Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 15.09.2009) О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 16 января 2004 г. N 1376-У
О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года
N 1376-У "О перечне, формах и
порядке составления и
представления форм отчетности
кредитных организаций в
Центральный банк
Российской Федерации"
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ за ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409024 На нерегулярной основе ┌───┬──────────┬───────────┬────────────────────┬─────────┬───────────┬─────────┬─────────────────────────────┬────┐ │Но-│Полное │Основной │Лицензия аудиторской│Юридичес-│Фактический│Вид от- │ Договор на проведение │При-│ │мер│фирменное │государст- │ организации │кий адрес│адрес места│четности,│ аудиторской проверки │ме- │ │п/п│наименова-│венный ре- ├───┬───────┬────────┤аудиторс-│нахождения │подлежа- ├────────┬─────────┬──────────┤ча- │ │ │ние ауди- │гистрацион-│но-│дата │ период │кой орга-│аудиторской│щий ауди-│дата за-│дата на- │дата окон-│ние │ │ │торской │ный номер │мер│выдачи │действия│низации │организации│ту │ключения│чала пре-│чания пре-│ │ │ │организа- │аудиторской│ │(про- │ │ │ │ │договора│доставле-│доставле- │ │ │ │ции │организации│ │дления)│ │ │ │ │ │ния услуг│ния услуг │ │ ├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ ├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────────┼───────────┼───┼───────┼────────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴──────────┴───────────┴───┴───────┴────────┴─────────┴───────────┴─────────┴────────┴─────────┴──────────┴────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409024
"Сведения о заключении договора на проведение аудиторской
проверки деятельности кредитной организации, банковской
(консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющимися головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп, и представляется в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 5 рабочих дней после даты заключения:
договора с аудиторской организацией на проведение аудита;
дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудита;
договора на проведение аудита с другой аудиторской организацией.
Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудита отражается в отдельной строке по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке, указанной в пункте 6 настоящего Порядка.
2. В графе 2 Отчета указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, с которой заключен договор. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации в Отчете указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее действующее.
3. В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.
4. В графе 5 Отчета указывается первоначальная дата выдачи лицензии аудиторской организации (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность до 5 лет) или дата продления деятельности аудиторской организации (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность более 5 лет).
5. В графе 6 Отчета указывается период действия (дд.мм.гггг. - дд.мм.гггг., где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год) лицензии аудиторской организации, определенный в установленном законодательством Российской Федерации порядке.
6. В графе 9 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией.
Для формирования Отчета используются следующие коды:
1 - годовой отчет кредитной организации (небанковской кредитной организации);
2 - квартальный отчет кредитной организации (небанковской кредитной организации);
3 - годовой консолидированный отчет.
Информация о видах отчетности отражается в отдельной строке по каждому коду.
7. В графе 11 Отчета указывается дата начала предоставления услуг по договору, заключенному между кредитной и аудиторской организациями на осуществление аудита отчетности, в графе 12 - дата окончания предоставления услуг по договору.
8. В графе 13 указываются сведения об аудиторской организации и (или) договоре между кредитной и аудиторской организацией, которые не нашли отражения в графах 3 - 12 настоящего Отчета, например, номер и дата приказа Министерства финансов Российской Федерации о продлении лицензии на осуществление аудиторской деятельности (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность более 5 лет), причины заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудита или замены аудиторской организации и т.д.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ по состоянию на "__" ______ ____ г. Наименование кредитной организации ________________ Почтовый адрес ____________________________________ Код формы 0409051 На нерегулярной основе ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────────┬─────────────────┬───────────┐ │ Аффилированные лица │Дата нас- │Основания, в силу│Принадлежа-│ ├───────┬────┬─────────┬─────────┬─────────┬────────┬─────────┬────────┤тупления │которых лицо яв- │щие аффили-│ │индиви-│тип │полное и │место на-│фактичес-│для юри-│код ОКПО │код ИНН │основания,│ляется аффилиро- │рованному │ │дуаль- │кода│сокращен-│хождения │кое место│дическо-│юридичес-│юриди- │в силу ко-│ванным лицом кре-│лицу акции │ │ный код│ │ное наи- │(юриди- │нахожде- │го лица │кого лица│ческого │торого ли-│дитной организа- │(доли) │ │ │ │менование│ческий │ния (поч-│не за- │ │лица │цо являет-│ции │кредитной │ │ │ │юридичес-│адрес) │товый ад-│полняет-│ │ │ся аффили-│ │организа- │ │ │ │кого лица│юридичес-│рес) юри-│ся │ │ │рованным │ │ции (про- │ │ │ │ │кого лица│дического│ │ │ │лицом кре-│ │цент голо- │ │ │ │ │(из уста-│лица │ │ │ │дитной ор-│ │сов к об- │ │ │ │ │ва) │ │ │ │ │ганизации │ │щему коли- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┬─────────────┤честву го- │ │ │ │Ф.И.О. │граждан- │место жи-│наимено-│серия до-│номер │ │код│ примечания │лосующих │ │ │ │физичес- │ство фи- │тельства │вание │кумента │докумен-│ │ │ │акций (до- │ │ │ │кого лица│зического│физичес- │докумен-│физичес- │та физи-│ │ │ │лей) кре- │ │ │ │ │лица │кого лица│та, │кого лица│ческого │ │ │ │дитной ор- │ │ │ │ │ │ │удосто- │ │лица │ │ │ │ганизации) │ │ │ │ │ │ │веряюще-│ │ │ │ │ │/принадле- │ │ │ │ │ │ │го лич- │ │ │ │ │ │жащие кре- │ │ │ │ │ │ │ность │ │ │ │ │ │дитной ор- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ганизации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │акции (до- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ли) аффи- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лированно- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │го лица │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(процент │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │голосов к │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │общему │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │количеству │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │голосующих │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │акций (до- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лей) аффи- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лированного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лица) │ ├───────┼────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼─────────┼────────┼──────────┼───┼─────────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10│ 11 │ 12 │ ├───────┼────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼─────────┼────────┼──────────┼───┼─────────────┼───────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┴─────────┴────────┴──────────┴───┴─────────────┴───────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409051
"Список аффилированных лиц"
1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52) (далее - Положение Банка России N 307-П).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
3. В графе 1 Отчета в целях учета и обработки информации аффилированному лицу кредитной организации присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер, начиная с цифры "2".
Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.
4. В графе 2 Отчета проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".
5. В случае если аффилированным лицом кредитной организации является физическое лицо, в Отчете указываются:
в графе 5 в качестве места жительства физического лица - страна и населенный пункт;
в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность, - паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.
6. В графе 9 Отчета указывается дата наступления основания, по которому лицо является аффилированным лицом кредитной организации.
В случае если дата наступления основания, по которому лицо признается аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально, в графе 9 Отчета указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.
7. В графе 10 Отчета указывается код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации в соответствии с пунктом 1.1 Положения Банка России N 307-П.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
8. При наличии двух и более оснований аффилированности в графах 9, 10 и 11 Отчета должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.
9. В графе 11 Отчета указываются следующие примечания:
по кодам А1-1; А1-2; А1-3 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, должности единоличного исполнительного органа кредитной организации соответственно;
по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, в соответствии с заполненной формой отчетности 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
по коду А3 - основание возникновения права распоряжения более 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации;
по коду А4 - основание возникновения права распоряжения кредитной организацией более 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;
абзац утратил силу с 1 октября 2008 года. - Указание ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У.
10. В графе 12 Отчета указываются принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) и принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать в указанной графе, графа не заполняется.
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ, К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ по состоянию на "__" ____________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409052 На нерегулярной основе ┌──────────┬───────┬───────┬────────────────────────┬──────┬──────────────┐ │Номер п/п │Индиви-│Индиви-│Процент голосующих акций│ Тип │Код основания │ │взаимосвя-│дуаль- │дуаль- │(долей, вкладов) к уста-│связи │принадлежности│ │зи между │ный код│ный код│вному (складочному) ка- │между │лиц к группе │ │лицами, │лица │лица │питалу лица, указанного │лицами│лиц, к которой│ │входящими │ │ │в графе 2, которым имеет│(графа│принадлежит │ │в группу │ │ │право распоряжаться ли- │ 2 и │кредитная ор- │ │лиц │ │ │цо, указанное в графе 3 │графа │ганизация │ │ │ │ │ │ 3) │ │ ├──────────┼───────┼───────┼────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├──────────┼───────┼───────┼────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ └──────────┴───────┴───────┴────────────────────────┴──────┴──────────────┘ Справочно: суммарный процент голосующих акций (долей) к уставному капиталу кредитной организации, которыми имеют право распоряжаться члены группы лиц = ________ процент. Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409052
"Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц,
к которой принадлежит кредитная организация"
1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52) (далее - Положение Банка России N 307-П).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России одновременно с формой отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - форма отчетности 0409051) в случае если лицо, включенное в Список аффилированных лиц, является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация:
по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
3. В Отчете информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, в которую входит кредитная организация, по основаниям, предусмотренным Положением Банка России N 307-П. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляется в графе 1 Отчета.
(п. 3 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
4. В графах 2 и 3 Отчета индивидуальный код аффилированного лица кредитной организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным в графе 1 формы отчетности 0409051. В целях автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, данной кредитной организации присваивается индивидуальный код "1".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
5. В графе 2 Отчета указывается индивидуальный код:
юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному в графе 3 Отчета;
юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3 Отчета;
юридического лица, которому лицо, указанное в графе 3 Отчета, вправе давать обязательные для исполнения указания;
юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем пятьдесят процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного в графе 3 Отчета;
абзацы шестой - седьмой утратили силу с 1 октября 2008 года. - Указание ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У;
физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным в графе 3 Отчета, по основаниям, указанным в пунктах 2, 4, 6, 8, 10, 11, 13 части первой статьи 9 Федерального закона "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
6. В графе 3 Отчета указывается индивидуальный код лица в соответствии со связями, перечисленными в пункте 5 настоящего Порядка.
7. Графа 4 Отчета заполняется при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли юридического лица.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
8. В графе 5 Отчета указывается тип связи между лицами, указанными в графе 2 и графе 3 Отчета:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
"2" - договор (учредительные документы);
"4" - участие в органах управления;
При наличии нескольких типов связей в графе 5 Отчета указываются все типы.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
9. В графе 6 Отчета указывается код основания, указанного в пункте 1.2 Положения Банка России N 307-П, в соответствии с которым лица, указанные в графах 2 и 3 Отчета, принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. При наличии двух и более оснований указываются все коды оснований.
(п. 9 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНТЕРНЕТ-ТЕХНОЛОГИЙ по состоянию на "__" ________ ____ г. Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409070 На нерегулярной основе ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┐ │Номер│ Вид сведений │Содержание │ │ п/п │ │ <1> │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┤
│ I. Общие сведения │ ├─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │ 1 │Код причины для представления сведений │ N │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 2 │Номер филиала │ NN/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 3 │Интернет-адрес (URL или IP-адрес) WEB-сайта │ текст │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 4 │Функциональное назначение WEB-сайта │ И/О │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 5 │Дата возникновения основания для представления сведений │дд.мм.гггг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 6 │Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок │дд.мм.гггг │ │ │использования WEB-сайта │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 7 │Формулировка причины прекращения использования WEB-сайта │ текст │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 8 │Наличие внутреннего документа, определяющего порядок │дд.мм.гггг │ │ │прекращения использования WEB-сайта │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 9 │Наличие внутреннего документа, определяющего порядок уведомления │дд.мм.гггг │ │ │клиентов о прекращении использования WEB-сайта │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 10 │Место нахождения стартовой (главной) страницы WEB-сайта │КО/ИП/РС/ДР│ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 11 │Поддержка WEB-сайта │КО/ИП/РС/ДР│ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 12 │Наличие договора с владельцем WEB-сервера │дд.мм.гггг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 13 │Наличие договора с провайдером интернет-услуг │дд.мм.гггг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 14 │Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок │дд.мм.гггг │ │ │предоставления услуг интернет-банкинга │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 15 │Название программного продукта интернет-банкинга │ текст │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 16 │Название фирмы-разработчика программного продукта интернет-банкин-│ текст │ │ │га │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 17 │Общее количество филиалов кредитной организации, использующих ин- │ число │ │ │тернет-технологии │ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┤
│ II. Сведения о клиентском обслуживании │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Операционные услуги │ ├─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │ 18 │Открытие банковских счетов │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 19 │Переводы денежных средств в рублях │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 20 │Переводы денежных средств в иностранной валюте │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 21 │Переводы средств со счетов держателей банковских карт │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 22 │Пополнение счетов держателей банковских карт │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 23 │Покупка (продажа) иностранной валюты │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 24 │Обязательная продажа части валютной выручки │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 25 │Покупка (продажа) ценных бумаг │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 26 │Другие виды операций │ текст │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┤
│ Информационные и коммуникационные услуги │ ├─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │ 27 │Оформление кредитных договоров │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 28 │Обмен электронными документами │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 29 │Предоставление выписок из счетов │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 30 │Предоставление выписок по операциям │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 31 │Наличие интерактивного консалтингового сервиса │ 1/0 │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┤
│ III. Обеспечение интернет-банкинга │ ├─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │ 32 │Наличие структурного подразделения информационных технологий │ 1/0 │ │ │(далее - ИТ) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 33 │Наличие системного администратора ИТ │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 34 │Наличие администратора безопасности ИТ │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 35 │Количество сотрудников, обеспечивающих функционирование системы │ число │ │ │интернет-банкинга │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 36 │Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок │дд.мм.гггг │ │ │осуществления сетевого мониторинга и системного аудита │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 37 │Наличие методического документа по контролю за рисками, │дд.мм.гггг │ │ │связанными с интернет-банкингом │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 38 │Наличие документа по результатам контроля за рисками, связанными │дд.мм.гггг │ │ │с интернет-банкингом │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 39 │Наличие ограничений на объем операций с использованием интернет- │ 1/0 │ │ │банкинга │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 40 │Наличие документа, определяющего процедуры внутреннего контроля │дд.мм.гггг │ │ │за технологиями интернет-банкинга │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 41 │Наличие плана обеспечения непрерывности функционирования в части │дд.мм.гггг │ │ │операций интернет-банкинга │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 42 │Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок действий │дд.мм.гггг │ │ │при обнаружении сетевых атак в системе интернет-банкинга │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 43 │Наличие сетевой связи системы интернет-банкинга с банковской авто-│ 1/0 │ │ │матизированной системой │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 44 │Наличие двухуровневой системы межсетевой защиты │ 1/0 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 45 │Использование для идентификации клиентов интернет-банкинга однора-│ 1/0 │ │ │зовых идентификаторов (в качестве паролей) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 46 │Наличие используемых в системе интернет-банкинга сертифицированных│ 1/0 │ │ │программных средств электронной цифровой подписи │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 47 │Использование в качестве клиентской части системы интернет-банкин-│ 1/0 │ │ │га стандартных интернет-браузеров │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 48 │Использование в составе клиентской части системы интернет-банкинга│ 1/0 │ │ │специализированных программно-информационных средств │ │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Руководитель подразделения (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
--------------------------------
<1> В графе 3 указан формат представляемых сведений, при заполнении графы 3 вместо формата должны указываться сведения.
составления и представления отчетности по форме 0409070
"Сведения об использовании кредитной
организацией интернет-технологий"
1. Отчетность по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 1 марта 2004 года N 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 марта 2004 года N 5683; 22 декабря 2004 года N 6223 ("Вестник Банка России" от 31 марта 2004 года N 20; от 31 декабря 2004 года N 74).
2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в срок не позднее 2 недель со дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения места нахождения WEB-сайта или прекращения использования WEB-сайта.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за ______________ месяц ____ г. Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________ Почтовый адрес ___________________________________________________ Код формы 0409101 Месячная тыс. руб. ┌─────┬──────────────────┬─────────────────────────────────────┬──────────────────┐ │Номер│ Входящие остатки │ Обороты за отчетный период │Исходящие остатки │ │счета│ ├──────────────────┬──────────────────┤ │ │вто- │ │ по дебету │ по кредиту │ │ │рого ├──────┬─────┬─────┼──────┬─────┬─────┼──────┬─────┬─────┼──────┬─────┬─────┤ │по- │в руб-│ин. │итого│в руб-│ин. │итого│в руб-│ин. │итого│в руб-│ин. │итого│ │рядка│лях │вал.,│ │лях │вал.,│ │лях │вал.,│ │лях │вал.,│ │ │ │ │драг.│ │ │драг.│ │ │драг.│ │ │драг.│ │ │ │ │ме- │ │ │ме- │ │ │ме- │ │ │ме- │ │ │ │ │таллы│ │ │таллы│ │ │таллы│ │ │таллы│ │ ├─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ └─────┴──────┴─────┴─────┴──────┴─────┴─────┴──────┴─────┴─────┴──────┴─────┴─────┘
А. Балансовые счета Актив __________________________________________________________________________________ Итого по активу (баланс) ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Пассив __________________________________________________________________________________ Итого по пассиву (баланс) ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Б. Счета доверительного управления Актив __________________________________________________________________________________ Итого по активу (баланс) ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Пассив __________________________________________________________________________________ Итого по пассиву (баланс) ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
В. Внебалансовые счета Актив __________________________________________________________________________________ Итого по активу (баланс) ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Пассив __________________________________________________________________________________ Итого по пассиву (баланс) ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Г. Срочные операции Актив __________________________________________________________________________________ Итого по активу (баланс) ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Пассив __________________________________________________________________________________ Итого по пассиву (баланс) ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Д. Счета депо Актив __________________________________________________________________________________ Итого по активу (баланс) ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Пассив __________________________________________________________________________________ Итого по пассиву (баланс) ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского
учета кредитной организации"
1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60), рабочим планом балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, т.е. когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. По разделам А, Б, В, Г Отчет представляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.
3. Суммы в графах 3, 6, 9, 12 Отчета указываются в рублевом эквиваленте.
4. В разделе Д данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.
5. Для представления Отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата А4 (297 x 210 мм) с горизонтальной распечаткой информации.
6. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений <1>), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
--------------------------------
<1> Кредитная организация, имеющая подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России, более чем в 80 процентах субъектов Российской Федерации, и величину активов 1,5 и более триллионов рублей (далее - крупная кредитная организация с широкой сетью подразделений).
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Отчеты зарубежных филиалов <1> кредитной организации - резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту его нахождения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
--------------------------------
<1> Здесь и далее - зарубежные филиалы кредитных организаций представляют отчетность в случае прямого указания в порядке составления и представления формы отчетности на необходимость ее представления.
(сноска введена Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.
Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации, а также по филиалам, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, может быть изменен по просьбе кредитной организации. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации вправе разрешить кредитной организации включать в Отчет головного офиса кредитной организации данные по филиалам, находящимся на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации. По просьбе кредитной организации территориальное учреждение Банка России по месту нахождения двух или более филиалов кредитной организации может разрешить составлять сводный отчет по филиалам, находящимся на территории одного субъекта Российской Федерации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет (с учетом операций подчиненных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
8. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.
9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации.
В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.
(п. 9 введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на "__" ________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________________ Почтовый адрес ___________________________________________________ Код формы 0409102 Квартальная тыс. руб. ┌─────┬───────────────────┬───────┬────────────────────────┬─────┐ │Номер│Наименование статей│Символы│Суммы в рублях от опера-│Всего│ │ п/п │ │ │ций: │ │ │ │ │ ├────────┬───────────────┤ │ │ │ │ │в рублях│в ин. валюте и │ │ │ │ │ │ │драг. металлах │ │ ├─────┼───────────────────┼───────┼────────┼───────────────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├─────┼───────────────────┼───────┼────────┼───────────────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼───────────────────┼───────┼────────┼───────────────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼───────────────────┼───────┼────────┼───────────────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴───────────────────┴───────┴────────┴───────────────┴─────┘ Раздел "Справочно:" тыс. руб. ┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┬─────┐ │Номер│ Наименование показателя │Сумма│ │ п/п │ │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1 │Расходы по развитию бизнеса, всего, │ │ │ │в том числе: │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.1 │расходы на оплату труда, включая премии и │ │ │ │компенсации (часть символа 26101) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.2 │налоги и сборы в виде начислений на заработную │ │ │ │плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с │ │ │ │законодательством Российской Федерации (часть │ │ │ │символа 26102) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.3 │расходы, связанные с перемещением персонала (кроме │ │ │ │расходов на оплату труда) (часть символа 26103) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.4 │другие расходы на содержание персонала (часть │ │ │ │символа 26104) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.5 │амортизация основных средств (часть символа 26201) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.6 │амортизация основных средств, полученных в │ │ │ │финансовую аренду (лизинг) (часть символа 26202) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.7 │амортизация нематериальных активов (часть символа │ │ │ │26203) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.8 │расходы по ремонту основных средств и другого │ │ │ │имущества (часть символа 26301) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.9 │расходы по содержанию основных средств и другого │ │ │ │имущества (включая коммунальные расходы) (часть │ │ │ │символа 26302) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.10│расходы по арендной плате по арендованным основным │ │ │ │средствам и другому имуществу (часть символа 26303) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.11│расходы по списанию стоимости материальных запасов │ │ │ │(часть символа 26305) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.12│расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть│ │ │ │символа 26401) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.13│расходы по служебным командировкам (часть символа │ │ │ │26402) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.14│расходы по охране (часть символа 26403) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.15│расходы по рекламе (часть символа 26404) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.16│представительские расходы (часть символа 26405) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.17│расходы за услуги связи, телекоммуникационных и │ │ │ │информационных систем (часть символа 26406) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.18│расходы по страхованию (часть символа 26410) │ │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1.19│другие организационные и управленческие расходы │ │ │ │(часть символа 26412) │ │ └─────┴────────────────────────────────────────────────────┴─────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409102
"Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"
1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60)" (приложение 4).
