субсидии (субвенции)	Код цели	Нераспределенный остаток на начало дня	Доходы, полученные в виде субсидий и субвенций из бюджетов других уровней	Распределено (отозвано)	Нераспределенный остаток на конец дня
1	2	3	4	5	6




Итого

Номер страницы ____

Всего страниц ____

Приложение N 13

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

СПРАВКА

об операциях по исполнению бюджета

			Коды
		Форма по КФД	0531821
	на "__" ___________ 20__ г.	Дата
		Дата предыдущей справки
Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства		по КОФК
Наименование бюджета		Номер счета
Финансовый орган
Периодичность: ежедневная
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

Код по БК	Сумма, всего: (гр. 3 - гр. 4 + гр. 5)	В том числе:
		по банковским операциям		по внебанковским операциям (со знаком "+" - поступления, со знаком "-" - выплаты)
		поступления	выплаты
1	2	3	4	5
1. Доходы

Итого доходов
2. Расходы


Итого расходов
3. Источники финансирования дефицита бюджета


Итого источников финансирования дефицита бюджета
Всего

Ответственный

исполнитель _____________ ___________ ______________ __________

(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)

подписи)

"__" ____________ 20__ г.

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 14

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Ведомость ┌───────┐

учета невыясненных поступлений по казначейскому счету N │ │

└───────┘

			Коды
		Форма по КФД	0531853
	с "__" _________________	Дата начала периода
	по "__" ________________	Дата окончания периода
Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Наименование финансового органа		Код по Сводному реестру
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Итоговые показатели по операциям с невыясненными поступлениями

Год возникновения	Остаток на начало периода	Поступило за период	Выбыло за период	Остаток на конец периода
1	2	3	4	5

2. Операции с невыясненными поступлениями

N п/п	Дата операции	Дата возникновения НВС	Документ						Код классификации операции	Код счета бюджетного учета		Запрос на выяснение принадлежности платежа					Сумма операции (+; -)	Причина, по которой платеж отнесен к невыясненным поступлениям (отметка об уточнении или возврате отправителю)
			наименование	номер	дата	плательщик (клиент)						номер	дата	предполагаемый получатель платежа
						наименование	ИНН	КПП		балансовый	забалансовый			ИНН	КПП	наименование
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19



																Итого

Контактное лицо
	(ФИО)		(телефон)

Приложение N 15

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Заявка на кассовый расход N ___________

			Коды
		Форма по КФД	0531801
	от "__" __________ 20__ г.	Дата
Наименование клиента		по Сводному реестру
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета		Номер лицевого счета
		Глава по БК
Наименование бюджета
Финансовый орган		по ОКПО
Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства		по КОФК
		Предельная дата исполнения
		Учетный номер обязательства
Приоритет исполнения
Периодичность: (ежедневная)
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383
денежные единицы в иностранной валюте
		Код объекта по ФАИП

1. Реквизиты документа

Сумма в валюте выплаты	Код валюты по ОКВ	Сумма в рублевом эквиваленте	Признак авансового платежа	Очередность платежа	Вид платежа	Назначение платежа (примечание)
1	2	3	4	5	6	7

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(уполномоченное лицо) _______________ _____________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"__" _____________ 20__ г. Номер страницы ___

Всего страниц ___

Форма 0531801, с. 2

Номер Заявки на кассовый расход _____

от "__" ______ 20__ г.

2. Реквизиты документа-основания

Вид	Номер	Дата	Предмет	Вид реестра	Уникальный номер реестровой записи	Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)
1	2	3	4	5	6	7

3. Реквизиты контрагента

Наименование/фамилия, имя, отчество	ИНН	КПП	Лицевой счет	Банковский счет	Наименование банка	БИК банка	Корреспондентский счет банка
1	2	3	4	5	6	7	8

4. Реквизиты налоговых платежей

Статус налогоплательщика	Код по БК	Код по ОКТМО	Основание платежа	Налоговый период	Реквизиты документа-основания		Тип платежа
					номер	дата
1	2	3	4	5	6	7	8

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(уполномоченное лицо) _______________ _____________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"__" _____________ 20__ г. Номер страницы ___

Всего страниц ___

Форма 0531801, с. 3

Номер Заявки на кассовый расход _____

от "__" ______ 20__ г.

5. Расшифровка заявки на кассовый расход

N п/п	Наименование вида средств для исполнения обязательства	Код по БК плательщика	Код по БК получателя	Код цели (аналитический код)	Сумма в валюте заявки	Сумма в рублях	Назначение платежа	Примечание
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(уполномоченное лицо) _______________ _____________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"__" _____________ 20__ г.

