Законодательство РФ

| Указание Банка России от 27.11.2017 N 4621-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.12.2017 N 49419)

Указание Банка России от 27.11.2017 N 4621-У О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 27 ноября 2017 г. N 4621-У

О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ

СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ

УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, ОРГАНИЗАТОРОВ ТОРГОВЛИ,

КЛИРИНГОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ФУНКЦИИ

ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА, А ТАКЖЕ ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ

В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Настоящее Указание на основании пункта 2 статьи 39.2, пункта 4 статьи 42 и пункта 7 статьи 44 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247; 2008, N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6985; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 13; N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 50, ст. 81; N 27, ст. 4225; 2017, N 25, ст. 3592; N 27, ст. 3925; N 30, ст. 4444) (далее - Федеральный закон от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ), части 16 статьи 5 и пункта 15 части 1 статьи 25 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 23, ст. 47; 2017, N 30, ст. 4456) (далее - Федеральный закон от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ), пункта 15 части 1, частей 4 и 5 статьи 25 Федерального закона от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 48, ст. 6726; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 47, ст. 48; N 27, ст. 4225; 2017, N 30, ст. 4456), статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456) устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Центральный банк Российской Федерации отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - профессиональный участник), организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации (приложения 1 и 2 к настоящему Указанию).

1. Требования настоящего Указания не распространяются на кредитные организации.

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования <1>.

--------------------------------

<1> Официально опубликовано на сайте Банка России 27.12.2017.

Отчетность профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, составляется и представляется в Центральный банк Российской Федерации в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

3. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Указание Банка России от 30 ноября 2014 года N 3459-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетов клиринговыми организациями и лицами, осуществляющими функции центрального контрагента, в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 24 декабря 2014 года N 35393;

Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 февраля 2015 года N 36032;

Указание Банка России от 13 сентября 2015 года N 3794-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39270;

Указание Банка России от 10 декабря 2015 года N 3890-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2015 года N 40372;

Указание Банка России от 2 августа 2016 года N 4096-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 августа 2016 года N 43345;

Указание Банка России от 21 июня 2017 года N 4425-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 июля 2017 года N 47366.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

Э.С.НАБИУЛЛИНА

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 27 ноября 2017 года N 4621-У

"О формах, сроках и порядке

составления и представления

отчетности профессиональных

участников рынка ценных бумаг,

организаторов торговли, клиринговых

организаций и лиц, осуществляющих

функции центрального контрагента,

а также другой информации

в Центральный банк

Российской Федерации"

ОТЧЕТНОСТЬ

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ,

ОРГАНИЗАТОРОВ ТОРГОВЛИ, КЛИРИНГОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦ,

ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА

Часть I. Формы отчетности профессиональных участников

рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых

организаций и лиц, осуществляющих функции центрального

контрагента, и порядок их составления

(форма)

Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации"

Код формы по ОКУД <1> 0420401

Раздел 1. Общие сведения

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 2. Сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
11	Код ОКПО <1> обособленного подразделения		purcb-dic:Kod_OKPO_obosobl_podr_Podr_Prof_Uch
11.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis
12	Полное наименование обособленного подразделения		purcb-dic:ObosobPodr_Naim
12.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis
13	Дата открытия обособленного подразделения		purcb-dic:Data_otkrytiya_obosobl_podr_Podr_Prof_Uch
13.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis
14	Вид обособленного подразделения		purcb-dic:Vid_Obosobl_podr_prof_uchastnikaEnumerator
14.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis
15	Указание на осуществление подразделением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг		purcb-dic:UkazanNaOsushhProfDeyatnaRCZBEnumerator
15.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis
16	Место нахождения обособленного подразделения		purcb-dic:Mesto_naxozhdeniya_obosobl_podr_Podr_Prof_Uch
16.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis
17	Ф.И.О. <2> (последнее при наличии) руководителя обособленного подразделения		purcb-dic:FIO_rukovoditelya_strukturnogo_podrazdeleniya_Podr_Prof_Uch
17.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis
18	Номера телефонов обособленного подразделения		purcb-dic:Tel_Podr_Prof_Uch
18.1		Идентификатор обособленного подразделения	dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор предприятий и организаций.

<2> Фамилия, имя, отчество.

Порядок

составления отчетности по форме 0420401 "Общие сведения

об организации"

1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации" (далее - отчетность по форме 0420401) указываются общие сведения об отчитывающейся организации.

По показателям "Полное наименование организации на английском языке (при наличии)" (строка 1) и "Сокращенное наименование организации на английском языке (при наличии)" (строка 2) указывается наименование отчитывающейся организации в соответствии с учредительными документами при наличии такой информации.

По показателю "Адрес для направления почтовой корреспонденции" (строка 3) указывается адрес отчитывающейся организации, на который направляется почтовая корреспонденция.

По показателям "Номера факсов организации" (строка 4) и "Адрес официального сайта организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 5) указывается контактная информация отчитывающейся организации. При этом по показателю "Адрес официального сайта организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 5) указываются адреса всех принадлежащих отчитывающейся организации официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

По показателю "Открытие и ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 6) в зависимости от того, открывает и ведет ли профессиональный участник индивидуальные инвестиционные счета, указывается информация в формате "да" или "нет".

По показателю "Неосуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в течение более 18 месяцев" (строка 7) в зависимости от того, осуществляет ли профессиональный участник профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в течение более 18 месяцев (в целях реализации подпункта 3 пункта 2 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ), указывается информация в формате "да" в случае неосуществления профессиональной деятельности, "нет" в случае осуществления профессиональной деятельности.

По показателям "Полное наименование регистратора" (строка 8), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора" (строка 9) и "Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) регистратора" (строка 10) указываются сведения о лице, осуществляющем ведение реестра акционеров отчитывающейся организации, в случае если отчитывающаяся организация является акционерным обществом.

2. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420401 указываются сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации независимо от того, осуществляют они профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг или нет.

В целях заполнения показателей раздела 2 отчетности по форме 0420401 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 55 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2014, N 19, ст. 2304) и статьей 11 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 28, ст. 3487; 2003, N 52, ст. 5037; 2004, N 31, ст. 3231; 2006, N 31, ст. 3436; 2007, N 22, ст. 2563; 2010, N 31, ст. 4198; N 48, ст. 6247; 2012, N 26, ст. 3447; 2013, N 26, ст. 3207; 2014, N 48, ст. 6657; 2016, N 1, ст. 6; N 27, ст. 4176).

По показателю "Код ОКПО обособленного подразделения" (строка 11) указывается цифровой код обособленного подразделения профессионального участника согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.

По показателю "Полное наименование обособленного подразделения" (строка 12) указывается полное наименование обособленного подразделения отчитывающейся организации в соответствии с ее учредительными документами или иными внутренними документами. В случае изменения полного наименования обособленного подразделения отчитывающейся организации указывается его новое полное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.

По показателю "Дата открытия обособленного подразделения" (строка 13) указывается дата открытия обособленного подразделения отчитывающейся организации.

По показателю "Вид обособленного подразделения" (строка 14) указывается один из следующих видов обособленного подразделения отчитывающейся организации:

филиал;

представительство;

иное подразделение.

По показателю "Указание на осуществление подразделением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (строка 15) указывается информация об осуществлении обособленным подразделением отчитывающейся организации профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в формате "да" или "нет".

По показателю "Место нахождения обособленного подразделения" (строка 16) указывается адрес фактического нахождения обособленного подразделения отчитывающейся организации, по которому оно осуществляет ведение деятельности.

