Законодательство РФ

Указание Банка России от 26.08.2008 N 2055-У О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 26 августа 2008 г. N 2055-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У

"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 25 августа 2008 года N 17) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У), зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488, 23 марта 2006 года N 7613, 18 декабря 2006 года N 8630, 29 марта 2007 года N 9168, 25 июня 2007 года N 9679, 17 сентября 2007 года N 10155, 11 декабря 2007 года N 10669 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 30 марта 2006 года N 19-20, от 21 декабря 2006 года N 71, от 30 марта 2007 года N 17, от 28 июня 2007 года N 37, от 27 сентября 2007 года N 55, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Указание Банка России N 1376-У), следующие изменения.

1.1. В приложении 1:

1.1.1. форму отчетности 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;

1.1.2. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409051 "Список аффилированных лиц":

в пункте 1 слова "нормативного акта Банка России о порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" заменить словами "Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52) (далее - Положение Банка России N 307-П)";

в пункте 7 слова "нормативного акта Банка России о порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" заменить словами "Положения Банка России N 307-П";

в пункте 9:

абзац третий изложить в следующей редакции:

"по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, в соответствии с заполненной формой отчетности 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;";

абзац шестой признать утратившим силу;

1.1.3. форму отчетности 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;

1.1.4. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация":

в пункте 1 слова "нормативного акта Банка России о порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" заменить словами "Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52) (далее - Положение Банка России N 307-П)";

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. В Отчете информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, в которую входит кредитная организация, по основаниям, предусмотренным Положением Банка России N 307-П. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляется в графе 1 Отчета.";

пункт 4 дополнить предложением следующего содержания:

"В целях автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, данной кредитной организации присваивается индивидуальный код "1".";

в пункте 5:

абзацы шестой и седьмой признать утратившими силу;

абзац восьмой изложить в следующей редакции:

"физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным в графе 3 Отчета, по основаниям, указанным в пунктах 2, 4, 6, 8, 10, 11, 13 части первой статьи 9 Федерального закона "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434).";

в пункте 7 слова "Графы 4 и 5 Отчета заполняются" заменить словами "Графа 4 Отчета заполняется";

в абзацах первом и седьмом пункта 8 слова "в графе 6" заменить словами "в графе 5";

пункт 9 изложить в следующей редакции:

"9. В графе 6 Отчета указывается код основания, указанного в пункте 1.2 Положения Банка России N 307-П, в соответствии с которым лица, указанные в графах 2 и 3 Отчета, принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. При наличии двух и более оснований указываются все коды оснований.";

1.1.5. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации":

в пункте 1 слова "в соответствии с Положением Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26 ноября 2003 года N 5267; 19 февраля 2004 года N 5571; 1 апреля 2004 года N 5703; 11 июня 2004 года N 5840; 17 июня 2004 года N 5851; 28 июня 2004 года N 5878; 24 августа 2004 года N 5992; 30 ноября 2004 года N 6150; 21 декабря 2004 года N 6214; 20 апреля 2005 года N 6522 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71; от 27 июня 2003 года N 36; от 3 декабря 2003 года N 65; от 27 февраля 2004 года N 16; от 7 апреля 2004 года N 21; от 16 июня 2004 года N 34; от 18 июня 2004 года N 36; от 30 июня 2004 года N 38; от 8 сентября 2004 года N 53; от 8 декабря 2004 года N 70; от 23 декабря 2004 года N 73; от 31 декабря 2004 года N 74; от 27 апреля 2005 года N 21)" заменить словами "в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60)";

в абзаце втором пункта 7 слова "зарубежных филиалов" заменить словами "зарубежных филиалов <2>";

дополнить пунктом 9 следующего содержания:

"9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации.

В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.";

дополнить примечанием 2 следующего содержания:

"<2> Здесь и далее - зарубежные филиалы кредитных организаций представляют отчетность в случае прямого указания в порядке составления и представления формы отчетности на необходимость ее представления.";

1.1.6. в форме отчетности 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации";

в зоне для размещения реквизитов заголовочной части слова "(ее филиала)" исключить;

после таблицы дополнить разделом "Справочно:" следующего содержания:

    "Раздел "Справочно:"

                                                         тыс. руб.
┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┬─────┐
│Номер│              Наименование показателя               │Сумма│
│ п/п │                                                    │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│  1  │                         2                          │  3  │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│  1  │Расходы по развитию бизнеса, всего,                 │     │
│     │в том числе:                                        │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.1 │расходы на оплату труда, включая премии и           │     │
│     │компенсации (часть символа 26101)                   │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.2 │налоги и сборы в виде начислений на заработную      │     │
│     │плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с │     │
│     │законодательством Российской Федерации (часть       │     │
│     │символа 26102)                                      │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.3 │расходы, связанные с перемещением персонала (кроме  │     │
│     │расходов на оплату труда) (часть символа 26103)     │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.4 │другие расходы на содержание персонала (часть       │     │
│     │символа 26104)                                      │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.5 │амортизация основных средств (часть символа 26201)  │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.6 │амортизация основных средств, полученных в          │     │
│     │финансовую аренду (лизинг) (часть символа 26202)    │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.7 │амортизация нематериальных активов (часть символа   │     │
│     │26203)                                              │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.8 │расходы по ремонту основных средств и другого       │     │
│     │имущества (часть символа 26301)                     │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.9 │расходы по содержанию основных средств и другого    │     │
│     │имущества (включая коммунальные расходы) (часть     │     │
│     │символа 26302)                                      │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.10│расходы по арендной плате по арендованным основным  │     │
│     │средствам и другому имуществу (часть символа 26303) │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.11│расходы по списанию стоимости материальных запасов  │     │
│     │(часть символа 26305)                               │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.12│расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть│     │
│     │символа 26401)                                      │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.13│расходы по служебным командировкам (часть символа   │     │
│     │26402)                                              │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.14│расходы по охране (часть символа 26403)             │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.15│расходы по рекламе (часть символа 26404)            │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.16│представительские расходы (часть символа 26405)     │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.17│расходы за услуги связи, телекоммуникационных и     │     │
│     │информационных систем (часть символа 26406)         │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.18│расходы по страхованию (часть символа 26410)        │     │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤
│ 1.19│другие организационные и управленческие расходы     │     │
│     │(часть символа 26412)                               │     │
└─────┴────────────────────────────────────────────────────┴─────┘
                                                                  ";

1.1.7. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию;

1.1.8. форму отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;

1.1.9. таблицу пункта 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" изложить в следующей редакции:

"
┌─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│Номер│    Код    │           Определение расшифровки            │
│ п/п │обозначения│                                              │
│     │расшифровки│                                              │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│  1  │     2     │                      3                       │
├─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┤
│      Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования      │
│           бухгалтерского баланса (публикуемая форма)           │
├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┤
│  1  │A20321/3.1 │Балансовые счета N 20321, 30126, 30226 в части│
├─────┼───────────┤резервов на возможные потери по остаткам      │
│  2  │A30126/3.1 │средств на корреспондентских счетах "НОСТРО" и│
├─────┼───────────┤на иных счетах, используемых для межбанковских│
│  3  │A30226/3.1 │расчетов, сформированных в соответствии с     │
│     │           │Положением Банка России от 20 марта 2006 года │
│     │           │N 283-П "О порядке формирования кредитными    │
│     │           │организациями резервов на возможные потери",  │
│     │           │зарегистрированным Министерством юстиции      │
│     │           │Российской Федерации 25 апреля 2006 года N    │
│     │           │7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 │
│     │           │года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая │
│     │           │2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от │
│     │           │17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение │
│     │           │Банка России N 283-П)                         │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│  4  │ A315/14.1 │Балансовые счета N 315 в части обязательств по│
│     │           │возврату кредитору - кредитной организации    │
│     │           │заимствованных ценных бумаг                   │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│  5  │A40109/5.1 │Балансовый счет N 40109 в части задолженности │
│     │           │клиентов по предоставленному финансированию по│
│     │           │отдельным государственным программам за счет  │
│     │           │средств федерального бюджета на возвратной    │
│     │           │основе при отсутствии в соглашении (договоре),│
│     │           │заключенном между кредитной организацией и    │
│     │           │Министерством финансов Российской Федерации и │
│     │           │(или) соответствующим федеральным органом     │
│     │           │исполнительной власти Российской Федерации,   │
│     │           │условия о том, что кредитная организация      │
│     │           │выполняет исключительно агентские функции или │
│     │           │функции комиссионера                          │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│  6  │A40109/9.1 │Балансовый счет N 40109 в части начисленных   │
│     │           │процентов за пользование средствами           │
│     │           │федерального бюджета, выделенными на          │
│     │           │возвратной основе по отдельным государственным│
│     │           │программам, при наличии в соглашении          │
│     │           │(договоре), заключенном между кредитной       │
│     │           │организацией и Министерством финансов         │
│     │           │Российской Федерации и (или) соответствующим  │
│     │           │федеральным органом исполнительной власти     │
│     │           │Российской Федерации, условия о том, что      │
│     │           │кредитная организация выполняет исключительно │
│     │           │агентские функции или функции комиссионера    │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│  7  │ A438/14.2 │Балансовые счета N 438 в части обязательств по│
│     │           │возврату кредитору - некредитной организации  │
│     │           │заимствованных ценных бумаг                   │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│  8  │A50505/6.1 │Балансовый счет N 50505 в части долговых      │
│     │           │обязательств, не погашенных в срок, имеющихся │
│     │           │в наличии для продажи                         │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│  9  │A50507/6.2 │Балансовый счет N 50507 в части резервов на   │
│     │           │возможные потери, сформированных под долговые │
│     │           │обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся│
│     │           │в наличии для продажи                         │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 10  │ A50319/17 │Балансовые счета N 50319, 50719 в части       │
├─────┼───────────┤резервов на возможные потери под операции     │
│ 11  │ A50719/17 │кредитных организаций с резидентами офшорных  │
│     │           │зон, сформированных в соответствии с Указанием│
│     │           │Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О │
│     │           │формировании и размере резерва на возможные   │
│     │           │потери под операции кредитных организаций с   │
│     │           │резидентами офшорных зон", зарегистрированным │
│     │           │Министерством юстиции Российской Федерации 15 │
│     │           │июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" │
│     │           │от 27 июля 2005 года N 38)                    │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 12  │A60206/6.3 │Балансовый счет N 60206 в части резервов на   │
│     │           │возможные потери, сформированных под          │
│     │           │инвестиции в дочерние и зависимые             │
│     │           │неакционерные организации                     │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 13  │   A/3.2   │Балансовые счета N 20317 и 20318 в части      │
│     │           │просроченной задолженности по депозитным      │
│     │           │счетам в драгоценных металлах в кредитных     │
│     │           │организациях                                  │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 14  │   A/5.2   │Балансовые счета N 20321, 32115, 32311, 32403,│
│     │           │45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610,     │
│     │           │51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на│
│     │           │возможные потери по ссудам, ссудной и         │
│     │           │приравненной к ней задолженности,             │
│     │           │сформированных в соответствии с Положением    │
│     │           │Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О │
│     │           │порядке формирования кредитными организациями │
│     │           │резервов на возможные потери по ссудам, по    │
│     │           │ссудной и приравненной к ней задолженности",  │
│     │           │зарегистрированным Министерством юстиции      │
│     │           │Российской Федерации 26 апреля 2004 года N    │
│     │           │5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря  │
│     │           │2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N      │
│     │           │10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая    │
│     │           │2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724,  │
│     │           │30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка     │
│     │           │России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006│
│     │           │года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17  │
│     │           │декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года│
│     │           │N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 │
│     │           │года N 28, от 9 июля 2008 года N 36), с учетом│
│     │           │его корректировки на коэффициент (индекс)     │
│     │           │категории качества обеспечения, либо в части  │
│     │           │резервов на возможные потери, сформированных в│
│     │           │соответствии с Положением Банка России N 283-П│
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 15  │   A/6.4   │Балансовые счета N 60201, 60202, 60203, 60204,│
│     │           │60205 в части инвестиций в дочерние и         │
│     │           │зависимые неакционерные организации           │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 16  │   A/9.2   │Балансовые счета N 30607, 47425, 60324 в части│
│     │           │резервов на возможные потери по прочим        │
│     │           │активам, сформированных в соответствии с      │
│     │           │Положением Банка России N 283-П               │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 17  │   A/12    │Балансовый счет N 30214 в части средств       │
│     │           │расчетных небанковских кредитных организаций -│
│     │           │участников расчетов;                          │
│     │           │балансовый счет N 30601 в части средств       │
│     │           │клиентов - кредитных организаций по брокерским│
│     │           │операциям с ценными бумагами и другими        │
│     │           │финансовыми активами;                         │
│     │           │балансовый счет N 47418 в части средств,      │
│     │           │списанных с корреспондентских счетов клиентов │
│     │           │- кредитных организаций, но не проведенных по │
│     │           │корреспондентскому счету кредитной организации│
│     │           │из-за недостаточности средств                 │
├─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┤
│ Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о │
│             прибылях и убытках (публикуемая форма)             │
├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┤
│ 18  │S12406/1.2 │Символ 12406 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │доходов от оказания консультационных и        │
│     │           │информационных услуг в связи с предоставлением│
│     │           │ссуд                                          │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 19  │S16203/1.2 │Символ 16203 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │доходов от открытия и ведения ссудных счетов  │
│     │           │клиентов                                      │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 20  │S16305/4.1 │Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │доходов от восстановления сумм резервов на    │
│     │           │возможные потери, сформированных под          │
│     │           │требования по получению процентных доходов по │
│     │           │предоставленным кредитам, депозитам и иным    │
│     │           │размещенным средствам, включая средства,      │
│     │           │размещенные на корреспондентских счетах       │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 21  │S16305/4.2 │Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │доходов от восстановления сумм резервов на    │
│     │           │возможные потери, сформированных под          │
│     │           │требования по получению процентных доходов    │
│     │           │по вложениям в ценные бумаги                  │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 22  │S17101/1.1 │Символ 17101 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы│
│     │           │по операциям с кредитными организациями       │
│     │           │привлечения и предоставления (размещения)     │
│     │           │денежных средств                              │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 23  │S17201/1.1 │Символ 17201 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │доходов прошлых лет, выявленных в отчетном    │
│     │           │году, полученных от кредитных организаций по  │
│     │           │операциям привлечения и предоставления        │
│     │           │(размещения) денежных средств                 │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 24  │S25302/4.1 │Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │отчислений в резервы на возможные потери,     │
│     │           │сформированные под требования по получению    │
│     │           │процентных доходов по предоставленным         │
│     │           │кредитам, депозитам и иным размещенным        │
│     │           │средствам, включая средства, размещенные на   │
│     │           │корреспондентских счетах                      │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 25  │S25302/4.2 │Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │отчислений в резервы на возможные потери,     │
│     │           │сформированные под требования по получению    │
│     │           │процентных доходов по вложениям в ценные      │
│     │           │бумаги                                        │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 26  │S27101/2.1 │Символ 27101 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на       │
│     │           │расходы по операциям с кредитными             │
│     │           │организациями привлечения и предоставления    │
│     │           │(размещения) денежных средств                 │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 27  │S27201/2.1 │Символ 27201 формы отчетности 0409102 в части │
│     │           │расходов прошлых лет, выявленных в отчетном   │
│     │           │году, по операциям с кредитными организациями │
│     │           │привлечения и предоставления (размещения)     │
│     │           │денежных средств                              │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 28  │   3101    │Налоги, уплаченные из прибыли (начисленные)   │
├─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┤
│ Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых  │
│    для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций    │
├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┤
│ 29  │   4201    │Премии и социальные затраты, произведенные в  │
│     │           │течение отчетного периода за счет             │
│     │           │нераспределенной прибыли текущего года и      │
│     │           │прошлых лет                                   │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 30  │   4301    │Затраты отчетного периода, произведенные за   │
│     │           │счет нераспределенной прибыли текущего года и │
│     │           │прошлых лет, за исключением премий и          │
│     │           │социальных выплат, а также средств,           │
│     │           │направленных на капитализацию уставного фонда │
│     │           │и прочие цели, не приводящие к уменьшению     │
│     │           │имущества кредитной организации               │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 31  │   5101    │Средства нераспределенной прибыли прошлых лет,│
│     │           │а также другие источники, направленные на     │
│     │           │погашение убытков завершившегося отчетного    │
│     │           │года по решению годового собрания акционеров  │
│     │           │(участников) кредитной организации            │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 32  │   6101    │Балансовый счет N 70602 в части положительной │
│     │           │переоценки ценных бумаг, текущая              │
│     │           │(справедливая) стоимость которых определена   │
│     │           │кредитной организацией при отсутствии         │
│     │           │средневзвешенной цены, раскрываемой           │
│     │           │организатором торговли на рынке ценных бумаг  │
├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│ 33  │   6102    │Балансовый счет N 70607 в части отрицательной │
│     │           │переоценки ценных бумаг, текущая              │
│     │           │(справедливая) стоимость которых определена   │
│     │           │кредитной организацией при отсутствии         │
│     │           │средневзвешенной цены, раскрываемой           │
│     │           │организатором торговли на рынке ценных бумаг  │
└─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┘
                                                                  ";

1.1.10. форму отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" изложить в редакции приложения 5 к настоящему Указанию;

1.1.11. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации":

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России N 283-П).";

пункт 5 дополнить абзацем следующего содержания:

"Требования к физическим лицам - индивидуальным предпринимателям в целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим лицам.";

в пункте 6:

слова "строкам 2 и 2.1" заменить словами "строкам 4 и 4.1";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Комиссионные доходы, связанные с размещением денежных средств, включая вознаграждения за открытие и ведение ссудных счетов клиентов, а также штрафы (проценты по повышенной ставке), полученные банком по ссудным операциям, включаются в статьи "Требования по получению процентных доходов" соответствующего раздела Отчета.";

в пункте 8 после слов "раздела 2" дополнить словами "и строке 3 раздела 3";

в абзаце пятом пункта 9 слова "задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам," исключить;

пункт 10 дополнить абзацем следующего содержания:

"По строкам 2.1 - 2.4 раздела 3 Отчета отражается информация о распределении сформированных портфелей однородных ссуд, предоставленных физическим лицам (строка 1 раздела 3), по категориям качества в соответствии с требованиями пункта 1.7 Положения Банка России N 254-П.";

в пункте 11:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"11. По пунктам 1 и 2 раздела "Справочно:" отражается информация о предоставленных физическим лицам ссудах, включая сгруппированные в портфели однородных ссуд, за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам.";

дополнить абзацами следующего содержания:

"По строкам 3.1 и 3.2 раздела "Справочно:" отражается информация о резерве на возможные потери по ссудам 3 - 5-й категорий качества, отраженным в разделе 1 Отчета.

По строкам 3.3 и 3.4 раздела "Справочно:" указывается, соответственно, величина расчетного и фактически сформированного резерва по прочим потерям, определенного в соответствии с требованиями главы 6 Положения Банка России N 283-П.";

1.1.12. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" дополнить:

формой отчетности 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" в редакции приложения 6 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409117 "Данные о крупных ссудах" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" в редакции приложения 7 к настоящему Указанию;

1.1.13. форму отчетности 0409118 "Данные о крупных кредитах" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о крупных кредитах" изложить в редакции приложения 8 к настоящему Указанию;

1.1.14. в графе 2 формы отчетности 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" наименования строк 104.1, 111.1, 203.1 изложить в следующей редакции:

"в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг";

1.1.15. в таблице пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)":

строку 104.1 изложить в следующей редакции:

"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────┬───────────┐
│104.1 │в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая      │сумма      │
│      │(справедливая) стоимость которых определяется│остатков на│
│      │как средневзвешенная цена, раскрываемая      │балансовых │
│      │организатором торговли на рынке ценных бумаг │счетах     │
│      │                                             │10603 и    │
│      │                                             │70602 минус│
│      │                                             │сумма      │
│      │                                             │остатков на│
│      │                                             │балансовых │
│      │                                             │счетах     │
│      │                                             │10605 и    │
│      │                                             │70607 в со-│
│      │                                             │ответствую-│
│      │                                             │щих частях │
└──────┴─────────────────────────────────────────────┴───────────┘
                                                                  ";

строку 111.1 изложить в следующей редакции:

"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────┬───────────┐
│111.1 │в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая      │сумма      │
│      │(справедливая) стоимость которых определяется│остатков на│
│      │как средневзвешенная цена, раскрываемая      │балансовых │
│      │организатором торговли на рынке ценных бумаг │счетах     │
│      │                                             │10605 и    │
│      │                                             │70607 минус│
│      │                                             │сумма      │
│      │                                             │остатков на│
│      │                                             │балансовых │
│      │                                             │счетах     │
│      │                                             │10603 и    │
│      │                                             │70602 в со-│
│      │                                             │ответствую-│
│      │                                             │щих частях │
└──────┴─────────────────────────────────────────────┴───────────┘
                                                                  ";

строку 203.1 изложить в следующей редакции:

"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────┬───────────┐
│203.1 │в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая      │сумма      │
│      │(справедливая) стоимость которых определяется│остатков на│
│      │как средневзвешенная цена, раскрываемая      │балансовых │
│      │организатором торговли на рынке ценных бумаг │счетах     │
│      │                                             │10603 и    │
│      │                                             │70602 минус│
│      │                                             │сумма      │
│      │                                             │остатков на│
│      │                                             │балансовых │
│      │                                             │счетах     │
│      │                                             │10605 и    │
│      │                                             │70607 в со-│
│      │                                             │ответствую-│
│      │                                             │щих частях │
└──────┴─────────────────────────────────────────────┴───────────┘
                                                                  ";

1.1.16. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах":

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России N 110-И), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783, от 14 марта 2005 года N 6394, 26 июня 2007 года N 9704 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30, от 13 апреля 2005 года N 19, от 4 июля 2007 года N 38), а также в соответствии с Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря 2007 года N 10637 ("Вестник Банка России" от 31 мая 2006 года N 32, от 22 августа 2007 года N 47, от 17 декабря 2007 года N 69).";

пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания:

"В состав значения Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 110-И, и финансовые инструменты без риска в соответствии с пунктом 2.4 Положения Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638 ("Вестник Банка России" от 12 декабря 2007 года N 68).";

1.1.17. форму отчетности 0409155 "Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах" изложить в редакции приложения 9 к настоящему Указанию;

1.1.18. форму отчетности 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации" признать утратившими силу;

1.1.19. в форме отчетности 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" строки 3 и 4 исключить;

1.1.20. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" пункты 5 и 6 признать утратившими силу;

1.1.21. в пункте 16 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел" слова "сокращенное наименование" заменить словами "сокращенное фирменное наименование";

1.1.22. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409250 "Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)":

абзац третий подпункта 2.1 пункта 2 изложить в следующей редакции:

"отчеты зарубежных филиалов кредитной организации.";

абзац третий подпункта 8.3 пункта 8 после цифр "20202" дополнить цифрами ", 20206, 20207";

1.1.23. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409251 "Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)" изложить в редакции приложения 10 к настоящему Указанию;

1.1.24. в абзацах третьем и четвертом подпункта 6.10 пункта 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409255 "Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт" слово "наименование" заменить словами "фирменное наименование";

1.1.25. форму отчетности 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" изложить в редакции приложения 11 к настоящему Указанию;

1.1.26. форму отчетности 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций" изложить в редакции приложения 12 к настоящему Указанию;

1.1.27. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций" дополнить формой отчетности 0409316 "Сведения о жилищных кредитах" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409316 "Сведения о жилищных кредитах" в редакции приложения 13 к настоящему Указанию;

1.1.28. в пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации":

дополнить предложением следующего содержания:

"Филиалы кредитных организаций, не имеющие корреспондентских субсчетов, не представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России.";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Отчеты зарубежных филиалов кредитной организации - резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.";

1.1.29. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":

в пункте I.9:

в абзаце пятом подпункта I.9.3 слово "долговых" исключить;

подпункт I.9.6 изложить в следующей редакции:

"I.9.6. Срок погашения

Сроком погашения считается первоначальный срок погашения актива или обязательства, но не остаточный.

Активы и обязательства, имеющие первоначальный срок погашения до 1 года включительно, называются краткосрочными, свыше 1 года - долгосрочными.

Любой пересмотр первоначальных сроков погашения задолженности рассматривается как погашение старого долга и возникновение новой задолженности с новым сроком погашения. Поэтому при переносе, пролонгировании сроков погашения и операциях типа "ролл-овер" исключительно для целей данного Отчета под первоначальным сроком погашения понимается срок от даты переноса, пролонгирования сроков старой задолженности или осуществления "ролл-овера" до даты погашения (независимо от способа группировки задолженности по срокам на синтетических счетах бухгалтерского счета).

Пример. За месяц до погашения ссуды на сумму 100 тыс. долларов США с первоначальным сроком погашения 1,5 года была достигнута договоренность о переносе срока ее погашения на 1 месяц после первоначальной даты погашения.

До момента переноса срока погашения данная ссуда должна была рассматриваться как долгосрочная, а после пересмотра первоначальных сроков погашения - как краткосрочная (с первоначальным сроком погашения 2 месяца). При этом по строке долгосрочных ссуд в графе 2 должно было быть отражено погашение задолженности, а по строке краткосрочных ссуд в той же графе - возникновение новой задолженности.

Под первоначальным сроком погашения ценных бумаг понимается срок от даты их размещения до даты погашения, но не срок от даты их приобретения отчитывающимся банком до даты погашения.";

подпункт II.9.12 пункта II.9 изложить в следующей редакции:

"II.9.12. Участие в капитале

Право на долю в активах банка или иной организации, остающихся после удовлетворения требований всех их кредиторов.

По строке для активов включаются обыкновенные и привилегированные акции, выпущенные нерезидентами и приобретенные отчитывающимся банком, исключая акции, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе без их признания, но включая акции, переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания отчитывающимся банком. Здесь учитываются акции нерезидентов, на которые выпущены депозитарные расписки (в частности, американские депозитарные расписки), а также паи, доли в имуществе нерезидентов, принадлежащие отчитывающемуся банку.

Участием в капитале нерезидентов считается также участие в капитале находящихся на территориях иностранных государств дочерних банков и отделений (юридических лиц) отчитывающегося банка.

Участие отчитывающегося банка в капитале нерезидентов оценивается по текущей (справедливой) стоимости.

Оценочная стоимость не котируемых на биржевом рынке ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, для целей данного Отчета может быть определена на основе следующих методов:

по стоимости чистых активов эмитента. Стоимость чистых активов равна стоимости активов (включая нематериальные активы) за вычетом стоимости обязательств и оплаченного капитала в виде акций, не дающих владельцам права голоса. Стоимость активов и обязательств рассчитывается в текущих ценах, а не в ценах их приобретения (первоначальных ценах);

по стоимости, установленной органами управления эмитента;

по цене последней сделки с данными ценными бумагами при условии, что со дня ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий.

По строке для пассивов включаются паи и доли в капитале отчитывающегося банка, принадлежащие нерезидентам, а также обыкновенные и привилегированные акции, выпущенные отчитывающимся банком и приобретенные нерезидентами. Здесь учитываются акции отчитывающегося банка, на которые выпущены депозитарные расписки (в частности, американские депозитарные расписки). Из состава иностранных обязательств отчитывающегося банка в форме участия в капитале исключаются акции, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе без их признания, но включаются акции, переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания отчитывающимся банком, если отчитывающийся банк обладает информацией о такого рода операциях.

Участие нерезидентов в капитале отчитывающегося банка оценивается по состоянию на начало и конец отчетного периода по рыночной стоимости путем умножения количества ценных бумаг, принадлежащих нерезидентам, на рыночную цену 1 акции, определяемую в соответствии с нормативным актом федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг об утверждении порядка расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению на фондовой бирже или через организатора торговли на рынке ценных бумаг.

Если акции отчитывающегося банка не котируются на биржевом рынке, то участие нерезидентов в его капитале по состоянию на начало и конец отчетного периода оценивается путем умножения доли нерезидентов в оплаченном уставном капитале на величину собственных средств отчитывающегося банка по состоянию на начало и конец отчетного периода соответственно. При определении размера собственных средств необходимо руководствоваться Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71).

Если значение, полученное по этой методике, отрицательное, то отчитывающийся банк должен использовать в качестве оценки собственных средств нулевое значение.

Указанное правило оценки накопленного участия нерезидентов в капитале отчитывающегося банка отражается в соответствии с формулой:

            Fs(t)
    Es(t) = ----- x K(t),
             F(t)

где:

Es(t) - оценка накопленного участия нерезидентов в капитале отчитывающегося банка на дату t;

Fs(t) - номинал акций или паев, которые на дату t принадлежат нерезидентам;

F(t) - общий номинал обыкновенных и привилегированных акций и паев (то есть оплаченный уставный капитал) на дату t;

K(t) - собственные средства отчитывающегося банка на дату t.

Отдельно производится расчет по обыкновенным акциям, долям, паям и прочему участию в капитале отчитывающегося банка, с одной стороны, и по привилегированным акциям - с другой.

Возможна ситуация, когда обыкновенные акции отчитывающегося банка являются котируемыми, а привилегированные - некотируемыми.

В описанном случае участие нерезидентов в капитале отчитывающегося банка в форме обыкновенных акций рассчитывается по рыночной стоимости, а в форме привилегированных акций - исходя из доли нерезидентов в оплаченном уставном капитале и величины собственных средств отчитывающегося банка. Аналогичный подход применяется и в обратной ситуации.

При формировании Отчета в качестве источника информации об операциях нерезидентов с долевыми инструментами отчитывающегося банка и сложившейся доле нерезидентов в его капитале на определенную дату должны использоваться:

реестр участников кредитной организации;

информационные базы отчитывающегося банка, если операции с нерезидентами осуществляются с его участием или расчеты проводятся через него.

Далее приводится порядок заполнения строк 1П8.1, 1П8.2 и при необходимости - строк 3П1.1.1, 3П1.1.2, 3П2.1.1, 3П2.1.2:

1. При составлении Отчета в первую очередь следует ориентироваться на долю нерезидентов, соответствующую сведениям, получаемым из реестра участников кредитной организации. Зафиксированная в реестре на определенную дату месяца доля нерезидентов в капитале отчитывающегося банка используется для расчета показателей графы 5 Отчета за тот же месяц. Для получения стоимостной оценки применяется рыночная котировка ценных бумаг, эмитированных отчитывающимся банком, на конец месяца, а при отсутствии таковой - величина собственных средств отчитывающегося банка.

2. Рассчитанные таким образом показатели Отчета в случае отсутствия актуальных данных из реестра на последующие даты отчетного периода должны корректироваться отчитывающимся банком при наличии у него информации об операциях: в графе 2 следует отражать операции с долевыми инструментами отчитывающегося банка по цене конкретной сделки, в графе 5 - имеющиеся данные реестра по доле нерезидентов с учетом изменений доли их участия в результате прошедших операций. Стоимостная оценка графы 5 производится способом, описанным в подпункте 1 подпункта II.9.12 настоящего Порядка, разница по переоценке относится в графу 3.

3. При отсутствии у отчитывающегося банка какой-либо информации об операциях с его ценными бумагами в отчетном месяце для формирования показателей графы 5 следует продолжать использовать доли нерезидентов в капитале, рассчитанные согласно подпункту 1 либо подпункту 2 подпункта II.9.12 настоящего Порядка, проводя их ежемесячную переоценку через графу 3.

4. При поступлении новых данных из реестра участников кредитной организации произошедшие изменения в доле нерезидентов по сравнению с их долей, отраженной в графе 5 по состоянию на предыдущую отчетную дату и рассчитанную описанными выше способами, следует указывать в графе 2 либо в графе 4 или в графах 2 и 4:

в графе 2 Отчета, если операции осуществлялись в текущем отчетном периоде самим отчитывающимся банком либо расчеты резидентов с нерезидентами за участие в капитале производились через счета, открытые в отчитывающемся банке. В графе отражается фактическая сумма средств, полученных (выплаченных) нерезидентами в ходе этих операций;

в графе 4 Отчета во всех остальных случаях. При этом если изменилась доля нерезидентов в отчитывающемся банке, акции которого являются котируемыми, то такое изменение оценивается путем умножения количества акций, проданных или приобретенных нерезидентами, на среднюю рыночную цену 1 акции за отчетный период. Если акции отчитывающегося банка являются некотируемыми, то изменение оценивается путем умножения доли, которая была приобретена или продана нерезидентами, на средний размер собственных средств за отчетный период. В последнем случае для заполнения графы 4 применяется следующая формула:

            Fo(t)
    Eo(t) = ----- x K,
             F(t)

где:

Eo(t) - оценка изменения доли нерезидентов в капитале, совершенное за период t, по которому отчитывающийся банк не имеет информации;

Fo(t) - номинал акций или паев, которые были приобретены нерезидентами за период t, за вычетом номинала акций или паев, которые были проданы нерезидентами за период t, о которых отчитывающийся банк не имеет информации;

F(t) - общий номинал акций и паев (то есть средний оплаченный уставный капитал) за период t;

K - средний размер собственных средств отчитывающегося банка за период t.

Стоимостную оценку остатков следует получать способом, описанным в подпункте 1 подпункта II.9.12 настоящего Порядка, разницу относить в графу 3.

5. При получении информации в течение месяца из обоих источников необходимо руководствоваться подпунктом 1, если операции прошли до составления реестра, и подпунктом 2 подпункта II.9.12 настоящего Порядка, если операции имели место после закрытия реестра.

Операции, учитываемые в графе 2, должны отражаться в размере фактических средств, полученных (выплаченных) в ходе размещения, продажи (выкупа) участия.

Номинальные держатели в рамках данного Отчета не рассматриваются в качестве собственников акций отчитывающегося банка. Переоформление ценных бумаг на номинального держателя не является сменой прав собственности и не отражается в Отчете.

Если изменения оценки участия в капитале как нерезидентов (в части иностранных активов), так и отчитывающегося банка (в части иностранных пассивов) произошли не за счет операций с акциями, паями, которые совершаются на первичном или вторичном рынке, и не за счет капитализации нераспределенной прибыли путем дополнительного выпуска акций, то такие изменения отражаются в графе 3 как изменения участия в капитале в результате переоценки.

