Приказ Казначейства России от 31.03.2020 N 13н (ред. от 22.12.2022) О Порядке прогнозирования движения средств на едином казначейском счете
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 31 марта 2020 г. N 13н
ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ
КАЗНАЧЕЙСКОМ СЧЕТЕ
В соответствии с абзацем пятнадцатым пункта 1 статьи 166.1, пунктом 2 статьи 242.12 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2005, N 1, ст. 8; 2007, N 18, ст. 2117; 2019, N 52, ст. 7797) приказываю:
1. Утвердить Порядок прогнозирования движения средств на едином казначейском счете согласно приложению к настоящему приказу.
2. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2021 года.
Р.Е.АРТЮХИН
приказом Федерального казначейства
от 31 марта 2020 г. N 13н
ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ
КАЗНАЧЕЙСКОМ СЧЕТЕ
1.1. Настоящий Порядок прогнозирования движения средств на едином казначейском счете (далее - Порядок) устанавливает правила составления и ведения прогноза движения средств на едином казначейском счете (далее соответственно - ЕКС, Прогноз движения средств на ЕКС), включая состав и сроки представления финансовыми органами субъектов Российской Федерации (органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющими составление и организацию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации), органами управления государственными внебюджетными фондами (далее при совместном упоминании - участники процесса прогнозирования) сведений, необходимых Федеральному казначейству для составления и ведения Прогноза движения средств на ЕКС (далее - Сведения).
1.2. В Прогнозе движения средств на ЕКС отражается прогноз поступлений средств на ЕКС и перечислений средств с ЕКС в целях определения прогнозного состояния ЕКС, включая временный кассовый разрыв и объем временно свободных средств.
1.3. Прогноз движения средств на ЕКС включает:
Прогноз движения средств на ЕКС на финансовый год;
Прогноз движения средств на ЕКС на месяц.
1.4. Составление и ведение Прогноза движения средств на ЕКС осуществляется Федеральным казначейством с применением методов экспертной оценки и экстраполяции с учетом показателей кассового плана исполнения федерального бюджета на текущий финансовый год (далее - кассовый план), Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, информации об операциях по управлению остатками средств на ЕКС, а также иной имеющейся в Федеральном казначействе информации об операциях со средствами бюджетов муниципальных образований, об операциях со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, средствами бюджетных и автономных учреждений, средствами получателей средств из бюджета, средствами участников казначейского сопровождения, лицевые счета которым открыты в Федеральном казначействе (далее - Информация, имеющаяся в Федеральном казначействе).
В ходе ведения Прогноза движения средств на ЕКС Федеральное казначейство предоставляет участникам процесса прогнозирования необходимую для уточнения Сведений информацию о поступлениях и перечислениях бюджетных средств с единого счета бюджета.
1.5. Формирование и обмен документами между Федеральным казначейством и участниками процесса прогнозирования осуществляется с использованием информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство, в форме электронных документов с удостоверением усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя (уполномоченного лица) участника обмена информацией, составившего документ.
1.6. Федеральное казначейство осуществляет проверку Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, на соответствие главам IV и V Порядка.
В случае выявления несоответствия представленных участниками процесса прогнозирования Сведений главам IV и V Порядка, Федеральное казначейство в течение рабочего дня, в котором представлены Сведения, направляет участнику процесса прогнозирования протокол, содержащий перечень выявленных несоответствий. Участник процесса прогнозирования устраняет выявленные несоответствия и не позднее рабочего дня, следующего за днем направления протокола, представляет уточненные Сведения в Федеральное казначейство.
II. Составление Прогноза движения средств на ЕКС
2.1. Прогноз движения средств на едином казначейском счете на финансовый год составляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению N 1 к Порядку (код формы по ОКУД 0501141) (далее - Прогноз движения средств на ЕКС на год).