По показателю "Ф.И.О. (последнее при наличии) руководителя обособленного подразделения" (строка 17) указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) руководителя обособленного подразделения отчитывающейся организации.

По показателю "Номера телефонов обособленного подразделения" (строка 18) указываются номера контактных телефонов обособленного подразделения отчитывающейся организации.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому обособленному подразделению отчитывающейся организации.

3. Отчетность по форме 0420401 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420402

"Сведения об аффилированных лицах и структуре

собственности организации"

Код формы по ОКУД <1> 0420402

Раздел 1. Сведения об аффилированных лицах

Подраздел 1. Сведения о физических лицах, являющихся аффилированными лицами

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика.

Подраздел 2. Сведения о юридических лицах, являющихся аффилированными лицами

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор предприятий и организаций.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).

Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
26	Порядковый номер взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация		purcb-dic:Poryadkovyj_nomer_vzaim_Inf_ob_aff
26.1		Идентификатор взаимосвязи между аффилированными лицами	dim-int:ID_Osn_Aff_Taxis
27	Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями		purcb-dic:Individualnyj_kod_l_1_Inf_ob_aff
27.1		Идентификатор взаимосвязи между аффилированными лицами	dim-int:ID_Osn_Aff_Taxis
28	Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями		purcb-dic:IndividuaInyj_kod_l_2_Inf_ob_aff
28.1		Идентификатор взаимосвязи между аффилированными лицами	dim-int:ID_Osn_Aff_Taxis
29	Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале подконтрольного лица, которыми имеет право распоряжаться контролирующее лицо		purcb-dic:ProcKontrolir_UKPodkontr_Golos
29.1		Идентификатор взаимосвязи между аффилированными лицами	dim-int:ID_Osn_Aff_Taxis
30	Основание принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация		purcb-dic:Osn_prin_liczkgrup_liczkkot_priri_prof_uch_Osnov_affEnumerator
30.1		Идентификатор взаимосвязи между аффилированными лицами	dim-int:ID_Osn_Aff_Taxis

Раздел 3. Информация о структуре собственности

Подраздел 1. Сведения о юридических лицах

--------------------------------

<1> Основной государственный регистрационный номер.

Подраздел 2. Сведения о физических лицах

Порядок

составления отчетности по форме 0420402 "Сведения

об аффилированных лицах и структуре

собственности организации"

1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности организации" (далее - отчетность по форме 0420402) указывается информация о физических и юридических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации.

2. По показателям подраздела 1 раздела 1 отчетности по форме 0420402 указывается информация о физических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации.

По показателю "Код типа аффилированного лица" (строка 2) в отношении физических лиц, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации, указывается код типа аффилированного лица "фл".

По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) аффилированного лица" (строка 3) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.

По показателю "Гражданство физического лица" (строка 4) указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ), гражданином которой является физическое лицо, являющееся аффилированным лицом отчитывающейся организации. В случае наличия двойного гражданства указываются два кода ОКСМ, при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства".

По показателю "Место жительства физического лица" (строка 5) в качестве места жительства физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, указывается страна, наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта).

По показателю "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 6) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, соответствующий одному из типов идентификатора сведений о физическом лице, значения которых указаны в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369.

По показателю "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 7) указывается серия документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.

По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 8) указывается номер документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.

По показателю "ИНН физического аффилированного лица" (строка 9) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.

По показателю "Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации)" (строка 13) указываются принадлежащие физическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации, акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации). Сведения приводятся в процентах с точностью до двух десятичных знаков.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому физическому лицу, являющемуся аффилированным лицом.

3. По показателям подраздела 2 раздела 1 отчетности по форме 0420402 указывается информация о юридических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации.

По показателю "Код типа аффилированного лица" (строка 15) в отношении юридических лиц, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации, указывается код типа аффилированного лица "юл".

По показателю "Полное и сокращенное наименование юридического лица" (строка 16) указывается полное и сокращенное наименование юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, в соответствии с его учредительными документами.

По показателю "Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица - аффилированного лица (из устава)" (строка 17) указывается место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, указанное в его уставе.

По показателю "Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица" (строка 18) указывается фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации.

По показателю "Код ОКПО юридического лица" (строка 19) указывается код юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций (далее - ОКПО), за исключением иностранных юридических лиц, не имеющих ОКПО.

По показателю "ИНН/TIN аффилированного лица (для юридического лица)" (строка 20) указывается ИНН для резидентов, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.

По показателю "Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации)" (строка 24) указываются принадлежащие юридическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации, акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации).

По показателю "Принадлежащие отчитывающейся организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица)" (строка 25) указываются принадлежащие отчитывающейся организации акции (доли) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации, (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации). Сведения приводятся в процентах с точностью до двух десятичных знаков.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому юридическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации.

4. По показателю "Индивидуальный код" (строки 1 и 14) в целях учета и обработки информации указывается индивидуальный код аффилированного лица отчитывающейся организации, присвоенный отчитывающейся организацией, который представляет собой порядковый номер аффилированного лица, начиная с цифры 2.

Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица отчитывающейся организации из списка аффилированных лиц отчитывающейся организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу отчитывающейся организации.

5. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации" (строки 10 и 21) указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации, указанному по показателю "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 22), должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом отчитывающейся организации. По коду основания А2 указанная дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом отчитывающейся организации, не подтверждена документально, по показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации" (строки 10 и 21) указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным.

По показателю "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 23) указываются следующие коды основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации:

код А1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации;

код А1-2 - член коллегиального исполнительного органа отчитывающейся организации;

код А1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации;

код А2 - лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данная отчитывающаяся организация;

код А3 - лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации;

код А4 - юридическое лицо, в котором данная отчитывающаяся организация имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющих уставный (складочный) капитал, вклады, доли данного юридического лица.

При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации, по показателям "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации" (строки 10 и 21) и "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 22) должны быть перечислены соответственно все даты, коды основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации. При этом информация по аффилированному лицу отчитывающейся организации отражается несколькими строками по количеству оснований аффилированности.

По показателю "Примечание" (строки 12 и 23) указываются следующие примечания:

по кодам А1-1, А1-2, А1-3 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, наименование должности единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации соответственно;

по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация, в соответствии с заполненными показателями раздела 2 отчетности по форме 0420402. При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;

по коду А3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации;

по коду А4 - основание возникновения права отчитывающейся организации распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому аффилированному лицу отчитывающейся организации.

6. Список аффилированных лиц должен содержать сведения об аффилированных лицах, которые известны отчитывающейся организации.

7. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420402 указывается информация об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация. Информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация, по основаниям, указанным по показателю "Код основания (коды оснований), в силу которого лицо признается аффилированным" (строки 11 и 22) раздела 1 отчетности по форме 0420402. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который указывается по показателю "Порядковый номер взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация" (строка 26).

По показателю "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27) указывается индивидуальный код:

юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28);

юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28);

юридического лица, которому лицо, указанное по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28), вправе давать обязательные для исполнения указания;

юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28);

физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28), по признакам, указанным в статье 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610; N 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2011, N 10, ст. 1281; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4590; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7343; 2012, N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7643; 2013, N 27, ст. 3436, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5633; N 51, ст. 6695; N 52, ст. 6961, ст. 6988; 2014, N 23, ст. 2928; N 30, ст. 4266; 2015, N 27, ст. 3947; N 29, ст. 4339, ст. 4342, ст. 4350, ст. 4376; N 41, ст. 5629; 2016, N 27, ст. 4197; 2017, N 31, ст. 4828) (далее - Федеральный закон от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ).