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Отметка Федерального казначейства, органа Федерального │

│ казначейства о регистрации Заявки на кассовый расход │

│ │

│Номер заявки ______________ │

│ │

│Ответственный │

│исполнитель ____________ __________ ____________ _________ │

│ (должность) (подпись) (расшифровка (телефон) │

│ подписи) │

│ │

│"__" _________ 20__ г. │

└─────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 16

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

ЗАЯВКА НА КАССОВЫЙ РАСХОД N ____

(сокращенная)

				Коды
			Форма по КФД	0531851
	от "__" ________ 20__ г.		Дата
Наименование			по Сводному реестру
клиента			Глава по БК

Номер лицевого счета		ИНН	КПП
Наименование бюджета
Орган Федерального казначейства			по КОФК

Единица измерения: руб.			по ОКЕИ	383
	Код объекта по ФАИП

	Предельная дата исполнения

1. Реквизиты документа

Вид средств

Основание платежа	___________________ (договор (госконтракт))	Номер	Дата

____________________________________ (наименование документа-основания)		Номер	Дата

Назначение платежа

Код КБК	Код цели (аналитический код)	Сумма	Учетный номер бюджетного обязательства	Признак авансового платежа	Платеж		Вид реестра	Уникальный номер реестровой записи	Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)
					вид	очередность
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

2. Реквизиты контрагента

Наименование юридического лица, фамилия, и. о. физического лица

Номер счета	ИНН	КПП

Наименование банка	БИК	Корреспондентский счет
1	2	3

3. Реквизиты налоговых платежей

Код статуса налогоплательщика

Руководитель ______________ _______________________

(уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ______________ _______________________

(уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка подписи)

"__" ____________ 20__ г.

-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-

ОТМЕТКА ОРГАНА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА О РЕГИСТРАЦИИ НАСТОЯЩЕЙ ЗАЯВКИ

Приложение N 17

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Сводная заявка на кассовый расход N _______

			Коды
		Форма по КФД	0531860
	от "__" _______ 20__ г.	Дата
Наименование клиента		по Сводному реестру
		Номер лицевого счета
Главный распорядитель (распорядитель) бюджетных средств		Глава по БК
Наименование бюджета
Финансовый орган		по ОКПО
Орган Федерального казначейства		по КОФК
		Предельная дата исполнения
Единица измерения:		по ОКЕИ

Раздел 1

Код БК по расходам	Код БК по доходам	Статус налогоплательщика	Вид платежа	Очередность платежа	Сумма	Назначение платежа	Примечание
1	2	3	4	5	6	7	8

Раздел 2

N п/п	Плательщик		Реквизиты получателя платежа						Реквизиты налоговых платежей						Сумма	Назначение платежа	Код цели (аналитический код)	Примечание
	ИНН	КПП	Наименование органа Федерального казначейства (наименование администратора поступлений)	администратор поступлений		Номер банковского счета	Наименование банка	БИК	Код по ОКТМО	Основание платежа	Налоговый период	Документ-основание		Тип платежа
				ИНН	КПП							номер	дата
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19

Приложение N 18

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Заявка на возврат N _______

			Коды
		Форма по КФД	0531803
	от "__" _____ 20__ г.	Дата
Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета		по Сводному реестру
		Номер лицевого счета
		ИНН
		КПП
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета		Глава по БК
Наименование бюджета
Финансовый орган		по ОКПО
Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Периодичность: ежедневная
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383
денежные единицы в иностранной валюте
		Код объекта по ФАИП

1. Реквизиты документа

Код по БК	Код цели (аналитический код)	Наименование вида средств для осуществления возврата	Код по ОКТМО	Сумма в валюте, в которой должен быть произведен возврат	Код валюты по ОКВ	Сумма в рублях	Очередность платежа	Вид платежа	Назначение платежа (примечание)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

2. Реквизиты документа-основания

Вид	Номер	Дата
1	2	3

Руководитель

(уполномоченное лицо) _____________ ___________ _______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(уполномоченное лицо) _____________ ___________ _______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"__" _______________ 20__ г. Номер страницы ___

Всего страниц ___

Форма 0531803, с. 2

Номер Заявки на возврат _______

от "__" _________ 20__ г.

3. Реквизиты получателя

Наименование	ИНН	КПП	Код по БК	Код по ОКТМО	Лицевой счет	Банковский счет	Наименование банка	БИК банка	Корреспондентский счет банка
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Руководитель

(уполномоченное лицо) _____________ ___________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(уполномоченное лицо) _____________ ___________ _____________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"__" _______________ 20__ г.

│ Отметка органа Федерального казначейства │

│ о регистрации Заявки на возврат │

│ │

│Номер заявки ______________ │

│ │

│Ответственный │

│исполнитель ____________ __________ ____________ _________ │

│ (должность) (подпись) (расшифровка (телефон) │

│ подписи) │

│"__" _________ 20__ г. │

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 19

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Заявка на получение наличных денег N _______

			Коды
		Форма по КФД	0531802
	от "__" _________ 20__ г.	Дата
Наименование клиента		по Сводному реестру
		Номер лицевого счета клиента
Главный распорядитель бюджетных средств		Глава по БК
Наименование бюджета
Финансовый орган		по ОКПО
Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
		Предельная дата исполнения
		Учетный номер обязательства
Единица измерения:		по ОКЕИ

1. Реквизиты чека

Руководитель (уполномоченное лицо)
	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)
	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)
"__" ______ 20__ г.