2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
3. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:
в графе 4 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
в графе 5 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах и пересчитанные в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене Банка России на дату их получения (осуществления).
4. Раздел "Справочно:" заполняется только кредитными организациями, по которым Комитетом банковского надзора Банка России принято решение об определении в соответствии с подпунктом 5.2.1 пункта 5.2 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5485, 31 марта 2006 года N 7648, 23 июля 2007 года N 9874 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 12 апреля 2006 года N 22, от 2 августа 2007 года N 44), их финансового результата без учета расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса.
5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации.
В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на "__" ____________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409110 Месячная тыс. руб. ┌──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐ │Номер │ Код обозначения расшифровки │ Сумма │ │ п/п │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┤
│ Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского │ │ баланса (публикуемая форма) │ ├──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┤ │ 1 │ A20321/3.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 2 │ A30126/3.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 3 │ A30226/3.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 4 │ A/14.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 5 │ A40109/5.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 6 │ A40109/9.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 7 │ A/14.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 8 │ A50505/6.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 9 │ A50507/6.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 10 │ A50319/17 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 11 │ A50719/17 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 12 │ A60206/6.3 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 13 │ A/3.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 14 │ A/5.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 15 │ A/6.4 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 16 │ A/9.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 17 │ A/12 │ │ ├──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┤
│ Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета │ │ о прибылях и убытках (публикуемая форма) │ ├──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┤ │ 18 │ S12406/1.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 19 │ S16203/1.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 20 │ S16305/4.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 21 │ S16305/4.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 22 │ S17101/1.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 23 │ S17201/1.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 24 │ S25302/4.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 25 │ S25302/4.2 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 26 │ S27101/2.1 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 27 │ S27201/2.1 │ │ ├──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┤
│ Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых │ │ для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций │ ├──────┬───────────────────────────────────────────┬──────────────────────┤ │ 28 │ 5101 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 29 │ 6101 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │ 30 │ 6102 │ │ └──────┴───────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409110
"Расшифровки отдельных показателей деятельности
кредитной организации"
1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (за исключением небанковских кредитных организаций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.
2. На внутриквартальные отчетные даты Отчет заполняется только по разделу I.
3. Расшифровки раздела II формируются в течение отчетного года нарастающим итогом.
4. При заполнении Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:
┌─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┐ │Номер│ Код │ Определение расшифровки │ │ п/п │обозначения│ │ │ │расшифровки│ │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┤
│ Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования │ │ бухгалтерского баланса (публикуемая форма) │ ├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │A20321/3.1 │Балансовые счета N 20321, 30126, 30226 в части│ ├─────┼───────────┤резервов на возможные потери по остаткам │ │ 2 │A30126/3.1 │средств на корреспондентских счетах "НОСТРО" и│ ├─────┼───────────┤на иных счетах, используемых для межбанковских│ │ 3 │A30226/3.1 │расчетов, сформированных в соответствии с │ │ │ │Положением Банка России от 20 марта 2006 года │ │ │ │N 283-П "О порядке формирования кредитными │ │ │ │организациями резервов на возможные потери", │ │ │ │зарегистрированным Министерством юстиции │ │ │ │Российской Федерации 25 апреля 2006 года N │ │ │ │7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 │ │ │ │года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая │ │ │ │2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от │ │ │ │17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение │ │ │ │Банка России N 283-П) │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │ A/14.1 │Балансовые счета N 315, 316 в части │ │ │ │обязательств по возврату кредитору - кредитной│ │ │ │организации заимствованных ценных бумаг │ │(п. 4 в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У) │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │A40109/5.1 │Балансовый счет N 40109 в части задолженности │ │ │ │клиентов по предоставленному финансированию по│ │ │ │отдельным государственным программам за счет │ │ │ │средств федерального бюджета на возвратной │ │ │ │основе при отсутствии в соглашении (договоре),│ │ │ │заключенном между кредитной организацией и │ │ │ │Министерством финансов Российской Федерации и │ │ │ │(или) соответствующим федеральным органом │ │ │ │исполнительной власти Российской Федерации, │ │ │ │условия о том, что кредитная организация │ │ │ │выполняет исключительно агентские функции или │ │ │ │функции комиссионера │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │A40109/9.1 │Балансовый счет N 40109 в части начисленных │ │ │ │процентов за пользование средствами │ │ │ │федерального бюджета, выделенными на │ │ │ │возвратной основе по отдельным государственным│ │ │ │программам, при наличии в соглашении │ │ │ │(договоре), заключенном между кредитной │ │ │ │организацией и Министерством финансов │ │ │ │Российской Федерации и (или) соответствующим │ │ │ │федеральным органом исполнительной власти │ │ │ │Российской Федерации, условия о том, что │ │ │ │кредитная организация выполняет исключительно │ │ │ │агентские функции или функции комиссионера │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │ A/14.2 │Балансовые счета N 423, 426, 427, 428, 429, │ │ │ │430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, │ │ │ │439, 440 в части обязательств по возврату │ │ │ │кредитору - некредитной организации │ │ │ │заимствованных ценных бумаг │ │(п. 7 в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У) │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │A50505/6.1 │Балансовый счет N 50505 в части долговых │ │ │ │обязательств, не погашенных в срок, имеющихся │ │ │ │в наличии для продажи │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │A50507/6.2 │Балансовый счет N 50507 в части резервов на │ │ │ │возможные потери, сформированных под долговые │ │ │ │обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся│ │ │ │в наличии для продажи │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │ A50319/17 │Балансовые счета N 50319, 50719 в части │ ├─────┼───────────┤резервов на возможные потери под операции │ │ 11 │ A50719/17 │кредитных организаций с резидентами офшорных │ │ │ │зон, сформированных в соответствии с Указанием│ │ │ │Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О │ │ │ │формировании и размере резерва на возможные │ │ │ │потери под операции кредитных организаций с │ │ │ │резидентами офшорных зон", зарегистрированным │ │ │ │Министерством юстиции Российской Федерации 15 │ │ │ │июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" │ │ │ │от 27 июля 2005 года N 38) │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │A60206/6.3 │Балансовый счет N 60206 в части резервов на │ │ │ │возможные потери, сформированных под │ │ │ │инвестиции в дочерние и зависимые │ │ │ │неакционерные организации │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │ A/3.2 │Балансовые счета N 20317 и 20318 в части │ │ │ │просроченной задолженности по депозитным │ │ │ │счетам в драгоценных металлах в кредитных │ │ │ │организациях │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │ A/5.2 │Балансовые счета N 20321, 32115, 32311, 32403,│ │ │ │45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610, │ │ │ │51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на│ │ │ │возможные потери по ссудам, ссудной и │ │ │ │приравненной к ней задолженности, │ │ │ │сформированных в соответствии с Положением │ │ │ │Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О │ │ │ │порядке формирования кредитными организациями │ │ │ │резервов на возможные потери по ссудам, по │ │ │ │ссудной и приравненной к ней задолженности", │ │ │ │зарегистрированным Министерством юстиции │ │ │ │Российской Федерации 26 апреля 2004 года N │ │ │ │5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря │ │ │ │2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N │ │ │ │10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая │ │ │ │2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, │ │ │ │30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка │ │ │ │России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006│ │ │ │года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 │ │ │ │декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года│ │ │ │N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 │ │ │ │года N 28, от 9 июля 2008 года N 36), с учетом│ │ │ │его корректировки на коэффициент (индекс) │ │ │ │категории качества обеспечения, либо в части │ │ │ │резервов на возможные потери, сформированных в│ │ │ │соответствии с Положением Банка России N 283-П│ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │ A/6.4 │Балансовые счета N 60201, 60202, 60203, 60204,│ │ │ │60205 в части инвестиций в дочерние и │ │ │ │зависимые неакционерные организации │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │ A/9.2 │Балансовые счета N 30607, 47425, 60324 в части│ │ │ │резервов на возможные потери по прочим │ │ │ │активам, сформированных в соответствии с │ │ │ │Положением Банка России N 283-П │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │ A/12 │Балансовый счет N 30214 в части средств │ │ │ │расчетных небанковских кредитных организаций -│ │ │ │участников расчетов; │ │ │ │балансовый счет N 30601 в части средств │ │ │ │клиентов - кредитных организаций по брокерским│ │ │ │операциям с ценными бумагами и другими │ │ │ │финансовыми активами; │ │ │ │балансовый счет N 47418 в части средств, │ │ │ │списанных с корреспондентских счетов клиентов │ │ │ │- кредитных организаций, но не проведенных по │ │ │ │корреспондентскому счету кредитной организации│ │ │ │из-за недостаточности средств │ ├─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┤
│ Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о │ │ прибылях и убытках (публикуемая форма) │ │ │ │ (в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У) │ ├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │S12406/1.2 │Символ 12406 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │доходов от оказания консультационных и │ │ │ │информационных услуг в связи с предоставлением│ │ │ │ссуд │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │S16203/1.2 │Символ 16203 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │доходов от открытия и ведения ссудных счетов │ │ │ │клиентов │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │S16305/4.1 │Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │доходов от восстановления сумм резервов на │ │ │ │возможные потери, сформированных под │ │ │ │требования по получению процентных доходов по │ │ │ │предоставленным кредитам, депозитам и иным │ │ │ │размещенным средствам, включая средства, │ │ │ │размещенные на корреспондентских счетах │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │S16305/4.2 │Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │доходов от восстановления сумм резервов на │ │ │ │возможные потери, сформированных под │ │ │ │требования по получению процентных доходов по │ │ │ │вложениям в ценные бумаги │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │S17101/1.1 │Символ 17101 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы│ │ │ │по операциям с кредитными организациями │ │ │ │привлечения и предоставления (размещения) │ │ │ │денежных средств │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │S17201/1.1 │Символ 17201 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │доходов прошлых лет, выявленных в отчетном │ │ │ │году, полученных от кредитных организаций по │ │ │ │операциям привлечения и предоставления │ │ │ │(размещения) денежных средств │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │S25302/4.1 │Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │отчислений в резервы на возможные потери, │ │ │ │сформированные под требования по получению │ │ │ │процентных доходов по предоставленным │ │ │ │кредитам, депозитам и иным размещенным │ │ │ │средствам, включая средства, размещенные на │ │ │ │корреспондентских счетах │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │S25302/4.2 │Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │отчислений в резервы на возможные потери, │ │ │ │сформированные под требования по получению │ │ │ │процентных доходов по вложениям в ценные │ │ │ │бумаги │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │S27101/2.1 │Символ 27101 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на │ │ │ │расходы по операциям с кредитными │ │ │ │организациями привлечения и предоставления │ │ │ │(размещения) денежных средств │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │S27201/2.1 │Символ 27201 формы отчетности 0409102 в части │ │ │ │расходов прошлых лет, выявленных в отчетном │ │ │ │году, по операциям с кредитными организациями │ │ │ │привлечения и предоставления (размещения) │ │ │ │денежных средств │ ├─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┤
│ Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых │ │ для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций │ │ │ │ (в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У) │ ├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │ 5101 │Средства нераспределенной прибыли прошлых лет,│ │ │ │а также другие источники, направленные на │ │ │ │погашение убытков завершившегося отчетного │ │ │ │года по решению годового собрания акционеров │ │ │ │(участников) кредитной организации │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │ 6101 │Балансовый счет N 70602 в части положительной │ │ │ │переоценки ценных бумаг, текущая │ │ │ │(справедливая) стоимость которых определена │ │ │ │кредитной организацией при отсутствии │ │ │ │средневзвешенной цены, раскрываемой │ │ │ │организатором торговли на рынке ценных бумаг │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │ 6102 │Балансовый счет N 70607 в части отрицательной │ │ │ │переоценки ценных бумаг, текущая │ │ │ │(справедливая) стоимость которых определена │ │ │ │кредитной организацией при отсутствии │ │ │ │средневзвешенной цены, раскрываемой │ │ │ │организатором торговли на рынке ценных бумаг │ └─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────┘
(таблица в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ АКТИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на "__" _____________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409115 Месячная/Квартальная тыс. руб.
Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях создания резерва на возможные потери ┌───────┬────────────────────────┬─────┬────────────────┬───────────────────────┬──────────────────────────────────────┐ │ Номер │ Состав активов │Сумма│ Категория │ Просроченная │ Резерв на возможные потери │ │ п/п │ │тре- │ качества │ задолженность │ │ │ │ │бова-├──┬──┬───┬───┬──┼────┬─────┬──────┬─────┼────┬──────────┬──────────────────────┤ │ │ │ния │I │II│III│IV │V │ до │от 31│от 91 │свыше│рас-│расчетный │ фактически │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 30 │до 90│до 180│ 180 │чет-│с учетом │ сформированный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │дней│дней │ дней │дней │ный │обеспече- ├─────┬────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ния │итого│ по категориям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │качества активов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┬───┬────┬───┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │II │III│ IV │ V │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1 │ 2 │ 3 │4 │5 │ 6 │ 7 │8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │16 │17 │ 18 │ 19│ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1 │Требования к кредитным │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организациям, всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.1 │корреспондентские счета │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ X │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.2 │межбанковские кредиты и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │депозиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.3 │учтенные векселя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.4 │вложения в ценные бумаги│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.5 │требования по сделкам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │продажи (покупки) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │финансовых активов с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отсрочкой платежа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(поставки финансовых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │активов) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.6 │требования по возврату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │денежных средств, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставленных по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │операциям, совершаемым с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ценными бумагами на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │возвратной основе без │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │признания получаемых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ценных бумаг │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.7 │прочие требования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 1.8 │требования по получению │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ │процентных доходов по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │требованиям к кредитным │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организациям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2 │Требования к юридическим│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лицам (кроме кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организаций), всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2.1 │предоставленные кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(займы), размещенные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │депозиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2.2 │учтенные векселя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2.3 │требования по сделкам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │продажи (покупки) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │финансовых активов с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отсрочкой платежа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(поставки финансовых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │активов) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2.4 │вложения в ценные бумаги│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2.5 │требования по возврату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │денежных средств, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставленных по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │операциям, совершаемым с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ценными бумагами на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │возвратной основе без │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │признания получаемых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ценных бумаг │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2.6 │прочие требования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 2.7 │требования по получению │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ │процентных доходов по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │требованиям к │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │юридическим лицам (кроме│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитных организаций) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 3 │Предоставленные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │физическим лицам ссуды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(займы) и прочие │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │требования к физическим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лицам, всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 3.1 │ссуды на покупку жилья │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(кроме ипотечных ссуд) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 3.2 │ипотечные жилищные ссуды│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 3.3 │автокредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 3.4 │иные потребительские │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ссуды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 3.5 │прочие требования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 3.6 │требования по получению │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ │процентных доходов по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │требованиям к физическим│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лицам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 4 │Активы, оцениваемые в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │целях создания резервов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │на возможные потери, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │итого (стр. 1 + стр. 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ стр. 3), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 4.1 │ссуды, ссудная и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приравненная к ней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность, всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 4.1.1 │ссуды, │ │ │ │ X │ X │X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ │ X │ X │ X │ │ │классифицированные в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │соответствии с пунктом │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3.10 Положения Банка │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │России N 254-П, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │4.1.1.1│в том числе в отчетном │ │ │ │ X │ X │X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ │ X │ X │ X │ │ │периоде │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │ 4.1.2 │ссуды, │ │ │ │ X │ X │X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ │ X │ X │ X │ │ │классифицированные в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │подпунктом 3.14.3 пункта│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3.14 Положения Банка │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │России N 254-П, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼─────┼──┼──┼───┼───┼──┼────┼─────┼──────┼─────┼────┼──────────┼─────┼───┼───┼────┼───┤ │4.1.2.1│в том числе в отчетном │ │ │ │ X │ X │X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ │ X │ X │ X │ │ │периоде │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴────────────────────────┴─────┴──┴──┴───┴───┴──┴────┴─────┴──────┴─────┴────┴──────────┴─────┴───┴───┴────┴───┘
Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам тыс. руб. ┌─────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────────┐ │Номер│ Наименование статьи │ Сумма │Сформированный│ │ п/п │ │требований│ резерв на │ │ │ │ │ возможные │ │ │ │ │ потери │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1 │Задолженность по ссудам, предоставленным │ │ │ │ │юридическим лицам (кроме кредитных │ │ │ │ │организаций), сгруппированным в портфели │ │ │ │ │однородных ссуд, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.1 │портфели ссуд I категории качества │ │ X │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.2 │портфели ссуд II категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.3 │портфели ссуд III категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.4 │портфели ссуд IV категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.5 │портфели ссуд V категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2 │Задолженность по ссудам, предоставленным │ │ │ │ │кредитным организациям, сгруппированным в│ │ │ │ │портфели однородных ссуд, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.1 │портфели ссуд I категории качества │ │ X │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.2 │портфели ссуд II категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.3 │портфели ссуд III категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.4 │портфели ссуд IV категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.5 │портфели ссуд V категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3 │Задолженность по однородным требованиям, │ │ │ │ │сгруппированным в портфели, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.1 │портфели требований I категории качества │ │ X │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.2 │портфели требований II категории качества│ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.3 │портфели требований III категории │ │ │ │ │качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.4 │портфели требований IV категории качества│ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.5 │портфели требований V категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 4 │Требования по получению процентных │ │ │ │ │доходов, всего, в том числе: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 4.1 │требования по получению процентных │ │ │ │ │доходов по однородным требованиям и │ │ │ │ │ссудам с величиной резерва свыше 20% │ │ │ └─────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────────┘
Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным физическим лицам тыс. руб. ┌─────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────────┐ │Номер│ Наименование статьи │ Сумма │Сформированный│ │ п/п │ │требований│ резерв на │ │ │ │ │ возможные │ │ │ │ │ потери │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1 │Задолженность по ссудам, сгруппированным │ │ │ │ │в портфели однородных ссуд, всего, │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.1 │ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных │ │ │ │ │ссуд), всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.1.1│портфели ссуд без просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.1.2│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 1 до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.1.3│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.1.4│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.1.5│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.2 │ипотечные жилищные ссуды, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.2.1│портфели ссуд без просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.2.2│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 1 до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.2.3│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.2.4│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.2.5│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.3 │автокредиты, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.3.1│портфели ссуд без просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.3.2│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 1 до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.3.3│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.3.4│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.3.5│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 1.4 │иные потребительские ссуды, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.4.1│портфели ссуд без просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.4.2│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 1 до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.4.3│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.4.4│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │от 91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1.4.5│портфели ссуд с просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2 │Задолженность по ссудам, сгруппированным │ X │ X │ │ │в портфели однородных ссуд, │ │ │ │ │распределенная по категориям качества: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.1 │портфели ссуд II категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.2 │портфели ссуд III категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.3 │портфели ссуд IV категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 2.4 │портфели ссуд V категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3 │Задолженность по однородным требованиям, │ │ │ │ │сгруппированным в портфели, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.1 │портфели требований I категории качества │ │ X │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.2 │портфели требований II категории качества│ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.3 │портфели требований III категории │ │ │ │ │качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.4 │портфели требований IV категории качества│ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 3.5 │портфели требований V категории качества │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 4 │Требования по получению процентных │ │ │ │ │доходов, всего, │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ 4.1 │требования по получению процентных │ │ │ │ │доходов по однородным требованиям и │ │ │ │ │ссудам с величиной резерва свыше 20% │ │ │ └─────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────────┘
Раздел "Справочно:" 1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, по которым срок платежа наступил в отчетном периоде (тыс. руб.), всего ______, в том числе: 1.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) __________; 1.2. ипотечные жилищные ссуды ______________; 1.3. автокредиты ___________________; 1.4. иные потребительские ссуды _________________. 2. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, не погашенных в установленный договором срок в отчетном периоде (тыс. руб.), всего _______, в том числе: 2.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) __________; 2.2. ипотечные жилищные ссуды ________; 2.3. автокредиты ________________; 2.4. иные потребительские ссуды _____________________. 3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.): 3.1. расчетный резерв по ссудам III - V категорий качества __________; 3.2. расчетный резерв с учетом обеспечения по ссудам III - V категорий качества ___________; 3.3. расчетный резерв по прочим потерям ______________; 3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям __________. Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409115
"Информация о качестве активов кредитной организации"
1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России N 283-П).
(п. 1 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. В графах 3 - 12 раздела 1 и в графе 3 разделов 2 и 3 соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.
3. Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте по установленному Банком России официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, по которому указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на данную отчетную дату.
4. В графах 9 - 12 раздела 1 активы, которые по условиям договора погашаются частями (долями), в случае непогашения в срок части (доли) отражаются в объеме непогашенной части (доли) в зависимости от срока задержки платежа.
В случае наличия по активу просроченной задолженности различной длительности в графах 9 - 12 раздела 1 отражению подлежит общий объем непогашенных частей (долей) по максимальному сроку задержки платежей.