Физическое лицо, признаваемое на основании пункта 7 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ группой лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация, включается в список аффилированных лиц отчитывающейся организации при условии, что в отношении данного физического лица или его супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер выполняется хотя бы одно из условий отнесения к группе лиц с хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством), перечисленных в пунктах 1 - 3, 5, 6, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ.

По показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28) указывается индивидуальный код лица в соответствии с взаимосвязями, указанными по показателю "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27).

По показателям "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27) и "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28) индивидуальный код аффилированного лица отчитывающейся организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным по показателю "Индивидуальный код" (строки 1 и 14).

По показателю "Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале подконтрольного лица, которыми имеет право распоряжаться контролирующее лицо" (строка 29) указывается информация о проценте голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале подконтрольного лица, которыми имеет право распоряжаться контролирующее лицо, при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции либо на акции, составляющие уставный капитал, доли юридического лица. Информация приводится в процентах с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Основание принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация" (строка 30) указываются следующие коды оснований, в соответствии с которыми лица, информация о которых указана по показателям "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" (строка 27) и "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" (строка 28), принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация:

код ГЛ1 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо имеет право в силу своего участия в отчитывающейся организации либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, распоряжаться более чем 50 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если отчитывающаяся организация имеет право в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, распоряжаться более чем 50 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);

код ГЛ2 - отчитывающаяся организация и физическое лицо, если такое физическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если отчитывающаяся организация осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);

код ГЛ3 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо на основании учредительных документов отчитывающейся организации или заключенного с отчитывающейся организацией договора вправе давать отчитывающейся организации обязательные для исполнения указания, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если отчитывающаяся организация на основании учредительных документов этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства) или заключенного с этим хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством) договора вправе давать этому хозяйственному обществу (товариществу, хозяйственному партнерству) обязательные для исполнения указания;

код ГЛ4 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица назначен или избран единоличный исполнительный орган отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация, если по предложению отчитывающейся организации назначен или избран единоличный исполнительный орган этого хозяйственного общества (хозяйственного партнерства);

код ГЛ5 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица избрано более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество и отчитывающаяся организация, если по предложению отчитывающейся организации избрано более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этого хозяйственного общества;

код ГЛ6 - хозяйственные общества (товарищества, хозяйственные партнерства), одним из которых является отчитывающаяся организация, в которых более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) составляют одни и те же физические лица;

код ГЛ8-n (где n - номер пункта части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ) - лица, каждое из которых по какому-либо из указанных в пунктах 1 - 7, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков входит в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в одну группу по какому-либо из указанных в пунктах 1 - 7, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков. Отчитывающаяся организация должна являться участником какой-либо взаимосвязи из тех, что указаны в настоящем подпункте, код ГЛ8-n используется для отражения взаимосвязей между иными членами группы лиц;

код ГЛ9 - отчитывающаяся организация, физические лица и (или) юридические лица, которые по какому-либо из указанных в пунктах 1 - 8 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в отчитывающейся организации или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающейся организации, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), физические лица и (или) юридические лица (одним из которых является отчитывающаяся организация), которые по какому-либо из указанных в пунктах 1 - 8 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ признаков входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой отдельной взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация.

8. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420402 указывается информация в отношении всех лиц, которые прямо и (или) косвенно владеют 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.

В случае если физическое лицо владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателям отчетности по форме 0420402 указывается информация обо всех юридических лицах, в уставном капитале которых указанное физическое лицо прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) и которые при этом прямо и (или) косвенно владеют голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.

В целях заполнения раздела 3 отчетности по форме 0420402 понятия доли прямого и косвенного участия одной организации в другой организации или физического лица в организации определяются в соответствии со статьей 105.2 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2016, N 7, ст. 920).

Информация об указанном лице или группе лиц считается раскрытой, если таким лицом (лицами, входящими в группу лиц) является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование, физическое лицо, юридическое лицо, раскрывающее информацию в соответствии со статьей 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ, или некоммерческая организация (за исключением некоммерческого партнерства), а также имеющие аналогичный статус иностранные лица.

9. По показателям подраздела 1 раздела 3 отчетности по форме 0420402 указывается информация в отношении всех юридических лиц, одновременно соответствующих следующим условиям:

юридическое лицо прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации;

физическое лицо, прямо и (или) косвенно владеющее 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации, прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале данного юридического лица.

10. По показателю "Индивидуальный код" (строка 31) в целях учета и обработки информации юридическому лицу присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер, начиная с цифры 2.

Индивидуальный код юридического лица не подлежит изменению. Индивидуальный код одного юридического лица не может быть присвоен иному юридическому лицу. Индивидуальный код, присвоенный юридическому лицу, не может совпадать с индивидуальным кодом, присвоенным физическому лицу, указанному по показателю "Индивидуальный код" (строка 41).

Для отчитывающейся организации зарезервирован код 1, который не может быть присвоен иным юридическим лицам.

Если сведения о юридическом лице также подлежат отражению по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420402, такому лицу присваивается тот же индивидуальный код, что по соответствующему показателю раздела 1 отчетности по форме 0420402.

По показателям "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), "Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица (из устава)" (строка 33), "Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица" (строка 34), "Код ОКПО юридического лица" (строка 35) и "ИНН/TIN аффилированного лица (для юридического лица)" (строка 36) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателям "Полное и сокращенное наименование юридического лица" (строка 17), "Место нахождения (адрес юридического лица) юридического лица - аффилированного лица (из устава)" (строка 17), "Фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица" (строка 18), "Код ОКПО юридического лица" (строка 19) и "ИНН/TIN аффилированного лица (для юридического лица)" (строка 20) подраздела 1 раздела 1 отчетности по форме 0420402.

По показателю "ОГРН юридического лица" (строка 37) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица - резидента.

По показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 38) указывается индивидуальный код юридического лица, в уставном капитале которого лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), прямо владеет голосующими акциями (долями) и через которое лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.

Если лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 38) указывается значение 1.

Если лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале нескольких лиц, через которых оно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, сведения о таком лице отражаются отдельными строками в отношении каждого такого лица.

По показателю "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" (строка 39) указывается доля прямого владения лица, указанного по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), в уставном капитале лица, указанного по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 38), в процентах с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 40) указывается доля косвенного владения лица, указанного по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 32), в уставном капитале отчитывающейся организации в процентах с точностью до двух знаков после запятой.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.

11. По показателям подраздела 2 раздела 3 отчетности по форме 0420402 указывается информация в отношении всех физических лиц, прямо и (или) косвенно владеющих голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.

По показателю "Индивидуальный код" (строка 41) физическому лицу присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер.

Индивидуальный код физического лица не подлежит изменению. Индивидуальный код одного физического лица не может быть присвоен иному физическому лицу.

Индивидуальный код, присвоенный физическому лицу, не может совпадать с индивидуальным кодом, присвоенным юридическому лицу, указанным по соответствующему показателю подраздела 1 раздела 3 отчетности по форме 0420402.

