В соответствии с частью 3 статьи 1 Федерального закона от 18.07.2005 N 90-ФЗ "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101) приказываю:

1. Утвердить форму уведомления резидентами налоговых органов по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов), открываемых в соответствии с частью 1 и частью 3 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101), согласно приложению к настоящему Приказу.

2. Управлению международного сотрудничества и обмена информацией (Е.Р. Толгская) обеспечить размещение настоящего Приказа в сети Интернет на сайте ФНС России.

3. Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации довести до нижестоящих налоговых органов настоящий Приказ и обеспечить использование его в работе.

4. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Е.Ю. Вечко.

Руководитель Федеральной

налоговой службы

А.Э.СЕРДЮКОВ

┌───────────────────────┐

│Приложение │

│УТВЕРЖДЕНА │

│Приказом ФНС России │

│от "__" __________ │

│N _______________ │

└───────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Представляется в _______________________________________________│

│ (наименование налогового органа по месту │

│ учета резидента) │

│Адрес налогового │

│органа по месту _______________________________________________│

│учета резидента _______________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1. Сведения о юридическом лице - резиденте │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│_____________________________________________ │

│ (буквами латинского алфавита) │

│ │

│1.1. Полное наименование юридического лица - резидента │

│ │

│1.2. Основной государственный регистрационный номер │

│ │

│1.3. Дата внесения записи в единый государственный реестр │

│ │

│ / │

│ │

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ 2. Сведения о физическом лице - резиденте (физическом │

│ лице - резиденте индивидуальном предпринимателе) │

│ │

│2.1. Полное имя (Ф.И.О.) │

│физического лица - резидента │

│________________________________________ │

│ (буквами латинского алфавита) │

│ │

│___________________________________________________ │

│ (указывается почтовый индекс, субъект Российской Федерации, │

│ район, город, населенный пункт, улица, (проспект, переулок │

│ и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), квартира) │

│ │

│2.2. Адрес места жительства │

│ │

│ / │

│ │

│2.3. ИНН физического лица - резидента │

│(при наличии) │

│ │

│2.4. ОГРНИП (для индивидуального предпринимателя) │

│ │

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ 3. Сведения об иностранном банке │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. Наименование банка, расположенного за пределами территории │

│Российской Федерации, в котором открыт (закрыт) счет (вклад) │

│_____________________________________ │

│ (буквами латинского алфавита) │

│ │

│3.2. БИК или CODE (SWIFT) │

│ _____________________________________ │

│ │

│3.3. Полный адрес │

│____________________________________________ │

│ (буквами латинского алфавита) │

│ │

│3.4. Страна места нахождения │

│________________________________________________________ │

│ (буквами латинского алфавита) │

│ │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 4. Сведения о счете в иностранном банке │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│4.1. Счет N │

│ │

│4.2. Дата открытия счета <*> │

│ │

│4.3. Дата закрытия счета <**> │

│ │

│4.4. Договор │

│ │

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│______________________________________________ │

│ (Ф.И.О. и подпись руководителя юридического │

│ лица - резидента) │

│______________________________________________ │

│ │

│(дата) │

│ │

│(Ф.И.О. и подпись физического лица - резидента │

│(индивидуального предпринимателя)) │

│ │

├──────────────────────────────┬─────────────────────────────────┤

│ │_________________________________│

│Место штампа налогового органа│ (Ф.И.О. должностного лица │

│ о получении формы уведомления│ налогового органа) │

│ │дата ________ подпись ___________│

├──────────────────────────────┴─────────────────────────────────┤

│Примечание: │

│<*> При уведомлении налогового органа об открытии счета (вклада)│

│в банке за пределами территории Российской Федерации в пункте │

│4.3 ставится прочерк. │

│<**> При уведомлении налогового органа о закрытии счета (вклада)│

│в банке за пределами территории Российской Федерации в пункте │

│4.2 ставится прочерк. │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Судебная практика и законодательство — Приказ ФНС РФ от 06.10.2005 N САЭ-3-24/493@ "Об утверждении формы уведомления резидентами налоговых органов об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации"Судебная практика высших судов РФ

<Письмо> ФНС РФ от 08.08.2006 N ШТ-6-09/777@ "Об открытии (закрытии) резидентами счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации"

До государственной регистрации указанного проекта приказа ФНС России в Минюсте России Федеральная налоговая служба рекомендует использовать форму уведомления, утвержденную Приказом ФНС России от 06.10.2005 N САЭ-3-24/493@ "Об утверждении формы уведомления резидентами налоговых органов об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации".

Популярные статьи и материалы

N 400-ФЗ от 28.12.2013

ФЗ о страховых пенсиях

N 69-ФЗ от 21.12.1994

ФЗ о пожарной безопасности

N 40-ФЗ от 25.04.2002

ФЗ об ОСАГО

N 273-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ об образовании

N 79-ФЗ от 27.07.2004

ФЗ о государственной гражданской службе

N 275-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ о государственном оборонном заказе

N2300-1 от 07.02.1992 ЗППП

О защите прав потребителей

N 273-ФЗ от 25.12.2008

ФЗ о противодействии коррупции

N 38-ФЗ от 13.03.2006

ФЗ о рекламе

N 7-ФЗ от 10.01.2002

ФЗ об охране окружающей среды

N 3-ФЗ от 07.02.2011

ФЗ о полиции

N 402-ФЗ от 06.12.2011

ФЗ о бухгалтерском учете

N 135-ФЗ от 26.07.2006

ФЗ о защите конкуренции

N 99-ФЗ от 04.05.2011

ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности

N 14-ФЗ от 08.02.1998

ФЗ об ООО

N 223-ФЗ от 18.07.2011

ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц

N 2202-1 от 17.01.1992

ФЗ о прокуратуре

N 127-ФЗ 26.10.2002

ФЗ о несостоятельности (банкротстве)

N 152-ФЗ от 27.07.2006

ФЗ о персональных данных

N 44-ФЗ от 05.04.2013

ФЗ о госзакупках

N 229-ФЗ от 02.10.2007

ФЗ об исполнительном производстве

N 53-ФЗ от 28.03.1998

ФЗ о воинской службе

N 395-1 от 02.12.1990

ФЗ о банках и банковской деятельности

ст. 333 ГК РФ

Уменьшение неустойки

ст. 317.1 ГК РФ

Проценты по денежному обязательству

ст. 395 ГК РФ

Ответственность за неисполнение денежного обязательства

ст 20.25 КоАП РФ

Уклонение от исполнения административного наказания

ст. 81 ТК РФ

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя

ст. 78 БК РФ

Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

ст. 12.8 КоАП РФ

Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения

ст. 161 БК РФ

Особенности правового положения казенных учреждений

ст. 77 ТК РФ

Общие основания прекращения трудового договора

ст. 144 УПК РФ

Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

ст. 125 УПК РФ

Судебный порядок рассмотрения жалоб

ст. 24 УПК РФ

Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела

ст. 126 АПК РФ

Документы, прилагаемые к исковому заявлению

ст. 49 АПК РФ

Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение

ст. 125 АПК РФ

Форма и содержание искового заявления