В случае погашения на дату составления Отчета ранее просроченной задолженности такая задолженность не подлежит отражению в Отчете.
5. В раздел 1 не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П, и требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, отражаемые в Отчете в разделах 2 и 3.
Требования к физическим лицам - индивидуальным предпринимателям в целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим лицам.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
6. По строкам 1.8, 2.7 и 3.6 раздела 1, строкам 4 и 4.1 раздела 2, строкам 4 и 4.1 раздела 3 отражаются требования кредитной организации по получению процентных доходов по соответствующим видам активов.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Комиссионные доходы, связанные с размещением денежных средств, включая вознаграждения за открытие и ведение ссудных счетов клиентов, а также штрафы (проценты по повышенной ставке) по ссудным операциям банка включаются в статьи "Требования по получению процентных доходов" соответствующего раздела Отчета.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У, в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
7. По строке 4.1 раздела 1 отражаются ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П.
По строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 отражается общий объем ссуд, классификация которых произведена в соответствии с пунктом 3.10 и подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П.
При уточнении классификации отдельного транша (отдельных траншей) в рамках открытой заемщику кредитной линии по строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 указывается общий объем ссудной задолженности по данной кредитной линии.
По строкам 4.1.1.1 и 4.1.2.1 раздела 1 указывается объем задолженности, классификация которой в соответствии с Положением Банка России N 254-П произведена в месяце (квартале), предшествовавшем отчетной дате.
8. По строке 3 раздела 2 и строке 3 раздела 3 отражаются требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
9. В целях составления Отчета:
по строке 3.1 раздела 1, строке 1.1 раздела 3 и строкам 1.1 и 2.1 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья, не обеспеченные залогом недвижимости;
по строке 3.2 раздела 1, строке 1.2 раздела 3 и строкам 1.2 и 2.2 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья под залог недвижимости (ипотека), определяемые как ипотечные в соответствии с Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40, 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498);
по строке 3.3 раздела 1, строке 1.3 раздела 3 и строкам 1.3 и 2.3 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного автотранспортного средства;
по строке 3.4 раздела 1, строке 1.4 раздела 3 и строкам 1.4 и 2.4 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на покупку товаров, предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), за исключением ипотечных жилищных ссуд, автокредитов и необеспеченных ссуд на покупку жилья.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
10. По строке 1 раздела 3 Отчета отражается информация о сформированных в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 254-П портфелях однородных ссуд, предоставленных физическим лицам. При объединении в один портфель ссуд без просроченных платежей и ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в целях формирования минимального резерва по варианту 2 таблицы 3 пункта 5.1 Положения Банка России N 254-П информация по данным ссудам подлежит отражению в разделе 3 Отчета по строкам "портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней" (строки 1.1.2, 1.2.2, 1.3.2, 1.4.2). Одновременно по строкам "портфели ссуд без просроченных платежей" (строки 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1) проставляется знак "X".
По строкам 2.1 - 2.4 раздела 3 Отчета отражается информация о распределении сформированных портфелей однородных ссуд, предоставленных физическим лицам (строка 1 раздела 3), по категориям качества в соответствии с требованиями пункта 1.7 Положения Банка России N 254-П.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
11. По пунктам 1 и 2 раздела "Справочно:" отражается информация о предоставленных физическим лицам ссудах, включая сгруппированные в портфели однородных ссуд, за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
В пункте 1 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным с заемщиком договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал) (без учета пролонгации ссуд).
В пункте 2 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок (сроки).
В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце (квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце (квартале) был нарушен срок погашения, но которая на дату составления отчетности была возвращена заемщиком.
По пунктам 1 и 2 раздела "Справочно:" не подлежит отражению досрочно погашенная и пролонгированная в отчетном периоде ссудная задолженность, а также погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.
Погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, номинированная в иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом эквиваленте по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату погашения задолженности (либо ее части, доли).
По строкам 3.1 и 3.2 раздела "Справочно:" отражается информация о резерве на возможные потери по ссудам 3 - 5-й категорий качества, отраженным в разделе 1 Отчета.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
По строкам 3.3 и 3.4 раздела "Справочно:" указывается, соответственно, величина расчетного и фактически сформированного резерва по прочим потерям, определенного в соответствии с требованиями главы 6 Положения Банка России N 283-П.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
12. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ О ЦЕННЫХ БУМАГАХ, ПРИОБРЕТЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ по состоянию на "__" _____________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409116 Месячная/Квартальная ┌───┬───────┬─────┬────────┬──────┬────────────┬──────┬──────┬──────────────────────┬─────┬──────────────┐ │Но-│Наиме- │Номер│Код вида│ Код │Номер госу- │ Код │Коли- │ Ценные бумаги, │Кате-│Фактически │ │мер│нование│(код)│деятель-│ типа │дарственной │валюты│чество│ тыс. руб. │гория│сформированный│ │п/п│эмитен-│эми- │ности │ценных│регистрации │ценной│ценных├───────┬──────────────┤каче-│резерв на воз-│ │ │та │тента│эмитента│бумаг │выпуска цен-│бумаги│бумаг,│по цене│ по текущей │ства │можные потери,│ │ │ │ │ │ │ных бумаг │ │штук │приоб- │(справедливой)│ │тыс. руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ретения│ стоимости │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────────┼──────┼────────────┼──────┼──────┼───────┼──────────────┼─────┼──────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ ├───┼───────┼─────┼────────┼──────┼────────────┼──────┼──────┼───────┼──────────────┼─────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────────┼──────┼────────────┼──────┼──────┼───────┼──────────────┼─────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴───────┴─────┴────────┴──────┴────────────┴──────┴──────┴───────┴──────────────┴─────┴──────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409116
"Сведения о ценных бумагах, приобретенных
кредитной организацией"
1. В Отчетности по форме 409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" (далее - Отчет) приводится информация о 20 крупнейших эмитентах ценных бумаг, вложения в ценные бумаги которых имеются у кредитной организации.
Информация в Отчете приводится по мере убывания совокупной величины вложений по каждому эмитенту по стоимости ценных бумаг, отражаемой в бухгалтерском учете.
В Отчет включаются сведения о вложениях кредитной организации в долговые (кроме векселей) и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в ценные бумаги Российской Федерации и в акции (доли участия) дочерних и зависимых обществ, отраженных в отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы".
Информация о ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте, включается в Отчет в рублях по курсу, установленному Банком России на дату составления Отчета.
2. В графе 2 приводится наименование эмитента (лица, выпустившего ценную бумагу):
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента, участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.
3. В графе 3 по каждому эмитенту указывается:
для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не включенные в справочник СВИФТ, - условное обозначение - НР;
для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ.
4. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности эмитента ценных бумаг в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
5. В графе 5 в разрезе каждого эмитента указывается код типа ценной бумаги, выпущенной им и приобретенной кредитной организацией.
Сведения о типах ценных бумаг отражаются в соответствии с нижеприведенной классификацией только при наличии по ним информации.
Для формирования Отчета используются следующие коды:
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
CON - складское свидетельство;
Если вложения кредитной организации в ценные бумаги одного эмитента представлены несколькими типами ценных бумаг, то информация о каждом типе ценных бумаг располагается в столбец. В этом случае по каждому эмитенту заполняется итоговая строка с указанием информации в графах 2 - 4, 8 - 12 Отчета.
6. В графе 6 по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, в случае наличия международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) указывается соответствующий ISIN-код. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
По неэмиссионным ценным бумагам указанная графа не заполняется.
7. В графе 7 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
8. В графе 8 отражается количество ценных бумаг в штуках.
9. В графе 9 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по цене приобретения.
Графы 11 и 12 заполняются в отношении ценных бумаг, информация по которым приведена в графе 9.
При заполнении графы 9 графа 10 не заполняется.
10. В графе 10 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по текущей (справедливой) стоимости, определяемой в соответствии с пунктом 1.2 приложения 11 к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60). При заполнении графы 10 графы 9, 11 - 12 не заполняются.
11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ ДАННЫЕ О КРУПНЫХ ССУДАХ по состоянию на "__" ______________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409117 Месячная/Квартальная ┌───┬─────┬──────┬─────┬───────┬────┬─────┬──────┬───────┬──────┬──────────────┬───────┬──────────┬──────────┬─────┬──────────────┬───────────────────┐ │Но-│На- │Основ-│Код │Харак- │Вид │Цель │Балан-│Про- │Дата │Дата погашения│Объем │Длитель- │Реструкту-│Кате-│ Обеспечение │Резерв на возможные│ │мер│име- │ной │вида │тер от-│ссу-│кре- │совая │центная│выдачи├───────┬──────┤просро-│ность про-│ризация │гория├──────┬───┬───┤ потери, тыс. руб. │ │п/п│нова-│госу- │дея- │ношений│ды │дито-│стои- │ставка,│ссуды │по пер-│с уче-│ченной │сроченной │ссуды │каче-│стои- │ка-│вид├────┬───────┬──────┤ │ │ние │дарст-│тель-│с кре- │ │вания│мость │про- │ │вона- │том │задол- │задолжен- ├───┬──────┤ства │мость,│те-│ │рас-│расчет-│факти-│ │ │заем-│венный│ности│дитной │ │ │ссуды,│центов │ │чально-│изме- │женнос-│ности по │вид│коли- │ссуды│тыс. │го-│ │чет-│ный с │чески │ │ │щика │регис-│ │орга- │ │ │тыс. │ │ │му до- │нений │ти, │основному │ │чест- │ │руб. │рия│ │ный │учетом │сфор- │ │ │ │траци-│ │низа- │ │ │руб. │ │ │говору │в до- │тыс. │долгу, │ │во, │ │ │ │ │ │обеспе-│миро- │ │ │ │онный │ │цией │ │ │ │ │ │ │говоре│руб. │дней │ │единиц│ │ │ │ │ │чения │ванный│ │ │ │номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15│ 16 │ 17 │ 18 │ 19│20 │ 21 │ 22 │ 23 │ ├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼─────┼──────┼─────┼───────┼────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼──────────┼───┼──────┼─────┼──────┼───┼───┼────┼───────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴─────┴──────┴─────┴───────┴────┴─────┴──────┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┴──────────┴───┴──────┴─────┴──────┴───┴───┴────┴───────┴──────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409117
"Данные о крупных ссудах"
1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных для отчитывающейся кредитной организации ссудах юридическим лицам - некредитным организациям (далее - заемщик).
Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в Приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П).
При предоставлении средств заемщику в рамках кредитной линии информация приводится отдельно по каждому траншу.
2. Информация в Отчете приводится по мере убывания размера ссуды.
3. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
юридического лица - резидента - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.
4. В графе 3 по каждому индивидуальному заемщику указывается:
для юридического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
для юридического лица - нерезидента - условное обозначение - НР.
5. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
6. В графе 5 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
2 - дочернее хозяйственное общество;
3 - зависимое хозяйственное общество;
4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;
5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
В случае если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 6 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.
7. В графе 6 указывается вид ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;
3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;
4 - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);
6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;
7 - требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);
9 - требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки РЕПО;
10 - требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);
8. В случае если данные графы 6 о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: сделки РЕПО, лизинг, факторинг), то графа 7 не заполняется.
9. В графе 9 указывается годовая процентная ставка по ссуде исходя из действующего на дату составления Отчета договора, дополнения к договору. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в годовом исчислении. В том случае если процентная ставка прямо в договоре не определена или если, помимо уплаты процентной ставки, предусматривается также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, то процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении. Показатель процентной ставки отражается в графе с одним десятичным знаком после запятой.
При заполнении граф 10 - 12 используется следующий формат заполнения дат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.
10. В графе 12 указывается дата погашения ссуды с учетом последних внесенных в договор изменений. Графа заполняется только при наличии таких изменений.
11. В графе 13 отражается объем просроченной задолженности по основному долгу на отчетную дату.
12. В графе 14 указывается длительность просроченной задолженности в днях. В том случае, если в течение отчетного периода задолженность была просрочена, но на дату составления отчетности она погашена, данная графа не заполняется.
13. В графе 15 указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
1 - увеличение срока возврата основного долга;
2 - снижение процентной ставки;
3 - увеличение суммы основного долга;
4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;
5 - изменение порядка расчета процентной ставки;
Если кредитная организация использовала несколько видов реструктуризации ссуды, то информация о них располагается по графе 15 в столбец.
14. В графе 16 количество реструктуризаций по кредитному договору указывается по каждому виду реструктуризации.
15. В графах 18 - 20 указываются, соответственно, стоимость обеспечения, категория его качества в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 254-П, а также вид обеспечения. Если кредитная организация использовала по ссуде несколько видов обеспечения, то информация о стоимости и категории качества каждого вида обеспечения заполняется в столбец.
В том случае если одно обеспечение принято по нескольким договорам, то в графах 18 - 20 подлежит отражению та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.
При приведении в Отчете информации о ссудах, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 18 указывается стоимость обеспечения в величине, пропорциональной размеру транша, исходя из его фактического объема, если иное не установлено дополнительным соглашением к основному договору и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации.
16. Графы 21 - 23 заполняются в соответствии с главами 6 и 7 Положения Банка России N 254-П.
17. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ ДАННЫЕ О КОНЦЕНТРАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА по состоянию на "__" ______________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409118 Месячная/Квартальная тыс. руб.
Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - некредитным организациям ┌─────┬────────┬─────────┬────────┬─────────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────┬────────────┐ │Номер│Заемщик │Идентифи-│Код вида│Характер │Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) │Показатель │ Справочно: │ │ п/п │(группа │кационный│деятель-│отношений├────┬────────────────────────────────────┤максимального│Максимальное│ │ │связан- │номер за-│ности │с кредит-│все-│ в том числе: │размера риска│значение Н6 │ │ │ных за- │емщика │ │ной орга-│го ├─────────────┬────────────┬─────────┤на одного │за отчетный │ │ │емщиков)│ │ │низацией │ │по балансовым│по условным │по сроч- │заемщика или │ период │ │ │ │ │ │ │ │ требованиям │обязательст-│ным сдел-│группу свя- │ │ │ │ │ │ │ │ │ кредитного │вам кредит- │кам (КРС)│занных заем- ├──────┬─────┤ │ │ │ │ │ │ │ характера │ного харак- │ │щиков (Н6) │ Н6 │ дата│ │ │ │ │ │ │ │ │тера (КРВ) │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼─────────┼────────┼─────────┼────┼─────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ ├─────┼────────┼─────────┼────────┼─────────┼────┼─────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼─────────┼────────┼─────────┼────┼─────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴────────┴─────────┴────────┴─────────┴────┴─────────────┴────────────┴─────────┴─────────────┴──────┴─────┘
Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным организациям ┌─────┬───────┬────────────┬────────┬──────────────────────────────────────┬──────────────┬────────────┐ │Номер│Заемщик│Идентифика- │Характер│ Величина кредитного риска заемщика │Показатель │ Справочно: │ │ п/п │(группа│ционный но- │отноше- │ (КРЗ) │максимального │Максимальное│ │ │связан-│мер заемщика│ний с ├────┬─────────────────────────────────┤размера риска │значение Н6 │ │ │ных за-│ │кредит- │все-│ в том числе: │на одного за- │за отчетный │ │ │емщи- │ │ной ор- │го ├───────────┬────────────┬────────┤емщика или │ период │ │ │ков) │ │ганиза- │ │по балансо-│по условным │по сроч-│группу связан-├─────┬──────┤ │ │ │ │цией │ │вым требо- │обязательст-│ным │ных заемщиков │ Н6 │ дата │ │ │ │ │ │ │ваниям кре-│вам кредит- │сделкам │(Н6) │ │ │ │ │ │ │ │ │дитного ха-│ного харак- │(КРС) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рактера │тера (КРВ) │ │ │ │ │ ├─────┼───────┼────────────┼────────┼────┼───────────┼────────────┼────────┼──────────────┼─────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├─────┼───────┼────────────┼────────┼────┼───────────┼────────────┼────────┼──────────────┼─────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼───────┼────────────┼────────┼────┼───────────┼────────────┼────────┼──────────────┼─────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴───────┴────────────┴────────┴────┴───────────┴────────────┴────────┴──────────────┴─────┴──────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409118
"Данные о концентрации кредитного риска"
1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) заполняется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (H6), который определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России N 110-И).
Определение величины кредитного риска заемщика (КРЗ) и отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков также осуществляется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И.
Информация о заемщиках - некредитных организациях приводится в разделе 1 Отчета, заемщиках - кредитных организациях - в разделе 2 Отчета. В случае если в состав группы связанных заемщиков входит кредитная организация, то информация о такой группе приводится в разделе 1.
2. Информация в Отчете приводится по мере убывания величины максимального размера кредитного риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6) на дату составления Отчета: в разделе 1 - по 20 заемщикам (группе связанных заемщиков), в разделе 2 - по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков). Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся по мере убывания величины кредитного риска (КРЗ), но не более чем по 5 заемщикам. Если в составе группы связанных заемщиков более 5 заемщиков, то информация о других (свыше 5) участниках группы связанных заемщиков отражается в составе группы связанных заемщиков по строке "Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России исходя из размера максимального кредитного риска по группе связанных заемщиков вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему кругу связанных заемщиков группы. При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков информация приводится в полном объеме, предусмотренном Отчетом, в сведениях о заемщиках, входящих в состав группы связанных заемщиков (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10 - 12 раздела 1 и графы 9 - 11 раздела 2. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков заполнению не подлежат графы 3, 4 и 5 раздела 1 и графы 3 и 4 раздела 2.
3. В графе 1 разделов 1 и 2 заемщикам, не входящим в группу связанных заемщиков, и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер 1.X и 2.X, где 1. и 2. - номера соответствующего раздела, а X имеет вид целого числа (1; 2; ... 20); заемщикам, входящим в состав группы связанных заемщиков, присваивается номер в следующем виде: 1.X X или 2.X X , где 1. 1 2 1 2 или 2. - номер раздела, X - номер группы связанных заемщиков по порядку, 1 X - номер заемщика в группе связанных заемщиков (1.1.1; 1.1.2; ... или 2 1.2.1; 1.2.2; ... или 2.1.1; 2.1.2; ...).
4. В графе 2 разделов 1 и 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
физического лица - фамилия, имя, отчество.
В случае наличия группы связанных заемщиков приводится либо ее наименование, если таковое имеется, либо указывается "Группа", а также в графе 3 разделов 1 и 2 - условное обозначение - ГСЗ.
5. В графе 3 разделов 1 и 2 по каждому индивидуальному заемщику (в том числе участнику группы связанных заемщиков) указывается:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;
для юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - условное обозначение - НР;
для юридических лиц - резидентов (некредитной организации) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
6. В графе 4 раздела 1 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
7. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
2 - дочернее хозяйственное общество;
3 - зависимое хозяйственное общество;
4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;
5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации;
6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;
7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;
8 - физические лица - служащие кредитной организации;
9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
В случае если прочие заемщики (код 10) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 10 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.
8. Величина кредитного риска по балансовым требованиям кредитного характера (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2) определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И, по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2) - в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 110-И, по срочным сделкам (КРС) (графа 9 раздела 1 и графа 8 раздела 2) - в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 110-И.
9. При заполнении даты в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.
10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
11. Вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом), кредитные организации представляют также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 разделов 1 и 2), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.
В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то заполнению подлежат графы 1 - 3 и 11, 12 раздела 1 и графы 1 - 3 и 10, 11 раздела 2.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ по состоянию на "__" _______ ____ г. Наименование кредитной организации ________________ Почтовый адрес ____________________________________ Код формы 0409125 Месячная/Квартальная тыс. руб. ┌───────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Наименование │ Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования) │ │ показателя ├───────┬────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┬────┬──────┤ │ │до вос-│до 5│до 10│до 20│до 30│до 90│до 180│до 270│до 1│свыше │ │ │требо- │дней│дней │дней │дней │дней │ дней │ дней │года│1 года│ │ │вания и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │на 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1. Денежные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │средства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │2. Вложения в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │торговые ценные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бумаги │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │3. Ссудная и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приравненная к ней│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │4. Ценные бумаги,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │имеющиеся в наличии│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │для продажи │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │5. Вложения в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │инвестиционные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ценные бумаги,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │удерживаемые до│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │погашения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │6. Прочие активы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │АКТИВОВ (ст. 1 + 2│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │ПАССИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │8. Средства│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организаций │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │9. Средства│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │клиентов, из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │9.1. вклады│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │10. Выпущенные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │долговые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │11. Прочие│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │12. ИТОГО│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (ст. 8│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 9 + 10 + 11) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │13. Внебалансовые│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обязательства и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │гарантии, выданные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организацией │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┴──────┴────┴──────┤ │ПОКАЗАТЕЛИ │ │ │ЛИКВИДНОСТИ │ │ ├───────────────────┼───────┬────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┬────┬──────┤ │14. Избыток│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(дефицит) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ликвидности (ст. 7│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │- (ст. 12 + 13)) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┼────┼──────┤ │15. Коэффициент│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │избытка (дефицита)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ликвидности (ст. 14│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/ ст. 12) х 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────────────────┴───────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┴──────┴────┴──────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409125
"Сведения об активах и пассивах по срокам
востребования и погашения"
1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
2. В графах 2 - 11 суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, т.е. в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и т.д.
При оценке сроков востребования (погашения) активов (обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) суммы активов (обязательств) относятся в графу по сроку, считающемуся наиболее ранним из возможных сроков востребования (погашения).
Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо не востребованные кредиторами включаются в графу 2.
3. В состав ликвидных активов (строки 1 - 6) включаются активы, отнесенные к I категории качества в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
4. По строке 2 подлежат отражению ценные бумаги, отнесенные к категории торговых в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. При этом ценные бумаги, включенные в торговый портфель, в полном объеме подлежат отражению по графе 2.
5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются исходя из следующего:
операции по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - первая часть сделки - в активах по строке 2, вторая часть (поставка денежных средств) - в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору;
операции по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - первая часть сделки - в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору, вторая часть - в требованиях по строке 6.
Аналогичным образом отражаются срочные операции по покупке (продаже) иностранной валюты, драгоценных металлов.
6. По строке 13 отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их исполнения.
7. По строке 14 указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы строк 12 и 13 по соответствующим графам.
Отрицательный результат - дефицит показывается в таблице со знаком "минус".
8. По строке 15 приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (строка 14) и общей суммы обязательств (строка 12).
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ за ______________ г. Наименование кредитной организации (ее филиала) ______________ Почтовый адрес _______________________________________________ Код формы 0409128 Месячная тыс. руб.
Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в российских рублях, предоставленным кредитной организацией ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Сроки, на которые │ Средства, предоставленные │ │предоставлены кредиты├───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤ │ │ физическим лицам │нефинансовым орга- │кредитным организа-│ │ │ │низациям │циям │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ │ │процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. До 30 дней, в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.1. До востребования│ │ X │ │ │ X │ │ │ X │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.2. На 1 день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.3. От 2 до 7 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.4. От 8 до 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ X │ X │ │ X │ X │ │ X │ X │ │ │3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┘
Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в долларах США, предоставленным кредитной организацией ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Сроки, на которые │ Средства, предоставленные │ │предоставлены кредиты├───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤ │ │ физическим лицам │нефинансовым орга- │кредитным организа-│ │ │ │низациям │циям │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ │ │процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. До 30 дней, в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.1. До востребования│ │ X │ │ │ X │ │ │ X │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.2. На 1 день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.3. От 2 до 7 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.4. От 8 до 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ X │ X │ │ X │ X │ │ X │ X │ │ │3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┘
Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро, предоставленным кредитной организацией ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Сроки, на которые │ Средства, предоставленные │ │предоставлены кредиты├───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤ │ │ физическим лицам │нефинансовым орга- │кредитным организа-│ │ │ │низациям │циям │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ │ │процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. До 30 дней, в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.1. До востребования│ │ X │ │ │ X │ │ │ X │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.2. На 1 день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.3. От 2 до 7 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.4. От 8 до 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ X │ X │ │ X │ X │ │ X │ X │ │ │3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409128
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам,
предоставленным кредитной организацией"
1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой территории.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам, предоставленным за отчетный месяц нефинансовым организациям, кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных организациях.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные физическим лицам" (графы 2 - 4) используются данные по кредитным операциям с физическими лицами - резидентами и нерезидентами (за исключением индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 45502 - 45508, 45701 - 45707, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные нефинансовым организациям" (графы 5 - 7) используются данные по кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами - нерезидентами (за исключением кредитных организаций - нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 44603 - 44609, 44903 - 44909, 45203 - 45209, 45601 - 45607, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные кредитным организациям" (графы 8 - 10) используются данные по операциям размещения средств в кредитных организациях - резидентах и нерезидентах. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем кредитов и размещенных средств (в том числе депозитов) за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 32002 - 32010, 32102 - 32110, 32201 - 32209, 32301 - 32309, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по размещению средств;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
депозиты в Банке России (балансовый счет N 319);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
операции по приобретению кредитной организацией ценных бумаг;
операции по предоставлению клиентам кредитов при недостатке средств на расчетном (текущем, корреспондентском) счете ("овердрафт");
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
операции по предоставлению кредитов индивидуальным предпринимателям;
операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.
Процентная ставка и объем по пролонгированным кредитным договорам учитываются как ставка и объем вновь выданного кредита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Предоставление кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на предоставление (размещение) средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
В строке 1.1 отражаются сведения по кредитам, срок предоставления по которым определяется в форме "до востребования" или "до наступления условия (события)".
Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и условий привлечения вкладов.
Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
Объем кредита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
T = (V1 x T1 + V2 x T2 + ... + Vn x Tn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
T1, T2, ..., Tn - срок по кредитному договору, дополнительному соглашению к кредитному договору, заключенному в пределах отчетного периода по n-й сделке.
Сроки исчисляются в календарных днях.
Для кредитов "до востребования" средневзвешенный срок не рассчитывается.
В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний обозначенные сроки, т.е.: 2 - 7 дней (включительно), от 31 до 180 дней (включительно) и так далее.
При расчете средневзвешенного срока по кредитам, предоставленным до 30 дней, не включаются объемы кредитов "до востребования".
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТАМ, ВКЛАДАМ И КРЕДИТАМ за _______________ г. Наименование кредитной организации (ее филиала) _______________ Почтовый адрес ________________________________________________ Код формы 0409129 Месячная тыс. руб.
Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в российских рублях ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Сроки, на которые │ Средства, привлеченные кредитной организацией │ │ привлечены вклады, ├───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤ │ депозиты и кредиты │ вклады и депозиты │ вклады и депозиты │привлеченные креди-│ │ │ физических лиц │ нефинансовых │ты и депозиты кре- │ │ │ │ организаций │дитных организаций │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ │ │процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. До 30 дней, в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.1. До востребования│ │ X │ │ │ X │ │ │ X │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.2. На 1 день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.3. От 2 до 7 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.4. От 8 до 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ X │ X │ │ X │ X │ │ X │ X │ │ │3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┤ │Справочно: 7.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах нефинансовых органи-│ │заций = │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │7.2. средняя ставка по остаткам средств на корсчетах кредитных организаций = │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в долларах США ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Сроки, на которые │ Средства, привлеченные кредитной организацией │ │ привлечены вклады, ├───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤ │ депозиты и кредиты │ вклады и депозиты │ вклады и депозиты │привлеченные креди-│ │ │ физических лиц │ нефинансовых │ты и депозиты кре- │ │ │ │ организаций │дитных организаций │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ │ │процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. До 30 дней, в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.1. До востребования│ │ X │ │ │ X │ │ │ X │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.2. На 1 день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.3. От 2 до 7 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.4. От 8 до 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ X │ X │ │ X │ X │ │ X │ X │ │ │3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┘
Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в евро ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Сроки, на которые │ Средства, привлеченные кредитной организацией │ │ привлечены вклады, ├───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤ │ депозиты и кредиты │ вклады и депозиты │ вклады и депозиты │привлеченные креди-│ │ │ физических лиц │ нефинансовых │ты и депозиты кре- │ │ │ │ организаций │дитных организаций │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ставка,│сред-│общая│ │ │процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│процент│ний │сумма│ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. До 30 дней, в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.1. До востребования│ │ X │ │ │ X │ │ │ X │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.2. На 1 день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.3. От 2 до 7 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1.4. От 8 до 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ X │ X │ │ X │ X │ │ X │ X │ │ │3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409129
"Данные о средневзвешенных процентных ставках
по привлеченным кредитной организацией
депозитам, вкладам и кредитам"
1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой территории.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный месяц от нефинансовых организаций, кредитных организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других кредитных организаций.
Для расчета показателей "Вклады и депозиты физических лиц" (графы 2 - 4) используются данные по депозитным операциям с физическими лицами - резидентами и нерезидентами. В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 42301 - 42307, 42309 - 42315, 42601 - 42607, 42609 - 42615, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Для расчета показателей "Вклады и депозиты нефинансовых организаций" (графы 5 - 7) используются данные по депозитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами - нерезидентами (за исключением кредитных организаций - нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 41501 - 41507, 41801 - 41807, 42101 - 42107, 42501 - 42507, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций" (графы 8 - 10) используются данные по операциям привлечения средств от кредитных организаций - резидентов и нерезидентов. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 31302 - 31310, 31402 - 31410, 31501 - 31509, 31601 - 31609, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по привлечению средств;
кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России (балансовый счет N 312);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
операции по реализации собственных векселей, облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов;
абзац утратил силу с 1 января 2007 года. - Указание ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У;
операции по привлечению кредитов при недостатке средств на счете ("овердрафт") в кредитных организациях - корреспондентах;
операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций на текущих счетах и кредитных организаций на корреспондентских счетах в отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета.
Процентная ставка и объем по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и объем вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Получение кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как получение нового межбанковского кредита. Срок полученного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на привлечение средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, т.е. срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к основной сумме в Отчете не отражаются.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Все депозиты и вклады группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах, и условий привлечения средств.
Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Рn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
Объем депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
Ставки по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций (строка 7.1 Отчета) и на корреспондентских счетах кредитных организаций (строка 7.2 Отчета) рассчитываются как среднее арифметическое ставок по действующим публичным офертам кредитной организации на открытие счетов нефинансовых организаций и корреспондентских счетов кредитных организаций. В том случае, если банк не размещает публичные оферты по договорам обслуживания расчетного или корреспондентского счета, допускается указание в строках 7.1 и 7.2 Отчета функционально эквивалентных показателей, в частности, средней арифметической или средневзвешенной ставки по действующим в отчетном периоде договорам на обслуживание расчетного или корреспондентского счета.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
T = (V1 x T1 + V2 x T2 + ... + Vn x Тn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
T1, T2, ..., Tn - срок по депозитному договору, дополнительному соглашению к договору, заключенному в пределах отчетного периода по n-й сделке.
Сроки исчисляются в календарных днях.
Для вкладов "до востребования" средневзвешенный срок не рассчитывается.
В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний обозначенные сроки, т.е.: 2 - 7 дней (включительно), от 31 до 180 дней (включительно) и так далее.
При расчете средневзвешенного срока по вкладам и депозитам, привлеченным до 30 дней, не включаются объемы вкладов и депозитов "до востребования".
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ за ________________ г. Наименование кредитной организации _________________ Почтовый адрес _____________________________________ Код формы 0409130 Квартальная тыс. руб. ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────┐ │ Сроки погашения │Выпущенные кредитной организацией сертификаты в россий-│Выпущенные кредит- │ │ │ских рублях │ной организацией │ │ ├───────────────────────────┬───────────────────────────┤облигации в россий-│ │ │ депозитные сертификаты │сберегательные сертификаты │ских рублях │ │ ├───────┬─────┬─────┬───────┼───────┬─────┬─────┬───────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│сумма│из них │ставка,│сред-│сумма│из них │ставка,│сред-│сумма│ │ │процент│ний │ │сумма │процент│ний │ │сумма │процент│ний │ │ │ │годовых│срок,│ │серти- │годовых│срок,│ │серти- │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │фикатов│ │дней │ │фикатов│ │дней │ │ │ │ │ │ │на │ │ │ │на │ │ │ │ │ │ │ │ │предъя-│ │ │ │предъя-│ │ │ │ │ │ │ │ │вителя │ │ │ │вителя │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │1. До 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │2. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │6. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┼───────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3 + 4 + 5 + 6) │ X │ X │ │ │ X │ X │ │ │ X │ X │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴───────┴─────┴─────┴───────┴───────┴─────┴─────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409130
"Данные о средневзвешенных процентных ставках
по выпущенным кредитной организацией депозитным
и сберегательным сертификатам и облигациям"
1. Отчетность по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет привлечение средств за счет выпуска депозитных и сберегательных сертификатов и облигаций и не рассчитывает процентные ставки по этим операциям, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится больший объем этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
3. При заполнении Отчета указывается информация только по ценным бумагам с номиналом в рублях, которые были реализованы в течение отчетного периода.
В Отчете под суммой (графы 4, 8, 12) выпущенных в обращение депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций понимается объем привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N 520, 521, 522.
В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения ценной бумаги.
4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной ставки в качестве весов используются объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценных бумаг (графы 4, 8, 12 Отчета).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
Pср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где V1, V2, ..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценной бумаги (графы 4, 8, 12 Отчета);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
P1, P2, ..., Pn - процентная ставка:
а) для ценных бумаг (депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций), размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах ценной бумаги (в процентах годовых);
б) для беспроцентных ценных бумаг, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
N - K 365
P = ----- x --- x 100%,
K T
где N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;
K - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
T - срок до погашения ценной бумаги.
Операции с беспроцентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;
в) для процентных ценных бумаг, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
C + N - K 365
P = --------- x --- x 100%,
K T
где N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;
K - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
T - срок до погашения ценной бумаги;
C - сумма процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
При расчете суммы процентных выплат учитываются все процентные выплаты по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения. Для облигаций в качестве суммы процентных выплат указывается суммарная стоимость купонов, которые будут выплачены держателю облигации за период со дня приобретения до погашения облигации. Для расчета суммарной стоимости купонов величина одного купона умножается на число будущих купонных периодов. Для облигаций, эмитированных с плавающей ставкой купона, при расчете доходности в качестве ставки процента используется фактическая годовая купонная ставка, действующая в день совершения операции с облигацией. Для облигаций, эмитированных с переменной ставкой, для расчета суммы процентных выплат суммируются объемы выплат по купонам, не оплаченным на дату совершения операции с облигацией согласно предварительно заданному графику ставок по купонам.
При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.
5. При составлении Отчета в графах 3, 7 и 11 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.
Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
Tср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где V1, V2, ..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценной бумаги (графы 4, 8, 12 Отчета);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
T1, T2, ..., Tn - срок со дня проведения операции с ценной бумагой до ее погашения.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫДАННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ за _____________ г. Наименование кредитной организации _________________ Почтовый адрес _____________________________________ Код формы 0409131 Квартальная тыс. руб. ┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┐ │ Сроки погашения │Средства в российских рублях, привле- │Средства в долларах США, привлеченные │ │ │ченные по выданным кредитной организа- │по выданным кредитной организацией соб-│ │ │цией собственным векселям │ственным векселям │ │ ├───────────────────┬───────────────────┼───────────────────┬───────────────────┤ │ │ векселя, выданные │ векселя, выданные │ векселя, выданные │ векселя, выданные │ │ │ физическим лицам │ юридическим лицам │ физическим лицам │ юридическим лицам │ │ │ <1> │ <1> │ <1> │ <1> │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│сумма│ставка,│сред-│сумма│ставка,│сред-│сумма│ставка,│сред-│сумма│ │ │процент│ний │ │процент│ний │ │процент│ний │ │процент│ний │ │ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. По предъявлении │ │ x │ │ │ x │ │ │ x │ │ │ x │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. До 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 181 дней до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │7. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3 + 4 + 5 + 6 + 7) │ x │ x │ │ x │ x │ │ x │ x │ │ x │ x │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
--------------------------------
<1> Имеется в виду первый векселедержатель.
составления и представления отчетности по форме 0409131
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным
кредитной организацией собственным векселям"
1. Отчетность по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода. Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.
При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
В Отчете под суммой (графы 4, 7, 10, 13) привлеченных собственными векселями средств понимается объем привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по балансовому счету N 523 за вычетом собственных векселей, выданных за счет средств целевого кредитования, отражаемых в отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования".
В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения векселя или установленного настоящим Порядком определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.
Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении".
Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты размещения векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".
4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются объемы средств, привлеченных в ходе реализации векселей (графы 4, 7, 10, 13 Отчета).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
Pср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где V1, V2, ..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации векселей (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
P1, P2, ..., Pn - процентная ставка:
а) для векселей, размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);
б) для беспроцентных векселей, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
N - K 365
P = ----- x --- x 100%,
K T
где N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
K - цена сделки (цена продажи векселя);
T - срок до погашения векселя.
Операции с беспроцентными векселями, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;
в) для процентных векселей, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
C + N - K 365
P = --------- x --- x 100%,
K T
где N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
K - цена сделки (цена продажи векселя);
T - срок до погашения векселя;
C - сумма процентных платежей по векселю.
При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных платежей по векселю.
Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.
5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.
Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
Tср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где V1, V2, ..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации векселя (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
T1, T2, ..., Tn - срок со дня проведения операции с векселем до его погашения.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ, ВЫДАННЫМ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО КРЕДИТОВАНИЯ за _____________ г. Наименование кредитной организации _________________ Почтовый адрес _____________________________________ Код формы 0409132 Квартальная тыс. руб. ┌─────────────────────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │ Сроки погашения │Собственные векселя│Учтенные кредитной │Собственные векселя│Учтенные кредитной │ │ │с номиналом в рос- │организацией вексе-│с номиналом в дол- │организацией век- │ │ │сийских рублях, вы-│ля с номиналом в │ларах США, выданные│селя с номиналом в │ │ │данные за счет │российских рублях │за счет средств це-│долларах США │ │ │средств целевого │ │левого кредитования│ │ │ │кредитования │ │ │ │ │ ├───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┼───────┬─────┬─────┤ │ │ставка,│сред-│сумма│ставка,│сред-│сумма│ставка,│сред-│сумма│ставка,│сред-│сумма│ │ │процент│ний │ │процент│ний │ │процент│ний │ │процент│ний │ │ │ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │годовых│срок,│ │ │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ │дней │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │1. По предъявлении │ │ x │ │ x │ x │ │ │ x │ │ x │ x │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │2. До 30 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │3. От 31 до 90 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │4. От 91 до 180 дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │5. От 181 дня до 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │6. От 1 года до 3 лет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │7. Свыше 3 лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┼───────┼─────┼─────┤ │Итого: (стр. 1 + 2 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3 + 4 + 5 + 6 + 7) │ x │ x │ │ x │ x │ │ x │ x │ │ x │ x │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┴───────┴─────┴─────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409132
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным
кредитной организацией векселям и собственным векселям,
выданным за счет средств целевого кредитования"
1. Отчетность по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода. Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.
В Отчете под суммой учтенных кредитной организацией векселей понимается объем размещенных средств за соответствующий отчетный период, отраженных на балансовых счетах N 512 (кроме балансовых счетов N 51208 - 51210), 513 (кроме балансовых счетов N 51308 - 51310), 514 (кроме балансовых счетов N 51408 - 51410), 515 (кроме балансовых счетов N 51508 - 51510), 516 (кроме балансовых счетов N 51608 - 51610), 517 (кроме балансовых счетов N 51708 - 51710), 518 (кроме балансовых счетов N 51808 - 51810), 519 (кроме балансовых счетов N 51908 - 51910).
При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения векселя или возврата кредита, определяемого на основании договора, реквизитов ценной бумаги или установленных настоящим Порядком правил определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.
Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении".
Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".
4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих векселей.
V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
Pср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость векселей или величина кредита;
P1, P2, ..., Pn - процентная ставка:
а) для векселей, учтенных по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);
б) для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
N - K 365
P = ----- x --- x 100%,
K T
где N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
K - цена сделки (цена покупки векселя);
T - срок до погашения векселя.
Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;
в) для процентных векселей, приобретаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
C + N - K 365
P = --------- x --- x 100%,
K T
где N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
K - цена сделки (цена покупки векселя);
T - срок до погашения векселя;
C - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения;
г) для кредитов, предоставленных с использованием собственных векселей (графы 2, 8 Отчета), в качестве процентной ставки указывается процентная ставка, установленная в кредитном договоре с заемщиком.
Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.
5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг или суммы кредитов.
Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
Tср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость ценной бумаги или величина кредита;
T1, T2, ..., Tn - срок со дня учета векселя до его погашения либо срок предоставленного кредита согласно кредитному договору с заемщиком.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) по состоянию на "__" ________ ____ г. Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409134 Месячная тыс. руб. ┌──────┬─────────────────────────────────────────────┬───────────┐ │Номер │ Наименование показателя │Остаток на │ │строки│ │ отчетную │ │ │ │ дату │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 000 │Собственные средства (капитал), итого, │ │ │ │в том числе: │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 100 │Основной капитал │ X │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 101 │Уставный капитал кредитной организации │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 102 │Эмиссионный доход кредитной организации │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 103 │Часть резервного фонда кредитной организации,│ │ │ │сформированного за счет прибыли │ │ │ │предшествующих лет │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 104 │Часть нераспределенной прибыли текущего года │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │104.1 │в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая │ │ │ │(справедливая) стоимость которых определяется│ │ │ │как средневзвешенная цена, раскрываемая │ │ │ │организатором торговли на рынке ценных бумаг │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 105 │Часть резервного фонда кредитной организации,│ │ │ │сформированного из прибыли текущего года │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 106 │Нераспределенная прибыль предшествующих лет │ │ │ │(или ее часть) │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 107 │Источники основного капитала, итого │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 108 │Нематериальные активы │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 109 │Собственные акции (доли участников), │ │ │ │приобретенные (выкупленные) кредитной │ │ │ │организацией у акционеров (участников) │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 110 │Непокрытые убытки предшествующих лет │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 111 │Убыток текущего года │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │111.1 │в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая │ │ │ │(справедливая) стоимость которых определяется│ │ │ │как средневзвешенная цена, раскрываемая │ │ │ │организатором торговли на рынке ценных бумаг │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 112 │Вложения кредитной организации в акции (доли)│ │ │ │дочерних и зависимых юридических лиц и │ │ │ │кредитных организаций - резидентов │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 113 │Уставный капитал (его часть) и иные источники│ │ │ │собственных средств (эмиссионный доход, │ │ │ │нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их│ │ │ │часть), для формирования которых инвесторами │ │ │ │использованы ненадлежащие активы │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 114 │Отрицательная величина дополнительного │ │ │ │капитала │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 115 │Основной капитал, итого │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 200 │Дополнительный капитал │ X │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 201 │Прирост стоимости имущества кредитной │ │ │ │организации за счет переоценки │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 202 │Часть резервного фонда, сформированного из │ │ │ │прибыли текущего года │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 203 │Нераспределенная прибыль текущего года (или │ │ │ │ее часть) │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │203.1 │в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая │ │ │ │(справедливая) стоимость которых определяется│ │ │ │как средневзвешенная цена, раскрываемая │ │ │ │организатором торговли на рынке ценных бумаг │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 204 │Субординированный кредит (займ, депозит, │ │ │ │облигационный займ) по остаточной стоимости │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 205 │Часть уставного капитала, сформированного за │ │ │ │счет капитализации прироста стоимости │ │ │ │имущества при переоценке │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 206 │Часть привилегированных (включая │ │ │ │кумулятивные) акций │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 207 │Нераспределенная прибыль предшествующих лет │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 208 │Источники (часть источников) дополнительного │ │ │ │капитала (уставного капитала, │ │ │ │нераспределенной прибыли, резервного фонда, │ │ │ │субординированного кредита), для формирования│ │ │ │которых инвесторами использованы ненадлежащие│ │ │ │активы │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 209 │Источники дополнительного капитала, итого │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 210 │Дополнительный капитал, итого │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 300 │Показатели, уменьшающие сумму основного и │ X │ │ │дополнительного капитала │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 301 │Величина недосозданного резерва на возможные │ │ │ │потери по ссудам II - V категорий качества │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 302 │Величина недосозданного резерва на возможные │ │ │ │потери │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 303 │Величина недосозданного резерва под операции │ │ │ │с резидентами офшорных зон │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 304 │Просроченная дебиторская задолженность │ │ │ │длительностью свыше 30 календарных дней │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 305 │Субординированные кредиты (депозиты, займы, │ │ │ │облигационные займы), предоставленные │ │ │ │кредитным организациям - резидентам │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 400 │Промежуточный итог │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 501 │Величина превышения совокупной суммы │ │ │ │кредитов, банковских гарантий и │ │ │ │поручительств, предоставленных кредитной │ │ │ │организацией своим участникам (акционерам) и │ │ │ │инсайдерам, над ее максимальным размером, │ │ │ │предусмотренным федеральными законами и │ │ │ │нормативными актами Банка России │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 502 │Превышающие сумму источников основного и │ │ │ │дополнительного капитала вложения в │ │ │ │сооружение (строительство), создание │ │ │ │(изготовление) и приобретение основных │ │ │ │средств, стоимость основных средств, а также │ │ │ │материальных запасов │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 503 │Разница между действительной стоимостью доли,│ │ │ │причитающейся вышедшим из общества │ │ │ │участникам, и стоимостью, по которой доля │ │ │ │была реализована другому участнику │ │ └──────┴─────────────────────────────────────────────┴───────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ___________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409134
"Расчет собственных средств (капитала)"
1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44) (далее - Положение Банка России N 215-П):
┌───────┬─────────────────────────────┬──────────────────────────┐ │ Номер │ Наименование показателя │Пункт (подпункт) Положения│ │строки │ │ Банка России N 215-П или │ │ │ │ иной порядок, │ │ │ │ в соответствии с которым │ │ │ │ производится заполнение │ │ │ │ строки │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 000 │Собственные средства │строка 400 минус сумма │ │ │(капитал), итого, │строк 501, 502, 503 │ │ │в том числе: │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 100 │Основной капитал │ X │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 101 │Уставный капитал кредитной │2.1.1 - для кредитной │ │ │организации │организации, созданной в │ │ │ │форме акционерного │ │ │ │общества │ │ │ │2.1.2 - для кредитной │ │ │ │организации, созданной в │ │ │ │форме общества с │ │ │ │ограниченной (или │ │ │ │дополнительной) │ │ │ │ответственностью │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 102 │Эмиссионный доход кредитной │2.1.3 - для кредитной │ │ │организации │организации, созданной в │ │ │ │форме акционерного │ │ │ │общества │ │ │ │2.1.4 - для кредитной │ │ │ │организации, созданной в │ │ │ │форме общества с │ │ │ │ограниченной (или │ │ │ │дополнительной) │ │ │ │ответственностью │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 103 │Часть резервного фонда │ 2.1.5 │ │ │кредитной организации, │ │ │ │сформированного за счет │ │ │ │прибыли предшествующих лет │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 104 │Часть нераспределенной │ 2.1.6 │ │ │прибыли текущего года │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 104.1 │в т.ч. переоценка ценных │сумма остатков на │ │ │бумаг, текущая (справедливая)│балансовых счетах 10603 и │ │ │стоимость которых │70602 минус сумма │ │ │определяется как │остатков на балансовых │ │ │средневзвешенная цена, │счетах 10605 и 70607 в │ │ │раскрываемая организатором │соответствующих частях │ │ │торговли на рынке ценных │ │ │ │бумаг │ │ │(п. 104.1 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У) │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 105 │Часть резервного фонда │ 2.1.7 │ │ │кредитной организации, │ │ │ │сформированного из прибыли │ │ │ │текущего года │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 106 │Нераспределенная прибыль │ 2.1.11 │ │ │предшествующих лет (или ее │ │ │ │часть) │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 107 │Источники основного капитала,│сумма строк с 101-й по │ │ │итого │106-ю │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 108 │Нематериальные активы │ 2.2.1 │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 109 │Собственные акции (доли │2.2.2 - для кредитной │ │ │участников), приобретенные │организации, созданной в │ │ │(выкупленные) кредитной │форме акционерного │ │ │организацией у акционеров │общества │ │ │(участников) │2.2.3 - для кредитной │ │ │ │организации, созданной в │ │ │ │форме общества с │ │ │ │ограниченной (или │ │ │ │дополнительной) │ │ │ │ответственностью │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 110 │Непокрытые убытки │ 2.2.4 │ │ │предшествующих лет │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 111 │Убыток текущего года │ 2.2.5 │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 111.1 │в т.ч. переоценка ценных │сумма остатков на │ │ │бумаг, текущая (справедливая)│балансовых счетах 10605 и │ │ │стоимость которых │70607 минус сумма │ │ │определяется как │остатков на балансовых │ │ │средневзвешенная цена, │счетах 10603 и 70602 в │ │ │раскрываемая организатором │соответствующих частях │ │ │торговли на рынке ценных │ │ │ │бумаг │ │ │(п. 111.1 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У) │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 112 │Вложения кредитной │ 2.2.6 │ │ │организации в акции (доли) │ │ │ │дочерних и зависимых │ │ │ │юридических лиц и кредитных │ │ │ │организаций - резидентов │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 113 │Уставный капитал (его часть) │ 2.2.8 │ │ │и иные источники собственных │ │ │ │средств (эмиссионный доход, │ │ │ │нераспределенная прибыль, │ │ │ │резервный фонд) (их часть), │ │ │ │для формирования которых │ │ │ │инвесторами использованы │ │ │ │ненадлежащие активы │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 114 │Отрицательная величина │ 2.2.9 │ │ │дополнительного капитала │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 115 │Основной капитал, итого │строка 107 минус сумма │ │ │ │строк со 108-й по 114-ю │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 200 │Дополнительный капитал │ X │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 201 │Прирост стоимости имущества │ 3.1 │ │ │кредитной организации за счет│ │ │ │переоценки │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 202 │Часть резервного фонда, │ 3.3 │ │ │сформированного из прибыли │ │ │ │текущего года │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 203 │Нераспределенная прибыль │ 3.4 │ │ │текущего года (или ее часть) │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 203.1 │в т.ч. переоценка ценных │сумма остатков на │ │ │бумаг, текущая (справедливая)│балансовых счетах 10603 и │ │ │стоимость которых │70602 минус сумма │ │ │определяется как │остатков на балансовых │ │ │средневзвешенная цена, │счетах 10605 и 70607 в │ │ │раскрываемая организатором │соответствующих частях │ │ │торговли на рынке ценных │ │ │ │бумаг │ │ │(п. 203.1 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У) │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 204 │Субординированный кредит │ 3.5 (3.5.6) │ │ │(займ, депозит, облигационный│ │ │ │займ) по остаточной стоимости│ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 205 │Часть уставного капитала, │ 3.6 │ │ │сформированного за счет │ │ │ │капитализации прироста │ │ │ │стоимости имущества при │ │ │ │переоценке │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 206 │Часть привилегированных │ 3.7 │ │ │(включая кумулятивные) акций │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 207 │Нераспределенная прибыль │ 3.9 │ │ │предшествующих лет │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 208 │Источники (часть источников) │ 3.10 │ │ │дополнительного капитала │ │ │ │(уставного капитала, │ │ │ │нераспределенной прибыли, │ │ │ │резервного фонда, │ │ │ │субординированного кредита), │ │ │ │для формирования которых │ │ │ │инвесторами использованы │ │ │ │ненадлежащие активы │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 209 │Источники дополнительного │сумма строк с 201-й по │ │ │капитала, итого │207-ю минус строка 208 │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 210 │Дополнительный капитал, итого│строка 209 с учетом │ │ │ │ограничений, накладываемых│ │ │ │пунктом 3.11 Положения │ │ │ │Банка России N 215-П │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 300 │Показатели, уменьшающие сумму│ X │ │ │основного и дополнительного │ │ │ │капитала │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 301 │Величина недосозданного │ 4.1 │ │ │резерва на возможные потери │ │ │ │по ссудам II - V категорий │ │ │ │качества │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 302 │Величина недосозданного │ 4.2 │ │ │резерва на возможные потери │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 303 │Величина недосозданного │ 4.3 │ │ │резерва под операции с │ │ │ │резидентами офшорных зон │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 304 │Просроченная дебиторская │ 4.5 │ │ │задолженность длительностью │ │ │ │свыше 30 календарных дней │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 305 │Субординированные кредиты │ 4.6 │ │ │(депозиты, займы, │ │ │ │облигационные займы), │ │ │ │предоставленные кредитным │ │ │ │организациям - резидентам │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 400 │Промежуточный итог │сумма строк 115-й и 210-й │ │ │ │минус сумма строк с 301-й │ │ │ │по 305-ю │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 501 │Величина превышения │ 5.1 │ │ │совокупной суммы кредитов, │ │ │ │банковских гарантий и │ │ │ │поручительств, │ │ │ │предоставленных кредитной │ │ │ │организацией своим участникам│ │ │ │(акционерам) и инсайдерам, │ │ │ │над ее максимальным размером,│ │ │ │предусмотренным федеральными │ │ │ │законами и нормативными │ │ │ │актами Банка России │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 502 │Превышающие сумму источников │ 5.2 │ │ │основного и дополнительного │ │ │ │капитала вложения в │ │ │ │сооружение (строительство), │ │ │ │создание (изготовление) и │ │ │ │приобретение основных │ │ │ │средств, стоимость основных │ │ │ │средств, а также материальных│ │ │ │запасов │ │ ├───────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ 503 │Разница между действительной │ 5.3 │ │ │стоимостью доли, │ │ │ │причитающейся вышедшим из │ │ │ │общества участникам, и │ │ │ │стоимостью, по которой доля │ │ │ │была реализована другому │ │ │ │участнику │ │ └───────┴─────────────────────────────┴──────────────────────────┘
2. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
3. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ по состоянию на "__" ________ ____ г. Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409135 Месячная тыс. руб.
1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов ┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐ │ Код обозначения │ Сумма │ ├───────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ ├───────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ │ │ ├───────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ │ │ └───────────────────────────────┴────────────────────────────────┘
2. Значения обязательных нормативов и отдельных показателей, используемых для расчета обязательных нормативов Н1 = Н2 = Н3 = Н4 = Н7 = Н9.1 = Н10.1 = Н12 = Н15 = Н16 = Н16.1 = Н17 = Н18 = Н19 = Ариск0 = Лат = Овм =
3. Информация о нарушении обязательных нормативов ┌─────┬───────────────────────┬─────────────────┬────────────────┐ │Номер│Наименование норматива,│Числовое значение│Дата, на которую│ │ п/п │ который нарушен │нарушенного нор- │норматив нарушен│ │ │ │матива │ │ ├─────┼───────────────────────┼─────────────────┼────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼───────────────────────┼─────────────────┼────────────────┤ │ │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────┼─────────────────┼────────────────┤ │ │ │ │ │ └─────┴───────────────────────┴─────────────────┴────────────────┘
4. Число операционных дней в отчетном месяце _____ Даты нерабочих дней отчетного месяца _____. Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409135
"Информация об обязательных нормативах"
1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России N 110-И), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783, от 14 марта 2005 года N 6394, 26 июня 2007 года N 9704 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30, от 13 апреля 2005 года N 19, от 4 июля 2007 года N 38), а также в соответствии с Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря 2007 года N 10637 ("Вестник Банка России" от 31 мая 2006 года N 32, от 22 августа 2007 года N 47, от 17 декабря 2007 года N 69).
(п. 1 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
3. Информация по кодам 8915, 8929, 8958, 8968, 8983, 8988 и обязательным нормативам Н15, Н16 и Н16.1 представляется только небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по расчетам.
(п. 3 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У)
4. Информация по кодам 8931, 8935, 8951, 8952 и по обязательным нормативам Н17, Н18 и Н19 представляется только кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
В состав значения Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 110-И, и финансовые инструменты без риска в соответствии с пунктом 2.4 Положения Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638 ("Вестник Банка России" от 12 декабря 2007 года N 68).
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
4.1. Информация по разделу 2 представляется с двумя десятичными знаками после запятой.
(п. 4.1 введен Указанием ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
5. Раздел 3 Отчета заполняется кредитными организациями, нарушившими в течение отчетного месяца обязательные нормативы, построчно в разрезе каждого нарушения.
6. Территориальное учреждение Банка России в случаях, определенных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты. В этом случае информация представляется по разделам 1 и 2 Отчета. Если в требовании территориального учреждения Банка России содержится указание о представлении информации на внутримесячные даты по конкретному обязательному нормативу (конкретным обязательным нормативам), то Отчет заполняется по разделу 1 только по расшифровкам, которые используются для расчета указанного обязательного норматива (указанных обязательных нормативов), по разделу 2 - о значениях указанного обязательного норматива (указанных обязательных нормативов).
"ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ ЕВРООБЛИГАЦИЙ С РАСШИФРОВКОЙ БАЛАНСОВОГО
СЧЕТА (СЧЕТОВ), НА КОТОРОМ (КОТОРЫХ) УЧИТЫВАЮТСЯ СРЕДСТВА,
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНЕЙ
ОРГАНИЗАЦИИ - ЭМИТЕНТА ЕВРООБЛИГАЦИЙ"
Утратила силу с 1 октября 2007 года. - Указание ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У.
составления и представления отчетности
по форме 0409151 "График погашения еврооблигаций
с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором
(которых) учитываются средства, привлеченные
в результате деятельности дочерней организации -
эмитента еврооблигаций"
Утратил силу с 1 октября 2007 года. - Указание ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О ВЕЛИЧИНЕ РЫНОЧНОГО РИСКА по состоянию на ____ г. Наименование кредитной организации _______________________________ Почтовый адрес ___________________________________________________ Код формы 0409153 Месячная тыс. руб. ┌─────────┬─────────────────────────┬────────────────────────────┐ │Номер п/п│ Наименование риска │ Размер риска │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ А │ 1 │ 2 │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 1 │Процентный риск (ПР) │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 2 │общий риск │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 3 │специальный риск │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 4 │Фондовый риск (ФР) │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 5 │общий риск │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 6 │специальный риск │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 7 │Валютный риск (ВР) │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├─────────┼─────────────────────────┼────────────────────────────┤ │ 8 │Рыночный риск (РР) │ │ └─────────┴─────────────────────────┴────────────────────────────┘ Справочно: процентное соотношение суммарной величины текущих (справедливых) стоимостей финансовых инструментов и величины балансовых активов = ______, процент Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _________ ____ г.
составления и представления отчетности
по форме 0409153 "Сводный отчет о величине рыночного риска"
1. Отчетность по форме 0409153 "Сводный отчет о величине рыночного риска" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638 ("Вестник Банка России" от 12 декабря 2007 года N 68).
(п. 1 в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У)
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТАХ, ОТРАЖАЕМЫХ НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ по состоянию на "__" ______________ ____ г. Наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес ___________________________________________ Код формы 0409155 Месячная/Квартальная
Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера тыс. руб. ┌─────┬────────────────────────────┬────────┬──────────────────┬───────────────────────────────────┐ │Номер│ Наименование инструмента │Сумма │Категория качества│ Резерв на возможные потери │ │ п/п │ │условных│ ├────┬─────────┬────────────────────┤ │ │ │обяза- │ │рас-│расчетный│ фактически │ │ │ │тельств │ │чет-│с учетом │ сформированный │ │ │ │ │ │ный │обеспече-├─────┬──────────────┤ │ │ │ │ │ │ния │итого│по категориям │ │ │ │ │ │ │ │ │ качества │ │ │ │ ├───┬───┬───┬───┬──┤ │ │ ├───┬───┬──┬───┤ │ │ │ │ I │II │III│IV │V │ │ │ │II │III│IV│ V │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │8 │ 9 │ 10 │ 11 │12 │13 │14│15 │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 1 │Неиспользованные кредитные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │линии, всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 1.1 │со сроком более 1 года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 2 │Аккредитивы, всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 2.1 │со сроком более 1 года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 3 │Выданные гарантии и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │поручительства, всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 3.1 │со сроком более 1 года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 4 │Выпущенные авали и акцепты, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 4.1 │со сроком более 1 года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 5 │Прочие инструменты, всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 5.1 │со сроком более 1 года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 6 │Условные обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитного характера, всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │стр. 4 + стр. 5), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 6.1 │со сроком более 1 года (стр.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1.1 + стр. 2.1 + стр. 3.1 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │стр. 4.1 + стр. 5.1) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 7 │Условные обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитного характера, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │сгруппированные в портфели │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │однородных элементов, всего,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 7.1 │Портфель неиспользованных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитных линий │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 7.2 │Портфель выданных гарантий и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │поручительств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 7.3 │Портфель акцептов и авалей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────────────────────────┼────────┼───┼───┼───┼───┼──┼────┼─────────┼─────┼───┼───┼──┼───┤ │ 7.4 │Иные портфели (указывается │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │наименование портфеля) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴────────────────────────────┴────────┴───┴───┴───┴───┴──┴────┴─────────┴─────┴───┴───┴──┴───┘
Раздел 2. Срочные сделки, предусматривающие поставку базисного актива тыс. руб. ┌────┬───────────────────────┬─────┬───────┬────────┬──────────┬──────────┐ │Но- │ Наименование │Сумма│Сумма │Нереали-│Нереализо-│Резерв на │ │мер │ инструмента │тре- │обяза- │зованные│ванные │возможные │ │п/п │ │бова-│тельств│курсовые│курсовые │ потери │ │ │ │ний │ │разницы │разницы │ │ │ │ │ │ │(положи-│(отрица- │ │ │ │ │ │ │тельные)│тельные) │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 1 │Форвард, всего, │ │ │ │ │ │ │ │в том числе с базисным │ │ │ │ │ │ │ │активом: │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.1 │иностранная валюта │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.2 │драгоценные металлы │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.3 │ценные бумаги │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.4 │другие │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 2 │Опцион, всего, │ │ │ │ │ │ │ │в том числе с базисным │ │ │ │ │ │ │ │активом: │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.1 │иностранная валюта │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.2 │драгоценные металлы │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.3 │ценные бумаги │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.4 │другие │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 3 │Своп, всего, │ │ │ │ │ │ │ │в том числе с базисным │ │ │ │ │ │ │ │активом: │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.1 │иностранная валюта │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.2 │драгоценные металлы │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.3 │ценные бумаги │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.4 │другие │ │ │ │ │ │ └────┴───────────────────────┴─────┴───────┴────────┴──────────┴──────────┘
Раздел 3. Срочные сделки расчетные (беспоставочные) тыс. руб. ┌────┬───────────────────────┬─────┬───────┬────────┬──────────┬──────────┐ │Но- │ Виды беспоставочных │Сумма│Сумма │Нереали-│Нереализо-│Резерв на │ │мер │ сделок │тре- │обяза- │зованные│ванные │возможные │ │п/п │ │бова-│тельств│курсовые│курсовые │ потери │ │ │ │ний │ │разницы │разницы │ │ │ │ │ │ │(положи-│(отрица- │ │ │ │ │ │ │тельные)│тельные) │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 1 │Форвард, всего, │ │ │ │ │ │ │ │в том числе с базисным │ │ │ │ │ │ │ │активом: │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.1 │иностранная валюта │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.2 │драгоценные металлы │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.3 │ценные бумаги │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.4 │изменение индексов цен │ │ │ │ │ │ │ │(кроме ценных бумаг) │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │1.5 │другие │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 2 │Опцион, всего, │ │ │ │ │ │ │ │в том числе с базисным │ │ │ │ │ │ │ │активом: │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.1 │иностранная валюта │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.2 │драгоценные металлы │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.3 │ценные бумаги │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.4 │изменение индексов цен │ │ │ │ │ │ │ │(кроме ценных бумаг) │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │2.5 │другие │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │ 3 │Своп, всего, │ │ │ │ │ │ │ │в том числе с базисным │ │ │ │ │ │ │ │активом: │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.1 │иностранная валюта │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.2 │процентная ставка │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.3 │изменение индексов цен │ │ │ │ │ │ │ │(кроме ценных бумаг) │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼──────────┤ │3.4 │другие │ │ │ │ │ │ └────┴───────────────────────┴─────┴───────┴────────┴──────────┴──────────┘
Раздел "Справочно:" Положительная переоценка по хеджирующим сделкам, принятая в уменьшение резервов на возможные потери в соответствии с требованиями главы 5 Положения Банка России N 283-П: 1. по срочным сделкам, предусматривающим поставку базисного актива, отраженным в разделе 2: ________ тыс. руб. 2. по срочным расчетным (беспоставочным) сделкам, отраженным в разделе 3: _______ тыс. руб. Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности
по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах,
отражаемых на внебалансовых счетах"
1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах" (далее - Отчет) содержит информацию об условных обязательствах кредитного характера и срочных сделках, являющихся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России N 283-П), а также о величине расчетного и фактически сформированного по ним резерва на возможные потери.