Если сведения о физическом лице также подлежат отражению в разделе 1 отчетности по форме 0420402, такому лицу присваивается тот же индивидуальный код, что и по соответствующему показателю раздела 1 отчетности по форме 0420402.

Показатели "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), "Гражданство физического лица" (строка 43), "Место жительства физического лица" (строка 44), "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 45), "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 46), "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 47) и "ИНН/TIN аффилированного лица (для физического лица)" (строка 48) заполняются аналогично показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) аффилированного лица" (строка 3), "Гражданство физического лица" (строка 4), "Место жительства физического лица" (строка 5), "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 6), "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 7), "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 8) и "ИНН физического аффилированного лица" (строка 9) подраздела 1 раздела 1 отчетности по форме 0420402.

По показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 49) указывается индивидуальный код юридического лица, в уставном капитале которого лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), прямо владеет голосующими акциями (долями) и через которое лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.

Если лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" (строка 49) указывается значение 1.

Если лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 42), прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале нескольких лиц, через которых оно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, сведения о таком лице отражаются отдельными строками в отношении каждого такого лица.

Показатели "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" (строка 50) и "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 51) заполняются аналогично показателям "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" (строка 39) и "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" (строка 40) подраздела 1 раздела 3 отчетности по форме 0420402.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому физическому лицу, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.

12. Отчетность по форме 0420402 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420404

"Сведения об органах управления и работниках организации"

Код формы по ОКУД <1> 0420404

Раздел 1. Сведения об органах управления организации

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика.

--------------------------------

<1> Идентификационный номер налогоплательщика.

--------------------------------

<1> Основной государственный регистрационный номер.

Раздел 2. Сведения о работниках организации

Порядок

составления отчетности по форме 0420404 "Сведения

об органах управления и работниках организации"

1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420404 "Сведения об органах управления и работниках организации" (далее - отчетность по форме 0420404) указывается информация о лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа, коллегиального исполнительного органа или входящих в состав совета директоров. В случае если лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа или является членом коллегиального исполнительного органа и одновременно входит в состав совета директоров, то сведения по такому лицу указываются дважды.

По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 1), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) главного бухгалтера отчитывающейся организации" (строка 22), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 45), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) председателя совета директоров отчитывающейся организации" (строка 61), "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) члена совета директоров отчитывающейся организации" (строка 72) указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации.

По показателям "Дата рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 2), "Дата рождения лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 23), "Дата рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 46), "Дата рождения председателя совета директоров" (строка 62) указывается дата рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, и председателя совета директоров отчитывающейся организации.

По показателям "Место рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 3), "Место рождения лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 24), "Место рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 47), "Место рождения председателя совета директоров" (строка 63) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, место рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, и председателя совета директоров отчитывающейся организации.

По показателям "ИНН лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 4), "ИНН лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 25), "ИНН лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 48), "ИНН председателя совета директоров" (строка 64), "ИНН члена совета директоров" (строка 73) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, и председателя совета директоров отчитывающейся организации.

По показателям "Иной идентификатор лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 5), "Иной идентификатор лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 26), "Иной идентификатор лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 49), "Иной идентификатор председателя совета директоров" (строка 65), "Иной идентификатор члена совета директоров" (строка 74) указывается при отсутствии у физического лица ИНН код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369 (далее - приказ Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н).

По показателям "Серия и номер документа - идентификатора лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 6), "Серия и номер документа - идентификатора лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 27), "Серия и номер документа - идентификатора лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 50), "Серия и номер документа - идентификатора председателя совета директоров" (строка 66), "Серия и номер документа члена совета директоров" (строка 75) указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации.

По показателям "Наименование иной организации, в которой работает лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 7), "Наименование иной организации, в которой работает лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 28), "Наименование иной организации, в которой работает лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 51), "Наименование иной организации, в которой работает председатель совета директоров" (строка 67), "Наименование иной организации, в которой работает член совета директоров" (строка 76) указывается полное наименование юридического лица, полное наименование организации, в которой лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главный бухгалтер отчитывающейся организации, лица, входящие в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председатель и члены совета директоров отчитывающейся организации работают по совместительству.

По показателям "Должность лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, в иных организациях" (строка 8), "Должность лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации, в иных организациях" (строка 29), "Должность лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации, в отчитывающейся организации" (строка 33), "Должность лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, в иных организациях" (строка 52), "Должность председателя совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях" (строка 68), "Должность члена совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях" (строка 77) указывается должность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации, занимаемая ими в организации, где они работают по совместительству.

По показателям "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 9), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 30), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 53), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации" (строка 69), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит член совета директоров отчитывающейся организации" (строка 78) указывается полное наименование юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главный бухгалтер отчитывающейся организации, лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председатель и члены совета директоров отчитывающейся организации.

По показателям "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 10), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, являющееся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 31), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 54), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации" (строка 70), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит член совета директоров отчитывающейся организации" (строка 79) указывается наименование органа управления юридического лица, участником которого является лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главный бухгалтер отчитывающейся организации, лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председатель и члены совета директоров отчитывающейся организации.

По показателям "Статус в органе управления других юридических лиц лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 11), "Статус в органе управления других юридических лиц лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 32), "Статус в органе управления других юридических лиц лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 55), "Статус в органе управления других юридических лиц председателя совета директоров" (строка 71), "Статус в органе управления других юридических лиц члена совета директоров отчитывающейся организации" (строка 80) указывается статус лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, главного бухгалтера отчитывающейся организации, лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, председателя и членов совета директоров отчитывающейся организации в органах управления других организаций.

По показателям "Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 12) и "Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации" (строка 56) указывается серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.

По показателям "Номер квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 13) и "Номер квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 57) указывается номер квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.

По показателям "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, являющемуся единоличным исполнительным органом" (строка 14) и "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, входящему в коллегиальный исполнительный орган" (строка 58) указывается дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, являющемуся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лицу, входящему в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.

По показателям "Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 15) и "Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)" (строка 59) указывается квалификация, специализация лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату.

По показателям "Должность, занимаемая в организации лицом, являющимся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 16) и "Должность, занимаемая в организации" (строка 60) указывается должность в отчитывающейся организации лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.

По показателям "Наименование вуза лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 17) и "Наименование вуза лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 34) указывается наименование высшего учебного заведения, которое окончило лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главный бухгалтер отчитывающейся организации.

По показателям "Год окончания вуза лицом, являющимся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 18) и "Год окончания вуза лицом, являющимся главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 35) указывается год окончания высшего учебного заведения лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главным бухгалтером отчитывающейся организации.

По показателям "Номер диплома лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 19) и "Номер диплома лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 36) указывается номер диплома об окончании высшего учебного заведения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главного бухгалтера отчитывающейся организации.

По показателям "Специальность по диплому лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 20) и "Специальность по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 37) указывается специальность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главного бухгалтера отчитывающейся организации согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.

По показателям "Квалификация по диплому лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации" (строка 21) и "Квалификация по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации" (строка 38) указывается квалификация лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, и главного бухгалтера отчитывающейся организации согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.

2. В случае если договор на ведение бухгалтерского учета заключен с юридическим лицом, то в отношении такого юридического лица указывается информация по следующим показателям.

По показателю "Полное наименование организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 39) указывается полное наименование юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 40) указывается ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "ОГРН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 41) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "Адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 42) указывается адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "Номер договора на ведение бухгалтерского учета" (строка 43) указывается номер договора на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "Дата договора на ведение бухгалтерского учета" (строка 44) указывается дата договора на ведение бухгалтерского учета.