Пример. Обыкновенные акции отчитывающегося банка номиналом 100 тыс. рублей приобретаются нерезидентом при первичном размещении за 120 тыс. рублей. Официальный курс доллара США по отношению к рублю, установленный Банком России, на дату приобретения составил 25 рублей за доллар, то есть эквивалент в долларах США стоимости приобретения акций составил 120 / 25 = 4,8 тыс. долларов США. Официальный курс доллара США по отношению к рублю, установленный Банком России, не изменился до конца отчетного периода. Эквивалент в долларах США участия нерезидентов в капитале отчитывающегося банка по состоянию на конец отчетного периода, рассчитанный в соответствии с настоящим Порядком, составил 5,0 тыс. долларов США.

(тыс. долларов США)

┌─────────────────┬───────┬───────┬──────┬──────┬───────┬────────┐
│   Наименование  │Остаток│Изме-  │Изме- │Прочие│Остаток│Проценты│
│    показателя   │на на- │нение  │нение │изме- │на ко- │и доходы│
│                 │чало   │пасси- │пасси-│нения │нец пе-│по учас-│
│                 │периода│вов в  │вов в │пасси-│риода  │тию в   │
│                 │       │резуль-│резу- │вов   │       │капита- │
│                 │       │тате   │льтате│      │       │ле, на- │
│                 │       │опера- │перео-│      │       │числен- │
│                 │       │ций    │ценки │      │       │ные в   │
│                 │       │       │(гр. 5│      │       │отчетном│
│                 │       │       │- гр. │      │       │периоде │
│                 │       │       │1 -   │      │       │        │
│                 │       │       │гр. 2 │      │       │        │
│                 │       │       │- гр. │      │       │        │
│                 │       │       │4)    │      │       │        │
│                 ├───────┼───────┼──────┼──────┼───────┼────────┤
│                 │   1   │   2   │   3  │   4  │   5   │    6   │
├─────────────────┴───────┴───────┴──────┴──────┴───────┴────────┤
│1П8. Участие (акции, паи) нерезидентов в капитале               │
│отчитывающегося банка                                           │
├─────────────────┬───────┬───────┬──────┬──────┬───────┬────────┤
│1П8.1. В форме   │  0,0  │  4,8  │ 0,2  │  0,0 │  5,0  │   0,0  │
│обыкновенных     │       │       │      │      │       │        │
│акций, долей,    │       │       │      │      │       │        │
│паев и прочего   │       │       │      │      │       │        │
│участия (кроме   │       │       │      │      │       │        │
│привилегированных│       │       │      │      │       │        │
│акций)           │       │       │      │      │       │        │
└─────────────────┴───────┴───────┴──────┴──────┴───────┴────────┘
                                                                  ";

абзац второй пункта IV.8 изложить в следующей редакции:

"Часть нераспределенной прибыли отчетного периода, соответствующая доле участия в их капитале отчитывающегося банка, обладающего по состоянию на конец отчетного периода не менее чем 10 процентами голосов в управлении.";

в пункте IV.9:

в абзаце втором слова "начало и (или)" исключить;

абзац третий изложить в следующей редакции:

"Нераспределенная прибыль (убыток) (после распределения прибыли или объявления дивидендов) отчитывающегося банка представляет собой разницу между доходами и расходами отчитывающегося банка, которые были начислены в отчетном периоде, но не остатки или движение по бухгалтерскому счету 703 "Прибыль". В расходы включаются налоговые платежи, но не включается создание фондов отчитывающегося банка из прибыли. Расходы и доходы, представляющие собой курсовые разницы, другие виды переоценки активов и обязательств, а также списание активов на убытки, в расчет нераспределенной прибыли не включаются.";

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"Чистый убыток отчитывающегося банка в отчетном периоде показывается по строке 3П3 со знаком "-".";

дополнить новыми абзацами следующего содержания:

"После учета всех корректировок полученную чистую прибыль (убыток) отчитывающегося Банка необходимо умножить на сумму долей нерезидентов, каждый из которых на конец отчетного месяца имеет долю в капитале Банка не менее 10%.

Нераспределенная прибыль (убыток) отчитывающегося банка определяется на ежемесячной основе.";

в таблицах пункта V.3:

в подразделе 1А:

строки 1А3 и 1А4 изложить в следующей редакции:

"
┌────────┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│1А3     │Остатки на         │а) 30114, 30119;                              │
│        │корреспондентских  │б) 32110, 32301 (депозиты до востребования);  │
│        │счетах и депозиты  │в) 20316 (депозиты до востребования в банках- │
│        │до востребования в │нерезидентах)                                 │
│        │банках-нерезидентах│                                              │
├────────┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│1А4     │Залоговые депозиты │а) 30211;                                     │
│        │и покрытия по      │б) 30602, 47410 (нерезиденты);                │
│        │аккредитивам в     │в) 32302 - 32309, 32102 - 32109 (залоговые    │
│        │банках-нерезидентах│депозиты)                                     │
└────────┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

строку 1А6.1 изложить в следующей редакции:

"
┌────────┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│1А6.1   │Краткосрочные      │а) 32110 (ссуды);                             │
│        │                   │б) 20312, 32102 - 32107 (ссуды,               │
│        │                   │краткосрочные);                               │
│        │                   │в) 32301 - 32307, 47301 - 47305 (ссуды, кроме │
│        │                   │средств, размещенных по операциям на          │
│        │                   │возвратной основе без признания ценных бумаг);│
│        │                   │г) 32101, 45601 - 45604, 45607, 45608, 45701 -│
│        │                   │45704, 45707, 45708;                          │
│        │                   │д) 40308 (краткосрочные)                      │
└────────┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

строку 1А50.1 изложить в следующей редакции:

"
┌────────┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│1А50.1  │Краткосрочные      │а) 47402, 47406, 47408 (нерезиденты, кроме    │
│        │                   │просроченных требований);                     │
│        │                   │б) 60314 (краткосрочные);                     │
│        │                   │в) 47427 (нерезиденты, краткосрочные);        │
│        │                   │г) 47423 (нерезиденты, краткосрочные);        │
│        │                   │д) 47802 (нерезиденты, краткосрочные);        │
│        │                   │е) 47803 (нерезиденты, краткосрочные, за      │
│        │                   │исключением сумм прав требований, переданных  │
│        │                   │отчитывающемуся банку в обеспечение исполнения│
│        │                   │обязательств клиента перед отчитывающимся     │
│        │                   │банком);                                      │
│        │                   │ж) 30221, 30233, 47417, 50905, 61403          │
│        │                   │(нерезиденты);                                │
│        │                   │з) 91603 (нерезиденты, краткосрочные);        │
│        │                   │и) 91604 (нерезиденты, краткосрочные)         │
└────────┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

в подразделе 1П:

строки 1П1, 1П2 и 1П3 изложить в следующей редакции:

"
┌────────┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│1П1     │Остатки на         │а) 20314 (депозиты до востребования банков-   │
│        │корреспондентских  │нерезидентов);                                │
│        │счетах и депозиты  │б) 30111, 30117, 30122, 30123, 30230, 30231;  │
│        │до востребования   │в) 31410, 31601 (депозиты до востребования);  │
│        │банков-            │г) 40818 (банки)                              │
│        │нерезидентов       │                                              │
├────────┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│1П2     │Остатки на текущих │а) 40803, 40807, 40813, 40814, 40815;         │
│        │счетах и депозиты  │б) 40804 - 40806, 40809, 40812, 40818 (кроме  │
│        │до востребования   │банков), 40820;                               │
│        │нерезидентов, кроме│в) 42501, 42601, 42609, 44001 (депозиты до    │
│        │банков             │востребования);                               │
│        │                   │г) 40910;                                     │
│        │                   │д) 20310                                      │
├────────┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│1П3     │Залоговые депозиты │а) 47409, 40902 (нерезиденты);                │
│        │нерезидентов и     │б) 42502 - 42507, 42602 - 42615, 44002 -      │
│        │покрытия по        │44007 (залоговые депозиты);                   │
│        │аккредитивам,      │в) 30227 (нерезиденты);                       │
│        │перечисленные      │г) 31402 - 31410, 31602 - 31609 (залоговые    │
│        │нерезидентами      │депозиты)                                     │
└────────┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

строки 1П4.1 и 1П4.2 изложить в следующей редакции:

"
┌────────┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│1П4.1   │Краткосрочные      │а) 31402 - 31407 (срочные и сберегательные    │
│        │(кроме депозитов до│депозиты);                                    │
│        │востребования)     │б) 31602 - 31607, 42502 - 42505, 42602 -      │
│        │                   │42605, 42610 - 42613, 44002 - 44005 (срочные и│
│        │                   │сберегательные депозиты);                     │
│        │                   │в) 20314 (срочные и сберегательные депозиты,  │
│        │                   │краткосрочные)                                │
├────────┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│1П4.2   │Долгосрочные       │а) 31408 - 31409 (срочные и сберегательные    │
│        │                   │депозиты);                                    │
│        │                   │б) 31608 - 31609, 42506 - 42507, 42606 -      │
│        │                   │42607, 42614 - 42615, 44006 - 44007 (срочные  │
│        │                   │и сберегательные депозиты);                   │
│        │                   │в) 20314 (срочные и сберегательные депозиты,  │
│        │                   │долгосрочные)                                 │
└────────┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

строки 1П5.1 и 1П5.2 изложить в следующей редакции:

"
┌────────┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│1П5.1   │Краткосрочные      │а) 31401;                                     │
│        │                   │б) 31402 - 31407, 31410 (ссуды);              │
│        │                   │в) 31601 - 31607, 42609 - 42613, 44002 - 44005│
│        │                   │(ссуды, кроме средств, привлеченных по        │
│        │                   │операциям на возвратной основе от нерезидентов│
│        │                   │без прекращения признания ценных бумаг);      │
│        │                   │в) 40307 (краткосрочные, непросроченные)      │
├────────┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│1П5.2   │Долгосрочные       │а) 31408 - 31409 (ссуды);                     │
│        │                   │б) 31608 - 31609, 42614 - 42615, 44006 - 44007│
│        │                   │(ссуды, кроме средств, привлеченных по        │
│        │                   │операциям на возвратной основе от нерезидентов│
│        │                   │без прекращения признания ценных бумаг);      │
│        │                   │в) 60806 (нерезиденты);                       │
│        │                   │г) 40307 (долгосрочные, непросроченные)       │
└────────┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

в пункте VIII.3:

в абзаце шестом второе предложение исключить;

в абзаце седьмом второе предложение исключить;

1.1.30. форму отчетности 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера" изложить в редакции приложения 14 к настоящему Указанию;

1.1.31. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера":

абзац четвертый пункта III.8 дополнить предложением следующего содержания:

"Для обеспечения унификации показателей Банком России исключительно для целей данной отчетности разработан Справочник международных организаций.";

пункт III.11 дополнить абзацами следующего содержания:

"В графе 11 указывается в соответствии с расчетными документами наименование нерезидента, являющегося получателем или плательщиком денежных средств.

При указании наименований нерезидентов - физических лиц указывается код "ФЛ".";

пункт III.12 изложить в следующей редакции:

"III.12. Графа 12 заполняется, если:

сумма платежа превышает установленный стоимостный порог. Соответствующие стоимостные пороги по отдельным видам услуг, работ, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, операций неторгового характера для целей данного Отчета устанавливаются Департаментом платежного баланса Банка России и доводятся до сведения уполномоченных банков. В графе 12 приводится расшифровка назначения платежа без указания реквизитов договора, то есть указывается информация, за какие непосредственно работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера был произведен платеж. Для кодов услуг 51 и 51a указываются наименование и местонахождение строительного объекта (строительной площадки). Если установленный стоимостный порог превышен в результате агрегации нескольких платежей, то в данной графе указывается "агрегация". В случае если среди агрегируемых платежей имеются платежи, превышающие установленный порог значения, то, помимо слова "агрегация", приводится расшифровка их назначения;

совершаются операции в валюте Российской Федерации с кодом направления платежа "1" или "2" на счета иностранных банков, открытые в уполномоченных банках (или на счета в иностранных банках), - в этом случае в графе 12 должно быть указано наименование данного иностранного банка.

Если в Отчете по соответствующей операции необходимо одновременно указать все примечания, то они разделяются символом "/".";

в абзаце втором пункта III.14 слова "в графах 2, 5, 6, 7, 8, 9, 10" заменить словами "в графах 2, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11";

в таблице раздела IV:

графу 2 строки кода 51 дополнить словами "за рубежом";

после строки кода 51 дополнить строкой кода 51a следующего содержания:

"
┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────┐
│      51a     │Строительные работы на территории Российской Федерации      │
└──────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

графу 2 строки кода 81211a дополнить словами "и по индивидуальному пенсионному страхованию";

графу 2 строки кода 81211b дополнить словами "и по индивидуальному пенсионному страхованию";

графу 2 строки кода 886 дополнить словами "в соответствии с таможенным режимом ремонта";

после строки кода 886 дополнить строкой кода 886a следующего содержания:

"
┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────┐
│     886a     │Прочий ремонт товаров                                       │
└──────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────┘
                                                                             ";

в пункте V.1:

слова "(код 51)" заменить словами "(коды 51, 51a)";

дополнить абзацем следующего содержания:

"По коду 51 отражаются строительные работы, осуществляемые за рубежом, по коду 51a - строительные работы, проводимые на территории Российской Федерации.";

пункт V.13 изложить в следующей редакции:

"V.13. В страховые взносы (премии) по договорам страхования жизни (прямого страхования) и по индивидуальному пенсионному страхованию (код 81211a), по договорам страхования внешнеторговых грузов (код 81294a), по другим видам прямого страхования (код 8129a), по договорам перестрахования (код 812a) включаются поступления (платежи) денежных средств в виде страховых взносов (премий) по договорам индивидуального пенсионного страхования, уплачиваемые в негосударственные пенсионные фонды, по договорам страхования жизни, внешнеторговых грузов, по другим видам страхования, а также перестрахования.";

пункт V.14 изложить в следующей редакции:

"V.14. В страховые выплаты по договорам страхования жизни (прямого страхования) и по индивидуальному пенсионному страхованию (код 81211b), по договорам страхования внешнеторговых грузов (код 81294b), по другим видам прямого страхования (код 8129b), по договорам перестрахования (код 812b) включаются поступления (платежи) денежных средств в результате наступления страхового случая, включая суммы, полученные (выплаченные) при досрочном расторжении договоров. Пенсионные пособия, выплачиваемые негосударственными пенсионными фондами, отражаются с кодом 81211b.";

в пункте V.33 слова "по коду 51" заменить словами "по кодам 51 и 51a";

пункт V.34 изложить в следующей редакции:

"V.34. В ремонт товаров (коды 886 и 886a) включается ремонт оборудования, включая капитальный ремонт транспортных средств.

По коду 886 отражается ремонт товаров, ввозимых (вывозимых) через таможенную границу Российской Федерации с их последующим реэкспортом (реимпортом).

В прочий ремонт товаров (код 886a) включается ремонт товаров, не связанный с их перемещением через таможенную границу Российской Федерации.";

абзац третий пункта V.36 дополнить предложением следующего содержания:

"Расчеты с Международной ассоциацией воздушного транспорта (IATA) при использовании ее в качестве расчетно-клирингового центра при расчетах за международные пассажирские перевозки следует отражать с кодом услуги 731.";

абзац второй пункта V.46 дополнить предложением следующего содержания:

"НДС, включенный в стоимость товара и уплачиваемый отдельным платежом, в Отчете не отражается.";

1.1.32. Наименование формы отчетности 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами" изложить в следующей редакции:

"Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов";

1.1.33. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами":

наименование изложить в следующей редакции:

"Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов";

абзац второй пункта 1.2 после слов "выпущенные нерезидентами" дополнить словами ", и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов";

абзац третий пункта 1.3 изложить в следующей редакции:

"Данные в графах 11, 12 разделов 1 и 2 указываются в единицах соответствующей валюты с четырьмя знаками после запятой, а в графах 13, 14 тех же разделов - с двумя знаками после запятой.";

абзац второй пункта 1.6 изложить в следующей редакции:

"В случае возникновения вопросов по порядку заполнения и представления Отчета просьба обращаться по телефонам: (495) 771-44-68, (495) 771-47-57 (факс (495) 771-44-60, e-mail: tai@cbr.ru).";

в пункте 2.2:

абзац шестой подпункта 2.2.1 изложить в следующей редакции:

"предоставленные уполномоченным банком, а также резидентами, являющимися клиентами (депонентами) уполномоченного банка (кроме кредитных организаций), по операциям на возвратной основе без прекращения признания ценных бумаг.";

абзац пятый подпункта 2.2.2 изложить в следующей редакции:

"полученные по операциям на возвратной основе без признания ценных бумаг;";

абзац третий подпункта 2.2.4 изложить в следующей редакции:

"В графе 5 указывается сокращенное наименование нерезидента - эмитента акций (облигаций), лежащих в основе расписок, а не наименование банка, осуществившего выпуск данных расписок. При определении наличия отношений прямого инвестирования (графа 6 раздела 1 Отчета) необходимо исходить из величины участия отчитывающегося банка в капитале нерезидента - эмитента акций (облигаций), лежащих в основе расписок. Депозитарные расписки следует отражать в графе 8 Отчета по стране эмитента ценной бумаги (акции, облигации), являющейся базисным активом для депозитарной расписки, а не по стране банка, выпустившего соответствующую расписку.";

подпункт 2.2.7 изложить в следующей редакции:

"2.2.7. В Отчете отражаются ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие уполномоченному банку и предоставленные им по операциям на возвратной основе без прекращения признания ценных бумаг (в том числе в рамках операций по списанию (зачислению) маржи.

В Отчете не отражаются ценные бумаги нерезидентов, полученные по операциям на возвратной основе без признания ценных бумаг (в том числе в рамках операций по списанию (зачислению) маржи.";

в подпункте 2.2.13:

третье предложение абзаца второго изложить в следующей редакции:

"Для целей данного Отчета рыночная стоимость ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли, предоставленных по операциям на возвратной основе без прекращения признания ценных бумаг, определяется аналогичным образом.";

в подпункте 2:

абзац третий изложить в следующей редакции:

                    C
          n          i
    "P = SUM ---------------,";
         i=1        t  / 365
                     i
             (1 + r)

абзац восьмой изложить в следующей редакции:

"r - эффективная доходность к погашению, рассчитываемая по состоянию на момент приобретения данного инструмента;";

абзац двенадцатый изложить в следующей редакции:

"по цене последней сделки с данными ценными бумагами при условии, что со дня ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий. При этом в стоимость ценных бумаг включаются существенные затраты, связанные с приобретением ценных бумаг, и накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым ценным бумагам, уплаченный при приобретении;";

в пункте 3.12 слова "с двумя знаками" заменить словами "с четырьмя знаками";

в пункте 3.13 слова "с двумя знаками" заменить словами "с четырьмя знаками";

абзац второй пункта 3.18 изложить в следующей редакции:

"ЗБ - ценные бумаги, переданные по операциям на возвратной основе без прекращения признания ценных бумаг;";

1.1.34. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами":

третье предложение пункта I.4 изложить в следующей редакции:

"Понятие "выгодоприобретатель" используется для составления Отчета в соответствии с Положением Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 сентября 2004 года N 6005, 11 октября 2006 года N 8374 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2004 года N 54, от 18 октября 2006 года N 56).";

пункт I.5 изложить в следующей редакции:

"I.5. Определения долговых ценных бумаг, участия в капитале, срока погашения, процентов, доходов по участию в капитале, начисленных доходов и расходов, просроченной задолженности, операций, совершаемых с ценными бумагами на возвратной основе, с нерезидентами без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг (далее - операции на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг) совпадают с определениями, указанными в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях".

Для целей данного Отчета под вкладами, долями, паями в имуществе понимаются вклады, доли, паи в имуществе, уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных или создаваемых юридических лиц, включая вклады по договору простого товарищества, образованного с целью извлечения прибыли, переводы по договору об инвестиционной деятельности в строительстве между инвесторами или между инвесторами и заказчиком (далее - договор об инвестиционной деятельности), а также переводы безвозмездной финансовой помощи учредителями (участниками), в том числе вклады учредителей и целевые взносы вкладчиков, являющихся стороной пенсионного договора, для осуществления уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, а также между юридическими лицами (кроме некоммерческих, государственных и муниципальных организаций, органов государственной власти) (далее - вклады, доли, паи в имуществе).";

в пункте I.6:

абзац второй изложить в следующей редакции:

"собственные операции Банка с нерезидентами, включая операции с ценными бумагами (долями, паями), выпущенными Банком (кроме выплат Банка по погашению основного долга, купонов, дивидендов по собственным ценным бумагам, осуществляемым через платежных агентов (номинальных держателей), являющихся кредитными организациями - резидентами);";

в абзаце седьмом слова "(агентов, доверительных управляющих)" заменить словами "(агентов, доверительных управляющих, номинальных держателей)";

в пункте I.7:

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"операции на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;";

абзац седьмой изложить в следующей редакции:

"внесение вкладов в имущество созданного и вновь создаваемого юридического лица (резидента или нерезидента), а также вкладов по договорам простого товарищества и об инвестиционной деятельности;";

абзац девятый изложить в следующей редакции:

"выплаты распределяемой части прибыли участникам общества, кооператива, по договорам простого товарищества и об инвестиционной деятельности;";

абзацы тринадцатый и четырнадцатый после слов "в ценные бумаги" дополнить словами "(доли, паи)";

в пункте I.8:

в абзаце третьем слова "государственными краткосрочными бескупонными облигациями (ГКО) и" исключить;

абзац пятый после слов "ценных бумаг" дополнить словами ", долей, паев";

абзац второй пункта II.2 изложить в следующей редакции:

"в случае полного или частичного возврата суммы по сделке, например, в случае ненадлежащего исполнения или неисполнения контрагентом обязательств по сделке, а также в случае возврата излишне или ошибочно переведенных сумм по операциям с ценными бумагами, включенных Банком в Отчеты за предыдущие периоды (в пределах последних 12 месяцев), корректировку следует производить путем повторного отражения в Отчете за текущий период соответствующей (корректируемой) операции. При этом необходимо указать все первоначальные реквизиты данной операции (несовпадение допускается только по таким показателям, как "количество ценных бумаг", "код валюты платежа", "сумма платежа по операции", "БИК (СВИФТ) банка, обслуживающего нерезидента"), а сумму возврата указать со знаком "минус". Данные операции отражаются в отчетах тех уполномоченных банков, которые или клиенты которых осуществляли первоначальные расчеты. Если возврат денежных средств по сделке осуществлялся через Банк, не проводивший первоначальные расчеты, то такой перевод отражается в Отчете этого Банка как обычная операция, но в графе 21 дается соответствующее пояснение. Сведения о возврате платежей (поступлений), осуществленных до введения Отчета, в Отчет не включаются. Если на момент представления Отчета поступила информация о возврате всех (или части) денежных средств, выплаченных (поступивших) в отчетном периоде, то при совпадении данных по всем показателям, кроме показателей граф 8, 9, а также показателя графы 10 и связанного с ним примечания в графе 21, допускается сальдирование указанных операций.";

в пункте III.1:

абзацы пятый и шестой изложить в следующей редакции:

"операции на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;

внесение вкладов в имущество, операции по договорам простого товарищества и об инвестиционной деятельности;";

абзац седьмой после слов "(участниками)," дополнить словами "в том числе вкладов учредителей и целевых взносов вкладчиков, являющихся стороной пенсионного договора, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда,";

абзац пятнадцатый после слов "по ценным бумагам" дополнить словами "(долям, паям, вкладам)";

абзац второй пункта III.2 после слов "между клиентами Банка" дополнить словами "(или одного брокера-резидента)";

пункт III.3 и примечание 1 к нему изложить в следующей редакции:

"III.3. В графе 3 указывается один из следующих кодов:

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных (национальных) банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные). Используется для операций с обыкновенными акциями кредитных организаций - резидентов, а также в случаях, когда тип акции неизвестен;

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные). Используется для операций с обыкновенными акциями прочих резидентов, а также в случаях, когда тип акции неизвестен;

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов. Используется для операций с обыкновенными акциями банков-нерезидентов, а также в случаях, когда тип акции неизвестен;

SHS6 - акции прочих нерезидентов. Используется для операций с обыкновенными акциями прочих нерезидентов, а также в случаях, когда тип акции неизвестен;

SHS7 - паи, доли паевых и взаимных инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

SHS9 - акции банков-нерезидентов (привилегированные);

SHS10 - акции прочих нерезидентов (привилегированные);

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;

BIL4 - векселя прочих резидентов;

BIL5 - векселя иностранного государства;

BIL6 - векселя банков-нерезидентов;

BIL7 - векселя прочих нерезидентов;

DR1 - депозитарные расписки <1>, выпущенные на ценные бумаги российских эмитентов;

--------------------------------

<1> В качестве депозитарных расписок в Отчете отражаются ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме сертификатов, удостоверяющих право собственности на долю в портфеле акций или облигаций эмитентов. Депозитарная расписка может представлять одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного класса или часть ценной бумаги.

DR2 - депозитарные расписки <1>, выпущенные на ценные бумаги иностранных эмитентов;

--------------------------------

<1> В качестве депозитарных расписок в Отчете отражаются ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме сертификатов, удостоверяющих право собственности на долю в портфеле акций или облигаций эмитентов. Депозитарная расписка может представлять одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного класса или часть ценной бумаги.

DS1 - депозитные и сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные и сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;

DOL1 - вклады, доли, паи в уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных или создаваемых юридических лиц - резидентов (кроме кредитных организаций);

DOL2 - вклады, доли, паи в уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных и вновь создаваемых юридических лиц - нерезидентов;

DOL3 - для операций по договору простого товарищества;

DOL4 - для операций по внесению целевых денежных вкладов в имущество (не включая вклады в уставный, складочный капитал общества, паевой фонд кооператива), переводов безвозмездной финансовой помощи учредителями (участниками), в том числе вкладов учредителей и целевых взносов вкладчиков, являющихся стороной пенсионного договора, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, а также между юридическими лицами (кроме некоммерческих, государственных и муниципальных организаций, органов государственной власти);

DOL5 - для операций по договору об инвестиционной деятельности в строительстве между инвесторами или между инвестором и заказчиком (кроме операций физических лиц с целью приобретения права собственности на жилое помещение);

DOL6 - доли в уставном капитале кредитных организаций - резидентов;

OTH1 - другие виды ценных бумаг, кроме указанных в настоящем пункте;

OTH2 - для операций с ценными бумагами (паями, долями), имеющими разные типы (коды), расчеты за которые осуществлялись одной суммой и выделить платежи для каждого типа (кода) ценной бумаги (пая, доли) невозможно. Код OTH2 используется также при отсутствии признаков, позволяющих идентифицировать тип (код) ценной бумаги (доли, пая);

OTH3 - для операций брокеров-резидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров) со своими клиентами-нерезидентами: поступления денежных средств для инвестирования в ценные бумаги, пополнения счета; переводы средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств;

OTH4 - для операций клиентов-резидентов (кроме уполномоченных банков) со своими брокерами-нерезидентами: переводы денежных средств для инвестирования в ценные бумаги, пополнения счета; поступления средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств.";

пункт III.4 изложить в следующей редакции:

"III.4. В разделе 1 Отчета в графе 4 указывается один из следующих кодов:

11 - для всех операций, отражаемых в разделе 1 Отчета, кроме операций на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;

12 - покупка (продажа) ценных бумаг по первой части операций на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;

13 - покупка (продажа) ценных бумаг по второй части операций на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;

14 - списания (зачисления) маржи ("margin call") по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг.";

пункт III.5 изложить в следующей редакции:

"III.5. В графе 5 указывается соответствующий код направления платежа.

С кодом "INR" в Отчете отражаются:

поступления от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, средств по собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;

поступления от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, средств в пользу резидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается клиент-резидент, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;

поступления на клиентские счета резидентов (кроме уполномоченных банков) средств от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), не включая поступления со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов;

поступления денежных средств на счета резидентов по операциям с кодами OTH3 и OTH4, указанными в графе 3.

С кодом "OUTR" в Отчете отражаются:

платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, по собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;

платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), по операциям, совершенным Банком в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг. В качестве плательщика средств указывается клиент - резидент Банка, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;

платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), осуществленные клиентами-резидентами (кроме уполномоченных банков) по операциям с нерезидентами, в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, за исключением платежей на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов;

переводы клиентов-резидентов в пользу нерезидентов по операциям с кодами OTH3 и OTH4, указанными в графе 3.

С кодом "OUTN" в Отчете отражаются:

платежи Банка в пользу резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за приобретенные в пользу нерезидентов - клиентов Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления ценные бумаги (доли, паи), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг. Для целей данного Отчета в качестве плательщика указывается клиент-нерезидент (депонент-нерезидент) Банка;

платежи клиентов-брокеров, не являющихся кредитными организациями, в пользу резидентов (кроме уполномоченных банков, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за ценные бумаги (доли, паи), приобретенные брокерами в интересах своих клиентов-нерезидентов, в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг.

С кодом "INN" в Отчете отражаются:

поступления от резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) в пользу нерезидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, средств от реализации ценных бумаг (долей, паев), включая операции на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам (долям, паям), дивидендов по акциям, в том числе поступления, полученные Банком в качестве номинального держателя, платежного агента или депозитарием Банка. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается нерезидент - клиент (депонент) Банка;

поступления от резидентов (кроме уполномоченных банков, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) на счета клиентов-брокеров средств в пользу их клиентов-нерезидентов от реализации ценных бумаг (долей, паев), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам (долям, паям), дивидендов по акциям.

Платежи и поступления включаются в Отчет вне зависимости от способа их осуществления, в частности, включаются расчеты, осуществленные на счета (со счетов) "НОСТРО", "ЛОРО" Банка (в том числе транзитные операции через другие банки-резиденты), аккредитивные счета, а также расчеты чеками, внесением денежных средств в кассу Банка.

Расчеты между резидентом и нерезидентом, являющимися клиентами одного Банка (или одного брокера-резидента) по брокерским (агентским) договорам, а также между Банком (брокером-резидентом) и его клиентом-нерезидентом по брокерскому (агентскому) договору отражаются в Отчете только с позиции резидента - участника операции и с кодами OUTR или INR.";

пункт III.6 изложить в следующей редакции:

"III.6. В графе 6 количество ценных бумаг указывается в штуках. Количество дробных акций (паев, долей) указывается с точностью до четвертого знака после запятой (точки). Для операций с пакетом ценных бумаг (долей, паев) в случае отсутствия данных в разбивке по ценным бумагам (долям, паям) в графе 6 указывается их общее количество. Операции по договору мены или взаимозачета (неттинга), связанные с движением денежных средств (происходит зачисление на счет (списание со счета), отражаются в Отчете как две операции: выбытие одних ценных бумаг (долей, паев) и приобретение других ценных бумаг (долей, паев). Вклады, доли, паи в имуществе, выраженные в процентах, отражаются в данной графе в виде десятичного числа, например, если доля нерезидента в имуществе общества составляет 45 процентов, то в графе 6 указывается 0,45. Для операций с кодами DOL3, DOL4, DOL5, OTH3, OTH4, указанными в графе 3, графа 6 не заполняется.";

абзац второй пункта III.7 после слов "между клиентами Банка" дополнить словами "(или одного брокера-резидента)";

пункт III.8 изложить в следующей редакции:

"III.8. Показатели граф 8 и 9 отражаются в единицах валюты, указанной в графе 7, с двумя знаками после запятой (или точки). В графе 8 указывается общая сумма платежа по сделке с ценными бумагами (после выплаты налогов). Для операций, отражаемых в разделе 1 Отчета, в графе 9 для процентных (купонных) ценных бумаг из общей суммы платежа выделяется сумма уплаченного при покупке (продаже) накопленного процентного (купонного) дохода. Для операций на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг в графе 9 отражается начисление доходов (расходов) по данным операциям. В целях настоящего Отчета начисление доходов (расходов) по таким операциям осуществляется в соответствии с приложениями 3 и 11 к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60). Для операций с пакетом ценных бумаг в случае отсутствия данных в разбивке по ценным бумагам в графах 8 и 9 указывается общая сумма соответствующего платежа.

Операции по договору мены или взаимозачета (неттинга), связанные с движением денежных средств (происходит зачисление на счет (списание со счета), отражаются в Отчете как две операции: как продажа одних ценных бумаг (долей, паев) и как покупка других ценных бумаг (долей, паев). При этом в графе 21 для каждой операции дается примечание "МЕНА".