2.2. Прогноз движения средств на ЕКС на год составляется с учетом:
показателей кассового плана исполнения федерального бюджета на текущий финансовый год (код формы по ОКУД 0501043), сформированного по форме согласно приложению N 1 к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 9 декабря 2013 г. N 117н (далее - Порядок N 117н) (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 5 февраля 2014 г., регистрационный номер 31231) <1>;
--------------------------------
<1> С изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 22 января 2015 г. N 13н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 17 февраля 2015 г., регистрационный номер 36058), от 21 декабря 2015 г. N 204н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 24 декабря 2015 г., регистрационный номер 40222), от 30 мая 2016 г. N 73н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2016 г., регистрационный номер 42584), от 27 ноября 2017 г. N 203н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2017 г., регистрационный номер 49324), от 24 августа 2018 г. N 179н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 сентября 2018 г., регистрационный номер 52128), от 11 июня 2019 г. N 95н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 4 июля 2019 г., регистрационный номер 55131), от 8 апреля 2020 г. N 60н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 14 мая 2020 г., регистрационный номер 58351), от 11 декабря 2020 г. N 302н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15 января 2021 г., регистрационный номер 62112).
Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования в сроки, предусмотренные главой IV Порядка;
Информации, имеющейся в Федеральном казначействе.
2.3. Прогноз движения средств на ЕКС на год составляется Федеральным казначейством на очередной финансовый год не позднее последнего рабочего дня декабря текущего финансового года.
2.4. Прогноз движения средств на едином казначейском счете на месяц составляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению N 2 к Порядку (код формы по ОКУД 0501142) (далее - Прогноз движения средств на ЕКС на месяц).
2.5. Прогноз движения средств на ЕКС на месяц составляется с учетом:
показателей кассового плана исполнения федерального бюджета на текущий месяц (код формы по ОКУД 0501044), сформированного по форме согласно приложению N 2 к Порядку N 117н;
Сведений с детализацией по дням, представляемых участниками процесса прогнозирования в сроки, предусмотренные главами IV и V Порядка;
Информации, имеющейся в Федеральном казначействе.
2.6. Прогноз движения средств на ЕКС на месяц на январь очередного финансового года составляется Федеральным казначейством не позднее последнего рабочего дня декабря текущего финансового года.
2.7. Прогноз движения средств на ЕКС на месяц составляется Федеральным казначейством на текущий месяц текущего финансового года не реже одного раза в месяц, не позднее десятого рабочего дня текущего месяца по состоянию на первое число текущего месяца, в период с февраля по декабрь текущего финансового года.
2.8. Итоговые показатели Прогноза движения средств на ЕКС на месяц должны соответствовать показателям Прогноза движения средств на ЕКС на год по соответствующему месяцу с учетом внесенных в него изменений в ходе ведения Прогноза движения средств на ЕКС на год.
III. Ведение Прогноза движения средств на ЕКС
3.1. Ведение Прогноза движения средств на ЕКС осуществляется посредством внесения изменений в показатели Прогноза движения средств на ЕКС на год.
3.2. Внесение изменений в показатели Прогноза движения средств на ЕКС на год осуществляется Федеральным казначейством на основании:
уточненных показателей кассового плана;
уточненных Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования в сроки, предусмотренные главой V Порядка;
уточненной Информации, имеющейся в Федеральном казначействе.
3.3. Прогноз движения средств на ЕКС на год уточняется Федеральным казначейством не реже одного раза в месяц, не позднее десятого рабочего дня текущего месяца по состоянию на первое число текущего месяца, в период с февраля по декабрь текущего финансового года.
IV. Состав и сроки представления Сведений для составления
Прогноза движения средств на ЕКС
4.1. В целях составления Прогноза движения средств на ЕКС участники процесса прогнозирования формируют следующие Сведения:
Прогноз движения средств на едином счете бюджета на год по форме согласно приложению N 3 к Порядку (код формы по ОКУД 0501143) (далее - Прогноз движения средств на едином счете бюджета на год);
Прогноз движения средств на едином счете бюджета на месяц (с детализацией по дням месяца) по форме согласно приложению N 4 к Порядку (код формы по ОКУД 0501144) (далее - Прогноз движения средств на едином счете бюджета на месяц);
Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год по форме согласно приложению N 5 к Порядку (код формы по ОКУД 0501145) (далее - Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год);
Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц (с детализацией по дням месяца) по форме согласно приложению N 6 к Порядку (код формы по ОКУД 0501146) (далее - Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц);
абзацы шестой - седьмой утратили силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 N 34н.