3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420404 указывается информация о лицах, являющихся руководителями структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг; о лицах, ответственных за организацию системы управления рисками; о лицах, являющихся контролерами, включая специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ответственный сотрудник), или лицо, исполняющее обязанности ответственного сотрудника в период его нахождения в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком по состоянию на конец отчетного периода, и об ответственных должностных лицах, осуществляющих контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

По показателю "Фамилия, имя и (при наличии) отчество" (строка 81) указываются фамилия, имя и (при наличии) отчество работника.

По показателю "ИНН" (строка 82) указывается ИНН работника.

По показателю "Иной идентификатор" (строка 83) указывается (при отсутствии у работника ИНН) код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н.

По показателю "Серия и номер документа-идентификатора" (строка 84) указываются серия и (или) номер соответствующего документа, удостоверяющего личность работника.

По показателю "Должность" (строка 85) указывается информация о функциях, выполняемых работником в качестве специалиста финансового рынка, в соответствии с должностной инструкцией.

По показателю "Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата" (строка 86) указываются серии квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов, выданных работнику.

По показателю "Номер квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата" (строка 87) указываются номера квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов, выданных работнику.

По показателю "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата" (строка 88) указывается дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата работнику.

По показателю "Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату" (строка 89) указывается квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату.

По показателю "Выполняемые функции" (строка 90) указываются функции, выполняемые работником.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому работнику, являющемуся руководителем структурного подразделения отчитывающейся организации, осуществляющему функции, непосредственно связанные с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг; по каждому работнику, ответственному за организацию системы управления рисками; по каждому работнику, являющемуся контролером, включая ответственного сотрудника или лицо, исполняющее обязанности ответственного сотрудника в период его нахождения в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком на конец отчетного периода, и по каждому ответственному должностному лицу, осуществляющему контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, а также по каждому работнику, имеющему квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты.

4. По показателю "Количество работников отчитывающейся организации" (строка 91) указывается общее количество штатных работников отчитывающейся организации.

По показателю "Количество штатных работников организации - нерезидентов" (строка 92) указывается количество штатных работников отчитывающейся организации, являющихся нерезидентами.

По показателю "Количество работников, имеющих квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты" (строка 93) указывается общее количество работников отчитывающейся организации, имеющих квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты.

5. Отчетность по форме 0420404 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420406

"Сведения об аудиторской организации (аудиторе)"

Код формы по ОКУД <1> 0420406

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.

<3> Идентификационный номер налогоплательщика.

<4> Единый государственный реестр юридических лиц.

Порядок

составления отчетности по форме 0420406 "Сведения

об аудиторской организации (аудиторе)"

1. По показателям отчетности по форме 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)" (далее - отчетности по форме 0420406) указывается информация об услугах аудиторской организации (индивидуального аудитора) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности отчитывающейся организации. Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности отражается в отдельной строке.

По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации/фамилия, имя и (при наличии) отчество индивидуального аудитора" (строка 1) указывается полное фирменное наименование аудиторской организации (индивидуального аудитора), указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации/ОГРНИП" (строка 2) указывается основной государственный регистрационный номер аудиторской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц. Для индивидуального аудитора указывается основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (при наличии).

По показателю "ИНН аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика аудиторской организации (индивидуального аудитора).

По показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) (внесенное в ЕГРЮЛ)" (строка 4) указывается место нахождения (адрес) аудиторской организации (индивидуального аудитора).

По показателю "Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)" (строка 5) указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор), указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.

По показателю "Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)" (строка 6) указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.

По показателю "Номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов" (строка 7) указывается номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор).

По показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 8) указываются следующие коды вида отчетности, подлежащей аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией:

1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность отчитывающейся организации;

2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность отчитывающейся организации;

3 - годовая консолидированная финансовая отчетность отчитывающейся организации;

4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность отчитывающейся организации.

Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.

По показателю "Дата заключения договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки" (строка 9) указывается дата заключения договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).

По показателю "Дата окончания действия договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки" (строка 10) указывается дата окончания действия договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности, заключенного между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).

По показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 11) указывается дата составления последнего аудиторского заключения, полученного по состоянию на дату представления настоящего показателя.

По показателю "Начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение" (строка 12) указывается начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.

По показателю "Конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение" (строка 13) указывается конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.

По показателю "Мнение о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности" (строка 14) указывается мнение аудитора о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности.

По показателю "Категория мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности" (строка 15) указывается категория мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с нижеприведенной классификацией:

1 - немодифицированное аудиторское заключение;

2 - модифицированное аудиторское заключение с оговоркой;

3 - модифицированное аудиторское заключение с отказом от выражения мнения;

4 - модифицированное аудиторское заключение с выражением отрицательного мнения.

Информация о перечисленных в настоящем пункте показателях раскрывается в отношении каждой аудиторской организации (индивидуального аудитора).

2. Отчетность по форме 0420406 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420407

"Сведения о договорах страхования

профессиональной деятельности"

Код формы по ОКУД <1> 0420407

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика.

Порядок

составления отчетности по форме 0420407 "Сведения

о договорах страхования профессиональной деятельности"

1. По показателю "Полное фирменное наименование страховщика" (строка 1) указывается полное фирменное наименование страховщика в соответствии с единым государственным реестром субъектов страхового дела (далее - ЕГРССД), размещенным на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" на дату составления отчетности по форме 0420407 "Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности" (далее - отчетность по форме 0420407).

В случае если полное фирменное наименование страховщика, указанное в ЕГРССД, отличается от полного фирменного наименования страховщика, указанного в договоре страхования, то сначала указывается полное фирменное наименование страховщика по ЕГРССД, а в скобках - полное фирменное наименование страховщика по договору страхования.

По показателю "Регистрационный номер страховщика" (строка 2) указывается регистрационный номер записи страховщика в соответствии с ЕГРССД.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) страховщика" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер страховщика в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

По показателю "ИНН страховщика" (строка 4) указывается идентификационный номер налогоплательщика страховщика в соответствии с ЕГРЮЛ.

По показателю "Адрес страховщика" (строка 5) указывается адрес страховщика в соответствии с уставом.

По показателю "Номер договора страхования профессиональной деятельности" (строка 6) указывается номер договора страхования, заключенного между профессиональным участником и страховщиком.

По показателю "Дата заключения договора страхования" (строка 7) указывается дата заключения договора страхования, заключенного между профессиональным участником и страховщиком.

По показателю "Период страхования по договору страхования" (строка 8) указывается период страхования по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком.

По показателю "Перечень рисков, включенных в договор страхования" (строка 9) указывается информация о рисках, включенных в договор страхования, заключенный между профессиональным участником и страховщиком.

По показателю "Размер страховой суммы по договору страхования" (строка 10) указывается размер страховой суммы по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком.

По показателю "Размер франшизы по договору страхования" (строка 11) указывается размер франшизы по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком (при наличии). Данные приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

В показателях "Размер страховой суммы по договору страхования" (строка 10) и "Размер франшизы по договору страхования" (строка 11) суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на конец отчетного периода.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого договора страхования профессиональной деятельности.