			Номер страницы
			Всего страниц

Форма 0531802, с. 2

Номер Заявки на получение наличных денег ______

от "__" _________ 20__ г.

2. Расшифровка заявки на получение наличных денег

Доверяем получить работнику _______________________________________________

(должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность _________________________________, N ____

(наименование документа)

Выдан ______________________________________________ "__" _________ 20__ г.

┌────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Отметка органа Федерального казначейства │

│ о регистрации Заявки на получение наличных денег │

│ │

│Номер заявки ____ │

│Ответственный │

│исполнитель ___________ _________ ____________ _________│

│ (должность) (подпись) (расшифровка (телефон)│

│ подписи) │

│ │

│"__" __________ 20__ г. │

└────────────────────────────────────────────────────────────┘

	Номер страницы
	Всего страниц

Приложение N 20

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

┌────────────┐

ЗАЯВКА N │ │

└────────────┘

на получение денежных средств,

перечисляемых на карту

			Коды
		Форма по КФД	0531243
	от "__" ________ 20__ г.	Дата
Наименование клиента		по Сводному реестру
		ИНН
		КПП
		Номер лицевого счета
Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
		Учетный номер обязательства
Единица измерения: (с точностью до второго десятичного знака)		По ОКВ
		код объекта ФАИП
Денежные средства в сумме

перечислить на карту N
полученную работником:
	(должность, фамилия, имя, отчество)

N п/п	Наименование вида средств	Код по БК (код по бюджетной классификации Российской Федерации)	Код цели (аналитический код)	Сумма	Назначение платежа	Примечание
1	2	3	4	5	6	7








		Итого

Руководитель

(уполномоченное лицо) ______________ _____________ _______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(уполномоченное лицо) ______________ _____________ _______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"__" _____________ 20__ г.

Приложение N 21

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО ПЛАТЕЖА

(ЗАЯВКА ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ)

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита <*>
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.5	Наименование распоряжения	Указывается "распоряжение о совершении казначейского платежа (Заявка для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде)".	2000
1.10	Номер распоряжения	Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ". В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.	10
1.20	Должность руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.	100
1.25	ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.	50
1.30	Должность главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)	Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).	100
1.35	ФИО (при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)	Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
1.45	Должность ответственного исполнителя	Указывается должность работника, ответственного за правильность составления распоряжения.	100
1.50	ФИО (при наличии) ответственного исполнителя	Указывается расшифровка подписи работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием фамилии и инициалов.	50
1.55	Телефон ответственного исполнителя	Указывается номер телефона работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием кода города.	50
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается полное (краткое) наименование территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.	4
III. Информация о платеже
3.5	Предельная дата исполнения распоряжения	Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение. При этом предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения.	10
3.20	Общая сумма платежа в валюте	Указывается общая сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой.	19
3.25	Общая сумма платежа прописью	Указывается общая сумма платежа прописью в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж. Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.	256
3.30	Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют	Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.	3
3.50	Назначение платежа	Указывается назначение платежа	210
3.55	Примечание	Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.	2000
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
4.5	Порядковый номер платежа	Указывается порядковый номер платежа. Одно распоряжение может содержать не более 9999 платежей. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	4


4.20	Наименование вида средств	Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж.	140

4.30	Код бюджетной классификации плательщика	Для участников бюджетного процесса указывается: - код классификации расходов бюджета; - код классификации источников финансирования дефицита бюджета. Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: - код видов расходов классификации расходов бюджетов; - код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов. Для вида средств "Средства, поступающие во временное распоряжение" не заполняется. Для получателей средств из бюджета не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20

4.35	Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования)	Для участников бюджетного процесса указывается: - аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами. Для бюджетных (автономных) учреждений, получателей средств из бюджета указывается: - код целевой субсидии. Для вида средств "Средства, поступающие во временное распоряжение" указывается идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20

4.50	Сумма платежа в валюте	Указывается сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой, в том числе в соответствии с номиналом банкнот (монет) (при необходимости) Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
4.55	Сумма платежа в рублях	Указывается сумма платежа в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой, в том числе в соответствии с номиналом банкнот (монет) (при необходимости). Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
4.80	Расшифровка назначения платежа	Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе кода бюджетной классификации плательщика в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение денежного обязательства. В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается назначение платежа по каждому такому платежу. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	210
4.85	Расшифровка примечания	Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета, в разрезе кода бюджетной классификации плательщика. В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается информация, необходимая для исполнения бюджета, по каждому такому платежу. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	254
V. Информация, идентифицирующая платеж
VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)
6.5	Наименование фактического плательщика	В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника в соответствии со Сводным реестром.	160
6.10	Номер лицевого счета фактического плательщика	Указывается номер лицевого счета фактического плательщика, открытый ему в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом).	25
6.15	Код по Сводному реестру фактического плательщика	В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается уникальный код по Сводному реестру фактического плательщика.	8
6.20	Идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика	В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика.	12
6.25	Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического плательщика	В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического плательщика.	9
VII. Информация о плательщике
7.5	Наименование плательщика	Указывается полное или сокращенное наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	2000
7.10	Код по Сводному реестру плательщика	Указывается уникальный код плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.	8
7.15	Номер лицевого счета плательщика	Указывается номер лицевого счета плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.	11
7.20	Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса	Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром. Не заполняется для получателей средств из бюджета.	2000