4.2. Прогноз движения средств на едином счете бюджета на год и Прогноз движения средств на едином счете бюджета на месяц формируются финансовыми органами субъектов Российской Федерации (органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющими составление и организацию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации) на очередной финансовый год и на январь очередного финансового года соответственно и представляются в Федеральное казначейство не позднее пятнадцатого рабочего дня декабря текущего финансового года.
4.3. Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год и Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц формируются органами управления государственных внебюджетных фондов на очередной финансовый год и на январь очередного финансового года соответственно и представляются в Федеральное казначейство не позднее пятнадцатого рабочего дня декабря текущего финансового года.
4.4. Утратил силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 N 34н.
4.5. Итоговые показатели на январь Прогноза движения средств на едином счете бюджета на месяц и Прогноза движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц должны соответствовать показателям января, отраженным в Прогнозе движения средств на едином счете бюджета на год и Прогнозе движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год соответственно.
V. Состав и сроки представления Сведений для ведения
Прогноза движения средств на ЕКС
5.1. В целях ведения Прогноза движения средств на ЕКС в течение текущего финансового года участники процесса прогнозирования представляют в Федеральное казначейство уточненные Сведения, указанные в пункте 4.1 Порядка, сформированные в порядке, аналогичном установленному пунктами 4.2 и 4.3 Порядка, с учетом особенностей, установленных пунктами 5.2 - 5.4 Порядка.
Формирование Сведений в соответствии с настоящим пунктом осуществляется с учетом Информации о поступлениях и перечислениях бюджетных средств, формируемой Федеральным казначейством по форме согласно приложению N 9 к Порядку (код формы по ОКУД 0501149) (далее - Информация о поступлениях и перечислениях бюджетных средств) и предоставляемой участникам процесса прогнозирования в срок не позднее четвертого рабочего дня текущего месяца в период с февраля по декабрь текущего финансового года.
5.2. Уточненные Сведения представляются участниками процесса прогнозирования по состоянию на первое число текущего месяца ежемесячно в срок не позднее пятого рабочего дня текущего месяца в период с февраля по декабрь текущего финансового года.
5.3. Показатели Прогноза движения средств на едином счете бюджета на год и Прогноза движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год за отчетный период формируются в соответствии с Информацией о поступлениях и перечислениях бюджетных средств.
5.4. Итоговые показатели на соответствующий месяц Прогноза движения средств на едином счете бюджета на месяц и Прогноза движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц должны соответствовать показателям текущего месяца, отраженным в Прогнозе движения средств на едином счете бюджета на год и Прогнозе движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год соответственно.