Если платежи по операциям с ценными бумагами (долями, паями) обусловлены только погашением процентов (купонов), выплатой дивидендов или просроченной задолженности по процентам (купонам), а также процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам, то показатель графы 9 должен быть равен показателю графы 8. Если в сумму платежа по операциям с ценными бумагами (долями, паями) не включены выплаты (начисления) доходов, а также просроченной задолженности по процентам (купонам) и процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам, то в графе 9 указывается "0" (ноль).";

в пункте III.9:

абзац девятый изложить в следующей редакции:

"Для собственных операций Банка с нерезидентами, отражаемых в Отчете по дате перехода собственности, графа 10 заполняется в том случае, если на момент составления Отчета известен БИК, СВИФТ (или код страны) соответствующего банка.";

абзац десятый после слов "нерезидентов-выгодоприобретателей," дополнить словами "а также для платежей и поступлений по операциям с контрагентами, являющимися брокерами-резидентами (кроме кредитных организаций) и действующими в интересах нерезидентов,";

абзац одиннадцатый изложить в следующей редакции:

"Для расчетов в иностранной валюте, осуществленных резидентами с нерезидентами на территории Российской Федерации, графа 10 не заполняется, при этом в графе 21 необходимо дать соответствующее примечание.";

абзац первый пункта III.10 после слов "(ЗАО ММВБ)," дополнить словами "ЗАО "Фондовая биржа ММВБ" (ЗАО ФБ ММВБ),";

в пункте III.12:

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"Для операций с пакетом ценных бумаг, паев, долей (при наличии информации об эмитентах ценных бумаг, резидентах (нерезидентах), доли, паи которых входят в пакет) наименования эмитентов и указанных резидентов (нерезидентов) отражаются в графе 15 через символ ";" (точка с запятой) без отступов (пробелов). Графа 16 для данных операций заполняется аналогичным образом.";

абзац шестой после слов "DOL4," дополнить словами "DOL5,";

пункт III.16 после слов "DOL4," дополнить словами "DOL5,";

пункт III.17 изложить в следующей редакции:

"III.17. В графе 21 приводится дополнительная информация по следующим операциям:

для операций мены (взаимозачета, неттинга) ценных бумаг (долей, паев), связанных с движением денежных средств (происходит зачисление на счет/списание со счета), в данной графе указывается "МЕНА";

для платежей за ценные бумаги (доли, паи), осуществляемых в рассрочку, в данной графе указывается "РАССРОЧКА";

в графе 21 указывается "ПАКЕТ" для платежей за пакет, состоящий из:

одного типа (кода) ценных бумаг (долей, паев), выпущенных разными резидентами или нерезидентами;

разных типов (кодов) ценных бумаг (долей, паев), выпущенных одним резидентом или нерезидентом;

разных типов (кодов) ценных бумаг (долей, паев), выпущенных разными резидентами или нерезидентами;

из векселей одного векселедателя, но имеющих разные сроки выпуска (погашения) и (или) номинальную стоимость;

для операций, указанных в пункте III.9 настоящего Порядка, в графе 21 указываются наименование и цифровой код страны по ОКСМ банка-нерезидента и (или) соответствующего нерезидента в формате: "КОНТРАГЕНТ: наименование банка-нерезидента/цифровой код ОКСМ/наименование нерезидента/цифровой код ОКСМ/КОНТРАГЕНТ";

для операций по выплатам при уменьшении уставного капитала, ликвидации общества, кооператива, товарищества или выкупу акций эмитентом, отражаемым в разделе 2 Отчета, в данной графе дается соответствующее примечание;

для операций с кодом OTH1 в графе 21 необходимо дать краткое описание ценной бумаги;

для операций с кодом OTH2 необходимо дать пояснение о ценных бумагах (долях, паях), отраженных с данным кодом;

для операций Банка по покупке у нерезидентов (погашению) собственных векселей, первоначально выписанных на резидентов, в графе 21 необходимо указать наименование и, если известен, ИНН указанного резидента.

Кроме указанных случаев, в данной графе по усмотрению Банка могут быть даны другие пояснения.";

пункт III.18 после слов "за ценные бумаги" дополнить словами "(доли, паи), внесение вкладов";

1.1.35. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации":

в пункте III.2:

в абзаце третьем подпункта III.2.1 слова "Travelex Worldwide Money Ltd." заменить словами "Coinstar Money Transfer";

в абзаце третьем подпункта III.2.2 слова "Travelex Worldwide Money Ltd." заменить словами "Coinstar Money Transfer";

в пункте III.3:

в абзаце третьем слова "Travelex Worldwide Money Ltd." заменить словами "Coinstar Money Transfer";

в абзаце восьмом слова "(кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества)" исключить;

в абзаце третьем пункта III.7 слова "В графе 2" заменить словами "В графе 4";

таблицу пункта III.13 изложить в следующей редакции:

"
┌─────┬───────────┬─────┬──────┬──────────────────────┬─────────┬────────────────┐
│Номер│Наименова- │ Код │Регис-│Фирменное наименование│   БИК   │  Наименование  │
│ п/п │ние терри- │  по │траци-│кредитной организации │         │системы денежных│
│     │тории      │ОКАТО│онный │     - расчетного     │         │    переводов   │
│     │           │     │номер │(клирингового) центра │         │                │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  1  │     2     │  3  │  4   │          5           │    6    │        7       │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  1  │  Москва   │  45 │ 1073 │АКБ "РУССЛАВБАНК"     │044552685│     Contact    │
│     │           │     │      │(ЗАО)                 │         │                │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  2  │  Москва   │  45 │3304-К│НКО ЗАО "ЛИДЕР"       │044552501│  Международные │
│     │           │     │      │                      │         │    денежные    │
│     │           │     │      │                      │         │ переводы ЛИДЕР │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  3  │  Москва   │  45 │ 3292 │ЗАО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК"  │044525700│  Быстрая почта │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  4  │  Москва   │  45 │2726-С│ООО "НКО "ВЕСТЕРН     │044525299│  Western Union │
│     │           │     │      │ЮНИОН ДП ВОСТОК"      │         │                │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  5  │  Москва   │  45 │ 3467 │ОАО КБ "ЮНИСТРИМ"     │044585550│    UNIStream   │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  6  │  Москва   │  45 │ 2803 │АКБ "ИНТЕРКООПБАНК"   │044579110│  InterExpress  │
│     │           │     │      │(ОАО)                 │         │                │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  7  │  Москва   │  45 │ 2827 │ООО МКБ               │044585342│   PrivatMoney  │
│     │           │     │      │"МОСКОМПРИВАТБАНК"    │         │                │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  8  │  Москва   │  45 │ 2968 │КБ "ЕВРОТРАСТ" (ЗАО)  │044525762│      Migom     │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│  9  │  Москва   │  45 │3342-К│НКО "ОРС" (ОАО)       │044583103│      АЛЛЮР     │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│ 10  │  Москва   │  45 │ 3443 │ООО КБ "АНЕЛИК РУ"    │044583616│     Anelik     │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│ 11  │  Москва   │  45 │ 1623 │ВТБ 24 (ЗАО)          │044525716│   Гута-Спринт  │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│ 12  │Новосибирск│  50 │3166-К│РНКО "ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР"│045017786│"Золотая корона"│
│     │           │     │      │(ООО)                 │         │                │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│ 13  │  Москва   │  45 │ 3303 │АЗИЯ-ИНВЕСТ БАНК (ЗАО)│044585218│  АзияЭкспресс  │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│ 14  │  Москва   │  45 │ 1470 │ОАО АКБ "СВЯЗЬ-БАНК"  │044525848│     BLIZKO     │
├─────┼───────────┼─────┼──────┼──────────────────────┼─────────┼────────────────┤
│ 15  │  Москва   │  45 │ 1481 │СБЕРБАНК РОССИИ ОАО   │044525225│      Блиц      │
└─────┴───────────┴─────┴──────┴──────────────────────┴─────────┴────────────────┘
                                                                                  ";

1.1.36. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах":

пункт 8 дополнить абзацами следующего содержания:

"Отражению в Отчете также подлежат требования кредитной организации по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания ценных бумаг (требования банка к кредитным организациям по обратной части сделки РЕПО).

При отсутствии у кредитной организации информации о конечном контрагенте по сделке РЕПО в случае ее заключения через брокера на бирже в графах 2 - 4 Отчета в качестве контрагента по сделке указывается биржа.";

пункт 10 дополнить абзацем следующего содержания:

"По сделкам РЕПО в графе 12 Отчета приводится ставка РЕПО.";

1.1.37. форму отчетности 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" изложить в редакции приложения 15 к настоящему Указанию;

1.1.38. в абзацах втором и третьем подпункта 9.1 пункта 9 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" слова "дня декады, следующей за отчетной" заменить словами "дня, следующего за отчетной декадой";

1.1.39. форму отчетности 0409711 "Депозитарный отчет" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409711 "Депозитарный отчет" изложить в редакции приложения 16 к настоящему Указанию;

1.1.40. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы":

в пункте 1:

абзац третий изложить в следующей редакции:

"по мере внесения сведений (за исключением сведений, обусловленных изменением балансовой стоимости акций (долей) участников группы - нерезидентов, связанным с их переоценкой в иностранной валюте), - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп сообщается в Банк России обо всех изменениях информации, отраженной в графах 2 - 7, 8, 9, 10 Отчета, за исключением случаев изменения балансовой стоимости акций (долей) участников, принадлежащих группе, обусловленного колебаниями официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России.";

дополнить пунктом 8.1 следующего содержания:

"8.1. В графе 8 отражается балансовая стоимость акций (долей), принадлежащих головной кредитной организации и (или) участникам банковской (консолидированной) группы, отраженная в отчетности головной кредитной организации и (или) участников банковской (консолидированной) группы.";

пункт 10 изложить в следующей редакции:

"10. В графе 10 указывается основной вид экономической деятельности участника банковской (консолидированной) группы в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).";

1.1.41. разделы III и IV формы отчетности 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" изложить в следующей редакции:

"
┌─────┬─────────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬──────────┬──────────────┬──────┬──────┬────────┬────────┐
│     │     III. ИСТОЧНИКИ      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │   СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ   │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 21  │Средства акционеров      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │(участников)             │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│21.1 │Зарегистрированные       │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │обыкновенные акции и доли│           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│21.2 │Зарегистрированные       │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │привилегированные акции  │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│21.3 │Незарегистрированный     │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │уставный капитал         │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │неакционерных кредитных  │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │организаций              │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 22  │Собственные акции (доли),│           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │выкупленные у акционеров │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │(участников)             │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 23  │Эмиссионный доход        │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 24  │Переоценка по            │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │справедливой стоимости   │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │ценных бумаг, имеющихся в│           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │наличии для продажи      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 25  │Переоценка основных      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │средств                  │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 26  │Переоценка активов и     │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │обязательств участников  │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │группы - нерезидентов    │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 27  │Нераспределенная прибыль │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │прошлых лет (непокрытые  │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │убытки прошлых лет)      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 28  │Прибыль (убыток) за      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │отчетный период          │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 29  │Всего источников         │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │собственных средств      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │группы                   │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 30  │Доля малых акционеров    │     X     │     X     │     X     │    X     │      X       │      │      │        │        │
│     │(участников)             │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│30.1 │Доля источников          │     X     │     X     │     X     │    X     │      X       │      │      │        │        │
│     │собственных средств,     │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │принадлежащая малым      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │акционерам (участникам)  │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│30.2 │Прибыль (убыток) за      │     X     │     X     │     X     │    X     │      X       │      │      │        │        │
│     │отчетный период,         │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │принадлежащая            │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │(принадлежащий) малым    │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │акционерам (участникам)  │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 31  │Всего источников         │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │собственных средств      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 32  │Всего пассивов           │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│     │    IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ    │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │      ОБЯЗАТЕЛЬСТВА      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 33  │Безотзывные обязательства│           │           │           │          │              │      │      │        │        │
├─────┼─────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────────┼──────┼──────┼────────┼────────┤
│ 34  │Выданные гарантии и      │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
│     │поручительства           │           │           │           │          │              │      │      │        │        │
└─────┴─────────────────────────┴───────────┴───────────┴───────────┴──────────┴──────────────┴──────┴──────┴────────┴────────┘
                                                                                                                               ";

1.1.42. пункт 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" дополнить абзацем следующего содержания:

"При формировании Отчета в заголовочной части в графах 4, 5, 6 указывается полное наименование участника банковской (консолидированной) группы. При этом буквенное отражение наименования одного и того же участника банковской (консолидированной) группы должно быть неизменным на протяжении всех отчетных периодов составления консолидированной отчетности. В случае изменения наименования участника банковской (консолидированной) группы в Отчете указывается его новое наименование, а в скобках - ранее действовавшее.";

1.1.43. в форме отчетности 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках":

графу 2 строки 4 изложить в следующей редакции:

"Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:";

графу 2 строки 10 изложить в следующей редакции:

"Чистые доходы от переоценки иностранной валюты, всего, в том числе:";

после строки 10 дополнить строкой 10.1 следующего содержания:

"
┌──────┬──────────────────────────┬───────────┬──────────┬──────────┬─────────────┬──────────┬──────────┬────────┬───────────────┐
│ 10.1 │чистые доходы от          │           │          │          │             │          │          │        │               │
│      │переоценки иностранной    │           │          │          │             │          │          │        │               │
│      │валюты участников группы -│           │          │          │             │          │          │        │               │
│      │нерезидентов              │           │          │          │             │          │          │        │               │
└──────┴──────────────────────────┴───────────┴──────────┴──────────┴─────────────┴──────────┴──────────┴────────┴───────────────┘
                                                                                                                                  ";

1.1.44. пункт 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках" дополнить абзацем следующего содержания:

"При формировании Отчета в заголовочной части в графах 4, 5 указывается полное наименование участника банковской (консолидированной) группы. При этом буквенное отражение наименования одного и того же участника банковской (консолидированной) группы должно быть неизменным на протяжении всех отчетных периодов составления консолидированной отчетности. В случае изменения наименования участника банковской (консолидированной) группы в Отчете указывается его новое наименование, а в скобках - ранее действовавшее.";

1.1.45. в графе 3 "Разработочной таблицы для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма)" Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)":

в строке 9 цифры "- 32505 - 45918" исключить;

строку 12 дополнить цифрами "- А315/14.1";

строку 13 дополнить цифрами "- А438/14.2";

в строке 14 цифры "А47407/14" заменить цифрами "А315/14.1 + А438/14.2";

в строке 16 цифры "- А47407/14" исключить;

в строке 17 цифры "+ 50319 + 50719" исключить;

1.1.46. графу 2 строки 4 формы отчетности 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)" изложить в следующей редакции:

"Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:";

1.1.47. в "Разработочной таблице для составления Отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)" Порядка составления и представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)":

графу 3 строки 1.2 изложить в следующей редакции:

"111 (кроме 11118, 11119) + 112 (кроме 11215, 11216, 11217) + 116 (кроме 11603, 11607) + 12401 + S12406/1.2 + S16203/1.2 + 17101 -S17101/1.1 + 17201 - S17201/1.1";

графу 2 строки 4 изложить в следующей редакции:

"Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:";

графу 3 строки 12 изложить в следующей редакции:

"121 + 123 + 162 - S16203/1.2";

1.1.48. в "Общем порядке составления и представления отчетов об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы 0409901, 0409902), об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, открытых в кредитной организации (ее филиале) (форма 0409904), о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409906), об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409907), об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе (форма 0409908), информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетополучателям в кредитных организациях (их филиалах) (форма 0409909)":

наименование изложить в следующей редакции:

"Общий порядок составления и представления отчетов об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы 0409901, 0409902), об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти, государственных и других внебюджетных фондов, открытых в кредитной организации (ее филиале) (форма 0409904), о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409906), об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409907), об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе (форма 0409908), информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) (форма 0409909)";

абзац первый изложить в следующей редакции:

"Кредитные организации и филиалы кредитных организаций на основании данных бухгалтерского учета составляют суточный и декадный отчеты об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета, месячные отчеты об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти, государственных и других внебюджетных фондов, открытых в кредитной организации (ее филиале), квартальные отчеты о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах), годовые отчеты о количестве счетов и об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности, а также об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе в объеме и по формам, устанавливаемым Банком России.";

1.1.49. в наименовании формы отчетности 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" слова "между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" заменить словами "между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации";

1.1.50. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета":

в наименовании, пункте 1 и абзаце втором пункта 3 слова "между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" заменить словами "между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации";

в пункте 2 слова "установленный Положением Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26 ноября 2003 года N 5267; 19 февраля 2004 года N 5571; 1 апреля 2004 года N 5703; 11 июня 2004 года N 5840; 17 июня 2004 года N 5851; 28 июня 2004 года N 5878; 24 августа 2004 года N 5992; 30 ноября 2004 года N 6150; 21 декабря 2004 года N 6214; 20 апреля 2005 года N 6522 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71; от 27 июня 2003 года N 36; от 3 декабря 2003 года N 65; от 27 февраля 2004 года N 16; от 7 апреля 2004 года N 21; от 16 июня 2004 года N 34; от 18 июня 2004 года N 36; от 30 июня 2004 года N 38; от 8 сентября 2004 года N 53; от 8 декабря 2004 года N 70; от 23 декабря 2004 года N 73; от 31 декабря 2004 года N 74; от 27 апреля 2005 года N 21)" заменить словами "установленный Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60)";

1.1.51. в наименовании формы отчетности 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" слова "между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" заменить словами "между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации";

1.1.52. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета":

в наименовании и пункте 1 слова "между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" заменить словами "между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации";

абзац второй пункта 2 изложить в следующей редакции:

"доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101);";

1.1.53. форму отчетности 0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, открытых в кредитной организации (ее филиале)" изложить в редакции приложения 17 к настоящему Указанию;

1.1.54. в наименовании и пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, открытых в кредитной организации (ее филиале)" слова "и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" заменить словами ", государственных и других внебюджетных фондов";

1.1.55. форму отчетности 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" изложить в редакции приложения 18 к настоящему Указанию;

1.1.56. форму отчетности 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" изложить в редакции приложения 19 к настоящему Указанию;

1.1.57. в форме отчетности 0409909 "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетополучателям в кредитных организациях (их филиалах)":

в наименовании слово "бюджетополучателям" заменить словами "бюджетным учреждениям";

в разделе 2:

в наименовании слово "бюджетополучателям" заменить словами "бюджетным учреждениям субъектов Российской Федерации и муниципальным бюджетным учреждениям";

в наименовании граф 2 - 5 слово "бюджетополучателя" заменить словами "бюджетного учреждения";

в наименовании графы 6 слово "бюджетополучателю" заменить словами "бюджетному учреждению";

в наименовании подразделов 2.3 - 2.6 слово "бюджетополучателям" заменить словами "бюджетным учреждениям";

1.1.58. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетополучателям в кредитных организациях (их филиалах)":

в наименовании, пункте 1 и абзацах первом, четвертом - седьмом подпункта 2.2 пункта 2 слово "бюджетополучателям" заменить словами "бюджетным учреждениям";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При отсутствии каких-либо данных по федеральным бюджетным учреждениям, финансовым органам или бюджетным учреждениям (сокращенного наименования, номера телефона и так далее) в соответствующей графе Отчета проставляется запись об отсутствии соответствующих данных ("сокращенное наименование отсутствует", "телефон отсутствует" и так далее).";

дополнить пунктом 7 следующего содержания:

"7. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки показателей Отчета должен сопоставить отчетные данные с соответствующими показателями Отчета на предыдущую дату. Причины увеличения количества федеральных учреждений, финансовых органов и бюджетных учреждений и количества открытых им счетов сообщаются соответствующему территориальному учреждению Банка России одновременно с представлением Отчета.";

1.2. в приложении 2:

1.2.1. в графе 2 строки 5 слова "между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" заменить словами "между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации";

1.2.2. в абзацах втором и третьем графы 3 строки 8 слова "дня декады, следующей за отчетной" заменить словами "дня, следующего за отчетной декадой";

1.2.3. в графе 2 строки 9 слова "между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" заменить словами "между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации";

1.2.4. дополнить строками 12а и 12б следующего содержания:

"
┌─────┬──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┐
│12а  │Сведения о ценных бумагах,        │Месячная (по состоянию на 1-е число     │Указание Банка России от 16 января 2004    │
│     │приобретенных кредитной           │месяца, следующего за отчетным):        │года N 1376-У "О перечне, формах и порядке │
│     │организацией (код формы 0409116)  │кредитными организациями, не имеющими   │составления и представления форм отчетности│
│     │                                  │филиалов (за исключением небанковских   │кредитных организаций в Центральный банк   │
│     │                                  │кредитных организаций), - не позднее 6- │Российской Федерации"                      │
│     │                                  │го рабочего дня месяца, следующего за   │                                           │
│     │                                  │отчетным месяцем;                       │                                           │
│     │                                  │кредитными организациями, имеющими      │                                           │
│     │                                  │филиалы (за исключением небанковских    │                                           │
│     │                                  │кредитных организаций и крупных         │                                           │
│     │                                  │кредитных организаций с широкой сетью   │                                           │
│     │                                  │подразделений), - не позднее 7-го       │                                           │
│     │                                  │рабочего дня месяца, следующего за      │                                           │
│     │                                  │отчетным месяцем;                       │                                           │
│     │                                  │крупными кредитными организациями с     │                                           │
│     │                                  │широкой сетью подразделений - не позднее│                                           │
│     │                                  │20-го рабочего дня после отчетной даты; │                                           │
│     │                                  │квартальная (по состоянию на 1-е число  │                                           │
│     │                                  │месяца, следующего за отчетным          │                                           │
│     │                                  │кварталом):                             │                                           │
│     │                                  │небанковскими кредитными организациями -│                                           │
│     │                                  │не позднее 6-го рабочего дня месяца,    │                                           │
│     │                                  │следующего за отчетным кварталом        │                                           │
├─────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────┤
│12б  │Данные о крупных ссудах (код формы│Месячная (по состоянию на 1-е число     │Указание Банка России от 16 января 2004    │
│     │0409117)                          │месяца, следующего за отчетным):        │года N 1376-У "О перечне, формах и порядке │
│     │                                  │кредитными организациями, не имеющими   │составления и представления форм отчетности│
│     │                                  │филиалов (за исключением небанковских   │кредитных организаций в Центральный банк   │
│     │                                  │кредитных организаций), - не позднее 6- │Российской Федерации"                      │
│     │                                  │го рабочего дня месяца, следующего за   │                                           │
│     │                                  │отчетным месяцем;                       │                                           │
│     │                                  │кредитными организациями, имеющими      │                                           │
│     │                                  │филиалы (за исключением небанковских    │                                           │
│     │                                  │кредитных организаций и крупных         │                                           │
│     │                                  │кредитных организаций с широкой сетью   │                                           │
│     │                                  │подразделений), - не позднее 7-го       │                                           │
│     │                                  │рабочего дня месяца, следующего за      │                                           │
│     │                                  │отчетным месяцем;                       │                                           │
│     │                                  │крупными кредитными организациями с     │                                           │
│     │                                  │широкой сетью подразделений - не позднее│                                           │
│     │                                  │20-го рабочего дня после отчетной даты; │                                           │
│     │                                  │квартальная (по состоянию на 1-е число  │                                           │
│     │                                  │месяца, следующего за отчетным          │                                           │
│     │                                  │кварталом):                             │                                           │
│     │                                  │небанковскими кредитными организациями -│                                           │
│     │                                  │не позднее 6-го рабочего дня месяца,    │                                           │
│     │                                  │следующего за отчетным кварталом        │                                           │
└─────┴──────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┘
                                                                                                                               ";

1.2.5. строку 13 изложить в следующей редакции:

"
┌─────┬──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┐
│13   │Данные о концентрации кредитного  │Месячная (по состоянию на 1-е число     │Указание Банка России от 16 января 2004    │
│     │риска (код формы 0409118)         │месяца, следующего за отчетным):        │года N 1376-У "О перечне, формах и порядке │
│     │                                  │кредитные организации, не имеющие       │составления и представления форм отчетности│
│     │                                  │филиалов (за исключением небанковских   │кредитных организаций в Центральный банк   │
│     │                                  │кредитных организаций), - не позднее 6- │Российской Федерации"                      │
│     │                                  │го рабочего дня месяца, следующего за   │                                           │
│     │                                  │отчетным;                               │                                           │
│     │                                  │кредитные организации, имеющие филиалы  │                                           │
│     │                                  │(за исключением небанковских кредитных  │                                           │
│     │                                  │организаций и крупных кредитных         │                                           │
│     │                                  │организаций с широкой сетью             │                                           │
│     │                                  │подразделений), - не позднее 7-го       │                                           │
│     │                                  │рабочего дня месяца, следующего за      │                                           │
│     │                                  │отчетным;                               │                                           │
│     │                                  │крупные кредитные организации с широкой │                                           │
│     │                                  │сетью подразделений - не позднее 20-го  │                                           │
│     │                                  │рабочего дня после отчетной даты;       │                                           │
│     │                                  │квартальная (по состоянию на 1-е число  │                                           │
│     │                                  │месяца, следующего за отчетным          │                                           │
│     │                                  │кварталом):                             │                                           │
│     │                                  │небанковские кредитные организации - не │                                           │
│     │                                  │позднее 6-го рабочего дня месяца,       │                                           │
│     │                                  │следующего за отчетным кварталом        │                                           │
└─────┴──────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┘
                                                                                                                               ";

1.2.6. строку 22 исключить;

1.2.7. дополнить строкой 25а следующего содержания:

"
┌─────┬──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┐
│25а  │Сведения о жилищных кредитах (код │Месячная (по состоянию на 1-е число     │Указание Банка России от 16 января 2004    │
│     │формы 0409316)                    │месяца, следующего за отчетным) (раздел │года N 1376-У "О перечне, формах и порядке │
│     │                                  │1):                                     │составления и представления форм отчетности│
│     │                                  │кредитными организациями (включая       │кредитных организаций в Центральный банк   │
│     │                                  │небанковские кредитные организации) (за │Российской Федерации"                      │
│     │                                  │исключением крупных кредитных           │                                           │
│     │                                  │организаций с широкой сетью             │                                           │
│     │                                  │подразделений) - не позднее 10-го       │                                           │
│     │                                  │рабочего дня месяца, следующего за      │                                           │
│     │                                  │отчетным;                               │                                           │
│     │                                  │крупные кредитные организации с широкой │                                           │
│     │                                  │сетью подразделений - на 2-й рабочий    │                                           │
│     │                                  │день после представления в              │                                           │
│     │                                  │территориальное учреждение Банка России │                                           │
│     │                                  │отчетности по форме 0409101;            │                                           │
│     │                                  │по состоянию на 1 января - не позднее 3-│                                           │
│     │                                  │го рабочего дня второго месяца после    │                                           │
│     │                                  │отчетной даты;                          │                                           │
│     │                                  │полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 │                                           │
│     │                                  │января) (разделы 2 и 3):                │                                           │
│     │                                  │кредитными организациями (включая       │                                           │
│     │                                  │небанковские кредитные организации) - не│                                           │
│     │                                  │позднее 3-го рабочего дня второго месяца│                                           │
│     │                                  │после отчетной даты                     │                                           │
└─────┴──────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┘
                                                                                                                               ";

1.2.8. дополнить строкой 35а следующего содержания:

"
┌─────┬──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┐
│35а  │Отчет по ценным бумагам (код формы│Кредитные организации (за исключением   │Указание Банка России от 16 января 2004    │
│     │0409711)                          │крупных кредитных организаций с широкой │года N 1376-У "О перечне, формах и порядке │
│     │                                  │сетью подразделений) - не позднее 5-го  │составления и представления форм отчетности│
│     │                                  │рабочего дня месяца, следующего за      │кредитных организаций в Центральный банк   │
│     │                                  │отчетным;                               │Российской Федерации"                      │
│     │                                  │крупные кредитные организации с широкой │                                           │
│     │                                  │сетью подразделений - не позднее 15-го  │                                           │
│     │                                  │числа месяца, следующего за отчетным;   │                                           │
│     │                                  │на 1 января:                            │                                           │
│     │                                  │кредитные организации (за исключением   │                                           │
│     │                                  │крупных кредитных организаций с широкой │                                           │
│     │                                  │сетью подразделений) - не позднее 10-го │                                           │
│     │                                  │рабочего дня года, следующего за        │                                           │
│     │                                  │отчетным;                               │                                           │
│     │                                  │крупные кредитные организации с широкой │                                           │
│     │                                  │сетью подразделений - не позднее 5      │                                           │
│     │                                  │февраля года, следующего за отчетным    │                                           │
└─────┴──────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┘
                                                                                                                               ";

1.2.9. в строке 37:

в графе 2 слова "и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" заменить словами ", государственных и других внебюджетных фондов";

графу 3 после слова "месяца" дополнить словами "не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным,";

1.2.10. в графе 4 строки 42 слова "от 5 декабря 2002 года N 205-П" заменить словами "от 26 марта 2007 года N 302-П";

1.2.11. графу 3 строки 47 изложить в следующей редакции:

"Кредитные организации (их филиалы) (включая небанковские кредитные организации (их филиалы) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом";

1.2.12. в графе 3 строки 48 слова ", осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции" исключить;

1.2.13. строку 53 исключить;

1.2.14. в графе 2 строки 56 слово "бюджетополучателям" заменить словами "бюджетным учреждениям";

1.2.15. графу 2 строки 59 изложить в следующей редакции:

"Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов (код формы 0409404)";

1.2.16. графу 2 строки 67 изложить в следующей редакции:

"Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы (код формы 0409024)";

1.2.17. в графе 4 строки 68 слова "В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" заменить словами "Положение Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций";

1.2.18. дополнить строкой 78 следующего содержания:

"
┌─────┬──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┐
│78   │Отчетность реорганизуемых         │Заключительная бухгалтерская отчетность │Указание Банка России от 16 января 2004    │
│     │кредитных организаций             │- не позднее 10-го рабочего дня месяца  │года N 1376-У "О перечне, формах и порядке │
│     │1. Оборотная ведомость по счетам  │после дня внесения соответствующих      │составления и представления форм отчетности│
│     │бухгалтерского учета кредитной    │изменений в Единый государственный      │кредитных организаций в Центральный банк   │
│     │организации (код формы 0409101)   │реестр юридических лиц (после дня       │Российской Федерации";                     │
│     │2. Отчет о прибылях и убытках     │получения уведомления о внесении        │Указание Банка России от 16 января 2004    │
│     │кредитной организации (код формы  │соответствующей записи в Единый         │года N 1375-У "О правилах составления и    │
│     │0409102)                          │государственный реестр юридических лиц);│представления отчетности кредитными        │
│     │                                  │вступительная бухгалтерская отчетность -│организациями в Центральный банк Российской│
│     │                                  │не позднее 10-го рабочего дня месяца    │Федерации"                                 │
│     │                                  │после дня их государственной регистрации│                                           │
│     │                                  │(после дня составления отчетности)      │                                           │
└─────┴──────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┘
                                                                                                                               ".

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2008 года, за исключением подпунктов 1.1.18, 1.1.39, 1.2.6, 1.2.8, 1.2.13 пункта 1.

Подпункты 1.1.18, 1.1.39, 1.2.6, 1.2.8, 1.2.13 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2009 года.

Формы отчетности и другая информация, предусмотренные в приложении 2 к Указанию Банка России N 1376-У, за исключением форм отчетности 0409116, 0409117, 0409118, 0409302, 0409316, 0409404, 0409711, 0409906, 0409907, с учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.12, 1.1.13, 1.1.26, 1.1.27, 1.1.32, 1.1.33, 1.1.39, 1.1.55, 1.1.56, 1.2.4, 1.2.5, 1.2.7, 1.2.8, 1.2.12, 1.2.15 пункта 1 настоящего Указания, составляются с 1 октября 2008 года.

Формы отчетности 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией", 0409117 "Данные о крупных ссудах" и 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска", 0409711 "Отчет по ценным бумагам" с учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.12, 1.1.13, 1.1.39, 1.2.4, 1.2.5, 1.2.8 пункта 1 настоящего Указания, составляются с 1 января 2009 года.

Формы отчетности 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций", 0409316 "Сведения о жилищных кредитах", 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов", 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" и 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" с учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.26, 1.1.27, 1.1.32, 1.1.33, 1.1.55, 1.1.56, 1.2.7, 1.2.12, 1.2.15 пункта 1 настоящего Указания, составляются по состоянию на 1 января 2009 года.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

С.М.ИГНАТЬЕВ




Приложение 1

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                 СВЕДЕНИЯ
         О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ
              ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ
                        (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ

                                за ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409024

                                                     На нерегулярной основе

┌───┬──────────┬───────────┬────────────────────┬─────────┬───────────┬─────────┬─────────────────────────────┬────┐
│Но-│Полное    │Основной   │Лицензия аудиторской│Юридичес-│Фактический│Вид от-  │    Договор на проведение    │При-│
│мер│фирменное │государст- │    организации     │кий адрес│адрес места│четности,│    аудиторской проверки     │ме- │
│п/п│наименова-│венный ре- ├───┬───────┬────────┤аудиторс-│нахождения │подлежа- ├────────┬─────────┬──────────┤ча- │
│   │ние ауди- │гистрацион-│но-│дата   │ период │кой орга-│аудиторской│щий ауди-│дата за-│дата на- │дата окон-│ние │
│   │торской   │ный номер  │мер│выдачи │действия│низации  │организации│ту       │ключения│чала пре-│чания пре-│    │
│   │организа- │аудиторской│   │(про-  │        │         │           │         │договора│доставле-│доставле- │    │
│   │ции       │организации│   │дления)│        │         │           │         │        │ния услуг│ния услуг │    │
├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤
│ 1 │    2     │     3     │ 4 │   5   │   6    │    7    │     8     │    9    │   10   │   11    │    12    │ 13 │
├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤
│   │          │           │   │       │        │         │           │         │        │         │          │    │
├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤
│   │          │           │   │       │        │         │           │         │        │         │          │    │
├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤
│   │          │           │   │       │        │         │           │         │        │         │          │    │
└───┴──────────┴───────────┴───┴───────┴────────┴─────────┴───────────┴─────────┴────────┴─────────┴──────────┴────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409024

"Сведения о заключении договора на проведение аудиторской

проверки деятельности кредитной организации, банковской

(консолидированной) группы"

1. Отчетность по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющимися головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп, и представляется в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 5 рабочих дней после даты заключения:

договора с аудиторской организацией на проведение аудита;

дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудита;

договора на проведение аудита с другой аудиторской организацией.

Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудита отражается в отдельной строке по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке, указанной в пункте 6 настоящего Порядка.

2. В графе 2 Отчета указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, с которой заключен договор. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации в Отчете указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее действующее.

3. В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.

4. В графе 5 Отчета указывается первоначальная дата выдачи лицензии аудиторской организации (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность до 5 лет) или дата продления деятельности аудиторской организации (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность более 5 лет).

5. В графе 6 Отчета указывается период действия (дд.мм.гггг. - дд.мм.гггг., где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год) лицензии аудиторской организации, определенный в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

6. В графе 9 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией.

Для формирования Отчета используются следующие коды:

1 - годовой отчет кредитной организации (небанковской кредитной организации);

2 - квартальный отчет кредитной организации (небанковской кредитной организации);

3 - годовой консолидированный отчет.

Информация о видах отчетности отражается в отдельной строке по каждому коду.

7. В графе 11 Отчета указывается дата начала предоставления услуг по договору, заключенному между кредитной и аудиторской организациями на осуществление аудита отчетности, в графе 12 - дата окончания предоставления услуг по договору.