2. В разделе 1 Отчета отражается информация об условных обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36), в разделах 2 и 3 - информация о срочных сделках, определенных в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 283-П.
В разделе 2 Отчета не приводятся сведения по второй части соглашений о сделках купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом, заключенных между кредитной организацией и контрагентами (резидентами и нерезидентами).
3. В графах 3 - 8 раздела 1 условные обязательства кредитного характера отражаются по балансовой стоимости.
4. В графах 4 - 8 раздела 1 отражаются условные обязательства кредитного характера, классифицированные по категориям качества с точки зрения вероятности потерь, в графах 9 - 15 - величины расчетного, скорректированного на сумму обеспечения, а также фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 283-П.
5. По строкам 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1 раздела 1 из соответствующих условных обязательств кредитного характера выделяются обязательства, до фактического срока исполнения которых осталось более 1 года.
Неиспользованные лимиты по кредитным линиям свыше года в целях составления данной формы подлежат отражению по срокам, в которые по ним может быть запрошен лимит на использование средств.
6. По строкам 7, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4 раздела 1 отражаются данные об условных обязательствах кредитного характера, обособленных в однородные портфели в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, с разбивкой по видам портфелей.
В случае если у кредитной организации имеются иные, обособленные в однородные портфели условные обязательства кредитного характера, чем приведенные в строках 7.1 - 7.3, то они отражаются кредитной организацией по строкам 7.4, 7.5 и т.д. с указанием вида условных обязательств, сгруппированных в портфель.
7. В графах 3 и 4 разделов 2 и 3 указываются отдельно суммы требований и суммы обязательств в отношении контрагентов (резидентов и нерезидентов) по срочным сделкам, соответственно, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным (беспоставочным) сделкам - в разрезе финансовых инструментов, в том числе по базисным активам: по поставке иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг и другим, по соответствующим строкам Отчета.
8. В графах 5 и 6 разделов 2 и 3 информация о положительных и отрицательных нереализованных курсовых разницах, соответственно, по срочным сделкам, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным (беспоставочным) срочным сделкам приводится развернуто в разрезе видов финансовых инструментов (форвард, опцион, СВОП), типов сделок и базисных активов по ним. В графе 7 разделов 2 и 3 - о фактически сформированном резерве на возможные потери в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 283-П.
9. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
"СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"
Утратила силу с 1 января 2009 года. - Указание ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У.
составления и представления отчетности по форме 0409156
"Сведения об инвестициях кредитной организации"
Утратил силу с 1 января 2009 года. - Указание ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на ____ г. Наименование кредитной организации _____________________ Почтовый адрес _________________________________________ Код формы 0409157 Месячная тыс. руб. ┌─────┬───────┬─────┬────────────┬─────────────┬─────────────────┐ │Номер│Наиме- │ОГРН │Сумма обяза-│Удельный вес │Процентное соот- │ │ п/п │нование│(ИНН)│тельств кре-│в общей сумме│ношение обяза- │ │ │крупно-│ │дитной орга-│обязательств,│тельств кредитной│ │ │го кре-│ │низации по │ процент │организации перед│ │ │дитора │ │данному кре-│ │одним или группой│ │ │(вклад-│ │дитору │ │связанных между │ │ │чика) │ │(вкладчику),│ │собой кредиторов │ │ │ │ │связанным │ │(вкладчиков) и │ │ │ │ │между собой │ │собственных │ │ │ │ │кредиторам │ │средств кредитной│ │ │ │ │(вкладчикам)│ │организации │ ├─────┼───────┼─────┼────────────┼─────────────┼─────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├─────┼───────┼─────┼────────────┼─────────────┼─────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼───────┼─────┼────────────┼─────────────┼─────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┴───────┴─────┴────────────┼─────────────┼─────────────────┤ │Справочно: │ │ x │ │Общая сумма обязательств кредит-│ │ │ │ной организации │ │ │ └────────────────────────────────┴─────────────┴─────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409157
"Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках)
кредитной организации"
1. В отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет) кредитной организацией указываются данные по кредиторам (вкладчикам), группам связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации.
Если у кредитной организации количество кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации, составляет менее 10 кредиторов (вкладчиков) либо отсутствуют кредиторы (вкладчики), отвечающие указанным условиям, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации обязательствах перед кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов (вкладчиков) по мере убывания их величин в количестве до 10.
В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады (депозиты) клиентов - некредитных организаций (включая физических лиц), остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов - некредитных организаций и физических лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.
Взаимосвязь кредиторов (вкладчиков) определяется аналогично подходам, используемым для определения связанных заемщиков, а также групп заемщиков в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N 6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46).
2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков) по убыванию размера обязательств.
В графе 1 кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу связанных, и группам связанных кредиторов (вкладчиков) присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2; ...), кредиторам (вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а X2 - номер кредитора (вкладчика) в группе (1.1; 1.2; 1.3; ...).
При значительном числе участников группы связанных кредиторов (вкладчиков) информация по участникам групп с несущественными объемами обязательств может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве кредиторов (вкладчиков), включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежит графа 3.
по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - его полное наименование;
по физическому лицу - порядковый номер X в виде целого числа (1; 2; ...) (например, вкладчик N 1);
по группе связанных кредиторов (вкладчиков) - номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а X2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3; ...) в порядке убывания размеров обязательств.
4. В графе 3 по каждому кредитору (вкладчику) указывается:
для юридических лиц - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
5. Графа 5 рассчитывается как процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) и общей суммы обязательств кредитной организации.
6. В графе 6 указывается процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) к величине собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанных в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).
7. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ИНФОРМАЦИЯ О СОБЛЮДЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ЭМИССИЮ ОБЛИГАЦИЙ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ, ТРЕБОВАНИЙ К ИПОТЕЧНОМУ ПОКРЫТИЮ ОБЛИГАЦИЙ по состоянию на "__" _________ ____ г. Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409159 Месячная в процентах ┌─────┬──────────────────────────────────────────┬─────────────┬─────────┐ │Номер│ Наименование требования │Требование, │Фактичес-│ │ п/п │ │установленное│кое зна- │ │ │ │Федеральным │чение со-│ │ │ │законом "Об │отношения│ │ │ │ипотечных │ │ │ │ │ценных бума- │ │ │ │ │гах" │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤ │ 1 │Соотношение размера (суммы)│ >= 80 │ │ │ │обеспеченных ипотекой требований,│ │ │ │ │составляющих ипотечное покрытие│ │ │ │ │облигаций, и общей номинальной│ │ │ │ │стоимости облигаций (T1) │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤ │ 2 │Соотношение размера ипотечного покрытия│ >= 100 │ │ │ │облигаций и размера (суммы)│ │ │ │ │обязательств по этим облигациям (T2) │ │ │ └─────┴──────────────────────────────────────────┴─────────────┴─────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409159
"Информация о соблюдении кредитными организациями,
осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием, требований к ипотечному
покрытию облигаций"
1. Отчетность по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (далее - кредитные организации - эмитенты).
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации - эмитенту по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями - эмитентами, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями - эмитентами, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений - эмитентов), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - эмитентами - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
В составе Отчета по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, кредитные организации - эмитенты представляют информацию о фактах допущенных нарушений на внутримесячные даты требований, установленных Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2005, N 1, ст. 19). Информация должна содержать наименование требования, его фактическое значение, выраженное в процентах, и дату (даты), на которую (которые) было допущено нарушение.
3. Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие облигаций, и общей номинальной стоимости облигаций:
Кр
ип
T1 = ----- x 100%,
Обл
где Кр - совокупная сумма предоставленных кредитов с
ип
ипотечным покрытием;
Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.
Показатели Кр и Обл определяются в соответствии с
ип
Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об
обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих
эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной
Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783;
от 14 марта 2005 года N 6394 ("Вестник Банка России" от 19 мая
2004 года N 30; от 13 апреля 2005 года N 19) (далее - Инструкция
Банка России N 112-И).4. Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и размера (суммы) обязательств по этим облигациям:
ИП
T2 = ----- x 100%,
Об
обл
где ИП - размер ипотечного покрытия, определяется в соответствии с Инструкцией Банка России N 112-И;
Об - обязательства по облигациям с ипотечным покрытием, в обл отношении которого рассчитывается T2. Определяется аналогично показателю Обл в отношении конкретного ипотечного покрытия.
5 - 6. Утратили силу с 1 октября 2008 года. - Указание ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СВЕДЕНИЯ О ДОЧЕРНИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ - НЕРЕЗИДЕНТАХ по состоянию на "__" ________ ____ г. Наименование кредитной организации _________________ Почтовый адрес _____________________________________ Код формы 0409170 На нерегулярной основе ┌───────┬───────┬─────────┬─────────┬───────┬───────┬──────┬───────┬───────┬───────┬────────┐ │Наиме- │Дата и │Дата фак-│Дата фак-│Сумма │Доля │Место │Телефон│Фамилия│Имя ру-│Отчество│ │нование│номер │тического│тической │участия│участия│нахож-│руково-│руково-│ководи-│руково- │ │дочер- │разре- │приобре- │утраты │в ус- │в ус- │дения │дителя │дителя │теля │дителя │ │ней │шения │тения │кредитной│тавном │тавном │дочер-│дочер- │дочер- │дочер- │дочер- │ │кредит-│Банка │кредитной│организа-│капита-│капита-│ней │ней │ней │ней │ней │ │ной ор-│России │организа-│цией - │ле до- │ле до- │кре- │кредит-│кредит-│кредит-│кредит- │ │ганиза-│на вне-│цией - │нерези- │черней │черней │дитной│ной ор-│ной ор-│ной ор-│ной ор- │ │ции - │сение │нерези- │дентом │кредит-│кредит-│орга- │ганиза-│ганиза-│ганиза-│ганиза- │ │нерези-│средств│дентом │статуса │ной ор-│ной ор-│низа- │ции - │ции - │ции - │ции - │ │дента │в ус- │статуса │дочерней │ганиза-│ганиза-│ции - │нерези-│нерези-│нерези-│нерези- │ │ │тавный │дочерней │кредитной│ции │ции, │нере- │дента │дента │дента │дента │ │ │капитал│кредитной│организа-│ │процент│зи- │ │ │ │ │ │ │кредит-│организа-│ции кре- │ │ │дента │ │ │ │ │ │ │ной ор-│ции кре- │дитной │ │ │(ад- │ │ │ │ │ │ │ганиза-│дитной │организа-│ │ │рес) │ │ │ │ │ │ │ции - │организа-│ции - ре-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нерези-│ции - ре-│зидента │ │ │ │ │ │ │ │ │ │дента │зидента │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───────┼─────────┼─────────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ └───────┴───────┴─────────┴─────────┴───────┴───────┴──────┴───────┴───────┴───────┴────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _________ ____ г.
составления и представления отчетности
по форме 0409170 "Сведения о дочерних кредитных
организациях - нерезидентах"
1. Кредитная организация, имеющая дочерние кредитные организации за пределами территории Российской Федерации, представляет отчетность по форме 0409170 "Сведения о дочерних кредитных организациях - нерезидентах" (далее - Отчет) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, не позднее 10 рабочих дней со дня приобретения кредитной организацией - нерезидентом статуса дочерней организации по отношению к кредитной организации - резиденту или изменения одного из реквизитов Отчета.
2. Отчет подписывается руководителем кредитной организации - резидента. Подпись руководителя кредитной организации - резидента скрепляется печатью кредитной организации. В случае, если Отчет содержит более 1 листа, листы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены на оборотной стороне последнего чистого листа заверительной надписью с указанием цифрами и прописью количества пронумерованных листов, подписанной ее составителем с расшифровкой подписи, должности и указанием даты составления. Подпись составителя заверительной надписи должна быть скреплена печатью кредитной организации.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ОТЧЕТ О НАЛИЧНОМ ДЕНЕЖНОМ ОБОРОТЕ за _____________________ (отчетный период) Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409202 Месячная тыс. руб. ┌───────────────┬───────────────────────┬────────────────────────┐ │Код территории │ Символ │ Сумма │ │ по ОКАТО │ │ │ ├───────────────┼───────────────────────┼────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├───────────────┴───────────────────────┴────────────────────────┤
│I. Всего по кредитной организации (ее филиалу) │ ├───────────────┬───────────────────────┬────────────────────────┤ │ │символ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────────┤ │ │...... │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┴───────────────────────┴────────────────────────┤
│II. Сводные данные по входящим в состав кредитной организации │ │(ее филиала) внутренним структурным подразделениям и банкоматам,│ │расположенным вне пределов территории, подведомственной │ │территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор│ │за ее (его) деятельностью │ ├───────────────┬───────────────────────┬────────────────────────┤ │ │символ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────────┤ │ │...... │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼───────────────────────┼────────────────────────┤ │ │символ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────────┤ │ │...... │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────────┤ │ │ │ │ └───────────────┴───────────────────────┴────────────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ___________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409202
"Отчет о наличном денежном обороте"
Отчетность по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации (далее - наличные деньги) в головные офисы и филиалы кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации (их филиалы) (далее - кредитные организации, за исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной офис или филиал кредитной организации), входящие в их состав дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России (далее - внутренние структурные подразделения), и направлениях их выдач.
1. Отчет составляется в тысячах рублей.
2. Отчет составляется по следующей номенклатуре символов.
┌────────────────────────────────────────────────────┬───────────┐ │ Статьи прихода и расхода │ Символы │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│ПРИХОД │ │ │Поступления от продажи товаров │ 02 │ │Поступления от коммерческих организаций, не │ 03 │ │являющихся кредитными организациями, уполномоченных │ │ │принимать наличные деньги от физических лиц в │ │ │качестве платы за услуги электросвязи, жилое │ │ │помещение и коммунальные услуги │ │ │Поступления от реализации платных услуг (выполненных│ 11 │ │работ) │ │ │Поступления налогов, сборов и страховых премий │ 12 │ │Поступления от физических лиц в целях перевода в │ 13 │ │адрес других физических лиц │ │ │Поступления займов и в погашение кредитов │ 14 │ │Поступления от операций с недвижимостью │ 15 │ │Поступления на счета по вкладам (депозитам) │ 16 │ │физических лиц │ │ │Поступления от организаций Федерального агентства │ 17 │ │связи │ │ │Поступления на счета индивидуальных предпринимателей│ 19 │ │Поступления от операций с государственными и другими│ 20 │ │ценными бумагами (за исключением векселей) │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Поступления от операций с векселями │ 21 │ │Поступления от операций игорного бизнеса │ 22 │ │Поступления от операций с использованием платежных │ 23 │ │карт │ │ │Поступления от продажи физическим лицам наличной │ 30 │ │иностранной валюты │ │ │Поступления на счета физических лиц │ 31 │ │Прочие поступления │ 32 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Итого по символам 02 - 32 │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Остаток кассы в кредитной организации на начало │ 35 │ │отчетного месяца │ │ │Поступления наличных денег в кассу кредитной │ 33 │ │организации из банкоматов <1> │ │ │Поступления наличных денег в кассу кредитной │ 37 │ │организации из оборотной кассы расчетно-кассового │ │ │центра Банка России; из филиалов и внутренних │ │ │структурных подразделений кредитной организации │ │ │Поступления наличных денег в кассу кредитной │ 39 │ │организации из других кредитных организаций │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Баланс: итог символов 02 - 39 = итогу символов 40 - │ │ │77 │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│РАСХОД │ │ │Выдачи на заработную плату и выплаты социального │ 40 │ │характера │ │ │Выдачи на стипендии │ 41 │ │Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной│ 42 │ │платы и выплатам социального характера │ │ │Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов │ 46 │ │Выдачи на операции игорного бизнеса │ 47 │ │Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых │ 50 │ │возмещений │ │ │Выдачи со счетов физических лиц │ 51 │ │Прочие выдачи │ 53 │ │Выдачи займов и кредитов │ 54 │ │Выдачи со счетов по вкладам (депозитам) физических │ 55 │ │лиц │ │ │Выдачи по переводам (без открытия счета │ 56 │ │переводополучателям) │ │ │Выдачи при покупке у физических лиц наличной │ 57 │ │иностранной валюты │ │ │Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей │ 58 │ │Выдачи организациям Федерального агентства связи │ 59 │ │Выдачи на операции с государственными и другими │ 60 │ │ценными бумагами (за исключением векселей) │ │ │Выдачи на операции с векселями │ 61 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Выдачи по операциям с использованием платежных карт │ 62 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Итого по символам 40 - 62 │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Остаток кассы в кредитной организации на конец │ 70 │ │отчетного месяца │ │ │Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации│ 72 │ │в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка │ │ │России; в филиалы и внутренние структурные │ │ │подразделения кредитной организации │ │ │Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации│ 75 │ │для загрузки банкоматов │ │ │Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации│ 77 │ │в другие кредитные организации │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Баланс: итог символов 40 - 77 = итогу символов 02 - │ │ │39 │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │Поступления наличных денег через банкоматы │ 80 │ │Выдачи наличных денег через банкоматы │ 81 │ │Сумма переходящей торговой выручки │ 89 │ │Досрочно выплаченная заработная плата │ 96 │ │Поступления на счета некоммерческих организаций │ 97 │ │Выдачи со счетов некоммерческих организаций │ 98 │ └────────────────────────────────────────────────────┴───────────┘
--------------------------------
<1> Справочно: термин "банкомат" содержится в пункте 1.3 Положения Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17).
В Отчете отражается оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений (символы 02 - 77), а также через банкоматы (символы 80, 81).
Распределение оборотов наличных денег по символам Отчета осуществляется исходя из следующего содержания символов.
Символ 02. Поступления наличных денег от продажи товаров на счета организаций розничной торговли, общественного питания; организаций оптовой торговли и организаций других видов деятельности, обороты которых учитываются в составе оборота розничной торговли и оборота общественного питания в соответствии с унифицированными формами федерального государственного статистического наблюдения.
Поступления наличных денег от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату товаров.
Символ 03. Поступления наличных денег от коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями, участвующих в банковских операциях, предусмотренных пунктом 9 части первой статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 2003, N 52, ст. 5037) в части принятия от физических лиц наличных денег в качестве платы за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги для последующего перевода принятых наличных денег кредитными организациями в пользу лиц, оказывающих услуги (выполняющих работы).
Символ 11. Поступления наличных денег от реализации платных услуг (выполненных работ) на счета организаций железнодорожного, водного, воздушного, автомобильного, местного пассажирского и грузового транспорта; организаций кинопроката, театрально-зрелищных организаций, музеев, выставок, парков (садов) культуры и отдыха, клубов, библиотек, туристических фирм, учреждений физкультуры и спорта, ипподромов; санаторно-оздоровительных и медицинских учреждений, учреждений образования и дошкольного воспитания, рынков, организаций обслуживания населения (бань, прачечных, химчисток, парикмахерских, проката, ломбардов, ателье, справочно-информационных служб и прочее); организаций, для которых оказание платных услуг (выполнение работ) не является основной деятельностью.
Поступления наличных денег на счета организаций, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в качестве оплаты за предоставление жилищно-коммунальных услуг (пользование жилыми помещениями, энергоснабжение, водоснабжение, тепло- и газоснабжение и прочее), квартирной платы, за услуги связи.
Поступления наличных денег на счета организаций от оказания услуг по сдаче в аренду недвижимого и другого имущества.
Символ 12. Поступления налогов, сборов и страховых премий.
Поступления наличных денег от сборщиков налогов и (или) сборов, являющихся согласно статье 9 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2003, N 27, ст. 2700; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3231; 2006, N 31, ст. 3436) участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, поступивших от физических лиц в оплату налогов и (или) сборов.
Поступления от физических лиц (без открытия счета перевододателям) всех видов налогов (в том числе госпошлины) и сборов, средств самообложения), штрафов, таможенных платежей, в целях перевода на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов; поступлений в государственные внебюджетные фонды, негосударственные и общественные фонды, организации и общества, взносов в потребительскую кооперацию.
Поступления страховых премий, в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям), на счета страховых организаций.
Символ 13. Поступления наличных денег от физических лиц в целях перевода другим физическим лицам, без открытия перевододателям и переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.