7.25	Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса	Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром. Не заполняется для получателей средств из бюджета.	3

7.30	Наименование бюджета	Указывается наименование соответствующего бюджета. Не заполняется для получателей средств из бюджета.	512

7.35	Наименование финансового органа	Указывается краткое наименование финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом). Не заполняется для получателей средств из бюджета, а также при указании в реквизите 7.30 "федеральный бюджет".	2000

7.45	Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций финансового органа	Указывается код финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом) по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций. Не заполняется для получателей средств из бюджета, а также при указании в реквизите 7.30 "федеральный бюджет".	8

7.50	Номер счета плательщика	Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.	20
VIII. Информация о получателе средств
8.50	Наименование обслуживающей организации	Указывается наименование подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала).	160
8.55	Банковский идентификационный код обслуживающей организации	Указывается банковский идентификационный код подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала).	9
8.60	Номер счета получателя средств	Указывается номер банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж.	34
8.65	Номер банковской карты	Указывается номер банковской карты получателя средств.	20

8.75	Должность владельца банковской карты	Указывается должность работника, которому выпущена банковская карта.	100
8.80	Фамилия владельца банковской карты	Указывается фамилия работника, которому выпущена банковская карта.	40
8.85	Имя владельца банковской карты	Указывается имя работника, которому выпущена банковская карта.	20
8.90	Отчество владельца банковской карты	Указывается отчество работника, которому выпущена банковская карта (при наличии).	30
IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)
X. Информация о документах-основаниях
10.5	Учетный номер бюджетного обязательства	Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение. Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет бюджетного обязательства.	19
10.10	Учетный номер денежного обязательства	Указывается номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение. Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет денежного обязательства.	25
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения
XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами
14.5	Должность доверенного лица	Указывается должность доверенного лица.	100
14.10	Фамилия, имя, отчество доверенного лица	Указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) доверенного лица.	50
14.35	Символ кассовой отчетности	Указывается символ отчетности по форме 0406202 "Отчет о наличном денежном обороте", установленной Указанием Центрального банка Российской Федерации от 8 октября 2018 г. N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" <1> (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 г., регистрационный номер 52992).	2
14.60	Символ кассового плана	Указывается символ кассового плана.	2

--------------------------------

<1> С изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 20 ноября 2019 г. N 5320-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 декабря 2019 г., регистрационный номер 56796).

<*> Если количество символов в значении реквизита, включаемого в распоряжение в электронной форме, отличается от количества символов в значении реквизита распоряжения на бумажном носителе, количество символов указывается для распоряжения на бумажном носителе, а через знак "/" - для распоряжения в электронной форме.

Приложение N 22

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Расшифровка к распоряжению

┌────────────┐

финансового органа │ │

└────────────┘

			Коды
		Форма по КФД	0531806
	от "__" ______ 20__ г.	Дата

Наименование бюджета
Финансовый орган
Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Финансовый орган		Номер лицевого счета
Наименование банка		Номер банковского счета
		БИК банка
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

N п/п	Код по КБК	Сумма	Вид реестра	Уникальный номер реестровой записи	Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)
1	2	3	4	5	6









Итого

Руководитель

(уполномоченное лицо) ______________ _____________ _______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(уполномоченное лицо) ______________ _____________ _______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель ___________ _________ ___________________________

(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)

подписи)

"__" _____________ 20__ г.

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 23

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТЫ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О ПЕРЕЧИСЛЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА БАНКОВСКИЕ