8. В графе 13 указываются сведения об аудиторской организации и (или) договоре между кредитной и аудиторской организацией, которые не нашли отражения в графах 3 - 12 настоящего Отчета, например, номер и дата приказа Министерства финансов Российской Федерации о продлении лицензии на осуществление аудиторской деятельности (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность более 5 лет), причины заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудита или замены аудиторской организации и т.д.




Приложение 2

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

          СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ,
                К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

                 по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409052

                                                     На нерегулярной основе

┌──────────┬───────┬───────┬────────────────────────┬──────┬──────────────┐
│Номер п/п │Индиви-│Индиви-│Процент голосующих акций│ Тип  │Код основания │
│взаимосвя-│дуаль- │дуаль- │(долей, вкладов) к уста-│связи │принадлежности│
│зи между  │ный код│ный код│вному (складочному) ка- │между │лиц к группе  │
│лицами,   │лица   │лица   │питалу лица, указанного │лицами│лиц, к которой│
│входящими │       │       │в графе 2, которым имеет│(графа│принадлежит   │
│в группу  │       │       │право распоряжаться ли- │ 2 и  │кредитная ор- │
│лиц       │       │       │цо, указанное в графе 3 │графа │ганизация     │
│          │       │       │                        │  3)  │              │
├──────────┼───────┼───────┼────────────────────────┼──────┼──────────────┤
│    1     │   2   │   3   │           4            │   5  │      6       │
├──────────┼───────┼───────┼────────────────────────┼──────┼──────────────┤
│          │       │       │                        │      │              │
└──────────┴───────┴───────┴────────────────────────┴──────┴──────────────┘

Справочно:
суммарный  процент  голосующих акций (долей) к уставному капиталу кредитной
организации, которыми имеют право распоряжаться члены группы лиц = ________
процент.

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.




Приложение 3

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409102

"ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"

1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60)" (приложение 4).

2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.

3. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:

в графе 4 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;

в графе 5 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах и пересчитанные в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене Банка России на дату их получения (осуществления).

4. Раздел "Справочно:" заполняется только кредитными организациями, по которым Комитетом банковского надзора Банка России принято решение об определении в соответствии с подпунктом 5.2.1 пункта 5.2 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5485, 31 марта 2006 года N 7648, 23 июля 2007 года N 9874 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 12 апреля 2006 года N 22, от 2 августа 2007 года N 44), их финансового результата без учета расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса.

5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации.

В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.




Приложение 4

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                     РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
                    ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

                 по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409110

                                                                   Месячная

                                                                  тыс. руб.
┌──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│Номер │        Код обозначения расшифровки        │         Сумма        │
│ п/п  │                                           │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  1   │                     2                     │           3          │
├──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┤
│   Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского   │
│                       баланса (публикуемая форма)                       │
├──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┤
│  1   │                 A20321/3.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  2   │                 A30126/3.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  3   │                 A30226/3.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  4   │                 A315/14.1                 │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  5   │                 A40109/5.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  6   │                 A40109/9.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  7   │                 A438/14.2                 │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  8   │                 A50505/6.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  9   │                 A50507/6.2                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  10  │                 A50319/17                 │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  11  │                 A50719/17                 │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  12  │                 A60206/6.3                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  13  │                 A/3.2                     │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  14  │                 A/5.2                     │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  15  │                 A/6.4                     │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  16  │                 A/9.2                     │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  17  │                 A/12                      │                      │
├──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┤
│       Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета      │
│                 о прибылях и убытках (публикуемая форма)                │
├──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┤
│  18  │                 S12406/1.2                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  19  │                 S16203/1.2                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  20  │                 S16305/4.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  21  │                 S16305/4.2                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  22  │                 S17101/1.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  23  │                 S17201/1.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  24  │                 S25302/4.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  25  │                 S25302/4.2                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  26  │                 S27101/2.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  27  │                 S27201/2.1                │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  28  │                 3101                      │                      │
├──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┤
│      Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых      │
│        для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций         │
├──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┤
│  29  │                 4201                      │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  30  │                 4301                      │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  31  │                 5101                      │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  32  │                 6101                      │                      │
├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│  33  │                 6102                      │                      │
└──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.




Приложение 5

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                ИНФОРМАЦИЯ
                 О КАЧЕСТВЕ АКТИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

                по состоянию на "__" _____________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409115

                                                       Месячная/Квартальная

                                                                  тыс. руб.
           Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых
               в целях создания резерва на возможные потери

┌───────┬────────────────────────┬─────┬────────────────┬───────────────────────┬──────────────────────────────────────┐
│ Номер │     Состав активов     │Сумма│   Категория    │      Просроченная     │      Резерв на возможные потери      │
│  п/п  │                        │тре- │    качества    │      задолженность    │                                      │
│       │                        │бова-├──┬──┬───┬───┬──┼────┬─────┬──────┬─────┼────┬──────────┬──────────────────────┤
│       │                        │ния  │I │II│III│IV │V │ до │от 31│от 91 │свыше│рас-│расчетный │      фактически      │
│       │                        │     │  │  │   │   │  │ 30 │до 90│до 180│ 180 │чет-│с учетом  │    сформированный    │
│       │                        │     │  │  │   │   │  │дней│дней │ дней │дней │ный │обеспече- ├─────┬────────────────┤
│       │                        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │ния       │итого│  по категориям │
│       │                        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │качества активов│
│       │                        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     ├───┬───┬────┬───┤
│       │                        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │II │III│ IV │ V │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│   1   │           2            │  3  │4 │5 │ 6 │ 7 │8 │ 9  │ 10  │  11  │  12 │ 13 │    14    │ 15  │16 │17 │ 18 │ 19│
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│   1   │Требования к кредитным  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │организациям, всего,    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │в том числе:            │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.1  │корреспондентские счета │     │  │  │   │   │  │ X  │  X  │  X   │  X  │    │    X     │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.2  │межбанковские кредиты и │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │депозиты                │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.3  │учтенные векселя        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.4  │вложения в ценные бумаги│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.5  │требования по сделкам   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │продажи (покупки)       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │финансовых активов с    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │отсрочкой платежа       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │(поставки финансовых    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │активов)                │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.6  │требования по возврату  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │денежных средств,       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │предоставленных по      │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │операциям, совершаемым с│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │ценными бумагами на     │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │возвратной основе без   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │признания получаемых    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │ценных бумаг            │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.7  │прочие требования       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  1.8  │требования по получению │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │ X  │    X     │     │   │   │    │   │
│       │процентных доходов по   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │требованиям к кредитным │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │организациям            │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│   2   │Требования к юридическим│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │лицам (кроме кредитных  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │организаций), всего,    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │в том числе:            │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  2.1  │предоставленные кредиты │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │(займы), размещенные    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │депозиты                │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  2.2  │учтенные векселя        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  2.3  │требования по сделкам   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │продажи (покупки)       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │финансовых активов с    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │отсрочкой платежа       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │(поставки финансовых    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │активов)                │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  2.4  │вложения в ценные бумаги│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  2.5  │требования по возврату  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │денежных средств,       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │предоставленных по      │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │операциям, совершаемым с│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │ценными бумагами на     │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │возвратной основе без   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │признания получаемых    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │ценных бумаг            │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  2.6  │прочие требования       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  2.7  │требования по получению │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │ X  │    X     │     │   │   │    │   │
│       │процентных доходов по   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │требованиям к           │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │юридическим лицам (кроме│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │кредитных организаций)  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│   3   │Предоставленные         │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │физическим лицам ссуды  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │(займы) и прочие        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │требования к физическим │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │лицам, всего,           │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │в том числе:            │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  3.1  │ссуды на покупку жилья  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │(кроме ипотечных ссуд)  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  3.2  │ипотечные жилищные ссуды│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  3.3  │автокредиты             │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  3.4  │иные потребительские    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │ссуды                   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  3.5  │прочие требования       │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  3.6  │требования по получению │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │ X  │    X     │     │   │   │    │   │
│       │процентных доходов по   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │требованиям к физическим│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │лицам                   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│   4   │Активы, оцениваемые в   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │целях создания резервов │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │на возможные потери,    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │итого (стр. 1 + стр. 2  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │+ стр. 3),              │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │из них:                 │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│  4.1  │ссуды, ссудная и        │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │приравненная к ней      │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │задолженность, всего,   │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │в том числе:            │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ 4.1.1 │ссуды,                  │     │  │  │ X │ X │X │  X │  X  │  X   │  X  │    │          │     │   │ X │ X  │ X │
│       │классифицированные в    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │соответствии с пунктом  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │3.10 Положения Банка    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │России N 254-П, всего:  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│4.1.1.1│в том числе в отчетном  │     │  │  │ X │ X │X │  X │  X  │  X   │  X  │    │          │     │   │ X │ X  │ X │
│       │периоде                 │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ 4.1.2 │ссуды,                  │     │  │  │ X │ X │X │  X │  X  │  X   │  X  │    │          │     │   │ X │ X  │ X │
│       │классифицированные в    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │соответствии с          │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │подпунктом 3.14.3 пункта│     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │3.14 Положения Банка    │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
│       │России N 254-П, всего:  │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│4.1.2.1│в том числе в отчетном  │     │  │  │ X │ X │X │  X │  X  │  X   │  X  │    │          │     │   │ X │ X  │ X │
│       │периоде                 │     │  │  │   │   │  │    │     │      │     │    │          │     │   │   │    │   │
└───────┴────────────────────────┴─────┴──┴──┴───┴───┴──┴────┴─────┴──────┴─────┴────┴──────────┴─────┴───┴───┴────┴───┘
            Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели
             однородным требованиям и ссудам, предоставленным
                             юридическим лицам

                                                                  тыс. руб.
┌─────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────────┐
│Номер│           Наименование статьи           │  Сумма   │Сформированный│
│ п/п │                                         │требований│  резерв на   │
│     │                                         │          │  возможные   │
│     │                                         │          │    потери    │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  1  │                    2                    │    3     │      4       │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  1  │Задолженность по ссудам, предоставленным │          │              │
│     │юридическим лицам (кроме кредитных       │          │              │
│     │организаций), сгруппированным в портфели │          │              │
│     │однородных ссуд, всего,                  │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.1 │портфели ссуд I категории качества       │          │      X       │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.2 │портфели ссуд II категории качества      │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.3 │портфели ссуд III категории качества     │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.4 │портфели ссуд IV категории качества      │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.5 │портфели ссуд V категории качества       │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  2  │Задолженность по ссудам, предоставленным │          │              │
│     │кредитным организациям, сгруппированным в│          │              │
│     │портфели однородных ссуд, всего,         │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.1 │портфели ссуд I категории качества       │          │      X       │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.2 │портфели ссуд II категории качества      │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.3 │портфели ссуд III категории качества     │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.4 │портфели ссуд IV категории качества      │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.5 │портфели ссуд V категории качества       │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  3  │Задолженность по однородным требованиям, │          │              │
│     │сгруппированным в портфели, всего,       │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.1 │портфели требований I категории качества │          │      X       │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.2 │портфели требований II категории качества│          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.3 │портфели требований III категории        │          │              │
│     │качества                                 │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.4 │портфели требований IV категории качества│          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.5 │портфели требований V категории качества │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  4  │Требования по получению процентных       │          │              │
│     │доходов, всего, в том числе:             │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 4.1 │требования по получению процентных       │          │              │
│     │доходов по однородным требованиям и      │          │              │
│     │ссудам с величиной резерва свыше 20%     │          │              │
└─────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────────┘
            Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели
             однородным требованиям и ссудам, предоставленным
                             физическим лицам

                                                                  тыс. руб.
┌─────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────────┐
│Номер│           Наименование статьи           │  Сумма   │Сформированный│
│ п/п │                                         │требований│  резерв на   │
│     │                                         │          │  возможные   │
│     │                                         │          │    потери    │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  1  │                    2                    │    3     │      4       │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  1  │Задолженность по ссудам, сгруппированным │          │              │
│     │в портфели однородных ссуд, всего,       │          │              │
│     │в том числе:                             │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.1 │ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных  │          │              │
│     │ссуд), всего,                            │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.1.1│портфели ссуд без просроченных платежей  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.1.2│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 1 до 30 дней                          │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.1.3│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 31 до 90 дней                         │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.1.4│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 91 до 180 дней                        │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.1.5│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │свыше 180 дней                           │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.2 │ипотечные жилищные ссуды, всего,         │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.2.1│портфели ссуд без просроченных платежей  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.2.2│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 1 до 30 дней                          │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.2.3│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 31 до 90 дней                         │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.2.4│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 91 до 180 дней                        │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.2.5│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │свыше 180 дней                           │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.3 │автокредиты, всего,                      │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.3.1│портфели ссуд без просроченных платежей  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.3.2│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 1 до 30 дней                          │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.3.3│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 31 до 90 дней                         │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.3.4│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 91 до 180 дней                        │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.3.5│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │свыше 180 дней                           │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 1.4 │иные потребительские ссуды, всего,       │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.4.1│портфели ссуд без просроченных платежей  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.4.2│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 1 до 30 дней                          │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.4.3│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 31 до 90 дней                         │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.4.4│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │от 91 до 180 дней                        │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│1.4.5│портфели ссуд с просроченными платежами  │          │              │
│     │свыше 180 дней                           │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  2  │Задолженность по ссудам, сгруппированным │    X     │      X       │
│     │в портфели однородных ссуд,              │          │              │
│     │распределенная по категориям качества:   │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.1 │портфели ссуд II категории качества      │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.2 │портфели ссуд III категории качества     │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.3 │портфели ссуд IV категории качества      │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 2.4 │портфели ссуд V категории качества       │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  3  │Задолженность по однородным требованиям, │          │              │
│     │сгруппированным в портфели, всего,       │          │              │
│     │из них:                                  │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.1 │портфели требований I категории качества │          │      X       │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.2 │портфели требований II категории качества│          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.3 │портфели требований III категории        │          │              │
│     │качества                                 │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.4 │портфели требований IV категории качества│          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 3.5 │портфели требований V категории качества │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│  4  │Требования по получению процентных       │          │              │
│     │доходов, всего,                          │          │              │
│     │в том числе:                             │          │              │
├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤
│ 4.1 │требования по получению процентных       │          │              │
│     │доходов по однородным требованиям и      │          │              │
│     │ссудам с величиной резерва свыше 20%     │          │              │
└─────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────────┘
Раздел "Справочно:"

1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд,  по  которым  срок  платежа
наступил  в  отчетном  периоде (тыс. руб.), всего ______, в том числе:

    1.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) __________;
    1.2. ипотечные жилищные ссуды ______________;
    1.3. автокредиты ___________________;
    1.4. иные потребительские ссуды _________________.

2.  Объем   предоставленных   физическим   лицам   ссуд,  не  погашенных  в
установленный договором срок в отчетном периоде (тыс. руб.), всего _______,
в том числе:

    2.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) __________;
    2.2. ипотечные жилищные ссуды ________;
    2.3. автокредиты ________________;
    2.4. иные потребительские ссуды _____________________.

3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.):

    3.1. расчетный резерв по ссудам III - V категорий качества __________;
    3.2. расчетный резерв с  учетом обеспечения по ссудам III - V категорий
         качества ___________;
    3.3. расчетный резерв по прочим потерям ______________;
    3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям __________.

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.




Приложение 6

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                 СВЕДЕНИЯ
          О ЦЕННЫХ БУМАГАХ, ПРИОБРЕТЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

                по состоянию на "__" _____________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409116

                                                       Месячная/Квартальная

┌───┬───────┬─────┬────────┬──────┬────────────┬──────┬──────┬──────────────────────┬─────┬──────────────┐
│Но-│Наиме- │Номер│Код вида│ Код  │Номер госу- │ Код  │Коли- │   Ценные бумаги,     │Кате-│Фактически    │
│мер│нование│(код)│деятель-│ типа │дарственной │валюты│чество│      тыс. руб.       │гория│сформированный│
│п/п│эмитен-│эми- │ности   │ценных│регистрации │ценной│ценных├───────┬──────────────┤каче-│резерв на воз-│
│   │та     │тента│эмитента│бумаг │выпуска цен-│бумаги│бумаг,│по цене│  по текущей  │ства │можные потери,│
│   │       │     │        │      │ных бумаг   │      │штук  │приоб- │(справедливой)│     │тыс. руб.     │
│   │       │     │        │      │            │      │      │ретения│  стоимости   │     │              │
├───┼───────┼─────┼────────┼──────┼────────────┼──────┼──────┼───────┼──────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │   2   │  3  │    4   │  5   │     6      │  7   │   8  │   9   │     10       │ 11  │      12      │
├───┼───────┼─────┼────────┼──────┼────────────┼──────┼──────┼───────┼──────────────┼─────┼──────────────┤
│   │       │     │        │      │            │      │      │       │              │     │              │
├───┼───────┼─────┼────────┼──────┼────────────┼──────┼──────┼───────┼──────────────┼─────┼──────────────┤
│   │       │     │        │      │            │      │      │       │              │     │              │
└───┴───────┴─────┴────────┴──────┴────────────┴──────┴──────┴───────┴──────────────┴─────┴──────────────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409116

"Сведения о ценных бумагах, приобретенных

кредитной организацией"

1. В Отчетности по форме 409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" (далее - Отчет) приводится информация о 20 крупнейших эмитентах ценных бумаг, вложения в ценные бумаги которых имеются у кредитной организации.

Информация в Отчете приводится по мере убывания совокупной величины вложений по каждому эмитенту по стоимости ценных бумаг, отражаемой в бухгалтерском учете.

В Отчет включаются сведения о вложениях кредитной организации в долговые (кроме векселей) и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в ценные бумаги Российской Федерации и в акции (доли участия) дочерних и зависимых обществ, отраженных в отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы".

Информация о ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте, включается в Отчет в рублях по курсу, установленному Банком России на дату составления Отчета.

2. В графе 2 приводится наименование эмитента (лица, выпустившего ценную бумагу):

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента, участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

3. В графе 3 по каждому эмитенту указывается:

для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не включенные в справочник СВИФТ, - условное обозначение - НР;

для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ.

4. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности эмитента ценных бумаг в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

5. В графе 5 в разрезе каждого эмитента указывается код типа ценной бумаги, выпущенной им и приобретенной кредитной организацией.

Сведения о типах ценных бумаг отражаются в соответствии с нижеприведенной классификацией только при наличии по ним информации.

Для формирования Отчета используются следующие коды:

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - прочие акции нерезидентов;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

DR - депозитарные расписки;

CON - складское свидетельство;

WTS - варранты;

OPNI - опционы эмитента;

ENC - закладные;

OTHER - иное.

Если вложения кредитной организации в ценные бумаги одного эмитента представлены несколькими типами ценных бумаг, то информация о каждом типе ценных бумаг располагается в столбец. В этом случае по каждому эмитенту заполняется итоговая строка с указанием информации в графах 2 - 4, 8 - 12 Отчета.

6. В графе 6 по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, в случае наличия международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) указывается соответствующий ISIN-код. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

По неэмиссионным ценным бумагам указанная графа не заполняется.

7. В графе 7 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

8. В графе 8 отражается количество ценных бумаг в штуках.

9. В графе 9 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по цене приобретения.

Графы 11 и 12 заполняются в отношении ценных бумаг, информация по которым приведена в графе 9.

При заполнении графы 9 графа 10 не заполняется.

10. В графе 10 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по текущей (справедливой) стоимости, определяемой в соответствии с пунктом 1.2 приложения 11 к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60). При заполнении графы 10 графы 9, 11 - 12 не заполняются.

11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.




Приложение 7

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                          ДАННЫЕ О КРУПНЫХ ССУДАХ

                по состоянию на "__" ______________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409117

                                                       Месячная/Квартальная

┌───┬─────┬──────┬─────┬───────┬────┬─────┬──────┬───────┬──────┬──────────────┬───────┬──────────┬──────────┬─────┬──────────────┬───────────────────┐
│Но-│На-  │Основ-│Код  │Харак- │Вид │Цель │Балан-│Про-   │Дата  │Дата погашения│Объем  │Длитель-  │Реструкту-│Кате-│  Обеспечение │Резерв на возможные│
│мер│име- │ной   │вида │тер от-│ссу-│кре- │совая │центная│выдачи├───────┬──────┤просро-│ность про-│ризация   │гория├──────┬───┬───┤ потери, тыс. руб. │
│п/п│нова-│госу- │дея- │ношений│ды  │дито-│стои- │ставка,│ссуды │по пер-│с уче-│ченной │сроченной │ссуды     │каче-│стои- │ка-│вид├────┬───────┬──────┤
│   │ние  │дарст-│тель-│с кре- │    │вания│мость │про-   │      │вона-  │том   │задол- │задолжен- ├───┬──────┤ства │мость,│те-│   │рас-│расчет-│факти-│
│   │заем-│венный│ности│дитной │    │     │ссуды,│центов │      │чально-│изме- │женнос-│ности по  │вид│коли- │ссуды│тыс.  │го-│   │чет-│ный с  │чески │
│   │щика │регис-│     │орга-  │    │     │тыс.  │       │      │му до- │нений │ти,    │основному │   │чест- │     │руб.  │рия│   │ный │учетом │сфор- │
│   │     │траци-│     │низа-  │    │     │руб.  │       │      │говору │в до- │тыс.   │долгу,    │   │во,   │     │      │   │   │    │обеспе-│миро- │
│   │     │онный │     │цией   │    │     │      │       │      │       │говоре│руб.   │дней      │   │единиц│     │      │   │   │    │чения  │ванный│
│   │     │номер │     │       │    │     │      │       │      │       │      │       │          │   │      │     │      │   │   │    │       │      │
├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤
│ 1 │  2  │  3   │  4  │   5   │ 6  │  7  │  8   │   9   │  10  │  11   │  12  │   13  │    14    │ 15│  16  │ 17  │  18  │ 19│20 │ 21 │   22  │  23  │
├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤
│   │     │      │     │       │    │     │      │       │      │       │      │       │          │   │      │     │      │   │   │    │       │      │
├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤
│   │     │      │     │       │    │     │      │       │      │       │      │       │          │   │      │     │      │   │   │    │       │      │
├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤
│   │     │      │     │       │    │     │      │       │      │       │      │       │          │   │      │     │      │   │   │    │       │      │
└───┴─────┴──────┴─────┴───────┴────┴─────┴──────┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┴──────────┴───┴──────┴─────┴──────┴───┴───┴────┴───────┴──────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409117

"Данные о крупных ссудах"

1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных для отчитывающейся кредитной организации ссудах юридическим лицам - некредитным организациям (далее - заемщик).

Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в Приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П).

При предоставлении средств заемщику в рамках кредитной линии информация приводится отдельно по каждому траншу.

2. Информация в Отчете приводится по мере убывания размера ссуды.

3. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:

юридического лица - резидента - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;

юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

4. В графе 3 по каждому индивидуальному заемщику указывается:

для юридического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для юридического лица - нерезидента - условное обозначение - НР.

5. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

6. В графе 5 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество;

3 - зависимое хозяйственное общество;

4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;

5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;

6 - прочие заемщики.

В случае если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 6 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.

7. В графе 6 указывается вид ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

2 - учтенные векселя;

3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;

4 - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);

6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;

7 - требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

9 - требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки РЕПО;

10 - требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);

11 - прочие.

8. В случае если данные графы 6 о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: сделки РЕПО, лизинг, факторинг), то графа 7 не заполняется.

9. В графе 9 указывается годовая процентная ставка по ссуде исходя из действующего на дату составления Отчета договора, дополнения к договору. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в годовом исчислении. В том случае если процентная ставка прямо в договоре не определена или если, помимо уплаты процентной ставки, предусматривается также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, то процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении. Показатель процентной ставки отражается в графе с одним десятичным знаком после запятой.

При заполнении граф 10 - 12 используется следующий формат заполнения дат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.

10. В графе 12 указывается дата погашения ссуды с учетом последних внесенных в договор изменений. Графа заполняется только при наличии таких изменений.

11. В графе 13 отражается объем просроченной задолженности по основному долгу на отчетную дату.

12. В графе 14 указывается длительность просроченной задолженности в днях. В том случае, если в течение отчетного периода задолженность была просрочена, но на дату составления отчетности она погашена, данная графа не заполняется.

13. В графе 15 указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - увеличение срока возврата основного долга;

2 - снижение процентной ставки;

3 - увеличение суммы основного долга;

4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;

5 - изменение порядка расчета процентной ставки;

6 - другие.

Если кредитная организация использовала несколько видов реструктуризации ссуды, то информация о них располагается по графе 15 в столбец.

14. В графе 16 количество реструктуризаций по кредитному договору указывается по каждому виду реструктуризации.

15. В графах 18 - 20 указываются, соответственно, стоимость обеспечения, категория его качества в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 254-П, а также вид обеспечения. Если кредитная организация использовала по ссуде несколько видов обеспечения, то информация о стоимости и категории качества каждого вида обеспечения заполняется в столбец.

В том случае если одно обеспечение принято по нескольким договорам, то в графах 18 - 20 подлежит отражению та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.

При приведении в Отчете информации о ссудах, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 18 указывается стоимость обеспечения в величине, пропорциональной размеру транша, исходя из его фактического объема, если иное не установлено дополнительным соглашением к основному договору и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации.

16. Графы 21 - 23 заполняются в соответствии с главами 6 и 7 Положения Банка России N 254-П.

17. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.




Приложение 8

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                  ДАННЫЕ О КОНЦЕНТРАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА

                по состоянию на "__" ______________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409118

                                                       Месячная/Квартальная

                                                                  тыс. руб.
Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - некредитным
организациям

┌─────┬────────┬─────────┬────────┬─────────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────┬────────────┐
│Номер│Заемщик │Идентифи-│Код вида│Характер │Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) │Показатель   │ Справочно: │
│ п/п │(группа │кационный│деятель-│отношений├────┬────────────────────────────────────┤максимального│Максимальное│
│     │связан- │номер за-│ности   │с кредит-│все-│            в том числе:            │размера риска│значение Н6 │
│     │ных за- │емщика   │        │ной орга-│го  ├─────────────┬────────────┬─────────┤на одного    │за отчетный │
│     │емщиков)│         │        │низацией │    │по балансовым│по условным │по сроч- │заемщика или │   период   │
│     │        │         │        │         │    │ требованиям │обязательст-│ным сдел-│группу свя-  │            │
│     │        │         │        │         │    │ кредитного  │вам кредит- │кам (КРС)│занных заем- ├──────┬─────┤
│     │        │         │        │         │    │  характера  │ного харак- │         │щиков (Н6)   │  Н6  │ дата│
│     │        │         │        │         │    │             │тера (КРВ)  │         │             │      │     │
├─────┼────────┼─────────┼────────┼─────────┼────┼─────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────┼─────┤
│  1  │   2    │    3    │   4    │    5    │ 6  │      7      │     8      │    9    │     10      │  11  │  12 │
├─────┼────────┼─────────┼────────┼─────────┼────┼─────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────┼─────┤
│     │        │         │        │         │    │             │            │         │             │      │     │
├─────┼────────┼─────────┼────────┼─────────┼────┼─────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────┼─────┤
│     │        │         │        │         │    │             │            │         │             │      │     │
└─────┴────────┴─────────┴────────┴─────────┴────┴─────────────┴────────────┴─────────┴─────────────┴──────┴─────┘
Раздел 2. Данные  о  концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным
организациям

┌─────┬───────┬────────────┬────────┬──────────────────────────────────────┬──────────────┬────────────┐
│Номер│Заемщик│Идентифика- │Характер│  Величина кредитного риска заемщика  │Показатель    │ Справочно: │
│ п/п │(группа│ционный но- │отноше- │                 (КРЗ)                │максимального │Максимальное│
│     │связан-│мер заемщика│ний с   ├────┬─────────────────────────────────┤размера риска │значение Н6 │
│     │ных за-│            │кредит- │все-│           в том числе:          │на одного за- │за отчетный │
│     │емщи-  │            │ной ор- │го  ├───────────┬────────────┬────────┤емщика или    │   период   │
│     │ков)   │            │ганиза- │    │по балансо-│по условным │по сроч-│группу связан-├─────┬──────┤
│     │       │            │цией    │    │вым требо- │обязательст-│ным     │ных заемщиков │ Н6  │ дата │
│     │       │            │        │    │ваниям кре-│вам кредит- │сделкам │(Н6)          │     │      │
│     │       │            │        │    │дитного ха-│ного харак- │(КРС)   │              │     │      │
│     │       │            │        │    │рактера    │тера (КРВ)  │        │              │     │      │
├─────┼───────┼────────────┼────────┼────┼───────────┼────────────┼────────┼──────────────┼─────┼──────┤
│  1  │   2   │     3      │   4    │ 5  │     6     │      7     │   8    │       9      │ 10  │  11  │
├─────┼───────┼────────────┼────────┼────┼───────────┼────────────┼────────┼──────────────┼─────┼──────┤
│     │       │            │        │    │           │            │        │              │     │      │
├─────┼───────┼────────────┼────────┼────┼───────────┼────────────┼────────┼──────────────┼─────┼──────┤
│     │       │            │        │    │           │            │        │              │     │      │
└─────┴───────┴────────────┴────────┴────┴───────────┴────────────┴────────┴──────────────┴─────┴──────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409118

"Данные о концентрации кредитного риска"

1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) заполняется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (H6), который определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России N 110-И).

Определение величины кредитного риска заемщика (КРЗ) и отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков также осуществляется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И.

Информация о заемщиках - некредитных организациях приводится в разделе 1 Отчета, заемщиках - кредитных организациях - в разделе 2 Отчета. В случае если в состав группы связанных заемщиков входит кредитная организация, то информация о такой группе приводится в разделе 1.

2. Информация в Отчете приводится по мере убывания величины максимального размера кредитного риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6) на дату составления Отчета: в разделе 1 - по 20 заемщикам (группе связанных заемщиков), в разделе 2 - по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков). Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся по мере убывания величины кредитного риска (КРЗ), но не более чем по 5 заемщикам. Если в составе группы связанных заемщиков более 5 заемщиков, то информация о других (свыше 5) участниках группы связанных заемщиков отражается в составе группы связанных заемщиков по строке "Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России исходя из размера максимального кредитного риска по группе связанных заемщиков вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему кругу связанных заемщиков группы. При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков информация приводится в полном объеме, предусмотренном Отчетом, в сведениях о заемщиках, входящих в состав группы связанных заемщиков (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10 - 12 раздела 1 и графы 9 - 11 раздела 2. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков заполнению не подлежат графы 3, 4 и 5 раздела 1 и графы 3 и 4 раздела 2.

    3.  В  графе 1 разделов 1 и 2 заемщикам, не входящим в группу связанных
заемщиков,  и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер 1.X
и 2.X, где 1. и 2. - номера соответствующего раздела, а X  имеет вид целого
числа  (1;  2; ... 20);  заемщикам,  входящим  в  состав  группы  связанных
заемщиков, присваивается номер  в следующем виде: 1.X X  или 2.X X , где 1.
                                                     1 2        1 2
или  2.  - номер раздела, X  - номер группы связанных заемщиков по порядку,
                           1
X  -  номер  заемщика  в группе связанных  заемщиков (1.1.1; 1.1.2; ... или
 2
1.2.1; 1.2.2; ... или 2.1.1; 2.1.2; ...).

4. В графе 2 разделов 1 и 2 указывается наименование индивидуального заемщика:

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

физического лица - фамилия, имя, отчество.

В случае наличия группы связанных заемщиков приводится либо ее наименование, если таковое имеется, либо указывается "Группа", а также в графе 3 разделов 1 и 2 - условное обозначение - ГСЗ.

5. В графе 3 разделов 1 и 2 по каждому индивидуальному заемщику (в том числе участнику группы связанных заемщиков) указывается:

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;

для юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - условное обозначение - НР;

для юридических лиц - резидентов (некредитной организации) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

6. В графе 4 раздела 1 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

7. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество;

3 - зависимое хозяйственное общество;

4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;

5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации;

6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;

7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;

8 - физические лица - служащие кредитной организации;

9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;

10 - прочие заемщики.

В случае если прочие заемщики (код 10) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 10 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.

8. Величина кредитного риска по балансовым требованиям кредитного характера (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2) определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И, по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2) - в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 110-И, по срочным сделкам (КРС) (графа 9 раздела 1 и графа 8 раздела 2) - в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 110-И.

9. При заполнении даты в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.

10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

11. Вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом), кредитные организации представляют также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 разделов 1 и 2), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.

В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то заполнению подлежат графы 1 - 3 и 11, 12 раздела 1 и графы 1 - 3 и 10, 11 раздела 2.