В случае если договор страхования заключен путем вручения страховщиком профессиональному участнику на основании его письменного или устного заявления страхового полиса, подписанного страховщиком, то по показателям, перечисленным в настоящем пункте, указывается информация в соответствии со страховым полисом.

2. Отчетность по форме 0420407 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420408

"Информация об участии в судебных процессах, ответчиком

в которых выступила отчитывающаяся организация"

Код формы по ОКУД <1> 0420408

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420408 "Информация

об участии в судебных процессах, ответчиком в которых

выступила отчитывающаяся организация"

1. По показателю "Дата начала судебного процесса" (строка 1) указывается дата определения суда о возбуждении производства по делу (или иного судебного акта в случае вступления организации в процесс после его начала).

По показателю "Номер дела в суде" (строка 2) указывается номер дела.

По показателю "Наименование суда" (строка 3) указывается наименование суда.

По показателю "Предмет иска" (строка 4) указывается предмет иска.

По показателю "Сумма иска" (строка 5) указывается сумма иска в тысячах рублей без десятичных знаков.

По показателю "Решение суда" (строка 6) указываются сведения о решении суда в части, касающейся организации (номер судебного акта, дата и место вынесения решения суда, краткое содержание решения, включая информацию о сумме иска, порядке и сроках его исполнения).

По показателю "Дата исполнения решения суда" (строка 7) указывается дата исполнения организацией требований в полном объеме.

По показателю "Прочее" (строка 8) указывается информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, о заключении между сторонами мирового соглашения.

По показателю "Дата вынесения решения суда" (строка 9) указывается дата вынесения решения суда.

По показателю "Краткое содержание решения" (строка 10) указывается краткое содержание решения суда.

По показателю "Место вынесения решения суда" (строка 11) указывается место вынесения решения суда.

По показателю "Номер судебного иска" (строка 12) указывается номер судебного иска.

По показателю "Порядок исполнения решения" (строка 13) указывается порядок исполнения решения суда.

По показателю "Срок исполнения решения" (строка 14) указывается срок исполнения решения суда.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому судебному процессу, ответчиком по которому выступила отчитывающаяся организация.

2. В случае когда решение суда еще не принято, заполняются следующие показатели: "Дата начала судебного процесса" (строка 1), "Номер дела" (строка 2), "Наименование суда" (строка 3), "Предмет иска" (строка 4), "Сумма иска" (строка 5).

3. Отчетность по форме 0420408 "Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах"

Код формы по ОКУД <1> 0420409

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика.

<3> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).

Порядок

составления отчетности по форме 0420409 "Сведения

о банковских счетах"

1. По показателям отчетности по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" (далее - отчетности по форме 0420409) отражаются сведения обо всех банковских счетах, открытых отчитывающейся организации в банке (банках), в том числе за рубежом в иностранных банках, в небанковских кредитных организациях, по состоянию на начало отчетного периода или в течение отчетного периода, в том числе закрытых в отчетном периоде.

Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям отчетности по форме 0420409 до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, перестают указываться по показателям отчетности по форме 0420409 в том периоде, когда принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

2. По показателю "Сокращенное фирменное наименование кредитной организации" (строка 1) указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации, открывшей счет отчитывающейся организации. Для кредитной организации - резидента указывается наименование в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ; для других кредитных организаций - нерезидентов - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении) об открытии.

В случае отсутствия сокращенного фирменного наименования кредитной организации указывается полное фирменное наименование кредитной организации.

По показателю "ИНН/TIN/регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика кредитной организации - резидента, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации - нерезидента.

По показателю "Код страны места нахождения кредитной организации" (строка 3) в соответствии Общероссийским классификатором стран мира указывается цифровой код страны места нахождения кредитной организации.

По показателю "Номер счета" (строка 4) указывается номер счета.

По показателю "Вид счета в кредитной организации" (строка 5) указывается вид счета (расчетный счет, корреспондентский счет, счет доверительного управления, специальный банковский счет, счет по вкладу (депозиту), номинальный счет форекс-дилера, иное).

По показателю "Код валюты счета" (строка 6) указывается цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

Показатель "Цель открытия специального банковского счета" (строка 7) заполняется при наличии у организации специального банковского счета с указанием цели открытия такого счета (специальный брокерский счет, специальный депозитарный счет, иное).

По показателям "Дата открытия счета" (строка 8) и "Дата закрытия счета" (строка 12) указывается дата открытия (закрытия) счета в кредитной организации.

По показателю "Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации" (строка 9) указываются данные о суммах остатков денежных средств на счете отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода. Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на начало (конец) отчетного периода.

По показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" (строка 10) и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" (строка 11) указываются операции по зачислению и списанию денежных средств по каждому счету за отчетный период. Операции в иностранной валюте по каждому показателю отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату совершения операции, или по курсу, который фактически имел место при ее осуществлении, а полученные значения суммируются.

По показателю "Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах" (строка 13) в формате "да" или "нет" указывается возможность использования отчитывающейся организацией денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому банковскому счету.

3. Отчетность по форме 0420409 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420412

"Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности

профессионального участника рынка ценных бумаг"

Код формы по ОКУД <1> 0420412

Раздел 1. Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Наименование заемщика отчитывающейся организации		purcb-dic:Naim_zaemshhika_Sved_o_debitorax
1.1		Сведения о дебиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis
2	ИНН <2>, или TIN <3>, или регистрационный номер в стране регистрации заемщика отчитывающейся организации		purcb-dic:INN_Regnomer_Sved_o_debitorax
2.1		Сведения о дебиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis
3	ОГРН <4> (при наличии)		purcb-dic:OGRN_Inf_o_Licz_rasp_akcz_sost_kap
3.1		Сведения о дебиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis
4	Общий объем дебиторской задолженности по дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности		purcb-dic:DZ_BB_debitor
4.1		Задолженность по срокам возврата	dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis
4.2		Сведения о дебиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_debitoraxTaxis
5	Наименование кредитора отчитывающейся организации		purcb-dic:Naim_kreditora_Sved_o_Kreditorax
5.1		Сведения о кредиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis
6	ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора отчитывающейся организации		purcb-dic:INN_Regnomer_Sved_o_Kreditorax
6.1		Сведения о кредиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis
7	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитора отчитывающейся организации		purcb-dic:OGRN_Regnomer_Sved_o_Kreditorax
7.1		Сведения о кредиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis
8	Общий объем кредиторской задолженности по кредитору, объем задолженности перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности организации		purcb-dic:KZ_BB_kreditor
8.1		Задолженность по срокам возврата	dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis
8.2		Сведения о кредиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика.

<3> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).

<4> Основной государственный регистрационный номер.

Раздел 2. Сведения о кредиторской задолженности перед клиентами профессионального участника

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
9	Объем кредиторской задолженности по договорам на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации предоставлено право использования денежных средств		purcb-dic:KZ_pravo_isp
9.1		Сведения о кредиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis
10	Объем кредиторской задолженности по договорам на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации не предоставлено право использования денежных средств		purcb-dic:KZ_net_prava_isp
10.1		Сведения о кредиторах отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_KreditoraxTaxis

Порядок

составления отчетности по форме 0420412

"Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности

профессионального участника рынка ценных бумаг"

1. По показателям "Наименование заемщика отчитывающейся организации" (строка 1) и "Наименование кредитора отчитывающейся организации" (строка 5) указывается полное наименование организации-дебитора и организации-кредитора с сокращенным наименованием организационно-правовой формы.