КАРТЫ "МИР" ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Наименование реквизита	Правила формирования, заполнения реквизита
1. Номер документа	Указывается номер Распоряжения о перечислении, уникальный в пределах лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей и даты документа.
2. Дата документа	Указывается дата составления Распоряжения о перечислении, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства.
3. Информация о клиенте
3.1. Наименование клиента - прямого участника системы казначейских платежей	Указывается в случае, если составителем Распоряжения о перечислении является: - получатель бюджетных средств - полное наименование организации в соответствии со Сводным реестром; - бюджетное (автономное) учреждение - полное или сокращенное наименование организации в соответствии со Сводным реестром; - финансовый орган (орган управления государственным внебюджетным фондом) - наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом, организующего исполнение соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации.
3.2. Код по Сводному реестру клиента - прямого участника системы казначейских платежей	Указывается уникальный код организации - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
3.3. Номер лицевого счета клиента - прямого участника системы казначейских платежей	Указывается номер лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, открытого в органе Федерального казначейства.
3.4. Наименование клиента - косвенного участника системы казначейских платежей	Указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника системы казначейских платежей (в случае, если лицевой счет организации открыт в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) или органе управления внебюджетным фондом).
3.5. Код по Сводному реестру клиента - косвенного участника системы казначейских платежей	Указывается уникальный код организации - косвенного участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
3.6. Номер лицевого счета клиента - косвенного участника системы казначейских платежей	Указывается номер лицевого счета косвенного участника системы казначейских платежей, открытого в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) или органе управления внебюджетным фондом.
3.7. Главный распорядитель бюджетных средств	Указывается полное наименование главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, либо полное наименование органа управления государственным внебюджетным фондом. Для бюджетного (автономного) учреждения указывается наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении бюджетного (автономного) учреждения. Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования).
3.8. Код главы по бюджетной классификации	Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, в соответствии со Сводным реестром. Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является бюджетное (автономное) учреждение, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования).
3.9. Наименование бюджета	Указывается наименование соответствующего бюджета. Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является бюджетное (автономное) учреждение.
3.10. Финансовый орган	Указывается полное наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом, осуществляющего организацию исполнения соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации. Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является бюджетное (автономное) учреждение.
3.11. Код финансового органа по Сводному реестру	Указывается уникальный код организации в соответствии со Сводным реестром финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом.
3.12. Орган Федерального казначейства	Указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
3.13. Код по КОФК	Указывается код органа Федерального казначейства по месту обслуживания лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
4. Код валюты по ОКЕИ	Указывается код по Общероссийскому классификатору единиц измерения "383".
5. Учетный номер бюджетного обязательства	Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства бюджетному обязательству при его постановке на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого составлено Распоряжение о перечислении. Реквизит не заполняется в случае первичного присвоения номера обязательству при приеме к исполнению Распоряжения о перечислении, а также в случае составления распоряжения о перечислении финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), бюджетным (автономным) учреждением.
6. Учетный номер денежного обязательства	Указывается номер денежного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства денежному обязательству при постановке его на учет. Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется Распоряжение о перечислении. Реквизит не заполняется в случае первичного присвоения номера обязательству при приеме к исполнению Распоряжения о перечислении, а также в случае составления Распоряжения о перечислении финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), бюджетным (автономным) учреждением.
7. Аналитический код	Указывается в случае, если Распоряжение о перечислении предоставляется: - для оплаты денежных обязательств получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) в целях софинансирования которых предоставляются межбюджетные трансферты из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации - аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами; - для перечисления денежных средств бюджетным (автономным) учреждением, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии - код целевой субсидии.
8. Реквизиты документа-основания	Указываются реквизиты документа, на основании которого возникло бюджетное обязательство, и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (далее документ-основание).
8.1. Вид документа-основания	Указывается вид документа-основания.
8.2. Номер документа-основания	Указывается номер документа-основания.
8.3. Дата документа-основания	Указывается дата документа-основания.
9. Резервное поле 1	Указывается аналитический код 1 (при наличии).
10. Информация о выплатах
10.1. Порядковый номер строки соответствующей выплаты	Указывается порядковый номер строки, уникальный в пределах документа. Для первой строки указывается значение 1.
10.2. Номер банковской карты "Мир"	Указывается номер банковской карты "Мир" или банковской карты с товарным знаком "Мир".
10.3. Дата рождения получателя денежных средств	Указывается при необходимости дата рождения получателя денежных средств.
10.4. Код вида выплаты	Указывается код вида выплаты.
10.5. Сумма выплаты	Указывается сумма выплаты на банковскую карту "Мир" или банковскую карту с товарным знаком "Мир".
10.6. Код вида дохода	Указывается соответствующий код вида дохода в соответствии с Федеральным законом от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 41, ст. 4849; 2019, N 49, ст. 6961) (далее - Федеральный закон "Об исполнительном производстве") и Указанием Центрального банка Российской Федерации от 14 октября 2019 г. N 5286-У "О порядке указания кода вида дохода в распоряжениях о переводе денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 14 января 2020 г., регистрационный номер 57137).
10.7. Сумма, взысканная по исполнительному документу	Указывается сумма, взысканная по исполнительному документу, в соответствии с Федеральным законом "Об исполнительном производстве".
10.8. Код (коды) бюджетной классификации	Указывается код (коды) бюджетной классификации, по которому (которым) осуществляется(ются) выплаты.
10.9. Сумма по коду бюджетной классификации	Указывается сумма выплаты по соответствующему коду бюджетной классификации.
10.10. Резервное поле 2	Указывается аналитический код 2 (при наличии) по соответствующему коду бюджетной классификации.
11. Итоговые суммы выплат в соответствии с Распоряжением о перечислении
11.1. Код (коды) бюджетной классификации	Указывается код (коды) бюджетной классификации, по которому (которым) осуществляется(ются) выплаты по Распоряжению о перечислении.
11.2. Сумма итого по коду бюджетной классификации	Указывается итоговая сумма выплат по Распоряжению о перечислении по соответствующему коду бюджетной классификации.
11.3. Сумма всего	Указывается общая сумма выплат по Распоряжению о перечислении.
11.4. Резервное поле 2	Указывается аналитический код 2 (при наличии) по соответствующему коду бюджетной классификации.