Символ 14. Поступления займов и в погашение кредитов.
Поступления на счета организаций сумм наличных денег (основного долга и процентов) по договорам займа, в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям).
Поступления наличных денег от физических лиц в погашение кредитов, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией, и процентов по ним, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода в другие кредитные организации в погашение предоставленных ими кредитов и процентов по ним.
Символ 15. Поступления наличных денег на счета организаций от реализации недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочее), а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочее); взносов на счета жилищных, жилищно-строительных кооперативов, товариществ собственников жилья и других организаций, занимающихся реализацией недвижимости.
Символ 16. Поступления наличных денег от физических лиц с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации счета по вкладам (депозитам) физических лиц, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях счета по вкладам (депозитам) физических лиц, включая поступления наличных денег на счета в иностранной валюте (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).
Символ 17. Поступления наличных денег от организаций Федерального агентства связи (от переводных операций, сумм невыплаченных пенсий и других единовременных выплат).
Символ 19. Поступления наличных денег на счета индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными источника их поступления.
Символ 20. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с государственными и другими ценными бумагами, предусмотренными законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).
Символ 21. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с векселями.
Символ 22. Поступления наличных денег от операций игорного бизнеса.
Поступления наличных денег на счета организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
Символ 23. Поступления наличных денег от операций (независимо от их экономического содержания), совершаемых юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и физическими лицами с использованием платежных карт (их реквизитов) (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).
Символ 30. Поступления наличных денег от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты.
Символ 31. Поступления наличных денег с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации физическим лицам текущие счета, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях физическим лицам текущие счета (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).
Символ 32. Прочие поступления.
Все поступления наличных денег, не учтенные по символам 02, 03, 11 - 17, 19 - 23, 30, 31.
возврат подотчетных и неиспользованных сумм наличных денег, полученных организациями в кредитных организациях по денежным чекам; в оплату за осуществляемые кредитной организацией банковские операции (сделки) (комиссионные сборы, оплата арендуемых индивидуальных сейфов и так далее);
поступления наличных денег от организаций и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и других организаций, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлении на взнос наличными в строке "источник взноса" не указан источник поступления наличных денег.
Символ 33. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, изъятых из банкоматов.
Символ 35. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца.
Остатки наличных денег в кассе кредитной организации - балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций", обменных пунктах - балансовый счет N 20206 "Касса обменных пунктов", операционных кассах вне кассового узла - балансовый счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций" на начало отчетного месяца.
Символ 37. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России; из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации.
Поступления наличных денег в кассу головного офиса из филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
Поступления наличных денег в кассу филиала из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
Символ 39. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из других кредитных организаций.
Символ 40. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату заработной платы и выплаты социального характера, включенные в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера.
Выдачи наличных денег организациям и воинским частям Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иным организациям, обслуживаемым в особом порядке, которые по условиям своей деятельности не указывают направление их выдачи.
Символ 41. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся колледжей, курсов, училищ и других учебных заведений; на выплату государственных научных стипендий; стипендий по ученическому договору на профессиональное обучение, подготовку и переподготовку работников в связи с производственной необходимостью; стипендий за счет грантов, предоставленных международными, иностранными некоммерческими и благотворительными организациями.
Символ 42. Выдачи наличных денег со счетов организаций на расходы, относящиеся в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, к расходам, не учитываемым в фонде заработной платы и выплатах социального характера.
Символ 46. Выдачи наличных денег со счетов организаций на закупку у физических лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций сельскохозяйственных продуктов и сырья.
Символ 47. Выдачи наличных денег на операции игорного бизнеса.
Выдачи наличных денег со счетов организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
Символ 50. Выдачи наличных денег со счетов организаций для выплаты всех видов пенсий, пособий, компенсаций и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных внебюджетных и негосударственных фондов.
Выдачи наличных денег страховым организациям, имеющим лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации, для осуществления выплат по договорам личного, имущественного и иного страхования.
Символ 51. Выдачи наличных денег с текущего счета физического лица.
Символ 53. Прочие выдачи.
Все выдачи наличных денег, не учтенные по символам 40 - 42, 46, 47, 50, 51, 54 - 62.
Символ 54. Выдачи займов и кредитов.
Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займа.
Выдачи наличными деньгами кредитов, предоставленных физическим лицам.
Символ 55. Выдачи наличных денег со счетов по вкладам (депозитам) физических лиц в кредитных организациях, включая выдачи наличных денег со счетов в иностранной валюте.
Символ 56. Выдачи наличных денег по переводам (без открытия счета переводополучателям).
Выдачи наличных денег по переводам, поступившим физическим лицам, без открытия переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.
Символ 57. Выдачи наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты, в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств).
Символ 58. Выдачи наличных денег со счетов индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанных в денежном чеке направлений этих выдач.
Символ 59. Выдачи наличных денег организациям Федерального агентства связи для осуществления выплат переводов, пенсий и других единовременных выплат.
Символ 60. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).
Символ 61. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на операции с векселями.
Символ 62. Выдачи наличных денег по операциям (независимо от их экономического содержания), совершаемым юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и физическими лицами с использованием платежных карт (их реквизитов) (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).
Символ 70. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца.
Остатки наличных денег в кассе кредитной организации - балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций", обменных пунктах - балансовый счет N 20206 "Касса обменных пунктов", операционных кассах вне кассового узла - балансовый счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций" на конец отчетного месяца.
Символ 72. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России; в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации.
Выдачи наличных денег из кассы головного офиса в филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
Выдачи наличных денег из кассы филиала в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
Символ 75. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов.
Символ 77. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации.
Символ 80. Поступления наличных денег через банкоматы.
Поступления наличных денег в кредитную организацию через банкоматы как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), в оплату товаров, оказанных услуг (выполненных работ), налогов, сборов и страховых платежей, в погашение кредитов и процентов по ним, на счета физических лиц, от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные деньги и прочее.
Символ 81. Выдачи наличных денег через банкоматы.
Выдачи наличных денег из кредитной организации через банкоматы как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), включая выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты.
Символ 89. Сумма переходящей торговой выручки.
Сумма торговой выручки отчетного месяца, проведенная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным (сведения заполняются один раз в месяц).
В тех случаях, когда месяц начинается нерабочим днем, по символу 89 учитывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний день (последние дни) отчетного месяца. В этих случаях сумма выручки, перешедшей с отчетного месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторскими работниками, на основании препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью за соответствующие дни, а по остальным торговым организациям - на основании записей торговых организаций в объявлениях на взнос наличными о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца. При отсутствии записей торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца, кредитные организации определяют сумму этой выручки расчетным путем, в зависимости от количества дней, за которые она поступила.
Символ 96. Досрочно выплаченная заработная плата.
Сумма наличных денег, выданная в отчетном месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на месяц, следующий за отчетным.
Символ 97. Поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций.
Все поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными источника их поступления.
Символ 98. Выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций.
Все выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.
Раздел III. Составление и представление Отчета
1. Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений, учитываемых по символам 02 - 77, составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах по формам 0401704 "Кассовый журнал по приходу", 0401705 "Кассовый журнал по расходу" (далее - кассовые журналы), предусмотренным Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД), с указанием символов Отчета на основании объявлений на взнос наличными, денежных чеков, приходных и расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью.
Символы 02 - 32 (за исключением символа 23) Отчета по приходу определяются по указанным в объявлениях на взнос наличными, препроводительных ведомостях к сумкам с денежной наличностью и в приходных кассовых ордерах источникам поступления наличных денег. Организации, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику.
Символы 40 - 62 (за исключением символа 62) Отчета по расходу определяются по указанным на обороте денежных чеков и в расходных кассовых ордерах направлениям выдачи наличных денег.
Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через банкоматы, учитываемых по символам 80, 81, составляется по данным электронного журнала, реестра платежей, предусмотренных Положением Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60).
2. Для составления Отчета ведется (с применением печатной бланочной продукции либо компьютерного оборудования) Ведомость учета кассовых оборотов по форме 0401744 (далее - ведомость по форме 0401744), предусмотренная Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД), в разрезе символов Отчета, в тысячах рублей, по данным кассовых журналов. В ведомость по форме 0401744 не включаются операции, по которым в приходных и расходных кассовых ордерах и кассовых журналах поле "Символ" не заполняется, в частности:
по поступлению наличных денег от кассового работника, осуществляющего кассовое обслуживание населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни;
по поступлению от инкассаторских работников, осуществляющих операции по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты;
по выдаче наличных денег кассовому работнику авансом для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни;
по выдаче наличных денег инкассаторским работникам для совершения операций по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты.
В ведомости по форме 0401744 по каждому символу прихода и расхода выводятся итоги за день и за месяц. При этом ежедневные остатки кассы кредитной организации по символам 35 и 70 не суммируются. В Отчете по символу 35 отражается остаток кассы кредитной организации на 1-е число отчетного месяца, а по символу 70 - остаток кассы кредитной организации на конец дня последнего числа отчетного месяца.
Общие итоги по символам 02 - 39 и символам 40 - 77 ведомости по форме 0401744 за день и за месяц, за исключением сумм по символам 35 и 70, сверяются и должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту по операциям с наличными деньгами по балансовым счетам N 20202, 20206, 20207, за исключением оборотов (по операциям с наличными деньгами), не учитываемых в ведомости по форме 0401744.
3. Отражение в Отчете операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные деньги по символам 30 и 57 осуществляется по данным реестров операций с наличной валютой и чеками, предусмотренных Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 года N 5824; 11 ноября 2005 года N 7158; 22 декабря 2006 года N 8664 ("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 года N 33; от 23 ноября 2005 года N 62; от 28 декабря 2006 года N 74).
4. Символы 97 и 98 Отчета определяются посредством выборки операций по поступлению и выдаче наличных денег на счета (со счетов) некоммерческих организаций (исходя из содержания символов 97 и 98) из данных, учтенных в кассовых журналах по символам прихода и расхода.
5. Отчет представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью:
кредитными организациями, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений на 8-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.
В случае выявления фактов представления недостоверной отчетности кредитная организация, допустившая искажение отчетных данных, обязана произвести их исправление посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей и соответствующие объяснения, в сроки, приведенные в Графике внесения исправлений в Отчет.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
График внесения исправлений в Отчет
(введен Указанием ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
┌─────────────────────────┬──────────────────────────────────────┐ │Сроки, в которые вносятся│ Отчетные даты (текущего, предыдущего │ │ исправления (в пределах │года), за которые вносятся исправления│ │ текущего года) │ │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 января │Все отчетные даты предыдущего года с │ │ │января по декабрь │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 февраля │Январь текущего года │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 марта │Январь и февраль текущего года │ │ │Все отчетные даты предыдущего года с │ │ │января по декабрь │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 апреля │Все отчетные даты I квартала текущего │ │ │года с января по март │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 мая │Апрель текущего года │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 июня │Апрель и май текущего года │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 июля │Все отчетные даты I полугодия текущего│ │ │года с января по июнь │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 августа │Июль текущего года │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 сентября │Июль и август текущего года │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 октября │Все отчетные даты за 9 месяцев │ │ │текущего года с января по сентябрь │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 ноября │Октябрь текущего года │ ├─────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤ │ 20 - 25 декабря │Октябрь и ноябрь текущего года │ └─────────────────────────┴──────────────────────────────────────┘
6. Отчет, представляемый головными офисами, филиалами кредитных организаций, содержит данные о наличном денежном обороте в целом по головному офису, филиалам кредитной организации и, в случае наличия внутренних структурных подразделений и банкоматов, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, сводные данные по указанным внутренним структурным подразделениям и банкоматам. Отчет представляется в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории, соответствующему первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
7. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет в соответствии с пунктом 5 настоящего Порядка с учетом следующих особенностей.
7.1. Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по головному офису и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью.
7.2. Территориальные банки крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют сводные Отчеты по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
7.3. На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводные Отчеты по ее отделениям, расположенным на этой территории, представляются отделениями, на которые крупной кредитной организацией возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СВЕДЕНИЯ ОБ ИМЕЮЩИХ ПРИЗНАКИ ПОДДЕЛКИ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКАХ, ПЕРЕДАННЫХ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409207 На нерегулярной основе ┌─────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────┐ │Номер│ Наименование показателя (реквизита) │ Значение │ │ п/п │ денежного знака │показателя │ │ │ │(реквизита)│ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │1 │Код валюты │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │2 │Дата выявления │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │3 │Место выявления │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │4 │Номинал │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │5 │Год образца (выпуска) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┴───────────┤ │ │Сведения о банкнотах: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │6 │Дополнительные реквизиты │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │7 │Серия и номер │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8 │Способы имитации водяного знака │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.1 │Отсутствие имитации │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.2 │Тиснение бескрасочной печатной формой │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.3 │Надпечатка краской на одну из сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.4 │Надпечатка краской между слоями бумаги│ │ │ │(для многослойных банкнот) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.5 │Надпечатка маслоподобным веществом (пропитка) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.6 │Приклейка бумажного фрагмента к одной из│ │ │ │сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.7 │Гравировка бумаги (удаление верхнего слоя) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.8 │Прочие способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9 │Способы имитации защитных волокон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.1 │Отсутствие имитации │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.2 │Дорисовка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.3 │Надпечатка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.4 │Приклейка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.5 │Перешли с оригинала в процессе копирования │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.6 │Вклейка между слоями бумаги (для многослойных│ │ │ │банкнот) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.7 │Прочие способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10 │Способы имитации защитной нити │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.1 │Отсутствие имитации скрытой защитной нити │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.2 │Надпечатка краской на одну из сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.3 │Надпечатка краской на внутренней поверхности│ │ │ │одного из листов (для многослойных банкнот) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.4 │Дорисовка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.5 │Вклейка полимерной ленты │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.6 │Вклейка бумажной полосы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.7 │Наклейка бумажной полосы на одну из сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.8 │Отсутствие имитации ныряющей защитной нити │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.9 │Надпечатка (надрисовка) расположенных на│ │ │ │поверхности бумаги блестящих участков │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.10│Припрессовка фольги │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.11│Прочие способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11 │Люминесценция красок в УФ-лучах │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11.1 │Отсутствует │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11.2 │Соответствует подлинным образцам │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11.3 │Не соответствует подлинным образцам │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │12 │Наличие ферромагнитных свойств │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13 │Примененные полиграфические способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.1 │Металлографский │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.2 │Плоский офсетный │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.3 │Высокий │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.4 │Трафаретный │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14 │Примененные репрографические способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14.1 │Электрофотография │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14.2 │Струйная печать │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14.3 │Наличие репрографической печати без│ │ │ │определения типа │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┴───────────┤ │ │Сведения о монете: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │15 │Наименование монетного двора │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │16 │Наличие темного следа на бумаге │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │17 │Звук при ударе о твердую поверхность │ │ └─────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────┘ Заведующий кассой (кассовый работник) (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409207
"Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках,
переданных территориальным органам внутренних дел"
1. Отчетность по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации.
2. Отчет составляется в случае передачи кредитной организацией имеющих признаки подделки банкнот и монет Банка России или банкнот иностранных государств (группы иностранных государств) сотрудникам территориальных органов внутренних дел. Отчет составляется отдельно на каждую имеющую признаки подделки банкноту или монету.
3. Отчет в течение 5 рабочих дней со дня выявления денежных знаков, имеющих признаки подделки, передается кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации.
4. В строке 1 указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
5. В строке 2 указывается дата выявления денежного знака, имеющего признаки подделки, в формате дд.мм.гггг.
6. В строке 3 указываются город, республика, край, область, где был выявлен денежный знак, имеющий признаки подделки.
7. В строке 4 указывается номинал денежного знака цифрами.
8. В строке 5 указываются год образца и, если имеется, год выпуска денежного знака, например, для банкноты Банка России модификации 2004 года в строке 5 указывается: 1997 (2004).
9. В строке 6 указываются дополнительные реквизиты: для имеющих признаки подделки банкнот США - наименование банка-эмитента, чековая буква, номер квадранта, номер клише лицевой стороны, номер клише оборотной стороны (в указанном порядке); для имеющих признаки подделки банкнот стран - членов Европейского Союза - буквенно-цифровая метка.
10. В строке 7 указываются серия и номер имеющей признаки подделки банкноты.
11. Строки 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.6, 10.1 - 10.10, 11 - 14.3 заполняются путем проставления знака "+" напротив присутствующих на имеющей признаки подделки банкноте характерных признаков подделки.
12. Строки 8.8, 9.7, 10.11 заполняются в том случае, если описание характерных признаков подделки отсутствует в строках 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.6, 10.1 - 10.10 соответственно.
13. Если имитация характерного признака подделки выполнена комбинацией нескольких способов (например, имитация водяного знака - тиснением бескрасочной формой и надпечаткой маслоподобным веществом), то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 8 - 9.7.
14. Строка 13 заполняется на основании сведений, приведенных в таблице:
┌──────┬───────────┬──────────────┬──────────┬───────────────────┐ │Номер │ Способ │ Деформация │ Толщина │ Особенности │ │ п/п │ печати │ бумаги │красочного│ │ │ │ │ │ слоя │ │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 1 │Металло- │Выпуклая │Очень │По краю штриха <1> │ │ │графский │ │большая │заметны "усики" - │ │ │ │ │ │следы выдавливания │ │ │ │ │ │краски │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 2 │Плоский │Отсутствует │Малая │Край штриха <1> │ │ │офсетный │ │ │ровный, слегка раз-│ │ │ │ │ │мытый │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 3 │Высокий │Вдавленная │Средняя │В центре штриха <1>│ │ │ │ │ │краски меньше, чем │ │ │ │ │ │по краям - имеется │ │ │ │ │ │хорошо заметный │ │ │ │ │ │"красочный бортик" │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 4 │Трафаретный│Отсутствует │Большая │Край штриха <1> │ │ │ │ │ │имеет │ │ │ │ │ │"пилообразную" │ │ │ │ │ │форму │ └──────┴───────────┴──────────────┴──────────┴───────────────────┘
--------------------------------
<1> Линии, составляющие изображение на банкноте (штрих).
15. Если имитация изображения на имеющей признаки подделки банкноте выполнена несколькими способами печати, то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 13, 14.
16. В строке 15 проставляется сокращенное фирменное наименование монетного двора, указанное на имеющей признаки подделки монете.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
17. В строке 16 проставляется знак "+" при наличии темного следа на бумаге.
18. При заполнении строки 17 указывается, глухой или звонкий звук возникает при ударе монеты о твердую поверхность.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ ИНФОРМАЦИЯ О ПРОВЕРКАХ СОБЛЮДЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И РАБОТЫ С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ по состоянию на "__" ________ ____ года Наименование кредитной организации (ее филиала) ____________ Почтовый адрес _____________________________________________ Код формы 0409212 Полугодовая ┌─────┬───────────────────────────┬───────┬──────────────────────┐ │Номер│ Наименование показателя │ Итого │Проверки, проведенные │ │ п/п │ │(гр. 4 ├────────────┬─────────┤ │ │ │ + гр. │ кредитной │совместно│ │ │ │ 5) │организацией│с другими│ │ │ │ │ (ее │ органами│ │ │ │ │ филиалом) │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤
│ │Проверки соблюдения │ │ │ │ │ │организациями порядка │ │ │ │ │ │ведения кассовых операций и│ │ │ │ │ │работы с наличными деньгами│ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 1 │Количество обслуживаемых │ │ │ X │ │ │организаций │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 2 │Количество контролируемых │ │ │ X │ │ │организаций │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 3 │Установлены лимиты остатков│ │ │ X │ │ │наличных денег (количество │ │ │ │ │ │организаций) │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 4 │Сумма установленных лимитов│ │ │ X │ │ │остатков наличных денег │ │ │ │ │ │(тыс. руб.) │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 5 │Фактически проверено │ │ │ │ │ │(количество организаций) │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 6 │Допущено нарушений, включая│ │ │ X │ │ │установленные совместными │ │ │ │ │ │проверками (количество │ │ │ │ │ │организаций), в том числе: │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 6.1 │нарушения, установленные │ │ │ X │ │ │совместными проверками │ │ │ │ │ │(количество организаций) │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 7 │Сумма нарушений (тыс. │ │ │ │ │ │руб.), │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 7.1 │превышение лимитов │ │ │ │ │ │остатков наличных денег │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 7.2 │несоблюдение предельного │ │ │ │ │ │размера расчетов наличными │ │ │ │ │ │деньгами │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 7.3 │неоприходование (неполное │ │ │ │ │ │оприходование) наличных │ │ │ │ │ │денег, полученных в │ │ │ │ │ │кредитной организации │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 8 │Другие нарушения │ X │ X │ X │ │ │(количество организаций): │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 8.1 │расходование наличных │ │ │ │ │ │денег, поступивших за │ │ │ │ │ │проданные товары, │ │ │ │ │ │выполненные работы и │ │ │ │ │ │оказанные услуги, без │ │ │ │ │ │согласования с кредитной │ │ │ │ │ │организацией │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 8.2 │несоблюдение согласованных │ │ │ │ │ │с кредитной организацией │ │ │ │ │ │условий расходования │ │ │ │ │ │наличных денег, поступивших│ │ │ │ │ │за проданные товары, │ │ │ │ │ │выполненные работы и │ │ │ │ │ │оказанные услуги │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 8.3 │расходование наличных │ │ │ │ │ │денег, полученных по │ │ │ │ │ │денежному чеку, не по │ │ │ │ │ │целевому назначению │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 8.4 │расходование наличных │ │ │ │ │ │денег, полученных в уплату │ │ │ │ │ │платежей │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 8.5 │ненадлежащее оформление │ │ │ │ │ │кассовых документов и │ │ │ │ │ │книг, ведущихся для учета │ │ │ │ │ │кассовых операций │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤
│ │Меры, принятые по │ │ │ │ │ │результатам проверок │ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────┼───────┼────────────┼─────────┤ │ 9 │Направлено сведений │ │ │ X │ │ │налоговым органам │ │ │ │ │ │(количество организаций) │ │ │ │ └─────┴───────────────────────────┴───────┴────────────┴─────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409212
"Информация о проверках соблюдения организациями
порядка ведения кассовых операций и работы
с наличными деньгами"
Отчетность по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) с полугодовой периодичностью (по состоянию на 1 июля и 1 января нарастающим итогом с начала года) и представляется в соответствии с их местом нахождения в территориальные учреждения Банка России в порядке и сроки, устанавливаемые для них территориальными учреждениями Банка России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
В Отчете отражаются сведения о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами, произведенных кредитными организациями (их филиалами) самостоятельно и совместно со структурными подразделениями Банка России, налоговыми органами, органами Федерального казначейства и другими.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
Числовые значения, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, показываются с точностью до одного знака после запятой.