По показателям "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации заемщика отчитывающейся организации" (строка 2) и "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора отчитывающейся организации" (строка 6) указывается идентификационный номер налогоплательщика для резидентов, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.

По показателям "ОГРН (при наличии)" (строка 3) и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитора отчитывающейся организации" (строка 7) указывается основной государственный регистрационный номер дебиторов и кредиторов в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

По показателю "Общий объем дебиторской задолженности по дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности" (строка 4) указывается объем дебиторской задолженности дебитора.

По показателю "Общий объем кредиторской задолженности по кредитору, объем задолженности перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности организации" (строка 8) указывается общий объем кредиторской задолженности перед кредитором.

Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается в отношении каждого дебитора, объем задолженности которого перед профессиональным участником превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности профессионального участника, и в отношении каждого кредитора, объем задолженности профессионального участника перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности профессионального участника.

2. Информация по показателям "Общий объем дебиторской задолженности по дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает 5 процентов всей дебиторской задолженности" (строка 4) и "Общий объем кредиторской задолженности по кредитору, объем задолженности перед которым превышает 5 процентов всей кредиторской задолженности организации" (строка 8) раскрывается также в разрезе задолженности (требований) по следующим срокам возврата:

не более 90 дней (за исключением просроченной задолженности);

свыше 90 дней (за исключением просроченной задолженности);

просроченная задолженность.

3. По показателям "Объем кредиторской задолженности по договорам на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации предоставлено право использования денежных средств" (строка 9) и "Объем кредиторской задолженности по договорам на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации не предоставлено право использования денежных средств" (строка 10) указывается объем кредиторской задолженности, возникшей в рамках осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг по договорам с клиентами, предоставившими и не предоставившими отчитывающейся организации право использования денежных средств в собственных интересах, определенный в том числе в соответствии с данными внутреннего учета.

4. Отчетность по форме 0420412 "Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности профессионального участника рынка ценных бумаг" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств"

Код формы по ОКУД <1> 0420413

Раздел 1. Информация о величине минимального размера собственных средств и нормативе достаточности собственных средств профессионального участника

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Минимальный размер собственных средств		purcb-dic:MRSS
2	Значение величины X		purcb-dic:Velichina_X
3	Значение норматива достаточности собственных средств		purcb-dic:NDSS

Раздел 2. Расчет размера собственных средств профессионального участника

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
4	Стоимость активов/обязательств		purcb-dic:Stoimost_aktivov_obyazatelstv
4.1		Расчет размера собственных средств профессионального участника	dim-int:Raschet_razmera_sobstvennyx_redstv_PURCBAxis

Раздел 3. Информация о существенных активах

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
5	Раскрываемая информация о существенных активах		purcb-dic:Raskryvaemaya_informacziya_o_sushhestvennyx_aktivax
5.1		Идентификатор существенного актива	dim-int:_Sushhestvennie_aktivyTaxis
5.2		Существенные активы	dim-int:_Sushhestvennye_aktivyAxis
6	Стоимость существенных активов		purcb-dic:Stoimost_sushhestvennyx_aktivov
6.1		Идентификатор существенного актива	dim-int:Sushhestvennie_aktivyTaxis
6.2		Существенные активы	dim-int:Sushhestvennye_aktivyAxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 4. Информация о снижении размера собственных средств организации ниже размера, установленного нормативными актами Банка России, возникшем по независящим от действий организации обстоятельствам

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
7	Тип актива		purcb-dic:Tip_aktivaEnumerator
7.1		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
8	Описание актива		purcb-dic:Opis_aktiva_Inf_snizh_razm_sobstv_sredstv_nizhe_ust_CBR
8.1		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
9	Стоимость актива, по которому отсутствует возможность его включения в расчет размера собственных средств		purcb-dic:Akt_stoimost
9.1		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
10	Причина невозможности включения в расчет размера собственных средств		purcb-dic:Prichina_nevozm_vkl_Sved_ob_akt_ne_prinim_k_rasch_s_s
10.1		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

Порядок

составления отчетности по форме 0420413

"Расчет собственных средств"

1. Для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420413 "Расчет собственных средств" (далее - отчетность по форме 0420413) расчет собственных средств осуществляется профессиональными участниками в соответствии с Положением Банка России от 19 июля 2016 года N 548-П "О порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 августа 2016 года N 43321 (далее - Положение Банка России N 548-П).

2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420413 указывается информация о величине минимального размера собственных средств, величине "X" и нормативе достаточности собственных средств профессионального участника в соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 11 мая 2017 года N 4373-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 5 июня 2017 года N 46943, в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.

Профессиональные участники, имеющие лицензии на осуществление деятельности форекс-дилера, не указывают информацию по показателям "Значение величины X" (строка 2) и "Значение норматива достаточности собственных средств" (строка 3).

3. Информация по показателю "Стоимость активов/обязательств" (строка 4) раскрывается в разрезе следующих аналитических признаков:

недвижимое имущество, используемое для оказания услуг, оказываемых на основании лицензии Банка России, и (или) для управленческих нужд, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств;

денежные средства организации и ее клиентов, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица;

займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные клиентам организации;

денежные средства организации и (или) ее клиентов, являющиеся индивидуальным или коллективным клиринговым обеспечением;

денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом;

начисленные, но не удержанные организацией денежные средства для возмещения необходимых расходов по договору доверительного управления;

задолженность клиентов организации по депозитарным договорам, договорам по оказанию услуг специализированного депозитария, по договорам на ведение реестра ипотечного покрытия и по договорам, на основании которых депозитарии оказывают услуги по учету иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг;

задолженность клиентов организации по договорам на ведение реестра именных эмиссионных ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия, задолженность по договорам на оказание услуг по организации, созыву и проведению общих собраний владельцев ценных бумаг, по выполнению функций счетной комиссии, а также задолженность по договорам на оказание содействия в осуществлении прав по ценным бумагам;

задолженность клиентов организации по выплате вознаграждения по договору о брокерском обслуживании;

начисленное, но не удержанное вознаграждение по договору доверительного управления;

иная задолженность по выплате организации вознаграждений и возмещению расходов по договорам о возмездном оказании услуг;

накопленный процентный (купонный) доход по облигациям;

сумма требований по сделкам, совершенным за счет клиентов организации;

требования по обязательствам, предметом которых являются денежные средства (в том числе иностранная валюта);

требования по обязательствам, предметом которых являются ценные бумаги;

российские акции публичных обществ (компаний);

иностранные акции публичных обществ (компаний), а также депозитарные расписки на них;

российские облигации;

иностранные облигации;

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

ценные бумаги иностранных организаций, которые в соответствии с их личным законом относятся к схемам коллективного инвестирования или схемам совместного инвестирования, как с образованием, так и без образования юридического лица;

ипотечные сертификаты участия;

клиринговые сертификаты участия, полученные по сделке репо (за исключением клиринговых сертификатов участия, учитываемых в составе активов);

клиринговые сертификаты участия, полученные при первичном выпуске;

маржинальные займы, предоставленные клиентам организации и принятые в качестве финансовых вложений;

денежные средства, в том числе иностранная валюта организации и ее клиентов, находящиеся на ее расчетных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и в иностранных банках;

денежные средства организации, находящиеся в кассе;

денежные средства организации в валюте Российской Федерации и иностранных валютах во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках;

денежные средства организации на ее счете в кредитных организациях, остаток по которым определяется в объеме права организации требовать от кредитной организации выплатить денежный эквивалент стоимости драгоценного металла по текущему курсу;

целевое финансирование;

долгосрочные обязательства (в том числе просроченные);

краткосрочные кредиты и займы;

кредиторская задолженность (в том числе просроченная);

доходы будущих периодов, за исключением средств, полученных организацией безвозмездно;

резервы предстоящих расходов и платежей, а также резервы по сомнительным долгам;

сумма отложенных налоговых обязательств за вычетом суммы отложенных налоговых активов;

сумма задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов;

прочие обязательства организации, в том числе сумма обязательств, возникшая в результате доверительного управления имуществом организации, согласно отчету доверительного управляющего;

сумма поручительств, выданных организациям, за исключением поручительств брокера, обеспечивающих исполнение обязательств по сделкам, совершенным на торгах организатора торговли;

номинальная стоимость подлежащих погашению по требованию организации клиринговых сертификатов участия, если они приняты к расчету собственных средств в составе активов организации;

суммарная стоимость активов;

суммарная стоимость пассивов;

размер собственных средств.