Приложение N 24

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

УВЕДОМЛЕНИЕ N ____

об уточнении вида и принадлежности платежа

			Коды
		Форма по КФД	0531809
	от "__" _____ 20__ г.	Дата
Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета		по Сводному реестру
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета		Глава по БК
Наименование бюджета
		по ОКПО
Финансовый орган		Номер лицевого счета
Кому Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства		по КОФК
Плательщик		ИНН
		КПП
Паспортные данные плательщика
		Номер банковского счета плательщика
		Номер запроса
		Дата запроса
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

Реквизиты платежного документа
N п/п	наименование	номер	дата	получатель						сумма	назначение платежа	примечание
				наименование	ИНН	КПП	код по ОКТМО	код по БК	код цели субсидии (субвенции)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Форма 0531809, с. 2

Номер Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа ______

от "__" _____________ 20__ г.

Изменить на реквизиты:
N п/п	получатель						сумма	назначение платежа
	наименование	ИНН	КПП	код по ОКТМО	код по БК	код цели субсидии (субвенции)
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель ┌────────────────────────────────────────────────────────────┐

(уполномоченное │ Отметка Федерального казначейства, органа Федерального │

лицо) ___________ _________ _____________________ │ казначейства о принятии Уведомления об уточнении вида │

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) │ и принадлежности платежа │

│ │

Ответственный │Руководитель │

исполнитель ___________ _________ ____________ _________ │(уполномоченное │

(должность) (подпись) (расшифровка (телефон) │лицо) ___________ _________ ____________ │

подписи) │ (должность) (подпись) (расшифровка │

│ подписи) │

│ │

"__" __________ 20__ г. │Ответственный │

│исполнитель ___________ _________ ____________ _________│

│ (должность) (подпись) (расшифровка (телефон)│

│ подписи) │

│ │

│"__" __________ 20__ г. │

└────────────────────────────────────────────────────────────┘

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 25

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Уведомление об уточнении операций клиента N _______

			Коды
		Форма по КФД	0531852
	от "__" ________ 20__ г.	Дата
Клиент		по ОКПО
		Номер лицевого счета
Орган Федерального казначейства		по КОФК
		Дата
Запрос на выяснение принадлежности платежа		Номер
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Уточняемые реквизиты

N п/п	Документ			Получатель			Код классификации операции	Код цели (Код источника поступлений/направления расходования)	Код объекта ФАИП	Номер казначейского обеспечения обязательств	Идентификатор	Аналитический код раздела	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	номер	дата	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16

2. Уточненные реквизиты

N п/п	Получатель			Код классификации операции	Код цели (Код источника поступлений/направления расходования)	Код объекта ФАИП	Номер казначейского обеспечения обязательств	Идентификатор	Аналитический код раздела	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

Руководитель

(уполномоченное лицо) ___________ _______________________

(должность) (расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель ___________ _________ _________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)

подписи)

"__" _____________ 20__ г. Номер страницы ___

Всего страниц ___

-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-

Отметки органа Федерального казначейства

Приложение N 26

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

┌──────────┐

Уведомление N │ │

└──────────┘

о поступлениях в иностранной валюте

			Коды
		Форма по КФД	0531452
	от "__" ________ 20__ г.	Дата
От кого: Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Кому: Наименование органа Федерального казначейства		по КОФК
Администратор поступлений в бюджет		по ОКПО
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

N п/п	Дата выписки банка	Платежный документ							Код валюты по ОКВ	Сумма
		номер	дата	плательщик			код			в валюте	в рублевом эквиваленте
				наименование	ИНН	КПП	по ОКТМО	по БК
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

(уполномоченное │ Отметка органа Федерального казначейства │

лицо) ___________ _________ _____________________ │ о принятии Уведомления │

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) │ │

│Руководитель │

│(уполномоченное │

Ответственный │лицо) ___________ _________ ____________ │

исполнитель ___________ _________ ____________ _________ │ (должность) (подпись) (расшифровка │

(должность) (подпись) (расшифровка (телефон) │ подписи) │

подписи) │ │

│Ответственный │

│исполнитель ___________ _________ ____________ _________│

│ (должность) (подпись) (расшифровка (телефон)│

│ подписи) │

│ │

"__" __________ 20__ г. │"__" __________ 20__ г. │

└────────────────────────────────────────────────────────────┘

Номер страницы ___

Всего страниц ___

Приложение N 27

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Сводная справка по операциям со средствами бюджета

┌──────────┐

(месячная) N │ │

└──────────┘

			Коды
		Форма по КФД	0531857
	на "__" _______ 20__ г.	Дата

Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства		по КОФК
Наименование бюджета		Номер счета
Финансовый орган		Код по ОКПО
Периодичность: месячная
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Доходы

Код по БК	Поступления		Выплаты		Итого		Примечание
	за _______ (месяц)	с начала года	за ________ (месяц)	с начала года	за месяц (гр. 2 - гр. 4)	с начала года (гр. 3 - гр. 5)
1	2	3	4	5	6	7	8