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ КАЗНАЧЕЙСКОМ СЧЕТЕ НА 20__ ГОД |
Форма по ОКУД | |||||
Наименование органа, осуществляющего прогнозирование движения средств на едином казначейском счете | |||||
Остатки в управлении на начало периода | |||||||||||||||||
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ КАЗНАЧЕЙСКОМ СЧЕТЕ НА МЕСЯЦ |
Форма по ОКУД | |||||
Наименование органа, осуществляющего прогнозирование движения средств на едином казначейском счете | |||||
Остатки в управлении на начало периода | |||||||||||||||||||||||||||||||||
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ БЮДЖЕТА НА 20__ ГОД |
Форма по ОКУД | |||||
по ОКТМО | |||||
Управление остатками: объем размещения средств | ||||||||||||||
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ БЮДЖЕТА НА МЕСЯЦ |
Форма по ОКУД | |||||
по ОКТМО | |||||
Управление остатками: объем размещения средств | |||||||||||||||||||||||||||||||||
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ БЮДЖЕТА ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНЕБЮДЖЕТНОГО ФОНДА НА 20__ ГОД |
Форма по ОКУД | |||||
Наименование органа управления государственным внебюджетным фондом | |||||
по ОКТМО | |||||
межбюджетные трансферты из федерального бюджета | ||||||||||||||
поступления средств, ранее перечисленных на единый счет федерального бюджета <*> | ||||||||||||||
Перечисления выплат по источникам финансирования дефицита - всего | ||||||||||||||
перечисление средств на единый счет федерального бюджета <*> | ||||||||||||||
Управление остатками: объем размещения средств | ||||||||||||||
-------------------------------- <*> Показатели по строкам 0510 и 0610 органом управления территориальным фондом обязательного медицинского страхования не заполняются. |
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ БЮДЖЕТА ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНЕБЮДЖЕТНОГО ФОНДА НА МЕСЯЦ |
Форма по ОКУД | |||||
Наименование органа управления государственным внебюджетным фондом | |||||
по ОКТМО | |||||
межбюджетные трансферты из федерального бюджета | |||||||||||||||||||||||||||||||||
поступления средств, ранее перечисленных на единый счет федерального бюджета <*> | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Перечисления выплат по источникам финансирования дефицита - всего | |||||||||||||||||||||||||||||||||
перечисление средств на единый счет федерального бюджета <*> | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Управление остатками: объем размещения средств | |||||||||||||||||||||||||||||||||
-------------------------------- <*> Показатели по строкам 0510 и 0610 органом управления территориальным фондом обязательного медицинского страхования не заполняются. |
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ БЮДЖЕТА ПЕНСИОННОГО
ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА 20__ ГОД
Утратил силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 N 34н.
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ БЮДЖЕТА ПЕНСИОННОГО
ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА МЕСЯЦ
Утратил силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 N 34н.
к Порядку прогнозирования движения
средств на едином казначейском счете
О ПОСТУПЛЕНИЯХ И ПЕРЕЧИСЛЕНИЯХ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ В 20__ ГОДУ |
Форма по ОКУД | |||||
Наименование территориального органа Федерального казначейства | |||||
по ОКТМО | |||||
1. Информация о поступлениях и перечислениях по единому счету бюджета субъекта Российской Федерации |
2. Информация о поступлениях и перечислениях по единому счету бюджета государственного внебюджетного фонда |
межбюджетные трансферты из федерального бюджета | ||||||||||||||
поступления средств, ранее перечисленных на единый счет федерального бюджета <*> | ||||||||||||||
Перечисления выплат по источникам финансирования дефицита - всего | ||||||||||||||
перечисление средств на единый счет федерального бюджета <*> |
-------------------------------- <*> Показатели по строкам 0310 и 0410 для органа управления территориальным фондом обязательного медицинского страхования не заполняются. |
ФЗ о страховых пенсиях
ФЗ о пожарной безопасности
ФЗ об ОСАГО
ФЗ об образовании
ФЗ о государственной гражданской службе
ФЗ о государственном оборонном заказе
О защите прав потребителей
ФЗ о противодействии коррупции
ФЗ о рекламе
ФЗ об охране окружающей среды
ФЗ о полиции
ФЗ о бухгалтерском учете
ФЗ о защите конкуренции
ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности
ФЗ об ООО
ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц
ФЗ о прокуратуре
ФЗ о несостоятельности (банкротстве)
ФЗ о персональных данных
ФЗ о госзакупках
ФЗ об исполнительном производстве
ФЗ о воинской службе
ФЗ о банках и банковской деятельности
Уменьшение неустойки
Проценты по денежному обязательству
Ответственность за неисполнение денежного обязательства
Уклонение от исполнения административного наказания
Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам
Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения
Особенности правового положения казенных учреждений
Общие основания прекращения трудового договора
Порядок рассмотрения сообщения о преступлении
Судебный порядок рассмотрения жалоб
Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела
Документы, прилагаемые к исковому заявлению
Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение
Форма и содержание искового заявления