Приложение 9

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                 СВЕДЕНИЯ
                   О ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТАХ, ОТРАЖАЕМЫХ
                          НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

                по состоянию на "__" ______________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409155

                                                       Месячная/Квартальная
Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера

                                                                  тыс. руб.
┌─────┬────────────────────────────┬────────┬──────────────────┬───────────────────────────────────┐
│Номер│  Наименование инструмента  │Сумма   │Категория качества│    Резерв на возможные потери     │
│ п/п │                            │условных│                  ├────┬─────────┬────────────────────┤
│     │                            │обяза-  │                  │рас-│расчетный│     фактически     │
│     │                            │тельств │                  │чет-│с учетом │   сформированный   │
│     │                            │        │                  │ный │обеспече-├─────┬──────────────┤
│     │                            │        │                  │    │ния      │итого│по категориям │
│     │                            │        │                  │    │         │     │   качества   │
│     │                            │        ├───┬───┬───┬───┬──┤    │         │     ├───┬───┬──┬───┤
│     │                            │        │ I │II │III│IV │V │    │         │     │II │III│IV│ V │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  1  │             2              │   3    │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │8 │ 9  │   10    │ 11  │12 │13 │14│15 │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  1  │Неиспользованные кредитные  │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │линии, всего,               │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │в том числе:                │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 1.1 │со сроком более 1 года      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  2  │Аккредитивы, всего,         │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │в том числе:                │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 2.1 │со сроком более 1 года      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  3  │Выданные гарантии и         │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │поручительства, всего,      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │в том числе:                │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 3.1 │со сроком более 1 года      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  4  │Выпущенные авали и акцепты, │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │всего,                      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │в том числе:                │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 4.1 │со сроком более 1 года      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  5  │Прочие инструменты, всего,  │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │в том числе:                │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 5.1 │со сроком более 1 года      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  6  │Условные обязательства      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │кредитного характера, всего │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │(стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │стр. 4 + стр. 5),           │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │в том числе:                │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 6.1 │со сроком более 1 года (стр.│        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │1.1 + стр. 2.1 + стр. 3.1 + │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │стр. 4.1 + стр. 5.1)        │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│  7  │Условные обязательства      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │кредитного характера,       │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │сгруппированные в портфели  │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │однородных элементов, всего,│        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │в том числе:                │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 7.1 │Портфель неиспользованных   │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │кредитных линий             │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 7.2 │Портфель выданных гарантий и│        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │поручительств               │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 7.3 │Портфель акцептов и авалей  │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤
│ 7.4 │Иные портфели (указывается  │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
│     │наименование портфеля)      │        │   │   │   │   │  │    │         │     │   │   │  │   │
└─────┴────────────────────────────┴────────┴───┴───┴───┴───┴──┴────┴─────────┴─────┴───┴───┴──┴───┘
Раздел 2. Срочные сделки, предусматривающие поставку базисного актива

                                                                  тыс. руб.
┌────┬───────────────────────┬─────┬───────┬────────┬──────────┬──────────┐
│Но- │      Наименование     │Сумма│Сумма  │Нереали-│Нереализо-│Резерв на │
│мер │      инструмента      │тре- │обяза- │зованные│ванные    │возможные │
│п/п │                       │бова-│тельств│курсовые│курсовые  │  потери  │
│    │                       │ний  │       │разницы │разницы   │          │
│    │                       │     │       │(положи-│(отрица-  │          │
│    │                       │     │       │тельные)│тельные)  │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 1  │           2           │  3  │   4   │   5    │    6     │     7    │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 1  │Форвард, всего,        │     │       │        │          │          │
│    │в том числе с базисным │     │       │        │          │          │
│    │активом:               │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.1 │иностранная валюта     │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.2 │драгоценные металлы    │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.3 │ценные бумаги          │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.4 │другие                 │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 2  │Опцион, всего,         │     │       │        │          │          │
│    │в том числе с базисным │     │       │        │          │          │
│    │активом:               │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.1 │иностранная валюта     │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.2 │драгоценные металлы    │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.3 │ценные бумаги          │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.4 │другие                 │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 3  │Своп, всего,           │     │       │        │          │          │
│    │в том числе с базисным │     │       │        │          │          │
│    │активом:               │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.1 │иностранная валюта     │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.2 │драгоценные металлы    │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.3 │ценные бумаги          │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.4 │другие                 │     │       │        │          │          │
└────┴───────────────────────┴─────┴───────┴────────┴──────────┴──────────┘
Раздел 3. Срочные сделки расчетные (беспоставочные)

                                                                  тыс. руб.
┌────┬───────────────────────┬─────┬───────┬────────┬──────────┬──────────┐
│Но- │  Виды беспоставочных  │Сумма│Сумма  │Нереали-│Нереализо-│Резерв на │
│мер │        сделок         │тре- │обяза- │зованные│ванные    │возможные │
│п/п │                       │бова-│тельств│курсовые│курсовые  │  потери  │
│    │                       │ний  │       │разницы │разницы   │          │
│    │                       │     │       │(положи-│(отрица-  │          │
│    │                       │     │       │тельные)│тельные)  │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 1  │           2           │  3  │   4   │   5    │    6     │     7    │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 1  │Форвард, всего,        │     │       │        │          │          │
│    │в том числе с базисным │     │       │        │          │          │
│    │активом:               │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.1 │иностранная валюта     │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.2 │драгоценные металлы    │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.3 │ценные бумаги          │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.4 │изменение индексов цен │     │       │        │          │          │
│    │(кроме ценных бумаг)   │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│1.5 │другие                 │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 2  │Опцион, всего,         │     │       │        │          │          │
│    │в том числе с базисным │     │       │        │          │          │
│    │активом:               │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.1 │иностранная валюта     │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.2 │драгоценные металлы    │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.3 │ценные бумаги          │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.4 │изменение индексов цен │     │       │        │          │          │
│    │(кроме ценных бумаг)   │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│2.5 │другие                 │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│ 3  │Своп, всего,           │     │       │        │          │          │
│    │в том числе с базисным │     │       │        │          │          │
│    │активом:               │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.1 │иностранная валюта     │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.2 │процентная ставка      │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.3 │изменение индексов цен │     │       │        │          │          │
│    │(кроме ценных бумаг)   │     │       │        │          │          │
├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤
│3.4 │другие                 │     │       │        │          │          │
└────┴───────────────────────┴─────┴───────┴────────┴──────────┴──────────┘
Раздел "Справочно:"
Положительная  переоценка по хеджирующим  сделкам,  принятая  в  уменьшение
резервов  на  возможные  потери  в  соответствии  с  требованиями  главы  5
Положения Банка России N 283-П:
1.  по  срочным  сделкам,  предусматривающим поставку   базисного   актива,
отраженным в разделе 2: ________ тыс. руб.
2.  по срочным расчетным (беспоставочным) сделкам, отраженным   в   разделе
3: _______ тыс. руб.

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности

по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах,

отражаемых на внебалансовых счетах"

1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах" (далее - Отчет) содержит информацию об условных обязательствах кредитного характера и срочных сделках, являющихся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России N 283-П), а также о величине расчетного и фактически сформированного по ним резерва на возможные потери.

2. В разделе 1 Отчета отражается информация об условных обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36), в разделах 2 и 3 - информация о срочных сделках, определенных в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 283-П.

В разделе 2 Отчета не приводятся сведения по второй части соглашений о сделках купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом, заключенных между кредитной организацией и контрагентами (резидентами и нерезидентами).

3. В графах 3 - 8 раздела 1 условные обязательства кредитного характера отражаются по балансовой стоимости.

4. В графах 4 - 8 раздела 1 отражаются условные обязательства кредитного характера, классифицированные по категориям качества с точки зрения вероятности потерь, в графах 9 - 15 - величины расчетного, скорректированного на сумму обеспечения, а также фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 283-П.

5. По строкам 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1 раздела 1 из соответствующих условных обязательств кредитного характера выделяются обязательства, до фактического срока исполнения которых осталось более 1 года.

Неиспользованные лимиты по кредитным линиям свыше года в целях составления данной формы подлежат отражению по срокам, в которые по ним может быть запрошен лимит на использование средств.

6. По строкам 7, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4 раздела 1 отражаются данные об условных обязательствах кредитного характера, обособленных в однородные портфели в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, с разбивкой по видам портфелей.

В случае если у кредитной организации имеются иные, обособленные в однородные портфели условные обязательства кредитного характера, чем приведенные в строках 7.1 - 7.3, то они отражаются кредитной организацией по строкам 7.4, 7.5 и т.д. с указанием вида условных обязательств, сгруппированных в портфель.

7. В графах 3 и 4 разделов 2 и 3 указываются отдельно суммы требований и суммы обязательств в отношении контрагентов (резидентов и нерезидентов) по срочным сделкам, соответственно, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным (беспоставочным) сделкам - в разрезе финансовых инструментов, в том числе по базисным активам: по поставке иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг и другим, по соответствующим строкам Отчета.

8. В графах 5 и 6 разделов 2 и 3 информация о положительных и отрицательных нереализованных курсовых разницах, соответственно, по срочным сделкам, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным (беспоставочным) срочным сделкам приводится развернуто в разрезе видов финансовых инструментов (форвард, опцион, СВОП), типов сделок и базисных активов по ним. В графе 7 разделов 2 и 3 - о фактически сформированном резерве на возможные потери в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 283-П.

9. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.




Приложение 10

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ

ПО ФОРМЕ 0409251 "СВЕДЕНИЯ О СЧЕТАХ КЛИЕНТОВ И ПЛАТЕЖАХ,

ПРОВЕДЕННЫХ ЧЕРЕЗ КРЕДИТНУЮ ОРГАНИЗАЦИЮ (ЕЕ ФИЛИАЛ)"

1. Целью введения отчетности по форме 0409251 "Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)" (далее - Отчет) является получение Банком России информации, необходимой для формирования статистических данных в соответствии с международной практикой, установленной Банком международных расчетов, и проведения анализа состояния платежной системы: о счетах, открытых в кредитных организациях (их филиалах) клиентам, которые могут быть использованы для проведения платежей, и о дистанционном доступе к этим счетам; о расчетных документах, используемых при осуществлении платежей; о технологиях проведения платежей кредитными организациями (их филиалами); о методах проведения платежей кредитными организациями (их филиалами) - в пределах одного подразделения кредитной организации, между подразделениями одной кредитной организации, либо с привлечением иных кредитных организаций (их филиалов), в том числе небанковских кредитных организаций (их филиалов); о системах денежных переводов кредитных организаций.

2. Отчеты представляются кредитными организациями (их филиалами) (включая небанковские кредитные организации (их филиалы) в территориальные учреждения Банка России не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

В разделах 1, 4 указываются сведения по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом; в разделах 2, 3 - сведения за отчетный период.

Показатели суммы платежей указываются в тысячах рублей без десятичных знаков.

2.1. Головной офис кредитной организации представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью:

сводный Отчет по головному офису кредитной организации и филиалам, надзор за деятельностью которых осуществляет одно территориальное учреждение Банка России;

отчеты зарубежных филиалов кредитной организации.

2.2. В случае если надзор за деятельностью головного офиса и филиала кредитной организации осуществляют разные территориальные учреждения Банка России, то филиал кредитной организации представляет Отчет непосредственно в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

2.3. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет с учетом следующих особенностей.

2.3.1. Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет в Московское главное территориальное управление Банка России сводный Отчет по головному офису кредитной организации и отделениям, расположенным в г. Москве и Московской области.

2.3.2. Территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

2.3.3. На территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводный Отчет по отделениям, расположенным на этой территории, представляется тем отделением, на которое крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

3. В разделе 1 Отчета указываются данные о счетах, открытых клиентам - резидентам и нерезидентам в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, которые могут использоваться для проведения платежей.

По строке 1.1 указывается количество лицевых счетов, открытых юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, и индивидуальным предпринимателям на основании договора банковского счета на балансовых счетах N 401 - 408, которые могут использоваться для проведения платежей, в том числе для проведения платежей с использованием расчетных карт и кредитных карт. Расчетными небанковскими кредитными организациями (их филиалами), кроме того, указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N 30214 и 30401, в части юридических лиц, не являющихся кредитными организациями.

По строке 1.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам - физическим лицам на балансовых счетах N 408, 42301 - 42307, 42309 - 42315, 42601 - 42607, 42609 - 42615, 47603, 47605, 47608, 47609, которые могут использоваться для проведения платежей, в том числе с использованием расчетных карт и кредитных карт.

В строках 1.1 и 1.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на отчетную дату на балансовых счетах, указанных в абзацах втором и третьем пункта 3 настоящего Порядка, независимо от того, проводились ли с них платежи в отчетном периоде.

По строке 1.2.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам - физическим лицам на балансовых счетах N 40817, 40820.

По строкам 1.1.1, 1.2.2 указывается количество счетов из строк 1.1 и 1.2 соответственно, по которым с начала отчетного года (в отчетности на 1 апреля - в течение 3 месяцев, в отчетности на 1 июля, 1 октября, 1 января - соответственно в течение 6, 9, 12 месяцев) проводились операции по списанию денежных средств, включая платежи, совершенные с использованием расчетных и кредитных карт, а также операции по выдаче наличных денег в случае невозможности выделения таких операций. В показателе "Сумма" указываются остатки денежных средств на счетах (на отчетную дату), по которым проводились операции. В строку 1.2.2 Отчета не включаются счета, по которым проводились операции по возврату (частичному возврату) вклада наличными денежными средствами.

По строкам 1.1.1.1, 1.2.2.1 указывается количество счетов из строк 1.1.1 и 1.2.2 соответственно, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения дистанционным способом: по телекоммуникационным каналам связи, через сеть Интернет, с использованием мобильных телефонов и других способов дистанционного доступа к банковским счетам, в том числе количество счетов, открытых на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных карт и кредитных карт.

В строки 1.1.1.1, 1.2.2.1 не включаются сведения о счетах, к которым обеспечен дистанционный доступ с применением сети Интернет или мобильного телефона для получения информации только о состоянии счета клиента.

По строкам 1.1.1.1.1, 1.2.2.1.1 указывается количество счетов из строк 1.1.1.1 и 1.2.2.1 соответственно, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения о списании денежных средств с их счетов через сеть Интернет.

Сведения о таких счетах представляют кредитные организации (их филиалы), оказывающие услуги интернет-банкинга с использованием сети Интернет, клиенты которых в соответствии с договором о дистанционном банковском обслуживании счета могут управлять своими счетами, являясь зарегистрированными клиентами кредитной организации (ее филиала), предоставляющей услуги интернет-банкинга.

По строке 1.2.2.1.2 указывается количество счетов из строки 1.2.2.1, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения о списании денежных средств с их счетов с использованием мобильных телефонов.

Сведения о счетах, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения кредитной организации (ее филиалу) о списании денежных средств дистанционным способом с применением интернет-банкинга или мобильного телефона, указываются по строкам 1.2.2.1.1 и 1.2.2.1.2 Отчета независимо от способа проведения платежа, выбранного клиентом в отчетном периоде.

По строке 1.3 указывается количество корреспондентских счетов, открытых кредитной организацией (ее филиалом), составляющей Отчет, другим кредитным организациям (их филиалам) и банкам-нерезидентам. Расчетными небанковскими кредитными организациями (их филиалами) указывается количество счетов участников расчетов, открытых кредитным организациям (их филиалам), в том числе другим расчетным небанковским кредитным организациям (их филиалам).

4. В разделах 2, 3 Отчета указываются данные о безналичных платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал) в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

Платежи клиентов, проведенные с использованием платежных <1> карт, в разделах 2 и 3 Отчета не указываются.

--------------------------------

<1> Справочно: термин "платежная карта" содержится в Положении Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60).

5. В разделе 2 кредитная организация (ее филиал) указывает: совершенные в отчетном периоде платежи со счетов своих клиентов, не являющихся кредитными организациями (в том числе физических лиц), со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала) по ее собственным операциям в разрезе расчетных документов, представленных в кредитную организацию (ее филиал), составляющую Отчет, а также составленных самой кредитной организацией (ее филиалом) по ее собственной деятельности; поручения физических лиц на осуществление перевода без открытия банковского счета, на основании которых кредитная организация составила расчетные или иные документы и перечислила денежные средства в отчетном периоде.

Сведения о платежах включаются в Отчет в том периоде, когда они были проведены:

через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России;

через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (их филиалах), в том числе расчетных небанковских кредитных организациях;

через корреспондентские счета, открытые другим кредитным организациям (их филиалам), в том числе участникам расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях;

через корреспондентские счета, открытые в банках-нерезидентах (банкам-нерезидентам);

через счета межфилиальных расчетов;

в пределах одного подразделения кредитной организации на счета клиентов, не являющихся кредитными организациями, счета по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала).

Платежи, расчеты по которым отражаются в бухгалтерском учете несколькими операциями (расчеты аккредитивами; расчеты чеками; начисление и уплата процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам; начисление и уплата в бюджет налогов и сборов и тому подобное) включаются в Отчет в том периоде, в котором завершены расчеты.

При частичной оплате расчетного документа каждый платеж, проведенный в адрес получателя платежа в отчетном периоде платежным ордером, указывается в строке, соответствующей расчетному документу, на основании которого составлен платежный ордер.

В Отчет не включаются:

операции по списанию денежных средств со счетов клиентов кредитной организации (ее филиала) для выдачи наличных денежных средств, включая депонирование средств на эти цели;

переводы денежных средств с одного счета клиента на другой его счет, открытые в одном подразделении кредитной организации (операции по переводу денежных средств с расчетного счета клиента на его депозитные, транзитные счета); операции по подкреплению денежной наличностью; по кассовому обслуживанию филиалов; по перечислению денежных средств между корреспондентскими счетами, открытыми в других кредитных организациях (их филиалах); по учету полученных и переданных средств, перераспределяемых между подразделениями кредитной организации; по выведению единого результата по совершенным за день расчетам между подразделениями кредитной организации; операции по конвертации одной валюты в другую и тому подобное;

операции по выдаче и погашению кредитов, включая межбанковские кредиты;

операции по покупке кредитными организациями и ее клиентами иностранной валюты, ценных бумаг и других финансовых активов, в том числе на бирже, в других кредитных организациях (их филиалах), у банков-нерезидентов, у клиентов кредитных организаций - продавцов ценных бумаг.

Во всех подразделах раздела 2, кроме подраздела 2.3, данные о платежах в Отчете указывает кредитная организация (ее филиал), в которой обслуживался плательщик (включая операции по списанию комиссий и процентов кредитной организацией (ее филиалом) со счетов клиентов - кредитных организаций с использованием мемориальных ордеров).

Сведения о платежах, совершенных индивидуальными предпринимателями, указываются в подразделе 2.1.

В подразделе 2.3 кредитная организация (ее филиал) указывает все совершенные в отчетном периоде платежи по хозяйственно-финансовой деятельности, осуществляемые от своего имени и за свой счет (включая операции по оплате за коммунальные и другие услуги) в пользу своих клиентов или клиентов других кредитных организаций (их филиалов), проведенные на основании расчетных документов, составленных самой кредитной организацией (ее филиалом), и расчетных документов, предъявленных кредитной организации (ее филиалу) для расчетов по инкассо.

5.1. В строках 2.1.1, 2.2.1, 2.3.1 в графах 3 - 6 указываются общее количество и сумма платежей, проведенных в отчетном периоде на основании платежных поручений, распоряжений и поручений клиентов о проведении безналичных платежей, заявлений на перевод иностранной валюты, представленных клиентами в кредитную организацию (ее филиал), составляющую Отчет, а также составленных самой кредитной организацией (ее филиалом) по собственной деятельности.

В строку 2.3.1 не включаются платежные поручения, составленные кредитной организацией (ее филиалом) на основании документов, представленных физическими лицами в целях осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета.

5.2. В строках 2.1.2, 2.2.2, 2.3.2 в графах 3 - 6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) - банком-эмитентом в отчетном периоде на основании аккредитивов, составленных на основании заявлений на открытие аккредитива, представленных клиентами-плательщиками в кредитную организацию (ее филиал), а также составленных самой кредитной организацией (ее филиалом), в случае если кредитная организация (ее филиал) является плательщиком по аккредитиву. Расчеты, совершенные банком-эмитентом по аккредитивам, указываются в Отчете как платежи клиентов или самих банков в том периоде, в котором завершены операции по исполненным аккредитивам.

5.3. В строках 2.1.3, 2.2.3, 2.3.3 в графах 3 - 6 указываются количество и сумма платежей, проведенных исполняющей кредитной организацией (ее филиалом) со счетов плательщиков, а также со счетов по учету ее финансово-хозяйственной деятельности в отчетном периоде на основании платежных требований, поступивших в кредитную организацию (ее филиал) плательщика.

5.4. В строках 2.1.4, 2.2.4, 2.3.4 в графах 3 - 6 указываются количество и сумма платежей, проведенных исполняющей кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде со счетов плательщиков, а также со счетов по учету ее финансово-хозяйственной деятельности на основании поступивших в кредитную организацию (ее филиал) плательщика инкассовых поручений.

5.5. В строках 2.1.5, 2.2.5, 2.3.5 в графах 3 - 6 указываются количество и сумма безналичных платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) - плательщиком в адрес получателей платежа (чекодержателей) в отчетном периоде на основании чеков, поступивших в кредитную организацию (ее филиал).

Операции выдачи наличных денег с использованием чеков в Отчете не указываются.

5.6. В строках 2.1.1.1 и 2.2.1.1 в графах 3 - 6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде на основании платежных поручений и распоряжений клиентов о проведении безналичных платежей, представленных в соответствии с договорами о дистанционном банковском обслуживании счета клиентами в кредитную организацию (ее филиал) электронно: по телекоммуникационным каналам связи, через сеть Интернет, с использованием мобильных телефонов и с использованием других способов дистанционного обслуживания банковских счетов.

5.7. В строках 2.1.1.1.1, 2.2.1.1.1 в графах 3 - 6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде на основании платежных поручений и распоряжений клиентов о проведении безналичных платежей, представленных клиентами в кредитную организацию (ее филиал) через сеть Интернет.

5.8. В строке 2.2.1.1.2 в графах 3 - 6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде на основании поручений и распоряжений, представленных клиентами - физическими лицами в кредитную организацию (ее филиал) с использованием мобильных телефонов.

5.9. В строке 2.4 указываются количество и сумма документов, представленных физическими лицами в целях осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, на основании которых кредитная организация (ее филиал) составила расчетные документы, а также иные документы (если переводы осуществляются в пределах одного подразделения кредитной организации) для перечисления денежных средств и перечислила денежные средства в адрес получателя платежа в отчетном периоде.

5.10. В строке 2.5 указываются количество и сумма расчетных операций по уплате, списанию комиссии и процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) с использованием мемориальных ордеров. Другие операции, проведенные кредитной организацией (ее филиалом) с использованием мемориальных ордеров, в Отчет не включаются.

Платежи, указанные в строке 2.5, отражаются в разделе 3 по строке 3.3.

Комиссионные вознаграждения, внесенные физическими лицами в кассу кредитной организации (ее филиала) наличными деньгами, в Отчет не включаются.

6. В разделе 3 кредитная организация (ее филиал) указывает платежи со счетов своих клиентов, не являющихся кредитными организациями (в том числе физических лиц), со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала), со счетов клиентов - кредитных организаций (в том числе со счетов участников расчетов небанковских кредитных организаций), платежи других подразделений кредитной организации (в том числе их клиентов) со счетов межфилиальных расчетов, переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, проведенные в отчетном периоде.

Платежи, проведенные кредитной организацией (ее филиалом) через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России, в разделе 3 не указываются.

6.1. В строке 3.1 отражаются количество и сумма указанных в абзаце первом пункта 6 настоящего Порядка платежей и переводов, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) на основании расчетных документов через корреспондентские счета, открытые другим кредитным организациям (ее филиалам), в других кредитных организациях (ее филиалах), банкам-нерезидентам (в банках-нерезидентах) и через счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях. Расчетная небанковская кредитная организация (ее филиал), кроме того, указывает количество и сумму платежей, проведенных через счета других участников расчетов - кредитных организаций.

6.2. В строке 3.1.1 кредитная организация (ее филиал) указывает из строки 3.1 количество и сумму платежей со счетов клиентов - кредитных организаций (Дебет балансового счета N 30109), перечисленных на корреспондентские счета, открытые другим кредитным организациям (их филиалам) (Кредит балансового счета N 30109). Расчетная небанковская кредитная организация (ее филиал), кроме того, указывает количество и сумму платежей со счетов участников расчетов - кредитных организаций (Дебет балансовых счетов N 30214, 30401), проведенных на счета других участников расчетов - кредитных организаций (Кредит балансовых счетов N 30214, 30401).

6.3. В строке 3.2 отражаются количество и сумма указанных в абзаце первом пункта 6 настоящего Порядка платежей и переводов, проведенных через счета межфилиальных расчетов на основании расчетных документов.

В строке 3.2 не указываются операции по учету полученных и переданных ресурсов, распределяемых между подразделениями кредитной организации; операции по выведению единого результата по совершенным за день расчетам между подразделениями кредитной организации.

6.4. В строке 3.2.1 указываются из строки 3.2 количество и сумма платежей подразделений кредитной организации со счетов межфилиальных расчетов (Дебет балансовых счетов N 30302, 30304), проведенных на счета межфилиальных расчетов других подразделений кредитной организации (Кредит балансовых счетов N 30301, 30303).

6.5. В строке 3.3 указываются количество и сумма платежей со счетов клиентов, не являющихся кредитными организациями (в том числе физических лиц), со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала), со счетов участников расчетов, не являющихся кредитными организациями, проведенных на счета других клиентов, не являющихся кредитными организациями, в том числе участников расчетов, не являющихся кредитными организациями, счета по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала) на основании расчетных документов, мемориальных ордеров (в части, касающейся операций по уплате, списанию комиссии и процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам, отраженных по строке 2.5 раздела 2).

6.6. В строках 3.1.2, 3.2.2 указываются количество и сумма платежей, проведенных электронным способом, то есть по которым в другую кредитную организацию (ее филиал) переданы электронные платежные документы.

6.7. В строке 3.3.1 указываются количество и сумма платежей, при которых поручение или распоряжение на перечисление денежных средств клиентом-плательщиком передается в подразделение кредитной организации электронным способом (по телекоммуникационным каналам связи, через сеть Интернет, с использованием мобильных телефонов и с использованием других способов дистанционного обслуживания банковских счетов), либо этим подразделением кредитной организации составляется электронный платежный документ (на основании распоряжения плательщика, поступившего на бумажном носителе, или по собственным платежам, связанным с финансово-хозяйственной деятельностью) в адрес получателя платежа, который имеет дистанционный доступ к своему банковскому счету.

Платежи, проведенные подразделением кредитной организации на основании сформированных с использованием программно-технических средств мемориальных ордеров и расчетных документов, в строке 3.3.1 Отчета указываются в случае, если этим подразделением кредитной организации составляется электронный платежный документ в адрес получателя платежа, который имеет дистанционный доступ к своему банковскому счету.

7. Раздел 4 заполняется головными офисами тех кредитных организаций, которые выполняют функции расчетных банков в какой-либо системе денежных переводов. В целях составления Отчета под расчетным банком понимается кредитная организация, осуществляющая расчеты между кредитными организациями (филиалами) - участниками систем денежных переводов, которые совершают переводы денежных средств физических лиц без открытия банковского счета. В строке 4.1 и последующих строках указываются наименования систем денежных переводов.

Другие кредитные организации и их филиалы раздел 4 не заполняют.




Приложение 11

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                           ОТДЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ,
            ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

                по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409301

                                                                Пятидневная

                                                                  млн. руб.
┌───┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Но-│                                  Обязательства кредитных организаций                                     │
│мер├──────────┬────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────┤
│п/п│по срокам │                 в рублях                   │            в иностранной валюте            │де-  │
│   │размещения├───────┬──────┬─────────────────────────────┼───────┬───────┬────────────────────────────┤неж- │
│   │          │перед  │перед │перед органами государствен- │перед  │перед  │перед органами государствен-│ные  │
│   │          │нефи-  │физи- │ного управления и внебюджет- │нефи-  │физиче-│ного управления и внебюджет-│сред-│
│   │          │нансо- │чески-│ными фондами                 │нансо- │скими  │ными фондами                │ства │
│   │          │выми   │ми ли-├────┬────────────────────────┤выми   │лицами ├────┬───────────────────────┤     │
│   │          │органи-│цами  │все-│      из них перед      │органи-│       │все-│      из них перед     │     │
│   │          │зациями│      │го  ├─────────┬──────────────┤зациями│       │го  ├─────────┬─────────────┤     │
│   │          │       │      │    │федераль-│органами вла- │       │       │    │федераль-│органами вла-│     │
│   │          │       │      │    │ными ор- │сти субъектов │       │       │    │ными ор- │сти субъектов│     │
│   │          │       │      │    │ганами   │Российской Фе-│       │       │    │ганами   │Российской   │     │
│   │          │       │      │    │государ- │дерации и ор- │       │       │    │государ- │Федерации и  │     │
│   │          │       │      │    │ственной │ганами местно-│       │       │    │ственной │органами ме- │     │
│   │          │       │      │    │власти   │го самоуправ- │       │       │    │власти   │стного само- │     │
│   │          │       │      │    │         │ления         │       │       │    │         │управления   │     │
├───┼──────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────────────┼───────┼───────┼────┼─────────┼─────────────┼─────┤
│ 1 │     2    │   3   │   4  │ 5  │    6    │      7       │   8   │   9   │ 10 │   11    │     12      │ 13  │
├───┼──────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────────────┼───────┼───────┼────┼─────────┼─────────────┼─────┤
│   │До востре-│       │      │    │         │              │       │       │    │         │             │  X  │
│   │бования:  │       │      │    │         │              │       │       │    │         │             │     │
├───┼──────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────────────┼───────┼───────┼────┼─────────┼─────────────┼─────┤
│   │Срочные:  │       │      │    │         │              │       │       │    │         │             │  X  │
├───┼──────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────────────┼───────┼───────┼────┼─────────┼─────────────┼─────┤
│   │ИТОГО     │       │      │    │         │              │       │       │    │         │             │     │
└───┴──────────┴───────┴──────┴────┴─────────┴──────────────┴───────┴───────┴────┴─────────┴─────────────┴─────┘

┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────┬──────┬─────────────┐
│Но-│                        Требования кредитных организаций                     │Ино-  │Ино-  │Собственные  │
│мер├───────┬───────────────────────────────────┬─────────────────────────────────┤стран─│стран-│средства кре-│
│п/п│по сро-│              в рублях             │       в иностранной валюте      │ные   │ные   │дитной орга- │
│   │кам    ├──────────────────────────┬────────┼────────────────────────┬────────┤активы│пасси-│низации за   │
│   │креди- │к органам государственного│нефинан-│к органам государствен- │нефинан-│      │вы    │вычетом вло- │
│   │тования│управления и внебюджетным │совым   │ного управления и вне-  │совым   │      │      │жений в акции│
│   │       │          фондам          │органи- │бюджетным фондам        │органи- │      │      │других кре-  │
│   │       ├──────────┬──────────┬────┤зациям и├────────┬──────────┬────┤зациям и│      │      │дитных орга- │
│   │       │федераль- │органам   │вне-│физиче- │феде-   │органам   │вне-│физиче- │      │      │низаций      │
│   │       │ным орга- │власти    │бюд-│ским ли-│ральным │власти    │бюд-│ским ли-│      │      │             │
│   │       │нам госу- │субъектов │жет-│цам     │органам │субъектов │жет-│цам     │      │      │             │
│   │       │дарствен- │Российской│ным │        │государ-│Россий-   │ным │        │      │      │             │
│   │       │ной власти│Федерации │фон-│        │ственной│ской Феде-│фон-│        │      │      │             │
│   │       │          │и органам │дам │        │власти  │рации и   │дам │        │      │      │             │
│   │       │          │местного  │    │        │        │органам   │    │        │      │      │             │
│   │       │          │самоуправ-│    │        │        │местного  │    │        │      │      │             │
│   │       │          │ления     │    │        │        │самоуп-   │    │        │      │      │             │
│   │       │          │          │    │        │        │равления  │    │        │      │      │             │
├───┼───────┼──────────┼──────────┼────┼────────┼────────┼──────────┼────┼────────┼──────┼──────┼─────────────┤
│14 │  15   │    16    │    17    │ 18 │   19   │   20   │    21    │ 22 │   23   │  24  │  25  │     26      │
├───┼───────┼──────────┼──────────┼────┼────────┼────────┼──────────┼────┼────────┼──────┼──────┼─────────────┤
│   │До 1   │          │          │    │        │        │          │    │        │      │      │      X      │
│   │года:  │          │          │    │        │        │          │    │        │      │      │             │
├───┼───────┼──────────┼──────────┼────┼────────┼────────┼──────────┼────┼────────┼──────┼──────┼─────────────┤
│   │Свыше 1│          │          │    │        │        │          │    │        │      │      │      X      │
│   │года:  │          │          │    │        │        │          │    │        │      │      │             │
├───┼───────┼──────────┼──────────┼────┼────────┼────────┼──────────┼────┼────────┼──────┼──────┼─────────────┤
│   │ИТОГО  │          │          │    │        │        │          │    │        │      │      │             │
└───┴───────┴──────────┴──────────┴────┴────────┴────────┴──────────┴────┴────────┴──────┴──────┴─────────────┘

┌───┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Но-│                Межбанковские операции кредитных организаций                │
│мер├──────────┬─────────────────────────────────────┬───────────────────────────┤
│п/п│по срокам │               в рублях              │   в иностранной валюте    │
│   │привлече- ├───────────────────┬─────────────────┼──────────────┬────────────┤
│   │ния (кре- │обязательства перед│   требования к  │обязательства │требования к│
│   │дитования)├────────────┬──────┼──────────┬──────┤перед кредит- │кредитным   │
│   │          │кредитными  │Банком│кредитным │Банку │ными организа-│организациям│
│   │          │организация-│России│организа- │России│циями - рези- │- резидентам│
│   │          │ми - рези-  │      │циям - ре-│      │дентами       │            │
│   │          │дентами     │      │зидентам  │      │              │            │
├───┼──────────┼────────────┼──────┼──────────┼──────┼──────────────┼────────────┤
│27 │    28    │     29     │  30  │   31     │  32  │      33      │     34     │
├───┼──────────┼────────────┼──────┼──────────┼──────┼──────────────┼────────────┤
│   │До 1 года:│            │      │          │      │              │            │
├───┼──────────┼────────────┼──────┼──────────┼──────┼──────────────┼────────────┤
│   │Свыше 1   │            │      │          │      │              │            │
│   │года:     │            │      │          │      │              │            │
├───┼──────────┼────────────┼──────┼──────────┼──────┼──────────────┼────────────┤
│   │ИТОГО     │            │      │          │      │              │            │
└───┴──────────┴────────────┴──────┴──────────┴──────┴──────────────┴────────────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409301

"Отдельные показатели, характеризующие деятельность

кредитной организации"

1. Отчетность по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" (далее - Отчет) представляется кредитными организациями, перечень которых определяется и пересматривается Сводным экономическим департаментом Банка России.

2. Отчет представляется кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации по состоянию на начало рабочего дня 1-, 5-, 10-, 15-, 20-, 25-го числа месяца - не позднее 13 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.

Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет не позднее 14 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.

В случае, когда период нерабочих дней включает две и более отчетные даты, Отчет представляется по состоянию на первую отчетную дату.

3. Формирование и представление Отчета производится также в случае, если кредитной организацией не проводилось в отчетном периоде банковских операций.

4. Отчет заполняется на основании ежедневных сводных балансов кредитных организаций, включая их филиалы.

Данные округляются до целых миллионов рублей.

В случае изменения значений показателей в любой строке по любой из граф 3 - 13, 16 - 26, 29 - 34 по сравнению с предыдущей отчетной датой более чем на 2 млрд. рублей кредитная организация представляет информацию о причинах этих изменений в свободной форме в сроки представления Отчетов.