Итого по коду БК:
Всего

2. Расходы

Код по БК	Реквизиты получателя бюджетных средств		Поступления		Выплаты		Итого		Примечание
			за _______ (месяц)	с начала года	за ________ (месяц)	с начала года	за месяц (гр. 4 - гр. 6)	с начала года (гр. 5 - гр. 7)
	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Итого по коду БК:	X	X
		Всего

3. Источники финансирования дефицита бюджета

Код по БК	Реквизиты администратора источников финансирования		Поступления		Выплаты		Итого		Примечание
			за _______ (месяц)	с начала года	за ________ (месяц)	с начала года	за месяц (гр. 4 - гр. 6)	с начала года (гр. 5 - гр. 7)
	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Итого по коду БК:	X	X
		Всего

исполнитель
	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)	(телефон)
"__" _________ 20__ г.

	Номер страницы
	Всего страниц

Приложение N 28

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

Форма

Сводная справка по операциям со средствами

┌──────────┐

консолидированного бюджета N │ │

(месячная) └──────────┘

			Коды
		Форма по КФД	0531858
	на "__" _________ 20__ г.	Дата
		Дата выдачи предыдущей справки
Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства		по КОФК
Финансовый орган		по ОКПО
Периодичность: месячная
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

1. Доходы

Наименование бюджета	Код по ОКТМО	Код по БК	Поступления		Выплаты		Итого		Примечание
			за _______ (месяц)	с начала года	за _______ (месяц)	с начала года	за месяц (гр. 4 - гр. 6)	с начала года (гр. 5 - гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10


Итого по бюджету:		X
	Всего	X

2. Расходы

Наименование бюджета	Код по ОКТМО	Код по БК	Поступления		Выплаты		Итого		Примечание
			за _______ (месяц)	с начала года	за _______ (месяц)	с начала года	за месяц (гр. 4 - гр. 6)	с начала года (гр. 5 - гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10


Итого по бюджету:		X
	Всего	X

3. Источники финансирования дефицита бюджета

Наименование бюджета	Код по ОКТМО	Код по БК	Поступления		Выплаты		Итого		Примечание
			за _______ (месяц)	с начала года	за _______ (месяц)	с начала года	за месяц (гр. 4 - гр. 6)	с начала года (гр. 5 - гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10


Итого по бюджету:		X
	Всего	X

Ответственный исполнитель
	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)	(телефон)
"__" _________ 20__ г.

	Номер страницы
	Всего страниц

Приложение N 29

к Порядку казначейского

обслуживания, утвержденному

приказом Федерального казначейства

от 14 мая 2020 г. N 21н

РЕКВИЗИТНЫЙ СОСТАВ

РАСПОРЯЖЕНИЯ О СОВЕРШЕНИИ КАЗНАЧЕЙСКОГО

ПЛАТЕЖА (ПРИВЛЕЧЕНИЕ)