По строкам 1 и 2 показываются организации, которым в кредитных организациях (их филиалах) открыты соответствующие счета. Если организации в одной кредитной организации открыто несколько счетов, то эта организация показывается как одна единица.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
По строке 2 не отражаются организации, которые не контролируются кредитными организациями (их филиалами) по соблюдению порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами, включая бюджетные организации; представительства иностранных государств; религиозные организации; организации, по счетам которых осуществлялись операции в безналичном порядке, а также не осуществлялись операции по внесению, получению наличных денег со своих банковских счетов в течение года, определяемого с даты проведения последней операции по внесению, получению наличных денег.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
По строкам 3 и 4 отражаются данные о количестве организаций из числа контролируемых и сумме установленных лимитов остатков наличных денег организаций без учета уведомлений организаций об установленных им лимитах остатков наличных денег другими кредитными организациями (их филиалами).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
По строкам 5, 6, 6.1, 8.1, 8.2, 8.3, 9 организации, проверенные в отчетном периоде неоднократно, показываются как одна единица.
По строке 7 (7.1, 7.2, 7.3) проставляется сумма нарушений по видам на основании сведений соответствующих разделов Справки о результатах проверки соблюдения предприятиями порядка работы с денежной наличностью по форме 0408026.
По строке 9 отражается количество организаций, о результатах проверок которых (включая повторные, совместные проверки) направлены сведения налоговым органам.
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐ │Код территории│Код кредитной организации (филиала)│ │ по ОКАТО ├───────┬────────┬───────┬──────────┤ │ │по ОКПО│основной│регист-│ БИК │ │ │ │государ-│рацион-│ │ │ │ │ственный│ный но-│ │ │ │ │регист- │мер │ │ │ │ │рацион- │(/по- │ │ │ │ │ный но- │рядко- │ │ │ │ │мер │вый но-│ │ │ │ │ │мер) │ │ ├──────────────┼───────┼────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴────────┴───────┴──────────┘ СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ И ИНФРАСТРУКТУРЕ, ПРЕДНАЗНАЧЕННОЙ ДЛЯ СОВЕРШЕНИЯ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ И БЕЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ ОПЕРАЦИЙ ВЫДАЧИ (ПРИЕМА) НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ПЛАТЕЖЕЙ ЗА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ) по состоянию на "__" _______ ____ г. Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________ Почтовый адрес ___________________________________________________ Код формы 0409250 Квартальная
Раздел I. Сведения о платежах за товары (работы, услуги) и получении наличных денег с использованием банковских карт, эмитированных кредитной организацией (ее филиалом) ┌───┬───────┬───────────────┬────┬───────────────┬────────────┬───────────────────┬──────────────────┬────────┬─────────┐ │Но-│Код │Наименование и │Ко- │ Количество │Сумма опера-│Получение наличных │Платежи за товары │Таможен-│ Прочие │ │мер│терри- │код платежной │ли- │ банковских │ций, совер- │ денег │ (работы, услуги) │ные пла-│операции │ │п/п│тории, │системы с ис- │че- │ карт, шт. │шенных дер- ├─────────┬─────────┼────────┬─────────┤тежи │ │ │ │где │пользованием │ство│ │жателями │в Россий-│за рубе- │в Рос- │за рубе- │ │ │ │ │клиенту│платежных карт │кли-│ │банковских │ской Фе- │жом │сийской │жом │ │ │ │ │выдана │ │ен- │ │карт, тыс. │дерации │ │Федера- │ │ │ │ │ │банков-│ │тов,│ │руб. │ │ │ции │ │ │ │ │ │ская │ │ед. ├───────┬───────┼────┬───────┼───┬─────┼────┬────┼───┬────┼────┬────┼───┬────┼───┬─────┤ │ │карта │ │ │по со- │с ис- │за │за │ко-│сум- │ко- │сум-│ко-│сум-│ко- │сум-│ко-│сум-│ко-│сум- │ │ │ │ │ │стоя- │пользо-│счет│счет │ли-│ма, │ли- │ма, │ли-│ма, │ли- │ма, │ли-│ма, │ли-│ма, │ │ │ │ │ │нию на │ванием │их │пре- │че-│тыс. │че- │тыс.│че-│тыс.│че- │тыс.│че-│тыс.│че-│тыс. │ │ │ │ │ │конец │которых│де- │дос- │ст-│руб. │ст- │руб.│ст-│руб.│ст- │руб.│ст-│руб.│ст-│руб. │ │ │ │ │ │отчет- │в тече-│неж-│тав- │во,│ │во, │ │во,│ │во, │ │во,│ │во,│ │ │ │ │ │ │ного │ние от-│ных │ленно- │ед.│ │ед. │ │ед.│ │ед. │ │ед.│ │ед.│ │ │ │ │ │ │перио- │четного│сред│го им │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │да │периода│ств │креди- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │совер- │ │та │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │шались │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │опера- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │13 │ 14 │ 15 │ 16 │17 │ 18 │19 │ 20 │ ├───┼───────┼───────────────┴────┴───────┴───────┴────┴───────┴───┴─────┴────┴────┴───┴────┴────┴────┴───┴────┴───┴─────┤
│ 1 │ │ Подраздел 1. Физические лица │ │ │ ├───────────────┬────┬───────┬───────┬────┬───────┬───┬─────┬────┬────┬───┬────┬────┬────┬───┬────┬───┬─────┤ │ │ │Всего по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │______________ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(наименование и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ код │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ платежной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ системы) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │- расчетные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ расчетные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ карты с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ "овердрафтом"│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │- кредитные │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │- │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоплаченные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │Итого по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │физическим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лицам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴────┴───────┴───────┴────┴───────┴───┴─────┴────┴────┴───┴────┴────┴────┴───┴────┴───┴─────┤
│ │ │ Подраздел 2. Юридические лица │ │ │ ├───────────────┬────┬───────┬───────┬────┬───────┬───┬─────┬────┬────┬───┬────┬────┬────┬───┬────┬───┬─────┤ │ │ │Всего по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │_______________│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(наименование и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ код платежной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ системы) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │- расчетные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ расчетные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ карты с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ "овердрафтом"│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │- кредитные │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │Итого по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │юридическим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лицам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┴───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │Итого по _____________ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (наименование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ территории) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ - расчетные карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ из них: расчетные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ карты с "овердрафтом"│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ - кредитные карты │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ - предоплаченные │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┬───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┴───────┴───────────────┴────┴───────┴───────┴────┴───────┴───┴─────┴────┴────┴───┴────┴────┴────┴───┴────┴───┴─────┤ │ Итого по кредитной организации (ее филиалу) │ ├───────────────────────────┬────┬───────┬───────┬────┬───────┬───┬─────┬────┬────┬───┬────┬────┬────┬───┬────┬───┬─────┤ │ - расчетные карты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ из них: расчетные карты с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ "овердрафтом" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ - кредитные карты │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼────┼───────┼───────┼────┼───────┼───┼─────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼───┼────┼───┼─────┤ │ - предоплаченные карты │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴────┴───────┴───────┴────┴───────┴───┴─────┴────┴────┴───┴────┴────┴────┴───┴────┴───┴─────┘
Раздел II. Сведения об инфраструктуре, предназначенной для совершения операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги) с использованием и без использования платежных карт ┌────┬─────┬─────────────────┬───────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────┬──────────────────┐ │Но- │Код │Наименование и │ Количество банкоматов │ Количество электронных │ Количество │ │мер │тер- │код платежной │ │ терминалов │ импринтеров │ │п/п │рито-│системы с исполь-├────┬───────────────┬──────────────────────────┼────────┬─────────┬──────────┼───────┬──────────┤ │ │рии, │зованием платеж- │ито-│ с функцией │с функцией приема наличных│установ-│элек- │в пунктах │уста- │в пунктах │ │ │где │ных карт │го │выдачи наличных│ денег │ленных в│тронных │выдачи на-│новлен-│выдачи на-│ │ │уста-│ │ │ денег │ │органи- │термина- │личных │ных в │личных │ │ │нов- │ │ ├────┬──────────┼────┬─────────────────────┤зациях │лов уда- │ │органи-│ │ │ │лено │ │ │все-│ из них │все-│ из них │торговли│ленного │ │зациях │ │ │ │уст- │ │ │го ├──────────┤го ├───────────┬─────────┤(услуг) │доступа │ │торгов-│ │ │ │рой- │ │ │ │с функцией│ │без │с исполь-│ │ │ │ли (ус-│ │ │ │ство │ │ │ │ оплаты │ │использова-│зованием │ │ │ │луг) │ │ │ │ │ │ │ │товаров и │ │ния пла- │платежных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ услуг │ │тежных │карт (их │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │карт (их │реквизи- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │реквизитов)│тов) │ │ │ │ │ │ ├────┼─────┼─────────────────┼────┼────┼──────────┼────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ ├────┼─────┼─────────────────┼────┼────┼──────────┼────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────┼────┼────┼──────────┼────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┴─────────────────┼────┼────┼──────────┼────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────────┤ │ │Итого по ______________│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (наименование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ территории) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────┬─────────────────┼────┼────┼──────────┼────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────────┼────┼────┼──────────┼────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┴─────┴─────────────────┴────┴────┴──────────┴────┴───────────┴─────────┴────────┴─────────┴──────────┴───────┴──────────┤ │ Итого по кредитной организации (ее филиалу) │ ├────┬───────────────────────┬────┬────┬──────────┬────┬───────────┬─────────┬────────┬─────────┬──────────┬───────┬──────────┤ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴───────────────────────┴────┴────┴──────────┴────┴───────────┴─────────┴────────┴─────────┴──────────┴───────┴──────────┘
Раздел III. Сведения об операциях, совершенных с использованием платежных карт через устройства, их принимающие ┌───┬──────┬───────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Но-│Код │Наименова- │ Количество и сумма │ │мер│тер- │ние и код ├───────────────────────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┤ │п/п│рито- │платежной │ платежей за товары (работы, услуги) │ операций по получению наличных денег │ │ │рии, │системы с ├─────────┬─────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┬────────────┬─────────────┤ │ │где │использова-│ всего │ из них │ посредством │ всего │ из них │ │ │со- │нием пла- │ ├────────────┬───────────┬─────────────┬──────────────┤ банкоматов │ ├─────────────┤ │ │вер- │тежных карт│ │через элек- │через им- │ посредством │ прочие │ │ │в иностранной│ │ │шены │ │ │тронные тер-│принтеры │ банкоматов │ │ │ │ валюте │ │ │опе- │ │ │миналы │ │ │ │ │ │ │ │ │рации │ ├────┬────┼───────┬────┼──────┬────┼──────┬──────┼──────┬───────┼──────┬──────┼──────┬─────┼──────┬──────┤ │ │ │ │ко- │сум-│коли- │сум-│коли- │сум-│коли- │сумма,│коли- │сумма, │коли- │сумма,│коли- │сум- │коли- │сумма,│ │ │ │ │ли- │ма, │чест- │ма, │чест- │ма, │чест- │ тыс. │чест- │ тыс. │чест- │ тыс. │чест- │ма, │чест- │ тыс. │ │ │ │ │че- │тыс.│во, │тыс.│во, │тыс.│во, │ руб. │во, │ руб. │во, │ руб. │во, │тыс. │во, │ руб. │ │ │ │ │ст- │руб.│ед. │руб.│ед. │руб.│ед. │ │ед. │ │ед. │ │ед. │руб. │ед. │ │ │ │ │ │во, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ед. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────┼───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │ 18 │ 19 │ ├───┼──────┼───────────┴────┴────┴───────┴────┴──────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ 1 │ │ Подраздел 1. Операции, совершенные через устройства, расположенные на территории Российской Федерации, с │ │ │ │ использованием платежных карт, эмитированных данной кредитной организацией и (или) ее филиалами │ │ │ ├───────────┬────┬────┬───────┬────┬──────┬────┬──────┬──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │Итого по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │подразделу │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┴────┴────┴───────┴────┴──────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ │ │ Подраздел 2. Операции, совершенные через устройства, расположенные на территории Российской Федерации, с │ │ │ │ использованием платежных карт, эмитированных в Российской Федерации другими кредитными организациями (их филиалами)│ │ │ ├───────────┬────┬────┬───────┬────┬──────┬────┬──────┬──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │Итого по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │подразделу │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┴────┴────┴───────┴────┴──────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ │ │ Подраздел 3. Операции, совершенные через устройства, расположенные на территории Российской Федерации, с │ │ │ │ использованием платежных карт, эмитированных за пределами территории Российской Федерации │ │ │ ├───────────┬────┬────┬───────┬────┬──────┬────┬──────┬──────┬──────┬───────┬─────┬───────┬──────┬─────┬──────┬──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │Итого по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │подразделу │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │Итого по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │__________________│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (наименование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ территории) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────┬───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────┼───────────┴────┴────┴───────┴────┴──────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴─────┴───────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ │ │ Подраздел 4. Операции, совершенные через устройства кредитной организации, расположенные за пределами территории │ │ │ │ Российской Федерации │ ├───┼──────┼───────────┬────┬────┬───────┬────┬──────┬────┬──────┬──────┬──────┬───────┬─────┬───────┬──────┬─────┬──────┬──────┤ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────┼───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────┼───────────┼────┼────┼───────┼────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┤ │ │ X │Итого по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │подразделу │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┴──────┴───────────┴────┴────┴───────┴────┴──────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴─────┴───────┴──────┴─────┴──────┴──────┤ │ Итого по кредитной организации (ее филиалу) │ ├───┬──────┬───────────┬────┬────┬───────┬────┬──────┬────┬──────┬──────┬──────┬───────┬─────┬───────┬──────┬─────┬──────┬──────┤ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴──────┴───────────┴────┴────┴───────┴────┴──────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴─────┴───────┴──────┴─────┴──────┴──────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409250
"Сведения об операциях с использованием платежных карт
и инфраструктуре, предназначенной для совершения
с использованием и без использования платежных карт
операций выдачи (приема) наличных денежных средств
и платежей за товары (работы, услуги)"
1. Целью сбора отчетности по форме 0409250 "Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)" (далее - Отчет) является получение Банком России сведений о функционирующих на территории Российской Федерации платежных системах с использованием платежных карт, о количестве и объеме операций, совершенных с использованием платежных карт в разрезе платежных систем, и о количестве устройств, предназначенных для совершения операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги), в том числе без использования платежных карт. Собираемые сведения используются для совершенствования нормативно-правовой базы, обеспечивающей развитие платежных услуг, а также для формирования статистических данных в соответствии с международными стандартами.
2. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, кредитными организациями (их филиалами), включая расчетные небанковские кредитные организации (их филиалы), которые:
в отчетном периоде осуществляли эмиссию и (или) эквайринг платежных карт;
имеют банкоматы <*>, оснащенные функцией приема наличных денежных средств, посредством которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, можно осуществлять операции с использованием и без использования платежных карт.
--------------------------------
<*> Справочно: термин "банкомат" содержится в пункте 1.3 Положения Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60).
2.1. Головной офис кредитной организации представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью:
сводный Отчет по головному офису кредитной организации и филиалам, надзор за деятельностью которых осуществляет одно территориальное учреждение Банка России;
отчеты зарубежных филиалов кредитной организации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2.2. В случае если надзор за деятельностью головного офиса и филиала кредитной организации осуществляют разные территориальные учреждения Банка России, то филиал кредитной организации представляет Отчет непосредственно в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.
2.3. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет с учетом следующих особенностей.
Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по головному офису и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.
Территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.
На территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводный Отчет по отделениям, расположенным на этой территории, представляется тем отделением, на которое крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.
3. В разделе I (графы 6 - 20) и разделе III данные указываются за отчетный период.
В разделе I (графы 4, 5) и разделе II данные указываются по состоянию на отчетную дату.
4. Справочная информация о кодах и наименованиях платежных систем с использованием платежных карт направляется в кредитные организации (их филиалы) территориальными учреждениями Банка России в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по мере ее изменения.
5. При составлении Отчета необходимо соблюдать следующие требования.
5.1. Данные, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, указываются с двумя знаками после запятой или точки.
5.2. Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату представления в кредитную организацию подтверждающих документов (реестра платежей или электронного журнала).
5.3. Если операции были совершены в течение отчетного периода, а документы, их подтверждающие, были представлены в кредитную организацию в период, следующий за отчетным периодом, то сведения о таких операциях включаются в тот отчетный период, в который были представлены подтверждающие документы (реестр платежей или электронный журнал).
5.4. Операции, по которым в отчетном периоде был осуществлен возврат денежных средств на всю сумму операции, в Отчет не включаются. В Отчете отражаются фактические количество и сумма операций, по которым в отчетном периоде был осуществлен частичный возврат денежных средств. В случае если в отчетном периоде был осуществлен возврат денежных средств по операциям, совершенным в предыдущем отчетном периоде, то сведения об операциях за отчетный период корректируются в части количества и суммы указанных операций.
5.5. При заполнении разделов I и III в Отчет не включаются:
операции с использованием платежных карт, связанные с приемом наличных денежных средств в целях пополнения банковских счетов, погашения кредитов и тому подобное.
Также в раздел III не включаются операции с использованием платежных карт по перечислению денежных средств, не связанному с оплатой товаров (работ, услуг), например: таможенные платежи, взносы на благотворительные цели, перечисления денежных средств на другие банковские счета и тому подобное.
5.6. При заполнении графы 2 разделов I, II и III указывается код территории, соответствующий первым двум разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
6. В разделе I сведения указываются в разрезе платежных систем с использованием платежных карт и группируются по коду территории субъекта Российской Федерации, где были выданы банковские карты.
6.1. Головной офис (филиал) кредитной организации, осуществляющий обслуживание своих клиентов - держателей расчетных, кредитных карт в соответствии с договорами банковского счета (кредитного договора) и (или) исполнение своих обязательств по операциям с использованием предоплаченных карт, включает в раздел I сведения обо всех операциях, совершенных клиентами головного офиса (филиала) кредитной организации (кроме перечисленных в подпункте 5.5 пункта 5 настоящего Порядка), а именно:
операции по получению клиентами наличных денежных средств на территории Российской Федерации и за ее пределами;
платежи за товары (работы, услуги), включая оплату коммунальных услуг, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, совершенные на территории Российской Федерации и за ее пределами;
прочие операции, не указанные в абзацах втором - четвертом настоящего подпункта, например: взносы на благотворительные цели, перечисления денежных средств на другие банковские счета и тому подобное.
6.2. В графе 4 раздела I указывается количество клиентов, заключивших договоры с кредитной организацией (ее филиалом), предусматривающие осуществление операций с использованием расчетных или кредитных карт, и (или) количество физических лиц, которым головной офис (филиал) кредитной организации выдал предоплаченные карты. В указанную графу не включаются сведения о клиенте, если по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, у клиента головного офиса (филиала) кредитной организации, составляющего Отчет, срок действия выданной этим головным офисом (филиалом) кредитной организации банковской карты истек и ее перевыпуск не планируется или в течение года не был произведен.
6.3. В графе 5 раздела I указывается фактическое количество действующих по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, банковских карт, выданных головным офисом (филиалом) кредитной организации, составляющим Отчет. Сведения о банковских картах с истекшим сроком действия в указанную графу не включаются.
6.4. В графе 6 раздела I указывается количество банковских карт, с использованием которых в течение отчетного периода совершались операции, указанные в подпункте 6.1 настоящего пункта, в том числе учитывается количество банковских карт, у которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, срок действия истек, а в течение отчетного периода совершались операции с их использованием.
6.5. Количество банковских карт, указанное в графах 5 и 6 строк "Итого по ____________________________", "Итого по кредитной (наименование территории) организации (ее филиалу)", может быть меньше суммарного количества банковских карт по всем указанным в Отчете платежным системам только в том случае, если головной офис (филиал) кредитной организации эмитирует совмещенные карты, то есть карты, позволяющие их держателям совершать операции в двух и более платежных системах, участником которых является данная кредитная