При обнаружении ошибок исправленный Отчет может быть выслан повторно в течение месяца после представления первоначального Отчета.

5. В графах 3, 8 отражаются остатки средств на расчетных, текущих счетах и депозитах нефинансовых организаций, государственных и негосударственных финансовых организаций, за исключением средств органов государственного управления и местного самоуправления (остатков средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов, депозитов и прочих привлеченных средств Минфина России, финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления).

6. В графах 4 и 9 отражаются срочные депозиты и депозиты до востребования физических лиц - резидентов.

7. В графах 5, 10 отражаются остатки средств органов государственного управления и местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов (остатки средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов, депозиты и прочие привлеченные средства Минфина России, финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления).

8. В графах 6, 11 отражаются остатки средств федерального бюджета, депозиты и прочие привлеченные средства Минфина России.

9. В графах 7, 12 отражаются остатки средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, депозиты и прочие привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

10. В графе 13 отражаются остатки наличных денежных средств в валюте Российской Федерации на конец дня, предшествующего отчетному.

11. В графах 16 и 20 отражается задолженность по кредитам, предоставленным Правительству Российской Федерации, включая вложения в долговые обязательства Российской Федерации.

12. В графах 17 и 21 отражается задолженность по кредитам, предоставленным субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления, включая вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

13. В графах 18 и 22 отражается задолженность по кредитам, предоставленным государственным внебюджетным фондам.

14. В графах 19 и 23 отражается срочная и просроченная задолженность по кредитам (включая просроченные проценты), предоставленным физическим лицам и нефинансовым организациям всех форм собственности, за исключением задолженности по кредитам, учтенным по графам 16, 17, 18, 20, 21, 22.

15. В графе 24 отражаются остатки на счетах кредитных организаций по операциям с нерезидентами в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах (средства на корреспондентских счетах, депозиты и иные размещенные средства в банках-нерезидентах, кредиты, предоставленные банкам-нерезидентам, юридическим и физическим лицам - нерезидентам, приобретенные долговые обязательства и векселя иностранных государств, банков-нерезидентов и иных нерезидентов, вложения в акции иностранных организаций), а также наличные денежные средства в иностранной валюте в кассах кредитных организаций.

16. В графе 25 отражаются средства, привлеченные кредитными организациями от нерезидентов: остатки на счетах "ЛОРО", полученные кредиты, депозиты, иные средства, привлеченные от банков-нерезидентов, физических и юридических лиц - нерезидентов в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах.

17. В графу 26 включаются уставный и добавочный капитал, резервные и другие фонды, сформированные за счет прибыли, нераспределенная прибыль и непокрытый убыток, созданные резервы под возможные потери по активным операциям, результаты переоценки ценных бумаг, драгоценных металлов и средств в иностранной валюте, результаты финансовой деятельности текущего года, прибыли и убытки прошлых лет, доходы и расходы будущих периодов, а также вложения в акции других кредитных организаций.

18. В графах 29 и 33 отражаются средства, привлеченные кредитными организациями от кредитных организаций - резидентов: кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные от кредитных организаций - резидентов в валюте Российской Федерации, иностранной валюте и драгоценных металлах.

19. В графе 30 отражаются средства, полученные кредитными организациями от Банка России в валюте Российской Федерации.

20. В графах 31 и 34 отражаются средства, размещенные кредитными организациями в кредитных организациях - резидентах: кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям - резидентам в валюте Российской Федерации, иностранной валюте и драгоценных металлах, а также вложения в их долговые обязательства, в том числе переданные без прекращения признания, и долевые ценные бумаги, переданные без прекращения признания.

21. В графе 32 отражаются депозиты и прочие средства, размещенные кредитными организациями в Банке России, а также вложения в его долговые обязательства.

Строки и графы Отчета формируются исходя из остатков на следующих балансовых счетах:

Строка "До востребования"

┌────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────┐
│Графы 3, 8      │20309 + 30601 <1> + 405 + 406 + 407 + 40811 + 40819 +   │
│                │40901 + 40903 + 40905 + 40907 + 41401 + 41501 + 41601 + │
│                │41701 + 41801 + 41901 + 42001 + 42101 + 42201 + 43101 + │
│                │43201 + 43301 + 43401 + 43501 + 43601 + 43701 + 43801 + │
│                │43901 + 47403 + 47418 + 47601 + 47606                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 4, 9      │30601 <2> + 40802 + 40810 + 40817 + 40909 + 42301 +     │
│                │42309 + 47603 + 47608                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 5, 10     │30604 + 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + 40108 + 40110 + │
│                │40116 + 40201 + 40202 + 40203 + 40204 + 40205 + 40206 + │
│                │40301 + 40307 + 40312 + 40314 + 40401 + 40402 + 40403 + │
│                │40404 + 40406 + 40410 + 41001 + 41002 + 41003 + 41004 + │
│                │41005 + 41101 + 41102 + 41103 + 41104 + 41105 + 41201 + │
│                │41202 + 41203 + 41204 + 41205 + 41301 + 41302 + 41303 + │
│                │41304 + 41305 + 42701 + 42702 + 42703 + 42704 + 42705 + │
│                │42801 + 42802 + 42803 + 42804 + 42805 + 42901 + 42902 + │
│                │42903 + 42904 + 42905 + 43001 + 43002 + 43003 + 43004 + │
│                │43005                                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 6, 11     │30604 + 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + 40108 + 40110 + │
│                │40116 + 40301 + 40307 + 40312 + 40314 + 41001 + 41002 + │
│                │41003 + 41004 + 41005 + 42701 + 42702 + 42703 + 42704 + │
│                │42705                                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 7, 12     │40201 + 40202 + 40203 + 40204 + 40205 + 40206 + 40410 + │
│                │41101 + 41102 + 41103 + 41104 + 41105 + 42801 + 42802 + │
│                │42803 + 42804 + 42805                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 13        │X                                                       │
└────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────┘

Строка "Срочные"

┌────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────┐
│Графы 3, 8      │41402 + 41403 + 41404 + 41405 + 41406 + 41407 + 41502 + │
│                │41503 + 41504 + 41505 + 41506 + 41507 + 41602 + 41603 + │
│                │41604 + 41605 + 41606 + 41607 + 41702 + 41703 + 41704 + │
│                │41705 + 41706 + 41707 + 41802 + 41803 + 41804 + 41805 + │
│                │41806 + 41807 + 41902 + 41903 + 41904 + 41905 + 41906 + │
│                │41907 + 42002 + 42003 + 42004 + 42005 + 42006 + 42007 + │
│                │42102 + 42103 + 42104 + 42105 + 42106 + 42107 + 42202 + │
│                │42203 + 42204 + 42205 + 42206 + 42207 + 43102 + 43103 + │
│                │43104 + 43105 + 43106 + 43107 + 43202 + 43203 + 43204 + │
│                │43205 + 43206 + 43207 + 43302 + 43303 + 43304 + 43305 + │
│                │43306 + 43307 + 43402 + 43403 + 43404 + 43405 + 43406 + │
│                │43407 + 43502 + 43503 + 43504 + 43505 + 43506 + 43507 + │
│                │43602 + 43603 + 43604 + 43605 + 43606 + 43607 + 43702 + │
│                │43703 + 43704 + 43705 + 43706 + 43707 + 43802 + 43803 + │
│                │43804 + 43805 + 43806 + 43807 + 43902 + 43903 + 43904 + │
│                │43905 + 43906 + 43907 + 47426                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 4, 9      │42302 + 42303 + 42304 + 42305 + 42306 + 42307 + 42310 + │
│                │42311 + 42312 + 42313 + 42314 + 42315 + 47411           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 5, 10     │41006 + 41007 + 41106 + 41107 + 41206 + 41207 + 41306 + │
│                │41307 + 42706 + 42707 + 42806 + 42807 + 42906 + 42907 + │
│                │43006 + 43007                                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 6, 11     │41006 + 41007 + 42706 + 42707                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 7, 12     │41106 + 41107 + 42806 + 42807                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 13        │X                                                       │
└────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────┘

Строка "До 1 года"

┌────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────┐
│Графы 16, 20    │40109 + 40111 + (40308 + 40310 - 40306) <3>  +  40311 + │
│                │40313 + 44101 + 44102 + 44103 + 44104 + 44105 + 44106 + │
│                │44109 + 45801 + 45901 + 46001 + 46002 + 46003 + 46004 + │
│                │46005 + 50104 + 50205 + 51201 + 51202 + 51203 + 51204 + │
│                │51205 + 51208 + 51209                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 17, 21    │44201 + 44202 + 44203 + 44204 + 44205 + 44206 + 44207 + │
│                │44210 + 45802 + 45902 + 46101 + 46102 + 46103 + 46104 + │
│                │46105 + 50105 + 50206 + 51301 + 51302 + 51303 + 51304 + │
│                │51305 + 51308 + 51309                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 18, 22    │44301 + 44302 + 44303 + 44304 + 44305 + 44306 + 44307 + │
│                │44310 + 44401 + 44402 + 44403 + 44404 + 44405 + 44406 + │
│                │44407 + 44410 + 45803 + 45804 + 45903 + 45904 + 46201 + │
│                │46202 + 46203 + 46204 + 46205 + 46301 + 46302 + 46303 + │
│                │46304 + 46305                                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 19, 23    │20311 + 30602 + 40908 + 44501 + 44503 + 44504 + 44505 + │
│                │44506 + 44509 + 44601 + 44603 + 44604 + 44605 + 44606 + │
│                │44609 + 44701 + 44703 + 44704 + 44705 + 44706 + 44709 + │
│                │44801 + 44803 + 44804 + 44805 + 44806 + 44809 + 44901 + │
│                │44903 + 44904 + 44905 + 44906 + 44909 + 45001 + 45003 + │
│                │45004 + 45005 + 45006 + 45009 + 45101 + 45103 + 45104 + │
│                │45105 + 45106 + 45109 + 45201 + 45203 + 45204 + 45205 + │
│                │45206 + 45209 + 45301 + 45303 + 45304 + 45305 + 45306 + │
│                │45309 + 45401 + 45403 + 45404 + 45405 + 45406 + 45409 + │
│                │45502 + 45503 + 45504 + 45505 + 45508 + 45509 + 45805 + │
│                │45806 + 45807 + 45808 + 45809 + 45810 + 45811 + 45812 + │
│                │45813 + 45814 + 45815 + 45905 + 45906 + 45907 + 45908 + │
│                │45909 + 45910 + 45911 + 45912 + 45913 + 45914 + 45915 + │
│                │46401 + 46402 + 46403 + 46404 + 46405 + 46501 + 46502 + │
│                │46503 + 46504 + 46505 + 46601 + 46602 + 46603 + 46604 + │
│                │46605 + 46701 + 46702 + 46703 + 46704 + 46705 + 46801 + │
│                │46802 + 46803 + 46804 + 46805 + 46901 + 46902 + 46903 + │
│                │46904 + 46905 + 47001 + 47002 + 47003 + 47004 + 47005 + │
│                │47101 + 47102 + 47103 + 47104 + 47105 + 47201 + 47202 + │
│                │47203 + 47204 + 47205 + 47402 + 47404 + 47802 + 47803 + │
│                │50107 + 50208 + 50505 + 50606 + 51501 + 51502 + 51503 + │
│                │51504 + 51505 + 51508 + 51509                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 24        │Только иностранная валюта: 20202  +  20203  +  20206  + │
│                │20207 + 20208 + 20209 + 20210                           │
│                │Рубли и иностранная валюта: 20312 +  20316  +  20318  + │
│                │20320 + 30114 + 30119 + 30304 + 32101 + 32102 + 32103 + │
│                │32104 + 32105 + 32106 + 32107 + 32110 + 32301 + 32302 + │
│                │32303 + 32304 + 32305 + 32306 + 32307 + 32402 + 32502 + │
│                │45601 + 45602 + 45603 + 45604 + 45607 + 45608 + 45701 + │
│                │45702 + 45703 + 45704 + 45707 + 45708 + 45816 + 45817 + │
│                │45916 + 45917 + 47301 + 47302 + 47303 + 47304 + 47305 + │
│                │47410 + 50108 + 50109 + 50110 + 50209 + 50210 + 50211 + │
│                │50607 + 50608 + 50707 + 50708 + 51601 + 51602 + 51603 + │
│                │51604 + 51605 + 51608 + 51609 + 51701 + 51702 + 51703 + │
│                │51704 + 51705 + 51708 + 51709 + 51801 + 51802 + 51803 + │
│                │51804 + 51805 + 51808 + 51809 + 51901 + 51902 + 51903 + │
│                │51904 + 51905 + 51908 + 51909 + 60205 + 60104 + 60204 + │
│                │60103 + 60203                                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 25        │Рубли и иностранная валюта: 20310 +  20314  +  30111  + │
│                │30117 + 30122 + 30123 + 30230 + 30231 + 30303 + 30606 + │
│                │31401 + 31402 + 31403 + 31404 + 31405 + 31406 + 31407 + │
│                │31410 + 31601 + 31602 + 31603 + 31604 + 31605 + 31606 + │
│                │31607 + 31703 + 31803 + 40803 + 40804 + 40805 + 40806 + │
│                │40807 + 40809 + 40812 + 40813 + 40814 + 40815 + 40818 + │
│                │40820 + 40902 + 40910 + 40913 + 42501 + 42502 + 42503 + │
│                │42504 + 42505 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + │
│                │42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 44001 + 44002 + │
│                │44003 + 44004 + 44005 + 47409 + 47602 + 47605 + 47607 + │
│                │47609                                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 26        │X                                                       │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 29, 33    │31301 + 31302 + 31303 + 31304 + 31305 + 31306 + 31307 + │
│                │31501 + 31502 + 31503 + 31504 + 31505 + 31506 + 31507 + │
│                │31702 + 31802 + 20313 <4> + 31310                       │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 30        │31201 + 31202 + 31203 + 31204 + 31205 + 31206 + 31210 + │
│                │31212 + 31213 + 31214 + 31215 + 31216 + 31217 + 31218 + │
│                │31219 + 31701 + 31704 + 31801 + 31804 + 32901 <4>       │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 31, 34    │32001 + 32002 + 32003 + 32004 + 32005 + 32006 + 32007 + │
│                │32010 + 32201 + 32202 + 32203 + 32204 + 32205 + 32206 + │
│                │32207 + 32401 + 32501 + 20315 <4> + 50106 <4> + 50118 + │
│                │50207 <4> + 50218 + 50307 <4> + 50318                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 32        │31901 + 31902 + 31903 + 31904 + 31905 + 31906 + 31907 + │
│                │32902 <4> + 50116 <4> + 50214 <4> + 50313 <4>           │
└────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────┘

Строка "Свыше 1 года"

┌────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────┐
│Графы 16, 20    │44107 + 44108 + 46006 + 46007 + 50305 + 51206 + 51207   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 17, 21    │44208 + 44209 + 46106 + 46107 + 50306 + 51306 + 51307   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 18, 22    │44308 + 44309 + 44408 + 44409 + 46206 + 46207 + 46306 + │
│                │46307                                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 19, 23    │44507 + 44508 + 44607 + 44608 + 44707 + 44708 + 44807 + │
│                │44808 + 44907 + 44908 + 45007 + 45008 + 45107 + 45108 + │
│                │45207 + 45208 + 45307 + 45308 + 45407 + 45408 + 45506 + │
│                │45507 + 46406 + 46407 + 46506 + 46507 + 46606 + 46607 + │
│                │46706 + 46707 + 46806 + 46807 + 46906 + 46907 + 47006 + │
│                │47007 + 47106 + 47107 + 47206 + 47207 + 47701 + 47801 + │
│                │50308 + 51506 + 51507                                   │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 24        │Рубли и иностранная валюта: 32108 +  32109  +  32308  + │
│                │32309 + 45605 + 45606 + 45705 + 45706 + 47306 + 47307 + │
│                │50309 + 50310 + 50311 + 51606 + 51607 + 51706 + 51707 + │
│                │51806 + 51807 + 51906 + 51907                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 25        │Рубли и иностранная валюта: 31408 +  31409  +  31608  + │
│                │31609 + 42506 + 42507 + 42606 + 42607 + 42614 + 42615 + │
│                │44006 + 44007                                           │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 26        │X                                                       │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 29, 33    │31308 + 31309 + 31508 + 31509 + 20313 <4>               │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 30        │31220 + 31221 + 32901 <4>                               │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графы 31, 34    │32008 + 32009 + 32208 + 32209 + 20315 <4> + 50106 <4> + │
│                │50307 <4>                                               │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 32        │31908 + 31909 + 32902 <4> + 50116 <4> + 50313 <4>       │
└────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────┘

Строка "ИТОГО"

┌────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────┐
│Графа 13        │Только рубли: 20202 + 20206 + 20207 + 20208 + 20209     │
├────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│Графа 26        │10207 + 10208 + 10601 + 10602 + 10603 + 10701 + 10801 + │
│                │20321 + 30126 + 30226 + 30410 + 30607 + 32015 + 32115 + │
│                │32211 + 32311 + 32403 + 32505 + 44115 + 44215 + 44315 + │
│                │44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + │
│                │45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 45615 + 45715 + │
│                │45818 + 45918 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + │
│                │46508 + 46608 + 46708 + 46808 + 46908 + 47008 + 47108 + │
│                │47208 + 47308 + 47425 - 47427 + 47702 + 47804 + 47902 + │
│                │50120 + 50219 + 50220 - 50221 + 50319 + 50407 + 50408 + │
│                │50507 + 50620 + 50719 + 50720 + 50908 + 51210 + 51310 + │
│                │51410 + 51510 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 52407 + │
│                │52501 + 60105 + 60206 + 60324 + 60348 + 60405 + 61301 + │
│                │61304 + 70601 + 70602 + 70603 + 70604 + 70605 + 70701 + │
│                │70702 + 70703 + 70704 + 70705 + 70801 - 10501 - 10502 - │
│                │10605 - 10901 - 50121 - 50605 - 50621 - 50705 - 50706 - │
│                │50721 - 50905 - 52503 - 60101 - 60102 - 60201 - 60202 - │
│                │61401 - 61403 - 70501 - 70502 - 70606 - 70607 - 70608 - │
│                │70609 - 70610 - 70706 - 70707 - 70708 - 70709 - 70710 - │
│                │70802 - 47426 + 70302 - 70402                           │
└────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────┘

--------------------------------

<1> Только в части средств организаций (кроме кредитных организаций).

<2> Только в части средств физических лиц.

<3> Включается только положительное сальдо по указанным счетам.

<4> Включаются в зависимости от срока.




Приложение 12

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

              СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕЩЕННЫХ И ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВАХ
                           КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

                 по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409302

                                                                Квартальная
Раздел 1. Предоставленные кредиты

┌────────┬─────────────────────┬─────────────┬─────────────────────────┬─────────────────────────┬─────────────────────────┐
│ Номер  │    Наименование     │     Код     │  Объем предоставленных  │    Задолженность по     │      Просроченная       │
│  п/п   │     показателя      │ территории  │   в отчетном периоде    │   предоставленным на    │    задолженность по     │
│        │                     │    места    │        кредитов,        │ отчетную дату кредитам, │   предоставленным на    │
│        │                     │ нахождения  │        тыс. руб.        │        тыс. руб.        │ отчетную дату кредитам, │
│        │                     │  заемщика   │                         │                         │        тыс. руб.        │
│        │                     │(операционных├───────────┬─────────────┼───────────┬─────────────┼───────────┬─────────────┤
│        │                     │   офисов)   │ в валюте  │в иностранной│ в валюте  │в иностранной│ в валюте  │в иностранной│
│        │                     │  по ОКАТО   │Российской │  валюте и   │Российской │  валюте и   │Российской │  валюте и   │
│        │                     │             │ Федерации │ драгоценных │ Федерации │ драгоценных │ Федерации │ драгоценных │
│        │                     │             │           │  металлах   │           │  металлах   │           │  металлах   │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│   1    │          2          │      3      │     4     │      5      │     6     │      7      │     8     │      9      │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│   1    │Предоставлено        │             │           │             │           │             │           │             │
│        │кредитов - всего, в  │             │           │             │           │             │           │             │
│        │том числе:           │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│   2    │Юридическим лицам и  │             │           │             │           │             │           │             │
│        │индивидуальным       │             │           │             │           │             │           │             │
│        │предпринимателям     │             │           │             │           │             │           │             │
│        │(стр. 2.1 + стр.     │             │           │             │           │             │           │             │
│        │2.2),                │             │           │             │           │             │           │             │
│        │в том числе:         │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│  2.1   │по видам             │             │           │             │           │             │           │             │
│        │экономической        │             │           │             │           │             │           │             │
│        │деятельности:        │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.1  │добыча полезных      │             │           │             │           │             │           │             │
│        │ископаемых, из них:  │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│2.1.1.1 │добыча топливно-     │             │           │             │           │             │           │             │
│        │энергетических       │             │           │             │           │             │           │             │
│        │полезных ископаемых  │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.2  │обрабатывающие       │             │           │             │           │             │           │             │
│        │производства         │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.3  │производство и       │             │           │             │           │             │           │             │
│        │распределение        │             │           │             │           │             │           │             │
│        │электроэнергии, газа │             │           │             │           │             │           │             │
│        │и воды               │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.4  │сельское хозяйство,  │             │           │             │           │             │           │             │
│        │охота и лесное       │             │           │             │           │             │           │             │
│        │хозяйство            │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.5  │строительство        │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.6  │транспорт и связь    │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.7  │оптовая и розничная  │             │           │             │           │             │           │             │
│        │торговля; ремонт     │             │           │             │           │             │           │             │
│        │автотранспортных     │             │           │             │           │             │           │             │
│        │средств, мотоциклов, │             │           │             │           │             │           │             │
│        │бытовых изделий и    │             │           │             │           │             │           │             │
│        │предметов личного    │             │           │             │           │             │           │             │
│        │пользования          │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.8  │операции с недвижимым│             │           │             │           │             │           │             │
│        │имуществом, аренда и │             │           │             │           │             │           │             │
│        │предоставление услуг │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.1.9  │прочие виды          │             │           │             │           │             │           │             │
│        │деятельности         │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│  2.2   │на завершение        │             │           │             │           │             │           │             │
│        │расчетов             │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│  2.3   │из общей величины    │             │           │             │           │             │           │             │
│        │кредитов,            │             │           │             │           │             │           │             │
│        │предоставленных      │             │           │             │           │             │           │             │
│        │юридическим лицам и  │             │           │             │           │             │           │             │
│        │индивидуальным       │             │           │             │           │             │           │             │
│        │предпринимателям,    │             │           │             │           │             │           │             │
│        │кредиты субъектам    │             │           │             │           │             │           │             │
│        │малого и среднего    │             │           │             │           │             │           │             │
│        │предпринимательства, │             │           │             │           │             │           │             │
│        │из них               │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│ 2.3.1  │индивидуальным       │             │           │             │           │             │           │             │
│        │предпринимателям     │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│   3    │Физическим лицам     │             │           │             │           │             │           │             │
├────────┼─────────────────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤
│   4    │Справочно:           │             │           │             │           │             │           │             │
│        │Предоставлено        │             │           │             │           │             │           │             │
│        │кредитов             │             │           │             │           │             │           │             │
│        │операционными офисами│             │           │             │           │             │           │             │
└────────┴─────────────────────┴─────────────┴───────────┴─────────────┴───────────┴─────────────┴───────────┴─────────────┘
Раздел 2. Привлеченные средства

                                                                  тыс. руб.
┌────────┬─────────────────────────┬──────────────┬──────────────────────┐
│ Номер  │ Наименование показателя │Код территории│ Остаток привлеченных │
│  п/п   │                         │    места     │ средств на отчетную  │
│        │                         │ привлечения  │         дату         │
│        │                         │  средств по  ├──────────┬───────────┤
│        │                         │    ОКАТО     │ в валюте │     в     │
│        │                         │              │Российской│иностранной│
│        │                         │              │Федерации │ валюте и  │
│        │                         │              │          │драгоценных│
│        │                         │              │          │ металлах  │
├────────┼─────────────────────────┼──────────────┼──────────┼───────────┤
│   1    │            2            │      3       │    4     │     5     │
├────────┼─────────────────────────┼──────────────┼──────────┼───────────┤
│   1    │Средства клиентов        │              │          │           │
│        │(некредитных             │              │          │           │
│        │организаций),            │              │          │           │
│        │из них:                  │              │          │           │
├────────┼─────────────────────────┼──────────────┼──────────┼───────────┤
│  1.1   │Депозиты юридических лиц │              │          │           │
├────────┼─────────────────────────┼──────────────┼──────────┼───────────┤
│  1.2   │Вклады (депозиты)        │              │          │           │
│        │физических лиц           │              │          │           │
├────────┼─────────────────────────┼──────────────┼──────────┼───────────┤
│        │                         │              │          │           │
└────────┴─────────────────────────┴──────────────┴──────────┴───────────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409302

"Сведения о размещенных и привлеченных средствах

кредитных организаций"

1. Отчетность по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре размещенных и привлеченных средств, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике субъектов Российской Федерации.

Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) с квартальной периодичностью на основании отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409101) и договоров, заключенных с клиентами кредитных организаций.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101;

по состоянию на 1 января - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.

2. Раздел 1 заполняется в следующем порядке.

2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту нахождения.

В целях составления раздела 1:

место нахождения юридического лица согласно статье 54 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2002, N 12, ст. 1093; N 48, ст. 4746; 2006, N 52, ст. 5497) определяется местом его государственной регистрации. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности;

место нахождения физического лица определяется по адресу места постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего отметке в паспорте гражданина Российской Федерации, произведенной органами регистрационного учета, о его регистрации по месту жительства.

Изменение места нахождения заемщика отражается при предоставлении нового кредита (очередного транша) этому заемщику. Аналогичный подход используется в случае изменения вида экономической деятельности заемщика в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).

2.2. Данные граф 4 - 9 приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

Суммы в графах 5, 7, 9 показываются в рублевом эквиваленте.

В графе 5 отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:

в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде, - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, по которому указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101, составленной на отчетную дату;

в случае, если кредит был выдан и погашен в полном объеме в отчетном периоде, - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату погашения кредита.

2.3. Строка 1 равна сумме строк 2 и 3 по приведенным кодам места нахождения заемщика по ОКАТО.

2.4. В графах 4 и 5 приводятся нарастающим итогом с начала года данные о предоставленных кредитах, отражаемых на балансовых счетах, указанных в подпункте 2.9 настоящего пункта, независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 4 и 5 раздела 1.

2.5. Сведения о просроченной задолженности по предоставленным кредитам, не погашенным в срок, включаются в раздел 1 в части балансовых счетов, указанных в подпункте 2.9 настоящего пункта, без учета просроченной задолженности, перенесенной с балансовых счетов, не включаемых в группировку балансовых счетов, приведенных в подпункте 2.9 настоящего пункта.

2.6. По строке 2.2 отражаются сведения о кредитах, предоставленных на завершение расчетов клиентам - участникам расчетов кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), в соответствии с группировками балансовых счетов, предусмотренными подпунктом 2.9 настоящего пункта, а также кредиты, предоставленные на завершение расчетов своим клиентам небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по расчетам.

2.7. По строке 2.3 отражаются кредиты, предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства. Понятие "субъект малого и среднего предпринимательства" используется для составления Отчета в соответствии с Федеральным законом "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006; N 43, ст. 5084; 2008, N 30, ст. 3615).

2.8. В строке 4 приводится информация, характеризующая деятельность операционных офисов <1>, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала) (далее - операционный офис), по предоставлению кредитов.

--------------------------------

<1> Термин "операционный офис" содержится в пункте 9.5 Инструкции Банка России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 февраля 2004 года N 5551, 7 марта 2007 года N 9071 ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2004 года N 15, от 21 марта 2007 года N 15).

Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки кредитов по месту их выдачи операционными офисами.

2.9. При заполнении строк и граф используются следующие балансовые счета (их части):

┌───────┬────────┬────────────────────────────────────────────────────────┐
│Строки │ Графы  │                    Балансовые счета                    │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│   1   │   2    │                           3                            │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│   2   │  4, 5  │20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709,     │
│       │        │44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 -    │
│       │        │45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 - 45409      │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  6, 7  │20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 -     │
│       │        │44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009,     │
│       │        │45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 -    │
│       │        │45409, 45805 - 45814                                    │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  8, 9  │20317, 45805 - 45814                                    │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1.1 -│  4, 5  │20311, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 - 44709,     │
│ 2.1.9 │        │44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - 45009, 45103 -    │
│       │        │45109, 45203 - 45209, 45303 - 45309, 45403 - 45409      │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  6, 7  │20311, 20317, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 -     │
│       │        │44709, 44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - 45009,     │
│       │        │45103 - 45109, 45203 - 45209, 45303 - 45309, 45403 -    │
│       │        │45409, 45805 - 45814                                    │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  8, 9  │20317, 45805 - 45814                                    │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│  2.2  │  4, 5  │44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201, │
│       │        │45301, 45401                                            │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  6, 7  │44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201, │
│       │        │45301, 45401, 45805 - 45814                             │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  8, 9  │45805 - 45814                                           │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│  2.3  │  4, 5  │20311, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 - 44709,     │
│       │        │44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - 45009, 45103 -    │
│       │        │45109, 45203 - 45209, 45303 - 45309, 45403 - 45409      │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  6, 7  │20311, 20317, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 -     │
│       │        │44709, 44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - 45009,     │
│       │        │45103 - 45109, 45203 - 45209, 45303 - 45309, 45403 -    │
│       │        │45409, 45805 - 45814                                    │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  8, 9  │20317, 45805 - 45814                                    │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 2.3.1 │  4, 5  │45403 - 45409                                           │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  6, 7  │45403 - 45409, 45814                                    │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  8, 9  │45814                                                   │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│   3   │  4, 5  │45502 - 45509                                           │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  6, 7  │45502 - 45509, 45815                                    │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  8, 9  │45815                                                   │
├───────┼────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│   4   │  4, 5  │20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709,     │
│       │        │44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 -    │
│       │        │45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 - 45409,     │
│       │        │45502 - 45509                                           │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  6, 7  │20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 -     │
│       │        │44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009,     │
│       │        │45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 -    │
│       │        │45409, 45502 - 45509, 45805 - 45815                     │
│       ├────────┼────────────────────────────────────────────────────────┤
│       │  8, 9  │20317, 45805 - 45815                                    │
└───────┴────────┴────────────────────────────────────────────────────────┘

Пример заполнения раздела 1

Кредитная организация в отчетном периоде выдала кредиты 7 клиентам, из которых:

3 клиента находятся в Москве,

2 - во Владимире,

по одному:

в Муроме (Владимирская область),

в Подольске (Московская область).

В соответствии с указанными условиями Отчет составляется отдельно по следующим кодам по ОКАТО:

код 45000 (г. Москва) - сумма данных по 3 клиентам;

код 17000 (Владимирская область) - сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1);

код 46000 (Московская область) - данные по 1 клиенту (Подольск 1).

Строки раздела заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики которого получили кредит в данной кредитной организации. В приведенном примере строки Отчета будут заполнены 3 раза:

по г. Москве;

по Владимирской области;

по Московской области.

Строка 1 будет включать в себя данные по строкам 2 и 3 раздела 1 по 3 субъектам Российской Федерации, имеющим коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области).

3. Раздел 2 заполняется в следующем порядке.

В графах 4 и 5 отражается остаток средств, привлеченных кредитной организацией, на отчетную дату, за исключением денежных средств, размещенных в кредитной организации в качестве залога, в том числе гарантийного депозита (вклада), и субординированного кредита (депозита, займа, облигационного займа). Средства, привлеченные в иностранной валюте и драгоценных металлах, отражаются в рублях по действующим на отчетную дату официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю и учетным ценам на драгоценные металлы, установленным Банком России.

В показатель "Депозиты юридических лиц" включаются средства, привлеченные на основании договора банковского счета и (или) договора банковского вклада (депозита), в том числе в результате реализации депозитного сертификата.

В показатель "Вклады (депозиты) физических лиц" включаются средства, привлеченные на основании договора банковского счета и (или) договора банковского вклада (депозита), а также в результате реализации сберегательного сертификата.

3.1. Данные раздела 2 формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки средств по месту их привлечения головным офисом, филиалом, операционным офисом кредитной организации. В случае если денежные средства были привлечены за пределами территории Российской Федерации, в графе 3 проставляется условный код "99999".