Номер реквизита	Описание реквизита	Правила указания информации в значении реквизита	Максимальное количество символов в значении реквизита
1	2	3	4
I. Информация о распоряжении
1.10	Номер распоряжения	Указывается номер распоряжения, уникальный в пределах даты распоряжения.	15
1.15	Дата составления распоряжения	Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.	10
1.20	Должность руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается наименование должности руководителя (уполномоченного им лица).	100
1.25	ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)	Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного им лица).	50
1.30	Должность главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).	100
1.35	ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного лица)	Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица).	50
1.40	Дата подписания распоряжения	Указывается дата подписания распоряжения.	10
1.50	ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя	Указывается ФИО работника, ответственного за составление распоряжения.	50
1.55	Телефон ответственного исполнителя	Указывается при наличии номер телефона работника, ответственного за составление распоряжения, с указанием кода города.	50
II. Информация о месте представления распоряжения
2.5	Место представления распоряжения	Указывается наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	2000
2.10	Код места представления распоряжения	Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.	4
III. Информация о платеже
IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение
V. Информация, идентифицирующая платеж
VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)
VII. Информация о плательщике
7.16	Идентификационный номер налогоплательщика	Указывается идентификационный номер налогоплательщика финансового органа.	10
7.17	Код причины постановки на учет в налоговом органе	Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе финансового органа.	9
7.29	Код бюджета	Указывается код соответствующего бюджета.	8
7.30	Наименование бюджета	Указывается наименование соответствующего бюджета.	512
7.35	Наименование финансового органа	Указывается наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), чьи функции, связанные с привлечением (возвратом) средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) переданы территориальному органу Федерального казначейства.	2000
7.40	Код финансового органа по Сводному реестру	Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета в соответствии со Сводным реестром.	8
7.70	Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований публично-правового образования	Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований субъекта Российской Федерации (муниципального образования).	8
7.75	Наименование субъекта Российской Федерации (муниципального образования)	Указывается наименование субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в рамках бюджета которого осуществляется привлечение (возврат) средств.	2000
7.80	Срок действия распоряжения	Указывается предельный срок осуществления привлечения средств. Допускается указание значения "бессрочно".	30
VIII. Информация о получателе средств
IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)
X. Информация о документах-основаниях
XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации
XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства
XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения
XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами
XV. Информация, необходимая для проведения операций по перечислению иностранной валюты
XVI. Информация о привлечении средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета)
16.10	Казначейский счет плательщика	Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется привлечение средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
16.15	Казначейский счет получателя	Указывается номер казначейского счета (единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), на который осуществляется привлечение средств.	20
16.20	Периодичность привлечения	Указывается периодичность формирования распоряжения о совершении казначейского платежа, необходимого для обеспечения привлечения средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	15
16.25	Дата привлечения средств	Указывается при необходимости дата формирования распоряжения о совершении казначейского платежа, необходимого для обеспечения привлечения средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	10
16.30	Время привлечения средств	Указывается время формирования распоряжения о совершении казначейского платежа, необходимого для обеспечения привлечения средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	5
16.35	Минимальная сумма остатка на казначейском счете	Указывается минимальная сумма остатка средств на казначейском счете с которого осуществляется привлечение средств, которая не может привлекаться на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) в валюте Российской Федерации. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	19
16.40	Расчет суммы привлечения	Указывается порядок определения объема привлекаемых средств.	2000
16.45	Назначение платежа	Указывается назначение платежа.	210
XVII. Информация о возврате привлеченных средств с единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета)
17.10	Казначейский счет плательщика	Указывается номер казначейского счета (единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), с которого осуществляется возврат привлеченных средств.	20
17.15	Казначейский счет получателя	Указывается номер казначейского счета, на который осуществляется возврат привлеченных средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	20
17.25	Периодичность возврата	Указывается периодичность осуществления расчета суммы возврата привлеченных средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	9
17.30	Время возврата	Указывается время осуществления расчета суммы возврата привлеченных средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.	5
17.35	Расчет суммы возврата привлеченных средств	Указывается порядок определения объема средств, подлежащих возврату.	2000
17.40	Возврат средств в последний рабочий день года	Указывается при необходимости потребность или отсутствие потребности в осуществлении возврата остатка привлеченных средств на едином счете бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета).	3
17.45	Возврат по запросу	Указывается при необходимости возможность осуществления возврата привлеченных средств в период, отличный от периодичности и времени, указанных реквизитах 17.25 и 17.30.	3
17.50	Назначение платежа	Указывается назначение платежа.	210

Популярные статьи и материалы

N 400-ФЗ от 28.12.2013

ФЗ о страховых пенсиях

N 69-ФЗ от 21.12.1994

ФЗ о пожарной безопасности

N 40-ФЗ от 25.04.2002

ФЗ об ОСАГО

N 273-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ об образовании

N 79-ФЗ от 27.07.2004

ФЗ о государственной гражданской службе

N 275-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ о государственном оборонном заказе

N2300-1 от 07.02.1992 ЗППП

О защите прав потребителей

N 273-ФЗ от 25.12.2008

ФЗ о противодействии коррупции

N 38-ФЗ от 13.03.2006

ФЗ о рекламе

N 7-ФЗ от 10.01.2002

ФЗ об охране окружающей среды

N 3-ФЗ от 07.02.2011

ФЗ о полиции

N 402-ФЗ от 06.12.2011

ФЗ о бухгалтерском учете

N 135-ФЗ от 26.07.2006

ФЗ о защите конкуренции

N 99-ФЗ от 04.05.2011

ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности

N 14-ФЗ от 08.02.1998

ФЗ об ООО

N 223-ФЗ от 18.07.2011

ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц

N 2202-1 от 17.01.1992

ФЗ о прокуратуре

N 127-ФЗ 26.10.2002

ФЗ о несостоятельности (банкротстве)

N 152-ФЗ от 27.07.2006

ФЗ о персональных данных

N 44-ФЗ от 05.04.2013

ФЗ о госзакупках

N 229-ФЗ от 02.10.2007

ФЗ об исполнительном производстве

N 53-ФЗ от 28.03.1998

ФЗ о воинской службе

N 395-1 от 02.12.1990

ФЗ о банках и банковской деятельности

ст. 333 ГК РФ

Уменьшение неустойки

ст. 317.1 ГК РФ

Проценты по денежному обязательству

ст. 395 ГК РФ

Ответственность за неисполнение денежного обязательства

ст 20.25 КоАП РФ

Уклонение от исполнения административного наказания

ст. 81 ТК РФ

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя

ст. 78 БК РФ

Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

ст. 12.8 КоАП РФ

Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения

ст. 161 БК РФ

Особенности правового положения казенных учреждений

ст. 77 ТК РФ

Общие основания прекращения трудового договора

ст. 144 УПК РФ

Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

ст. 125 УПК РФ

Судебный порядок рассмотрения жалоб

ст. 24 УПК РФ

Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела

ст. 126 АПК РФ

Документы, прилагаемые к исковому заявлению

ст. 49 АПК РФ

Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение

ст. 125 АПК РФ

Форма и содержание искового заявления

Наименование бюджета

Код по ОКТМО

Поступления

Итого
(гр. 4 - гр. 5)

Примечание

Итого по бюджету