3.2. При заполнении строк используются следующие балансовые счета (их части):

┌───────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Строка │                        Балансовые счета                         │
├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│   1   │                                2                                │
├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│   1   │20309, 20310, 30214, 30220, 30223, 30227, 30601, 30606, 40101,   │
│       │40105, 40106, 40107, (40108 - 40109) > 0, (40110 - 40111) > 0,   │
│       │40116, 402, 40301, 40302, 40306, 40312, 40314, 404, 405, 406,    │
│       │407, 408, 40901, 40902, 40903, 40905, 40906, (40907 - 40908) > 0,│
│       │40909, 40910, 40911, 40912, 40913, 410, 411, 412, 413, 414, 415, │
│       │416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 423, 425, 426, 427, 428, 429, │
│       │430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440, 47401,    │
│       │47409, 47418, 47601, 47602, 47603, 47605, 521, 522, 52403, 52404 │
├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│  1.1  │40802, 40804, 40805, 40806, 40807, 40809, 40811, 40812, 40814,   │
│       │40815, 40818, 40819, 410, 411, 412, 413, 414, 415, 416, 417, 418,│
│       │419, 420, 421, 422, 425, 47601, 47602, 521, 52403                │
├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│  1.2  │40803, 40806, 40809, 40812, 40813, 40814, 40815, 40817, 40818,   │
│       │40819, 40820, 423, 426, 47603, 47605, 522, 52404                 │
└───────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────┘




Приложение 13

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                      СВЕДЕНИЯ О ЖИЛИЩНЫХ КРЕДИТАХ
                 по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409316

                                                       Месячная/Полугодовая
Раздел 1. Сведения о первичном рынке жилищных кредитов

┌─────┬─────────────┬───────────┬───────────────────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┬─────────────────┐
│Номер│Наименование │    Код    │ Предоставлено в отчетном  │ Задолженность │ Просроченная │Средневзвешенный │Средневзвешенная │
│ п/п │ показателя  │территории │          периоде          │  на отчетную  │задолженность │      срок       │     ставка,     │
│     │             │   места   │                           │     дату,     │ на отчетную  │  кредитования,  │    процентов    │
│     │             │нахождения │                           │   тыс. руб.   │    дату,     │     месяцев     │                 │
│     │             │ заемщика  │                           │               │  тыс. руб.   │                 │                 │
│     │             │ по ОКАТО  ├─────────────┬─────────────┼────────┬──────┼───────┬──────┼─────────┬───────┼───────┬─────────┤
│     │             │           │  в валюте   │в иностранной│в валю- │в ино-│в валю-│в ино-│в валю-  │в ино- │в валю-│в ино-   │
│     │             │           │ Российской  │   валюте    │те Рос- │стран-│те Рос-│стран-│те Рос-  │стран- │те Рос-│странной │
│     │             │           │  Федерации  │             │сийской │ной   │сийской│ной   │сийской  │ной    │сийской│валюте   │
│     │             │           ├──────┬──────┼──────┬──────┤Федера- │валюте│Федера-│валюте│Федера-  │валюте │Федера-│         │
│     │             │           │коли- │объем,│коли- │объем,│ции     │      │ции    │      │ции      │       │ции    │         │
│     │             │           │чест- │тыс.  │чест- │тыс.  │        │      │       │      │         │       │       │         │
│     │             │           │во,   │руб.  │во,   │руб.  │        │      │       │      │         │       │       │         │
│     │             │           │шт.   │      │шт.   │      │        │      │       │      │         │       │       │         │
├─────┼─────────────┼───────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼───────┼───────┼─────────┤
│  1  │      2      │     3     │  4   │  5   │  6   │  7   │   8    │  9   │  10   │  11  │   12    │  13   │  14   │   15    │
├─────┼─────────────┼───────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼───────┼───────┼─────────┤
│1    │Жилищные     │           │      │      │      │      │        │      │       │      │         │       │       │         │
│     │кредиты      │           │      │      │      │      │        │      │       │      │         │       │       │         │
├─────┼─────────────┼───────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼───────┼───────┼─────────┤
│1.1  │Ипотечные    │           │      │      │      │      │        │      │       │      │         │       │       │         │
│     │жилищные     │           │      │      │      │      │        │      │       │      │         │       │       │         │
│     │кредиты      │           │      │      │      │      │        │      │       │      │         │       │       │         │
└─────┴─────────────┴───────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴────────┴──────┴───────┴──────┴─────────┴───────┴───────┴─────────┘

Справочно:

Объем прав требования  по  приобретенным  ипотечным  жилищным  кредитам  на
отчетную дату:
1. в валюте Российской Федерации _____________ тыс. руб.;
2. в иностранной валюте _____________ тыс. руб.
Раздел  2.  Сведения  о досрочном  погашении  ипотечных  жилищных  кредитов
(прав требования)

┌─────┬────────────────────────┬─────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Номер│Наименование показателя │Код террито- │   Сумма досрочно погашенных ипотечных жилищных кредитов (прав требования), тыс. руб.  │
│ п/п │                        │рии места    ├───────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┤
│     │                        │нахождения   │         выданных (приобретенных)          │          выданных (приобретенных)         │
│     │                        │заемщика по  │       в валюте Российской Федерации       │            в иностранной валюте           │
│     │                        │ОКАТО/регист-├──────────┬───────────┬────────────┬───────┼───────┬───────────┬────────────┬──────────┤
│     │                        │рационный    │средствами│   вновь   │средствами, │прочими│средст-│   вновь   │средствами, │  прочими │
│     │                        │номер кредит-│ заемщика │ выданными │полученными │средст-│вами   │ выданными │полученными │средствами│
│     │                        │ной организа-│          │ипотечными │     от     │вами   │заемщи-│ипотечными │     от     │          │
│     │                        │ции          │          │ жилищными │ реализации │       │ка     │ жилищными │ реализации │          │
│     │                        │             │          │ кредитами │заложенного │       │       │ кредитами │заложенного │          │
│     │                        │             │          │           │ имущества  │       │       │           │ имущества  │          │
├─────┼────────────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────┼────────────┼───────┼───────┼───────────┼────────────┼──────────┤
│  1  │           2            │      3      │    4     │     5     │     6      │   7   │   8   │     9     │     10     │    11    │
├─────┼────────────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────┼────────────┼───────┼───────┼───────────┼────────────┼──────────┤
│  1  │Ипотечные жилищные      │             │          │           │            │       │       │           │            │          │
│     │кредиты (права          │             │          │           │            │       │       │           │            │          │
│     │требования), досрочно   │             │          │           │            │       │       │           │            │          │
│     │погашенные в отчетном   │             │          │           │            │       │       │           │            │          │
│     │периоде, всего,         │             │          │           │            │       │       │           │            │          │
│     │из них:                 │             │          │           │            │       │       │           │            │          │
├─────┼────────────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────┼────────────┼───────┼───────┼───────────┼────────────┼──────────┤
│ 1.1 │выданные (приобретенные)│             │          │           │            │       │       │           │            │          │
│     │в отчетном периоде      │             │          │           │            │       │       │           │            │          │
└─────┴────────────────────────┴─────────────┴──────────┴───────────┴────────────┴───────┴───────┴───────────┴────────────┴──────────┘
Раздел 3. Сведения   об   источниках  рефинансирования  ипотечных  жилищных
кредитов (прав требования)

┌─────┬──────────────────────┬─────────────┬────────┬─────────────────────────┬────────────┬────────────────┬─────────────────┐
│Номер│       Источник       │   Полное    │Иденти- │    Объем, тыс. руб.     │Организаторы│Средневзвешенный│Средневзвешенная │
│ п/п │   рефинансирования   │  фирменное  │фикатор ├───────────┬─────────────┤  выпуска   │ срок, месяцев  │ставка, процентов│
│     │  ипотечных жилищных  │наименование │органи- │ в валюте  │в иностранной│            │                │                 │
│     │    кредитов (прав    │ организации │зации   │Российской │   валюте    │            │                │                 │
│     │     требования)      │             │        │ Федерации │             │            │                │                 │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│  1  │          2           │      3      │   4    │     5     │      6      │     7      │       8        │        9        │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│  1  │Эмиссия облигаций с   │      x      │   x    │           │             │            │                │                 │
│     │ипотечным покрытием   │             │        │           │             │            │                │                 │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│  2  │Продажа пула ипотечных│             │        │           │             │     x      │                │                 │
│     │жилищных кредитов     │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │(прав требования) без │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │формирования          │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │дополнительного       │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │финансового           │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │инструмента, всего,   │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │из них:               │             │        │           │             │            │                │                 │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│ 2.1 │с просроченными       │             │        │           │             │     x      │       x        │        x        │
│     │платежами             │             │        │           │             │            │                │                 │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│ 2.2 │по которым банк       │             │        │           │             │     x      │                │                 │
│     │является первичным    │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │кредитором            │             │        │           │             │            │                │                 │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│  3  │Продажа пула ипотечных│             │        │           │             │            │                │                 │
│     │жилищных кредитов     │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │(прав требования) с   │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │дальнейшей эмиссией   │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │облигаций с ипотечным │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │покрытием             │             │        │           │             │            │                │                 │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│  4  │Продажа пула ипотечных│             │        │           │             │     x      │                │                 │
│     │жилищных кредитов     │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │(прав требования) УК  │             │        │           │             │            │                │                 │
│     │ПИФов и ОФБУ          │             │        │           │             │            │                │                 │
├─────┼──────────────────────┼─────────────┼────────┼───────────┼─────────────┼────────────┼────────────────┼─────────────────┤
│  5  │Производные финансовые│      x      │   x    │           │             │            │                │                 │
│     │инструменты           │             │        │           │             │            │                │                 │
└─────┴──────────────────────┴─────────────┴────────┴───────────┴─────────────┴────────────┴────────────────┴─────────────────┘

    Руководитель                                           (Ф.И.О.)
    Главный бухгалтер                                      (Ф.И.О.)
    М.П.
    Исполнитель                                            (Ф.И.О.)
    Телефон:
    "__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409316

"Сведения о жилищных кредитах"

1. Отчетность по форме 0409316 "Сведения о жилищных кредитах" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре предоставленных кредитными организациями физическим лицам - заемщикам (далее - заемщики) жилищных кредитов, объемах и источниках их досрочного погашения и способах рефинансирования.

Показатели Отчета заполняются нарастающим итогом с начала года.

Раздел 1 Отчета представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, ежемесячно:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101;

по состоянию на 1 января - не позднее 3-го рабочего дня второго месяца после отчетной даты.

Разделы 2 - 3 Отчета составляются с полугодовой периодичностью (по состоянию на 1 июля и 1 января) и представляются в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) - не позднее 3-го рабочего дня второго месяца после отчетной даты.

2. Раздел 1 заполняется в следующем порядке.

2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту нахождения. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а также в составе субъектов Российской Федерации, к которым они относятся.

Место нахождения заемщика определяется по адресу места постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего отметке в паспорте гражданина Российской Федерации, произведенной органами регистрационного учета, о его регистрации по месту жительства.

Изменение места нахождения заемщика отражается при предоставлении нового кредита (очередного транша) этому заемщику.

2.2. По строке 1 отражаются сведения по кредитам, предоставленным заемщикам на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство, на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья (далее - жилищные кредиты).

2.3. По строке 1.1 отражаются жилищные кредиты, предоставленные заемщикам под залог недвижимости в порядке, установленном Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40; ст. 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498; 2007, N 27, ст. 3213; N 50, ст. 6237) (далее - ипотечные жилищные кредиты).

В случае, если договор об ипотеке находится на государственной регистрации, предоставленный кредитной организацией ипотечный жилищный кредит в рамках данного Отчета отражается по строке 1.1 со дня его выдачи.

2.4. В подразделе "Справочно:" отражаются сведения о приобретенных кредитной организацией на отчетную дату требованиях по договорам на предоставление ипотечных жилищных кредитов, в том числе удостоверенным закладной (далее - требования по ипотечным жилищным кредитам).

2.5. В графах 4 и 6 приводятся данные о количестве выданных жилищных (ипотечных жилищных) кредитов. В целях заполнения граф 4 и 6 отдельные транши, предоставляемые одному заемщику в рамках кредитной линии, рассматриваются как один кредит.

2.6. В графах 5 и 7 приводятся данные об объеме предоставленных жилищных (ипотечных жилищных) кредитов, отражаемых на балансовых счетах, указанных в подпункте 2.10 настоящего пункта.

2.7. Данные граф 5, 7, 8 - 11 приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

В графе 7 отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте в рублевом эквиваленте:

в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде, - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, по которому указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на отчетную дату;

в случае, если кредит был выдан и погашен в полном объеме в отчетном периоде, - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату погашения кредита.

Аналогичный порядок используется для расчета средневзвешенного срока кредитования (графа 13) и средневзвешенной ставки (графа 15) в иностранной валюте при определении рублевого эквивалента стоимости кредита по договору на предоставление ипотечного жилищного кредита (дополнительному соглашению).

2.8. Графы 12 - 15 заполняются только в случае выдачи кредита в отчетном периоде.

В расчет показателей граф 12 - 15 включаются сведения обо всех кредитах, предоставленных с начала года.

Показатели граф 12 - 15 указываются с точностью до одного десятичного знака после запятой.

2.9. В графах 12 и 13 указывается средневзвешенный срок кредитования (T), который рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:

T = (V1 x T1 + V2 x T2 + ... + Vn x Tn): (V1 + V2 + ... Vn),

где:

T1, T2, ... Tn - срок по договору на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительному соглашению), заключенному с начала года по n-й сделке;

V1, V2, ... Vn - объем кредита по договору на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительному соглашению) по n-й сделке.

Сведения о кредитах, предоставленных заемщикам в предыдущие годы, по которым в течение отчетного периода были заключены дополнительные соглашения на изменение срока, в расчет граф 12 - 13 не включаются.

2.10. В графах 14 - 15 указывается средневзвешенная ставка по кредитам (Pav), которая рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:

Pav = (V1 x P1 x T1 + V2 x P2 x T2 + ... Vn x Pn x Tn): (V1 x T1 + V2 x T2 + ... Vn x Tn),

где:

P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительном соглашении);

T1, T2, ... Tn - срок по договору на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительному соглашению), заключенному с начала года по n-й сделке;

V1, V2,... Vn - объем выданного в отчетном периоде кредита по договору на предоставление ипотечного жилищного кредита (дополнительному соглашению) по n-й сделке (нарастающим итогом с начала года). Объем кредита исчисляется в тысячах рублей.

В случае изменения в соответствии с дополнительным соглашением процентной ставки по кредитам, выданным в течение отчетного периода, в расчет средневзвешенной ставки включается величина процентной ставки до и после изменения, взвешенная на срок и объем выданного кредита.

2.11. При заполнении строк и граф используются следующие группировки балансовых счетов:

┌──────────────────────────────────────┬────────────┬─────────────────────┐
│           Раздел (строки)            │   Графы    │  Балансовые счета   │
├──────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────────┤
│                  1                   │     2      │          3          │
├──────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────────┤
│Раздел 1 строки 1 - 1.1               │5, 7        │45502 - 45509        │
│                                      ├────────────┼─────────────────────┤
│                                      │8, 9        │45502 - 45509, 45815 │
│                                      ├────────────┼─────────────────────┤
│                                      │10, 11      │45815                │
├──────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────────┤
│Справочно:                            │            │47801                │
└──────────────────────────────────────┴────────────┴─────────────────────┘

3. Раздел 2 заполняется в следующем порядке.

3.1. В разделе 2 (за исключением граф 5, 9) отражаются сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов (прав требования), сформированные в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки данных по месту нахождения заемщиков. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а также в составе субъектов Российской Федерации, к которым они относятся.

В графах 5 и 9 раздела 2 отражаются сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов (прав требования), сформированные в разрезе кредитных организаций, предоставивших ипотечный жилищный кредит на погашение ранее выданного кредита.

3.2. Данные о суммах досрочно погашенных (частично или полностью) ипотечных жилищных кредитов (прав требования) отражаются следующим образом:

в строке 1 - независимо от даты выдачи ипотечных жилищных кредитов (приобретения прав требования);

в строке 1.1 - по ипотечным жилищным кредитам (правам требования), выданным (приобретенным) в отчетном периоде. Величина досрочно погашенных ипотечных жилищных кредитов, выданных (приобретенных) в отчетном периоде в валюте Российской Федерации, не должна превышать сумму строки 1 графы 5 раздела 1 и строки 1 подраздела "Справочно:", в иностранной валюте - сумму строки 1 графы 7 раздела 1 и строки 2 подраздела "Справочно:" по состоянию на 1 января и 1 июля отчетного года соответственно.

Данные указываются в тысячах рублей без десятичных знаков.

3.3. В графах 4 и 8 указывается сумма внесенных заемщиками средств, превышающая предусмотренную договором на предоставление ипотечного жилищного кредита (дополнительным соглашением) величину ежегодных выплат в счет погашения основной ссудной задолженности по ипотечному жилищному кредиту, не включая суммы, погашенные за счет субсидий, перечисленных на счета заемщиков (балансовый счет N 40817) из федерального и (или) местного бюджетов (далее - государственные субсидии) в счет погашения основной ссудной задолженности по ипотечному жилищному кредиту.

3.4. В графах 5 и 9 указывается сумма, погашенная за счет ипотечного жилищного кредита, полученного в другой кредитной организации.

3.5. В графах 6 и 10 указывается сумма, погашенная за счет средств, полученных от реализации заложенной недвижимости.

3.6. В графах 7 и 11 указываются прочие источники досрочного погашения ипотечных жилищных кредитов (прав требования), в том числе государственные субсидии.

4. Раздел 3 заполняется в следующем порядке.

4.1. В строке 1 отражается информация об осуществлении кредитной организацией эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.

4.2. В строке 2 граф 5 и 6 отражается сумма средств, списанная со счетов кредитной организации по учету задолженности по ипотечным жилищным кредитам (правам требования) в результате переуступки прав требования другой организации.

В случае уступки прав требования нескольким организациям данные по каждой организации заполняются отдельной строкой.

4.3. В строке 3 отражается информация о сделках по переуступке прав требования по ипотечным жилищным кредитам специализированным организациям с выпуском на их основе облигаций с ипотечным покрытием или ценных бумаг в соответствии с законодательством страны местонахождения специализированной организации.

4.4. В строке 4 отражается информация о сделках по переуступке прав требования по ипотечным жилищным кредитам управляющим компаниям паевых инвестиционных фондов (УК ПИФов) и Общим фондам банковского управления (ОФБУ).

4.5. Графы 3 и 4 заполняются по организациям, получившим права требования в результате уступки прав требования по договору на предоставление ипотечного жилищного кредита или осуществившим выпуск ценных бумаг:

в графе 3 - полное фирменное наименование организации, соответствующее указанному в учредительных документах;

в графе 4 указывается:

для юридических лиц (кроме кредитных организаций), зарегистрированных на территории Российской Федерации, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для кредитных организаций (кроме кредитных организаций - доверительных управляющих) - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - доверительных управляющих - регистрационный номер ОФБУ в соответствии с Реестром общих фондов банковского управления;

для юридических лиц, зарегистрированных на территории иностранных государств, - код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).

4.6. В графах 5 и 6 отражается цена продажи пула ипотечных жилищных кредитов в соответствии с договором купли-продажи или номинальная стоимость выпуска ценных бумаг на дату размещения.

4.7. В графах 8 и 9 отражаются средневзвешенная ставка или средневзвешенный срок по проданным пулам ипотечных жилищных кредитов (привлеченным кредитной организацией денежным средствам).

При расчете средневзвешенной ставки и средневзвешенного срока следует руководствоваться приведенными в разделе 1 настоящего Порядка формулами. При этом в качестве весов используется объем проданного пула ипотечных жилищных кредитов или привлеченных кредитной организацией средств.

В качестве процентной ставки при размещении облигаций с ипотечным покрытием по номинальной стоимости используется ставка купона на дату размещения или доходность к ожидаемому сроку погашения облигаций при их размещении по цене, отличной от номинала.




Приложение 14

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                 СВЕДЕНИЯ
               О РАСЧЕТАХ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ
         ЗА ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, ОКАЗАНИЕ УСЛУГ, ПЕРЕДАЧУ ИНФОРМАЦИИ,
                 РЕЗУЛЬТАТОВ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
                     И ОПЕРАЦИИ НЕТОРГОВОГО ХАРАКТЕРА

                       за _________ (месяц) ____ г.

Наименование кредитной организации (ее филиала) __________
Почтовый адрес ___________________________________________

                                                          Код формы 0409402

                                                                   Месячная

                                                    ┌────────┐
I. Количество филиалов отчитывающейся кредитной     │        │
организации, действующих в отчетном периоде         └────────┘

II. Количество филиалов отчитывающейся              ┌────────┐
кредитной организации, включенных в отчет           │        │
                                                    └────────┘

┌────────────┬──────┬───────┬─────────┬────────────────┬───────────┬───────────┬────────┬───────────┬──────┬───────┬──────┐
│Регистраци- │Дата  │  Код  │  Сумма  │Код вида работ, │    Код    │Код страны │БИК     │  Код ОКПО │Клиент│Наиме- │Приме-│
│онный номер │опера-│ валюты│платежа, │услуг, передачи │направления│нерезидента│(СВИФТ) │ резидента │      │нование│чание │
│кредитной   │ции   │платежа│в тысячах│  информации,   │  платежа  │           │банка,  │(только для│      │нерези-│      │
│организации │      │       │ единиц  │  результатов   │           │           │обслужи-│юридических│      │дента  │      │
│(ее филиала)│      │       │ валюты  │интеллектуальной│           │           │вающего │    лиц)   │      │       │      │
│            │      │       │         │ деятельности,  │           │           │нерези- │           │      │       │      │
│            │      │       │         │    операций    │           │           │дента   │           │      │       │      │
│            │      │       │         │  неторгового   │           │           │        │           │      │       │      │
│            │      │       │         │   характера    │           │           │        │           │      │       │      │
├────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────────────┼───────────┼───────────┼────────┼───────────┼──────┼───────┼──────┤
│     1      │  2   │   3   │    4    │       5        │     6     │     7     │    8   │     9     │  10  │  11   │  12  │
└────────────┴──────┴───────┴─────────┴────────────────┴───────────┴───────────┴────────┴───────────┴──────┴───────┴──────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.




Приложение 15

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                    ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ
                  по состоянию на "__" ___________ ____ г.

Наименование кредитной организации (головной кредитной организации
банковской (консолидированной) группы) ____________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________

                                                          Код формы 0409634

                                      Декадная/Месячная/Квартальная/Годовая

┌───┬────────────┬───────────────────────────────────┬─────────┬─────────────┬────────────┬───────────┬──────────────────┬──────────┬──────────────┬────────┬─────────┐
│Но-│Наименование│  Чистые позиции в иностранных     │Сово-    │Совокупная   │  Открытые  │Курсы (це- │     Рублевый     │Открытые  │Лимиты от-    │Превыше-│Контроль-│
│мер│иностранной │ валютах и драгоценных металлах,   │купная   │внебалансовая│  валютные  │ны) Банка  │    эквивалент    │валютные  │крытых ва-    │ние ли- │ные зна- │
│п/п│валюты (наи-│ тыс. ед. иностранной валюты или   │балансо- │позиция, тыс.│  позиции,  │России,    │открытых валютных │позиции, в│лютных по-    │митов   │чения    │
│   │менование   │  граммов драгоценного металла     │вая по-  │ед. иностран-│  тыс. ед.  │руб. за ед.│позиций, тыс. руб.│процентах │зиций, в про- │открытых│лимитов  │
│   │драгоценного│                                   │зиция,   │ной валюты   │иностранной │иностранной│                  │от собст- │центах от     │валютных│открытых │
│   │металла)    │                                   │тыс. ед. │или граммов  │ валюты или │валюты или │                  │венных    │собственных   │позиций,│валютных │
│   │            │                                   │ино-     │драгоценного │  граммов   │грамм дра- │                  │средств   │средств (ка-  │в про-  │позиций, │
│   │            │                                   │странной │металла      │драгоценного│гоценного  │                  │(капитала)│питала)       │центах  │в про-   │
│   │            ├──────┬──────┬─────┬─────┬─────────┤валюты   ├─────┬───────┤  металла   │металла    ├────────┬─────────┤          │              │от соб- │центах от│
│   │            │балан-│"спот"│сроч-│опци-│по гаран-│или      │всего│в том  │            │           │длинные │короткие │          │              │ственных│собствен-│
│   │            │совая │      │ная  │онная│тиям     │граммов  │     │числе  │            │           │(со зна-│(со зна- │          │              │средств │ных      │
│   │            │      │      │     │     │(банков- │драго-   │     │по про-│            │           │ком +)  │ком -)   │          │              │(капита-│средств  │
│   │            │      │      │     │     │ским га- │ценного  │     │центам │            │           │        │         │          │              │ла)     │(капита- │
│   │            │      │      │     │     │рантиям),│металла  │     │       │            │           │        │         │          │              │        │ла)      │
│   │            │      │      │     │     │поручи-  │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
│   │            │      │      │     │     │тельствам│         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
│   │            │      │      │     │     │и аккре- │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
│   │            │      │      │     │     │дитивам, │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
│   │            │      │      │     │     │в том    │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
│   │            │      │      │     │     │числе    │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
│   │            │      │      │     │     │залогам  │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 1 │     2      │  3   │  4   │  5  │  6  │   7     │    8    │  9  │  10   │     11     │    12     │   13   │   14    │    15    │      16      │   17   │    18   │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 1 │Евро        │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│1.1│в том числе │      │      │     │     │         │    X    │  X  │   X   │     X      │     X     │   X    │    X    │    X     │      X       │   X    │    X    │
│   │руб./евро   │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 2 │Доллар США  │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│2.1│в том числе │      │      │     │     │         │    X    │  X  │   X   │     X      │     X     │   X    │    X    │    X     │      X       │   X    │    X    │
│   │руб./долл.  │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
│   │США         │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 3 │Иена        │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│3.1│в том числе │      │      │     │     │         │    X    │  X  │   X   │     X      │     X     │   X    │    X    │    X     │      X       │   X    │    X    │
│   │руб./иена   │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 4 │            │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 5 │Золото      │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│5.1│в том числе │      │      │     │     │         │    X    │  X  │   X   │     X      │     X     │   X    │    X    │    X     │      X       │   X    │    X    │
│   │руб./золото │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 6 │Серебро     │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│6.1│в том числе │      │      │     │     │         │    X    │  X  │   X   │     X      │     X     │   X    │    X    │    X     │      X       │   X    │    X    │
│   │руб./серебро│      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 7 │Платина     │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│7.1│в том числе │      │      │     │     │         │    X    │  X  │   X   │     X      │     X     │   X    │    X    │    X     │      X       │   X    │    X    │
│   │руб./платина│      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 8 │            │      │      │     │     │         │         │     │       │            │           │        │         │          │              │        │         │
├───┼────────────┴──────┴──────┴─────┴─────┴─────────┴─────────┴─────┴───────┴────────────┴───────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│ 9 │Итого во всех иностранных валютах и драгоценных металлах                                         │        │         │    X     │      X       │   X    │    X    │
├───┴────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│Собственные средства (капитал) на               │Балансирующая позиция в рублях, тыс. руб.           │        │         │          │              │        │         │
│"__" _______ 200_ г. составляют ______ тыс. руб.├────────────────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────┼────────┼─────────┤
│                                                │Сумма открытых валютных позиций, тыс. руб.          │        │         │          │              │        │         │
└────────────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────┴────────┴─────────┴──────────┴──────────────┴────────┴─────────┘

Справочно:

┌──────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┐
│ Наименование финансового инструмента │   Стоимость сделки, тыс. руб.    │
├──────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────┤
│                                      │                                  │
└──────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.




Приложение 16

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                          ОТЧЕТ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
                  по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Наименование кредитной организации (ее филиала) ___________
Почтовый адрес ____________________________________________

                                                          Код формы 0409711

                                                                Ежемесячная
Раздел 1. Депозитарные операции
Подраздел 1.1. Счета депо
1.1.1. Счета депо клиентов, штук

┌─────┬────────────────────────┬────────────────────────┬────────────────┬─────────────┬────────────┬───────────┬────────────┐
│Номер│ Счета для учета ценных │ Междепозитарные счета  │     Счета      │    Счета    │Эмиссионные │   Счета   │   Счета,   │
│ п/п │  бумаг, принадлежащих  │ депо "ЛОРО", открытые  │залогодержателей│доверительных│   счета    │ эмитентов │ владельцы  │
│     │клиентам депозитария на │ сторонним депозитариям │                │ управляющих │            │           │ которых не │
│     │  правах собственности  │                        │                │             │            │           │установлены │
│     ├───────────┬────────────┼───────────┬────────────┤                │             │            │           │            │
│     │резидентам │нерезидентам│резидентам │нерезидентам│                │             │            │           │            │
├─────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┼────────────────┼─────────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│  1  │     2     │     3      │     4     │     5      │       6        │      7      │     8      │     9     │     10     │
└─────┴───────────┴────────────┴───────────┴────────────┴────────────────┴─────────────┴────────────┴───────────┴────────────┘
1.1.2. Счета депо кредитной организации, штук

┌─────┬─────────────────────────────┬───────────────┬───────────────┬───────────┬─────────┬─────┐
│Номер│Счета для учета ценных бумаг,│     Счета     │     Счета     │Эмиссионные│  Счета  │Иные │
│ п/п │   принадлежащих кредитной   │залогодержателя│доверительного │   счета   │эмитента │счета│
│     │    организации на правах    │               │ управляющего  │           │         │     │
│     │        собственности        │               │               │           │         │     │
├─────┼─────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┼───────────┼─────────┼─────┤
│ 11  │             12              │      13       │      14       │    15     │   16    │ 17  │
└─────┴─────────────────────────────┴───────────────┴───────────────┴───────────┴─────────┴─────┘
Подраздел 1.2. Междепозитарные счета
1.2.1. Данные об остатках на междепозитарных счетах "ЛОРО"

┌─────┬───────────────┬─────────────────┬───────────────┬────────────────┬────────────────┐
│Номер│Сокращенное на-│ Номер лицензии  │Признак депози-│Номер междепози-│     Общее      │
│ п/п │именование де- │профессионального│тария-коррес-  │тарного счета   │   количество   │
│     │позитария-кор- │    участника    │пондента       │"ЛОРО", открыто-│ценных бумаг на │
│     │респондента    │  рынка ценных   │               │го депозитарию- │междепозитарном │
│     │               │     бумаг -     │               │корреспонденту  │  счете "ЛОРО"  │
│     │               │ корреспондента  │               │                │корреспондента, │
│     │               │                 │               │                │      штук      │
├─────┼───────────────┼─────────────────┼───────────────┼────────────────┼────────────────┤
│ 18  │      19       │       20        │      21       │       22       │       23       │
└─────┴───────────────┴─────────────────┴───────────────┴────────────────┴────────────────┘
1.2.2.   Данные   об   остатках  на  междепозитарных    счетах   и   счетах
номинального   держателя,   открытых   кредитной   организации   в   других
организациях

┌─────┬───────────────┬─────────────────┬───────────────┬────────────────┬────────────────┐
│Номер│Сокращенное на-│ Номер лицензии  │Признак депози-│Номер счета, от-│     Общее      │
│ п/п │именование ор- │профессионального│тария-коррес-  │крытого у депо- │   количество   │
│     │ганизации-кор- │ участника рынка │пондента       │зитария-коррес- │ценных бумаг на │
│     │респондента    │ ценных бумаг -  │               │пондента        │междепозитарном │
│     │               │ корреспондента  │               │                │  счете (счете  │
│     │               │                 │               │                │  номинального  │
│     │               │                 │               │                │  держателя),   │
│     │               │                 │               │                │      штук      │
├─────┼───────────────┼─────────────────┼───────────────┼────────────────┼────────────────┤
│ 24  │      25       │       26        │      27       │       28       │       29       │
└─────┴───────────────┴─────────────────┴───────────────┴────────────────┴────────────────┘
Подраздел 1.3. Список ценных бумаг, учитываемых  в  депозитарии  на  счетах
депо
1.3.1. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо клиентов депозитария

┌─────┬────────┬────────┬──────┬───────┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Номер│Наимено-│Код ИНН │ Код  │Иденти-│ Код  │Номи-    │                                    Количество ценных бумаг, штук                                    │
│ п/п │вание   │эмитента│ типа │фикаци-│валюты│нальная  ├───────────────────────┬───────────────────────┬─────────────────┬──────┬───────┬─────────┬──────────┤
│     │эмитента│        │ценной│онный  │ценной│стоимость│ на счетах владельцев  │   на счетах "ЛОРО"    │    на счетах    │на    │на     │на счетах│на счетах,│
│     │        │        │бумаги│номер  │бумаги│ценной   │                       │                       │залогодержателей │счетах│эмисси-│эмитентов│владельцы │
│     │        │        │      │ценной │      │бумаги,  ├───────────────┬───────┼───────────────┬───────┼────────┬────────┤до-   │онных  │         │которых   │
│     │        │        │      │бумаги │      │ед. валю-│  резидентов   │нерези-│  резидентов   │нерези-│резиден-│нерези- │вери- │счетах │         │не устано-│
│     │        │        │      │       │      │ты обяза-├─────┬─────────┤дентов ├─────┬─────────┤дентов │тов     │дентов  │тель- │       │         │влены     │
│     │        │        │      │       │      │тельства │всего│из них:  │       │всего│из них:  │       │        │        │ных   │       │         │          │
│     │        │        │      │       │      │         │     │кредитные│       │     │кредитные│       │        │        │управ-│       │         │          │
│     │        │        │      │       │      │         │     │организа-│       │     │организа-│       │        │        │ляющих│       │         │          │
│     │        │        │      │       │      │         │     │ции      │       │     │ции      │       │        │        │      │       │         │          │
├─────┼────────┼────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼─────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┼───────┼────────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┤
│ 30  │   31   │   32   │  33  │  34   │  35  │   36    │ 37  │   38    │  39   │ 40  │   41    │  42   │   43   │   44   │  45  │  46   │   47    │    48    │
└─────┴────────┴────────┴──────┴───────┴──────┴─────────┴─────┴─────────┴───────┴─────┴─────────┴───────┴────────┴────────┴──────┴───────┴─────────┴──────────┘
1.3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо кредитной организации

┌─────┬──────┬─────┬──────┬──────────┬──────┬─────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Номер│Наиме-│Код  │ Код  │Иденти-   │ Код  │ Номинальная │                  Количество ценных бумаг, штук                  │
│ п/п │нова- │ИНН  │ типа │фикацион- │валюты│  стоимость  ├─────────────────────┬─────────┬─────────┬─────────┬──────┬──────┤
│     │ние   │эми- │ценной│ный номер │ценной│   ценной    │     на счетах,      │на       │на счетах│на       │на    │  на  │
│     │эми-  │тен- │бумаги│ценной    │бумаги│   бумаги,   │ предназначенных для │счетах   │довери-  │эмисси-  │счетах│ иных │
│     │тента │та   │      │бумаги    │      │ ед. валюты  │ учета ценных бумаг, │залого-  │тельного │онных    │эми-  │счетах│
│     │      │     │      │          │      │обязательства│    принадлежащих    │держате- │управ-   │счетах   │тента │      │
│     │      │     │      │          │      │             │      кредитной      │ля       │ляющего  │         │      │      │
│     │      │     │      │          │      │             │организации на праве │         │         │         │      │      │
│     │      │     │      │          │      │             │    собственности    │         │         │         │      │      │
├─────┼──────┼─────┼──────┼──────────┼──────┼─────────────┼─────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────┼──────┤
│ 49  │  50  │ 51  │  52  │    53    │  54  │     55      │         56          │   57    │   58    │   59    │  60  │  61  │
└─────┴──────┴─────┴──────┴──────────┴──────┴─────────────┴─────────────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴──────┴──────┘
Подраздел 1.4. Филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами

┌─────┬─────────────────────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│Номер│  Наименование регионов, в   │Код региона │  Количество филиалов,  │
│ п/п │    которых есть филиалы,    │  по ОКАТО  │     осуществляющих     │
│     │ осуществляющие депозитарные │            │депозитарные операции с │
│     │    операции с клиентами     │            │  клиентами в регионе   │
├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│ 62  │             63              │     64     │           65           │
└─────┴─────────────────────────────┴────────────┴────────────────────────┘
Раздел 2. Операции с векселями
Подраздел 2.1. Учтенные кредитной организацией векселя

┌─────┬─────────┬──────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┬──────────┬──────────┬────────┬─────────┬──────────┬───────┬──────────┬───────────┬───────┬───────┬────────────┬─────────┬──────────┐
│Номер│Векселе- │ Код  │ИНН    │ Серия │ Номер │ Номер │Дата   │Срок и │Вексельная│Код валюты│  Дата  │Основание│Контрагент│ИНН    │Балансовая│Накопленный│Номер  │Место  │    ИНН     │Основания│Примечание│
│ п/п │датель   │ типа │вексе- │векселя│векселя│бланка │состав-│условия│сумма, в  │вексельной│принятия│приобре- │по сделке │контр- │стоимость,│  дисконт  │балан- │нахож- │юридического│ (вид и  │          │
│     │         │ценной│ледате-│       │       │векселя│ления  │платежа│ед. валюты│  суммы   │   на   │тения    │          │агента │   руб.   │(процент), │сового │дения  │ лица либо  │реквизиты│          │
│     │         │ бум  │ля     │       │       │при его│       │       │ номинала │          │ баланс │(вид и   │          │       │          │   руб.    │счета  │векселя│физического │договора │          │
│     │         │      │       │       │       │наличии│       │       │          │          │        │реквизиты│          │       │          │           │второго│       │ лица (при  │   при   │          │
│     │         │      │       │       │       │       │       │       │          │          │        │договора)│          │       │          │           │порядка│       │наличии), у │наличии) │          │
│     │         │      │       │       │       │       │       │       │          │          │        │         │          │       │          │           │       │       │  которого  │         │          │
│     │         │      │       │       │       │       │       │       │          │          │        │         │          │       │          │           │       │       │ находится  │         │          │
│     │         │      │       │       │       │       │       │       │          │          │        │         │          │       │          │           │       │       │  вексель   │         │          │
├─────┼─────────┼──────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────────┼──────────┼────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────────┼───────┼───────┼────────────┼─────────┼──────────┤
│ 66  │   67    │  68  │  69   │  70   │  71   │  72   │  73   │  74   │    75    │    76    │   77   │   78    │    79    │  80   │    81    │    82     │  83   │  84   │     85     │   86    │    87    │
└─────┴─────────┴──────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴──────────┴──────────┴────────┴─────────┴──────────┴───────┴──────────┴───────────┴───────┴───────┴────────────┴─────────┴──────────┘
Подраздел 2.2. Выпущенные кредитной организацией векселя

┌─────┬───────┬────┬──────┬───────┬─────────┬──────────┬──────────┬─────────┬───────────┬─────────┬────────────────┬─────────┬──────────┐
│Номер│ Серия │Но- │Номер │Дата   │ Дата и  │Вексельная│Код валюты│Первый   │ИНН первого│Состояние│Векселедержатель│ИНН      │Примечание│
│ п/п │векселя│мер-│бланка│состав-│ условия │сумма, ед.│вексельной│векселе- │векселедер-│ векселя │  (при наличии  │векселе- │          │
│     │       │век-│      │ления  │погашения│  валюты  │  суммы   │держатель│жателя     │   на    │   векселя в    │держателя│          │
│     │       │селя│      │       │         │ номинала │          │         │           │отчетную │   кредитной    │(при     │          │
│     │       │    │      │       │         │          │          │         │           │  дату   │  организации)  │наличии) │          │
├─────┼───────┼────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────────────┼─────────┼──────────┤
│ 88  │  89   │ 90 │  91  │  92   │   93    │    94    │    95    │   96    │    97     │   98    │       99       │   100   │   101    │
└─────┴───────┴────┴──────┴───────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┴───────────┴─────────┴────────────────┴─────────┴──────────┘
Подраздел  2.3. Информация о векселях  (кроме  выпущенных  самой  кредитной
организацией),  принадлежащих  сторонним  лицам  и  находящихся в кредитной
организации на различных основаниях

┌─────┬────────┬──────┬────────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┬──────────┬──────────┬───────┬─────────┬─────────┬─────────┬──────┐
│Номер│Векселе-│ Код  │ИНН     │ Серия │ Номер │ Номер │Дата   │Срок и │Вексельная│Код валюты│Дата   │Основания│Векселе- │ИНН      │Приме-│
│ п/п │датель  │ типа │векселе-│векселя│векселя│бланка │состав-│условия│ сумма, в │вексельной│поступ-│(вид и   │держатель│векселе- │чание │
│     │        │ценной│дателя  │       │       │векселя│ления  │платежа│ед. валюты│  суммы   │ления  │реквизиты│         │держателя│      │
│     │        │бумаги│        │       │       │при его│       │       │ номинала │          │       │договора │         │(при     │      │
│     │        │      │        │       │       │наличии│       │       │          │          │       │при      │         │наличии) │      │
│     │        │      │        │       │       │       │       │       │          │          │       │наличии) │         │         │      │
├─────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────┤
│ 102 │  103   │ 104  │  105   │  106  │  107  │  108  │  109  │  110  │   111    │   112    │  113  │   114   │   115   │   116   │ 117  │
└─────┴────────┴──────┴────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴──────────┴──────────┴───────┴─────────┴─────────┴─────────┴──────┘

Руководитель кредитной организации                 (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409711

"Отчет по ценным бумагам"


Раздел I. Порядок представления Отчета

I.1. Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) ежемесячно представляют отчетность по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам" (далее - Отчет) в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным.

По состоянию на 1 января Отчет представляется:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня года, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.

I.2. Отчет составляется в целом по кредитной организации. Кредитные организации, не имеющие лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, представляют Отчет по разделу 1 в рамках подразделов 1.1.2 и 1.3.2, а по разделу 2 в полном объеме. Филиалы кредитных организаций представляют Отчеты по подразделам 1.1.1 - 1.3.2 раздела 1 (при отсутствии депозитарной лицензии - по подразделам 1.1.2 и 1.3.2) только по запросам территориальных учреждений Банка России с периодичностью и в сроки, определенные для кредитных организаций.

I.3. Под филиалами крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений в рамках настоящего Порядка составления и представления отчета понимаются территориальные банки.


Раздел II. Порядок составления Отчета


II.1. Подраздел 1.1.1 раздела 1.

В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария кредитной организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. Счета, закрытые по состоянию на отчетную дату, в Отчет не включаются.

Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.

В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам - резидентам (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

В графе 3 указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

В графе 4 указывается общее количество междепозитарных счетов депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам (депонентам) и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 5 указывается общее количество междепозитарных счетов депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам (депонентам) депозитария-корреспондента и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 6 указывается общее количество счетов депо залогодержателей, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг, переданных депонентам в заклад. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98070.

В графе 7 указывается общее количество счетов депо доверительных управляющих, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг, находящихся у депонента в доверительном управлении. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счетах N 98053, 98055, 98070.

В графе 8 указывается общее количество аналитических эмиссионных счетов клиентов. В качестве эмиссионных счетов показываются счета, открываемые эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования). Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах клиентов, отражаются кредитной организацией на счете N 98090.

В графе 9 указывается общее количество аналитических счетов эмитентов, в качестве которых отражаются счета, используемые эмитентом при выкупе собственных ценных бумаг с целью их дальнейшей перепродажи. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98090.

В графе 10 указывается общее количество счетов депо, где учитываются ценные бумаги, принадлежность которых не установлена, а также счета депо, в отношении владельцев которых отсутствует информация, позволяющая произвести их однозначную идентификацию. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98080.

Сумма значений граф 2 - 10 должна соответствовать общему количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в филиалах кредитной организации).

II.2. Подраздел 1.1.2 раздела 1.

В графах 12 - 16 указывается количество аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг, принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в отношении которых кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся на эмиссионных счетах и счетах эмитента, открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на синтетических счетах депо N 98050, 98053, 98055, 98070, 98090.

В графе 17 указывается количество иных аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, предназначенных для отражения ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности, но вложения в которые отсутствуют на счетах основного баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются кредитной организацией на счетах N 98050, 98070.

II.3. Подраздел 1.2.1 раздела 1.

В графе 19 указывается сокращенное наименование организации, которой в отчитывающейся кредитной организации на основании междепозитарного договора открыт междепозитарный (корреспондентский) счет "ЛОРО" для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента.

В графе 20 указывается информация о номере лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной деятельности. Для корреспондентов-нерезидентов данная графа не заполняется.

При заполнении графы 21 используются следующие коды организаций, открывших в кредитной организации междепозитарный счет:

И - нерезидент;

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.

В графе 22 указывается номер счета "ЛОРО", открытого корреспонденту в кодировке отчитывающейся кредитной организации.

В графе 23 должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию-корреспонденту для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента и отражаемых по синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

Если на счете депо "ЛОРО", открытом в отчитывающейся кредитной организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 1.2.1 следует заполнить все графы, кроме 23-й.

II.4. Подраздел 1.2.2 раздела 1.

В графе 25 указывается сокращенное наименование организации, в которой отчитывающейся кредитной организации открыт междепозитарный (корреспондентский) счет либо счет номинального держателя для учета ценных бумаг клиентов, фиксация прав на которые осуществляется в депозитарии кредитной организации.

В графе 26 указывается информация о номере лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной деятельности. Для эмитентов ценных бумаг, самостоятельно ведущих реестр своих акционеров, регистраторов, а также корреспондентов-нерезидентов, данная графа не заполняется.

При заполнении графы 27 используются следующие коды организаций, открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя кредитной организации:

Э - эмитент;

И - нерезидент;

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;

Р - реестродержатель.

В графе 28 указывается номер междепозитарного счета (счета номинального держателя), открытого отчитывающейся кредитной организации у корреспондента в кодировке корреспондента.

В графе 29 должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических счетах N 98000 (в случае, когда отчитывающаяся кредитная организация самостоятельно ведет реестр акционеров и выступает в нем в качестве номинального держателя, а также при нахождении в кредитной организации сертификатов именных эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами), 98010, 98015 без разделения по эмитентам и выпускам.

Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя, открытых отчитывающейся кредитной организации в других организациях, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 1.2.2 следует заполнить все графы, кроме 29-й.

II.5. Подраздел 1.3 раздела 1.

В графах 31 и 50 указывается полное или сокращенное наименование эмитента ценных бумаг. Если эмитентом является нерезидент, то указывается его сокращенное наименование на английском языке или языке оригинала.

Для депозитарных расписок в графах 31 и 50 указывается наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок, а не банка, выпустившего расписки.

Для паев паевых инвестиционных фондов - резидентов в графах 31 и 50 указывается наименование управляющей компании, а в скобках - наименование паевого инвестиционного фонда.

Для векселей физических лиц в графах 31 и 50 указываются фамилия и инициалы векселедателя.

Для закладных, эмитентами которых являются физические лица, в графе 50 указываются слова "физические лица" и информация представляется в совокупности по всем физическим лицам в разрезе счетов депо кредитной организации (собственника, залогодержателя, доверительного управляющего).

В графах 32 и 51 для эмитентов-резидентов указываются присвоенные им идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) (10-значный - для юридических лиц и 12-значный - для физических лиц), за исключением закладных физических лиц, по которым графа 51 не заполняется.

Для паев паевых инвестиционных фондов - резидентов в графах 32 и 51 указывается ИНН управляющей компании.

Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в графах 32 и 51 указывается цифровой код страны, резидентом которой является эмитент данной ценной бумаги, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Если в качестве эмитента выступает международная организация, то указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999". Не следует определять страну принадлежности эмитента на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также указывать в качестве страны - эмитента ценных бумаг страну, предоставившую гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страну нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента).

Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги, эмитентами которых являются нерезиденты, в графах 32 и 51 следует указать код страны - эмитента ценной бумаги, лежащей в основе расписки, а не банка, выпустившего расписки. Если эмитентом ценной бумаги, лежащей в основе расписки, является юридическое лицо - резидент, то в данной графе указывается его ИНН.

В случае отсутствия данных для заполнения граф 32 и 51 кредитная организация должна указывать в пояснительной записке причину их незаполнения и проставить в соответствующие графы десять нулей для юридических лиц и двенадцать нулей для физических лиц.

Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается в Отчете в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.

В графах 33 и 52 указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON61 - облигации банков-нерезидентов, не квалифицированные в качестве ценных бумаг;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

BON71 - облигации прочих нерезидентов, не квалифицированные в качестве ценных бумаг;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

DS21 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов, не квалифицированные в качестве ценных бумаг;

SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;

SS21 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов, не квалифицированные в качестве ценных бумаг;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS51 акции банков-нерезидентов, не квалифицированные в качестве ценных бумаг;

SHS6 - прочие акции нерезидентов;

SHS61 - прочие акции нерезидентов, не квалифицированные в качестве ценных бумаг;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS71 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов, не квалифицированные в качестве ценных бумаг;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;

BIL4 - векселя прочих резидентов;

BIL5 - векселя иностранного государства;

BIL6 - векселя банков-нерезидентов;

BIL7 - векселя прочих нерезидентов;

DR - депозитарные расписки;

CON - складское свидетельство;

WTS - варранты;

OPN - опционы;

ENC - закладные;

OTHER - иное.

В графах 34 и 53 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг. В случае отсутствия информации о номере государственной регистрации, но при наличии международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) в графах 34 и 53 указывается соответствующий ISIN-код. Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-нерезидентами, указывается ISIN-код ценной бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

По неэмиссионным ценным бумагам указанные графы не заполняются.

В графах 35 и 54 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

В графах 36 и 55 указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Если ценная бумага не имеет номинальной стоимости на законном основании, то указанные графы не заполняются. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, то в данных графах указываются суммы основного обязательства, действующие на дату составления Отчета. Для закладных, эмитентами которых являются физические лица, в графе 55 указывается сумма обязательств, обеспеченных ипотекой по состоянию на дату составления Отчета, в совокупности по эмитентам - физическим лицам, в разрезе счетов депо кредитной организации (собственника, залогодержателя, доверительного управляющего).

II.6. Подраздел 1.3.1 раздела 1.

В графах с 37-й по 48-ю отражается информация о количестве ценных бумаг, учитываемых на счетах депо клиентов, открытых в отчитывающейся кредитной организации. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части ценных бумаг указываются с точностью до четвертого знака после запятой. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг и номиналов.

В графе 37 указывается совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам, являющимся резидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам N 98040, 98053, 98070.

В графе 38 указывается совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности кредитным организациям - резидентам и отражаемых по счетам N 98040, 98053, 98070.

В графе 39 указывается совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам, являющимся нерезидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам N 98040, 98053, 98070.

В графе 40 указывается совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией соответствующим депозитариям-корреспондентам, являющимся резидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитариев-корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 41 указывается совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией соответствующим депозитариям кредитных организаций - корреспондентам, являющимся резидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитариев-корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 42 указывается совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией соответствующим депозитариям-корреспондентам, являющимся нерезидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитариев-корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

В графах 43 и 44 указывается совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах залогодержателей-резидентов и залогодержателей-нерезидентов соответственно и отражаемых по счету N 98070.

В графе 45 указывается совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах доверительных управляющих и отражаемых по счетам N 98053, 98055, 98070.

В графе 46 указывается количество ценных бумаг, находящихся в размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах клиентов депозитария и отражаемых по счету N 98090.

В графе 47 указывается количество выкупленных эмитентом для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитентов, являющихся клиентами депозитария, и отражаемых по счету N 98090.

В графе 48 указывается количество ценных бумаг, владельцы которых не установлены, и отражаемых по счетам N 98070, 98080.

II.7. Подраздел 1.3.2 раздела 1.

В графах с 56-й по 61-ю отражается информация о количестве ценных бумаг, учитываемых на счетах депо, открытых на имя кредитной организации. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные акции указываются с точностью до четвертого знака после запятой. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг и номиналов, за исключением закладных, эмитентами которых являются физические лица.

В графе 56 указывается совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности и отражаемых по счетам N 98050, 98053, 98070.

В графе 57 указывается совокупное количество ценных бумаг, отражаемых по счету N 98070, в отношении которых кредитная организация является залогодержателем.

В графе 58 указывается совокупное количество ценных бумаг, отражаемых по счету N 98053, 98055, 98070, в отношении которых кредитная организация является доверительным управляющим.

В графе 59 указывается количество ценных бумаг, находящихся в размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах, открытых на имя кредитной организации и отражаемых по счету N 98090.

В графе 60 указывается количество выкупленных для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитента, открытых на имя кредитной организации и отражаемых по счетам N 98070, 98090.

В графе 61 указывается совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности и находящихся на иных аналитических пассивных счетах депо, вложения в которые не отражены на счетах основного баланса. К таким относятся:

ценные бумаги, ошибочно зачисленные на счета кредитной организации в вышестоящем учетном институте и подлежащие возврату;

ценные бумаги, обязательства по которым исполнены до момента их возврата эмитенту или его агенту;

ценные бумаги, вложения в которые признаны безнадежными долгами;

закладные, обязательства по которым исполнены, до момента передачи закладных в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав по ипотеке, а также закладные, по которым обязательство заемщика перед банком равно нулю, в связи с тем, что кредит не выдан;

и другие.

При наличии остатков ценных бумаг в данной графе кредитная организация обязана в пояснительной записке указать причину отсутствия вложений в указанные ценные бумаги на счетах основного баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются кредитной организацией на счетах N 98050, 98070.

II.8. Подраздел 1.4 раздела 1 заполняется только кредитными организациями, имеющими филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами.

II.9. Подраздел 2.1 раздела 2.

В подразделе отражается информация по учтенным кредитной организацией векселям по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным.

В графе 68 указывается код типа ценной бумаги в соответствии с кодами, приведенными в пункте II.5 настоящего Порядка.

В графе 69 для векселедателей-резидентов указываются присвоенные им идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) (10-значный - для юридических лиц и 12-значный - для физических лиц). При отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей.

Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в графе 69 применяется порядок, изложенный в пункте II.5 настоящего Порядка.

В случае отсутствия данных для заполнения графы 69 кредитная организация должна указывать в пояснительной записке причину ее незаполнения.

В графе 70 указывается серия векселя, присвоенная векселедателем в соответствии с установленным им порядком присвоения серий и номеров выпускаемым векселям. В случае отсутствия серии векселя данная графа не заполняется.

В графе 71 указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем. В случае отсутствия номера векселя данная графа не заполняется.

В графе 72 указывается номер бланка векселя при его наличии. В случае отсутствия номера бланка данная графа не заполняется.

В графе 73 указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

В графе 74 указывается срок и условия платежа по векселю (например, "по предъявлении", "по предъявлении, но не ранее определенной даты", "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты", "через определенное количество дней с даты выпуска" и т.д.).

В графе 75 указывается вексельная сумма в единицах валюты номинала. Указанная сумма представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на самом векселе.

В графе 76 указывается цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

В графе 77 указывается дата принятия на баланс векселя в соответствии с первичными документами кредитной организации (дата постановки на учет).

В графе 78 указывается основание приобретения векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка, соглашение и т.д.).

В графе 79 указывается юридическое или физическое лицо, у которого приобретен данный вексель.

В графе 80 указывается ИНН контрагента, у которого приобретен данный вексель (10-значный - для юридических лиц и 12-значный - для физических лиц). При отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей.

В графе 81 указывается балансовая стоимость векселя в рублях.

В графе 82 указывается накопленный дисконт или процент в рублях.

В графе 83 указывается пятизначное значение балансового счета второго порядка (например, 51401, 51402 и т.д.), на котором вексель учтен на отчетную дату.

В графе 84 указывается физическое местонахождение векселя, например, хранилище Банка или под отчетом у сотрудника. В случае нахождения векселя вне кредитной организации (кроме случая под отчетом у сотрудника Банка) в графе 84 указываются наименование организации, Ф.И.О. физического лица, у которого на отчетную дату находится данный вексель.

В графе 85 указывается присвоенный ИНН (10-значный номер) юридического лица, у которого находится вексель, помещенный в данную организацию. При отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей. Для организаций, относящихся к органам судебной власти и внутренних дел, следует указывать десять нулей.

В графе 86 указывается основание нахождения векселя, включая вид договора, реквизиты и дату составления (например, депозитарный договор, его номер и дата составления, договор хранения, комиссии, поручения, залога (в виде заклада), агентский договор, договор комиссии и др.).

В графе 87 указывается иная, по мнению кредитной организации, существенная информация.

II.10. Подраздел 2.2 раздела 2.

В подразделе отражается информация по выпущенным кредитной организацией векселям по состоянию на 1-е число месяца.

В графе 89 указывается серия векселя в соответствии с установленным векселедателем порядком присвоения серий и номеров выпущенным векселям. В случае отсутствия серии векселя данная графа не заполняется.

В графе 90 указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем или приравненный к нему номер бланка. В случае отсутствия номера векселя данная графа не заполняется.

В графе 91 указывается номер бланка векселя при его наличии. В случае отсутствия номера бланка указанная графа не заполняется.

В графе 92 указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

В графе 93 указываются срок и условия платежа по векселю (например, "по предъявлении", "по предъявлении, но не ранее определенной даты", "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты", "через определенное количество дней с даты выпуска" и т.д.).

В графе 94 указывается вексельная сумма в единицах валюты номинала. Указанная сумма представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на самом векселе.

В графе 95 указывается цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

В графе 96 указывается первый векселедержатель (лицо, на которое выписан вексель).

В графе 97 указывается ИНН (10-значный - для юридических лиц и 12-значный - для физических лиц) первого векселедержателя. При отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей.

В графе 98 указывается состояние векселя на 1-е число месяца, следующего за отчетным. Например, в обращении, выкуплен для дальнейшей перепродажи, принят в залог, принят к погашению, принят на хранение, депозитарное обслуживание.

В графе 99 указывается векселедержатель векселя, находящегося в самой кредитной организации - векселедателе на различных основаниях (на погашение, на основании заключенных договоров хранения, залога (заклада), депозитарного договора, договора комиссии, агентского договора и др.).

В графе 100 указываются присвоенные идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) (10-значный номер для юридического лица, 12-значный номер для физического лица) - владельцев векселей, находящихся по состоянию на 1-е число в кредитной организации - векселедателе, помещенные на различных основаниях. При отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей.

Графа 101 заполняется с учетом данных, указанных в графе 98. Здесь указываются наименование лица, в пользу которого вексель погашен (в случае его погашения), наименование залогодателя для векселей, принятых кредитной организацией в залог, а также любая иная дополнительная информация в разрезе каждого векселя, которую кредитная организация - векселедатель считает нужным отразить в данном разделе.

Графы 103 - 117 заполняются аналогично соответствующим графам подраздела 2.1.

В графе 113 указывается дата поступления в кредитную организацию векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания поступления.

В графе 117 указываются основания нахождения векселя, принадлежащего третьим лицам, в кредитной организации (например, в закладе, на депозитарном обслуживании, на хранении и др.) с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор хранения, договор заклада, договор депозитарного обслуживания и т.д.).




Приложение 17

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                   ОТЧЕТ
           ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ,
             МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ, ГОСУДАРСТВЕННЫХ И ДРУГИХ
                 ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ, ОТКРЫТЫХ В КРЕДИТНОЙ
                         ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛЕ)

                 по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Наименование кредитной организации (ее филиала) ___________
Почтовый адрес ____________________________________________

                                                          Код формы 0409904

                                                                   Месячная

                                                                       руб.
┌─────┬──────────────────┬────────────────────┬───────────────────────────┐
│Номер│Номер балансового │   Сумма в валюте   │ Сумма иностранной валюты  │
│ п/п │      счета       │Российской Федерации│  в рублевом эквиваленте   │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  1  │        2         │         3          │             4             │
├─────┴──────────────────┴────────────────────┴───────────────────────────┤
│                                1. Актив                                 │
├─────┬──────────────────┬────────────────────┬───────────────────────────┤
│  1  │      44101       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  2  │      44102       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  3  │      44103       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  4  │      44104       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  5  │      44105       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  6  │      44106       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  7  │      44107       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  8  │      44108       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  9  │      44109       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 10  │      44201       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 11  │      44202       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 12  │      44203       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 13  │      44204       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 14  │      44205       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 15  │      44206       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 16  │      44207       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 17  │      44208       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 18  │      44209       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 19  │      44210       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 20  │      44301       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 21  │      44302       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 22  │      44303       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 23  │      44304       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 24  │      44305       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 25  │      44306       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 26  │      44307       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 27  │      44308       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 28  │      44309       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 29  │      44310       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 30  │      44401       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 31  │      44402       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 32  │      44403       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 33  │      44404       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 34  │      44405       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 35  │      44406       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 36  │      44407       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 37  │      44408       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 38  │      44409       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 39  │      44410       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 40  │      45801       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 41  │      45802       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 42  │      45803       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 43  │      45804       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 44  │      45901       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 45  │      45902       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 46  │      45903       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 47  │      45904       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 48  │      46001       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 49  │      46002       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 50  │      46003       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 51  │      46004       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 52  │      46005       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 53  │      46006       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 54  │      46007       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 55  │      46101       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 56  │      46102       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 57  │      46103       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 58  │      46104       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 59  │      46105       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 60  │      46106       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 61  │      46107       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 62  │      46201       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 63  │      46202       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 64  │      46203       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 65  │      46204       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 66  │      46205       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 67  │      46206       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 68  │      46207       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 69  │      46301       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 70  │      46302       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 71  │      46303       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 72  │      46304       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 73  │      46305       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 74  │      46306       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 75  │      46307       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 76  │      50104       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 77  │      50105       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 78  │      50205       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 79  │      50206       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 80  │      50305       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 81  │      50306       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 82  │      51201       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 83  │      51202       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 84  │      51203       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 85  │      51204       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 86  │      51205       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 87  │      51206       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 88  │      51207       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 89  │      51208       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 90  │      51209       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 91  │      51301       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 92  │      51302       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 93  │      51303       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 94  │      51304       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 95  │      51305       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 96  │      51306       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 97  │      51307       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 98  │      51308       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 99  │      51309       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 100 │      ИТОГО:      │                    │                           │
├─────┴──────────────────┴────────────────────┴───────────────────────────┤
│                              2. Пассив                                  │
├─────┬──────────────────┬────────────────────┬───────────────────────────┤
│  1  │      40201       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  2  │      40202       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  3  │      40203       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  4  │      40204       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  5  │      40205       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  6  │      40206       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  7  │      40401       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  8  │      40402       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│  9  │      40403       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 10  │      40404       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 11  │      40406       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 12  │      40410       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 13  │      41101       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 14  │      41102       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 15  │      41103       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 16  │      41104       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 17  │      41105       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 18  │      41106       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 19  │      41107       │                    │                           │
├─────┼──────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────┤
│ 20  │      ИТОГО:      │                    │                           │
└─────┴──────────────────┴────────────────────┴───────────────────────────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.




Приложение 18

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                   ОТЧЕТ
               О КОЛИЧЕСТВЕ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ
             БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ
                     ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

                    по состоянию на 1 января ____ года

Наименование кредитной организации (ее филиала) ___________
Почтовый адрес ____________________________________________

                                                          Код формы 0409906

                                                                    Годовая

                                                                     единиц
┌─────┬────────────────────────┬──────────────────┬──────────────────┬──────────────────┬────────────────────┬──────────────────┬───────────────────┐
│Номер│Номер балансового счета │   Федеральное    │    Управления    │    Отделения     │      Главные       │ Органы субъектов │      Органы       │
│ п/п │                        │   казначейство   │   Федерального   │   Федерального   │   распорядители,   │    Российской    │   муниципальных   │
│     │                        │                  │   казначейства   │   казначейства   │   распорядители    │    Федерации,    │   образований,    │
│     │                        │                  │                  │                  │    и получатели    │  осуществляющие  │  осуществляющие   │
│     │                        │                  │                  │                  │     бюджетных      │   организацию    │    организацию    │
│     │                        │                  │                  │                  │      средств       │    исполнения    │исполнения местных │
│     │                        │                  │                  │                  │                    │бюджетов субъектов│     бюджетов      │
│     │                        │                  │                  │                  │                    │    Российской    │                   │
│     │                        │                  │                  │                  │                    │Федерации, местных│                   │
│     │                        │                  │                  │                  │                    │     бюджетов     │                   │
│     │                        ├───────────┬──────┼───────────┬──────┼───────────┬──────┼──────────┬─────────┼───────────┬──────┼───────────┬───────┤
│     │                        │ в валюте  │в     │ в валюте  │в     │ в валюте  │в     │ в валюте │в иност- │ в валюте  │в     │ в валюте  │в      │
│     │                        │Российской │иност-│Российской │иност-│Российской │иност-│Российской│ранной   │Российской │иност-│Российской │иност- │
│     │                        │ Федерации │ранной│ Федерации │ранной│ Федерации │ранной│Федерации │валюте   │ Федерации │ранной│ Федерации │ранной │
│     │                        │           │валюте│           │валюте│           │валюте│          │         │           │валюте│           │валюте │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  1  │           2            │     3     │  4   │     5     │  6   │     7     │  8   │    9     │   10    │    11     │  12  │    13     │  14   │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  1  │40101                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│     │в том числе:            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 1.1 │с символом отчетности   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │банка 01                │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 1.2 │с символом отчетности   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │банка 02                │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 1.3 │с признаком "3"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  2  │40105                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  3  │40106                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│     │в том числе:            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 3.1 │счета для выплаты       │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │пенсий, пособий и       │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │компенсаций лицам,      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │проходившим военную     │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │службу, службу в органах│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │внутренних дел и        │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │уголовно-исполнительной │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │системы, таможенных     │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │органах, и членам их    │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │семей <1>               │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  4  │40107                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│     │в том числе:            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 4.1 │счета для осуществления │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │операций по             │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │блокированным целевым   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │счетам, открываемым     │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │владельцам              │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │государственных жилищных│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │сертификатов            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  5  │40116                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│     │в том числе счета:      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.1 │для учета средств       │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │федерального бюджета    │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.2 │для учета средств       │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │бюджетов субъектов      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │Российской Федерации    │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.3 │для учета средств       │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │местных бюджетов        │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.4 │для учета средств,      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │полученных от приносящей│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │доход деятельности      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │учреждениями,           │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │финансируемыми из       │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │федерального бюджета    │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.5 │для учета средств,      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │полученных от приносящей│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │доход деятельности      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │учреждениями,           │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │финансируемыми из       │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │бюджетов субъектов      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │Российской Федерации    │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.6 │для учета других средств│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.7 │для учета средств,      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │поступающих во временное│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │распоряжение учреждений,│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │финансируемых из        │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │федерального бюджета    │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.8 │для учета средств,      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │поступающих во временное│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │распоряжение учреждений,│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │финансируемых из        │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │бюджетов субъектов      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │Российской Федерации    │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 5.9 │для учета средств,      │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │поступающих во временное│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │распоряжение учреждений,│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │финансируемых из местных│           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
│     │бюджетов                │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  6  │40201                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  7  │40202                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  8  │40203                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│  9  │40204                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 10  │40205                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 11  │40206                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 12  │40301                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 13  │40302                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 14  │40314                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 15  │40501                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 16  │40503                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│     │в том числе:            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│16.1 │с признаком "1"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│16.2 │с признаком "2"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│16.3 │без признака            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 17  │40603                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│     │в том числе:            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│17.1 │с признаком "1"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│17.2 │с признаком "2"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│17.3 │с признаком "3"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│17.4 │без признака            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 18  │40703                   │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│     │в том числе:            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│18.1 │с признаком "1"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│18.2 │с признаком "2"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│18.3 │с признаком "3"         │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│18.4 │без признака            │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
├─────┼────────────────────────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼───────────┼──────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────┼───────────┼───────┤
│ 19  │Другие счета <2>        │           │      │           │      │           │      │          │         │           │      │           │       │
└─────┴────────────────────────┴───────────┴──────┴───────────┴──────┴───────────┴──────┴──────────┴─────────┴───────────┴──────┴───────────┴───────┘

Руководитель                                       (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                                  (Ф.И.О.)
Исполнитель                                        (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.

--------------------------------

<1> По территориальным банкам и филиалам (отделениям) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений.

<2> Заполняется при наличии других счетов, не указанных в строках 1 - 18, открытых в кредитной организации (ее филиале) бюджетным учреждениям Российской Федерации.




Приложение 19

к Указанию Банка России

от 26 августа 2008 года N 2055-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах

и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

                                                      Банковская отчетность
                      ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
                      │   Код    │  Код кредитной организации (филиала)   │
                      │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
                      │ по ОКАТО │ по │   основной    │регистрационный│БИК│
                      │          │ОКПО│государственный│     номер     │   │
                      │          │    │регистрационный│ (/порядковый  │   │
                      │          │    │     номер     │    номер)     │   │
                      ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
                      │          │    │               │               │   │
                      └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

                                   ОТЧЕТ
              ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ
             БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ
                     ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

                    по состоянию на 1 января ____ года

Наименование кредитной организации (ее филиала) ___________
Почтовый адрес ____________________________________________

                                                          Код формы 0409907

                                                                    Годовая

                                                                  руб. коп.
┌─────┬────────────────────────┬──────────────────┬──────────────────┬──────────────────┬────────────────────┬──────────────────┬───────────────────┐
│Номер│Номер балансового счета │   Федеральное    │    Управления    │    Отделения     │      Главные       │ Органы субъектов │      Органы       │
│ п/п │                        │   казначейство   │   Федерального   │   Федерального   │   распорядители,   │    Российской    │   муниципальных   │
│     │                        │                  │   казначейства   │   казначейства   │   распорядители    │    Федерации,    │   образований,    │
│     │                        │                  │                  │                  │    и получатели    │  осуществл