В случае если по аналитическому признаку "Сумма отложенных налоговых обязательств за вычетом суммы отложенных налоговых активов" значение является отрицательной величиной, указывается значение "0".

4. По показателю "Раскрываемая информация о существенных активах" (строка 5) по каждому активу указывается:

для денежных средств организации и ее клиентов, находящихся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица, - полное наименование и идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) брокера; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Tax Identification Number" (при наличии) иностранного лица;

для денежных средств организации, находящихся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом, - полное наименование и ИНН доверительного управляющего; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Tax Identification Number" (при наличии) иностранного лица.

По показателю "Стоимость существенных активов" (строка 6) отражается стоимость раскрываемых активов в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой без учета коэффициентов.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по следующим аналитическим признакам:

денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом.

По перечисленным в настоящем пункте аналитическим признакам также раскрывается информация о каждом активе (объекте), принимаемом в расчет собственных средств, в случае если величина данного актива (объекта) составляет более 5 процентов от общей стоимости активов, принимаемых в расчет собственных средств.

5. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420413 отражается информация о случаях несоответствия принимаемых к расчету собственных средств активов, указанных в пунктах 4.3, 5.3, 5.4, 6.2, 8.2 и 8.3 Положения Банка России N 548-П, требованиям, возникшим по независящим от действий организации обстоятельствам и приведшим к несоответствию размера собственных средств организации нормативу достаточности собственных средств.

По показателю "Тип актива" (строка 7) указывается тип актива, по которому наступило обстоятельство, в результате которого актив не может быть включен в расчет размера собственных средств в соответствии с требованиями пункта 1.3 Положения Банка России N 548-П.

По показателю "Описание актива" (строка 8) указывается:

для активов, учитываемых в соответствии с пунктом 4.3 Положения Банка России N 548-П, - полное наименование и ИНН брокера (доверительного управляющего); полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Tax Identification Number" (при наличии) иностранного лица;

для активов, учитываемых в соответствии с пунктами 5.3 и 5.4 Положения Банка России N 548-П, - тип финансового требования, полное наименование и ИНН контрагента для российских юридических лиц; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Tax Identification Number" (при наличии) для иностранного юридического лица - контрагента, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для физических лиц - контрагентов;

для активов, учитываемых в соответствии с пунктом 6.2 Положения Банка России N 548-П, - тип ценной бумаги, регистрационный номер и полное наименование эмитента;

для активов, учитываемых в соответствии с пунктами 8.2 и 8.3 Положения Банка России N 548-П, - полное наименование и ИНН кредитной организации; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Tax Identification Number" (при наличии) иностранного банка.

По показателю "Стоимость актива, по которому отсутствует возможность его включения в расчет размера собственных средств" (строка 9) указывается стоимость актива в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой, по которому наступило обстоятельство, в результате которого актив не может быть включен в расчет размера собственных средств в соответствии с требованиями пункта 1.3 Положения Банка России N 548-П.

По показателю "Причина невозможности включения в расчет размера собственных средств" (строка 10) указывается причина, по которой актив не может быть включен в расчет размера собственных средств.

По показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается информация по каждому случаю несоответствия принимаемых к расчету собственных средств активов, указанных в пунктах 4.3, 5.3, 5.4, 6.2, 8.2 и 8.3 Положения Банка России N 548-П, требованиям, возникшим по независящим от действий организации обстоятельствам и приведшим к несоответствию размера собственных средств организации нормативу достаточности собственных средств.

6. Отчетность по форме 0420413 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

Код формы по ОКУД <1> 0420414

Раздел 1. Выданные займы

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика.

Раздел 2. Полученные займы и кредиты

Раздел 3. Открытые кредитные линии

Порядок

составления отчетности по форме 0420414 "Сведения

о займах и кредитах"

1. По показателям отчетности по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах" (далее - отчетность по форме 0420414) не отражается информация о займах, предоставленных для совершения сделок в рамках осуществления брокерской деятельности, сделок с валютой и товарами, допущенными к организованным торгам, сделок репо.

По показателям отчетности по форме 0420414 в иностранной валюте указывается информация в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату, в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой, если не установлено иное.

В случае изменения в течение отчетного периода параметров заключенных договоров займа, кредита или кредитных линий по показателям отчетности по форме 0420414 указывается информация о параметрах договоров, действующих на отчетную дату.

2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420414 отражается информация о займах, выданных профессиональным участником в денежной и иной формах и не погашенных на конец отчетного периода на основании данных бухгалтерского учета. Информация отражается без накопленных процентов.

По показателю "Дата выдачи" (строка 1) указывается дата выдачи займа по договору займа.

По показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) заемщика - физического лица" (строка 2) указывается:

для юридических лиц - полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами;

для физических лиц - фамилия, имя и отчество (последнее при наличии);

для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (последнее при наличии) с указанием признака "ИП".

По показателю "ИНН заемщика" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) заемщика-резидента, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации заемщика-нерезидента.

По показателю "Код валюты" (строка 4) указывается код валюты, в которой выдан заем, согласно Общероссийскому классификатору валют (далее - ОКВ).

По показателю "Сумма требований по выданному займу (валюта)" (строка 5) указывается сумма требования по займу на отчетную дату в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Сумма требований по выданному займу" (строка 6) указывается сумма требования по займу на отчетную дату в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Процентная ставка, %" (строка 7) указывается процентная ставка по займу в годовом исчислении с точностью до двух знаков после запятой. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения данного аналитического признака ее следует пересчитать в годовое исчисление.

По показателю "Вид обеспечения" (строка 8) указывается информация об обеспечении займа:

залог;

гарантия;

поручительство;

иное.

По показателю "Наименование лица, предоставившего обеспечение" (строка 9) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заемщика - физического лица" (строка 2).

По показателю "ИНН лица, предоставившего обеспечение" (строка 10) указывается ИНН предоставившего обеспечение.

По показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" (строка 11) указывается стоимость обеспечения на основании данных бухгалтерского учета, за исключением ценных бумаг, имеющих рыночную стоимость, в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.

Для оценки рыночной стоимости ценных бумаг в обеспечении по состоянию на отчетную дату применяются способы, установленные Порядком определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 года N 24917.

Если по займу использовано несколько видов обеспечения, то раскрывается информация о каждом виде обеспечения.

Если один объект принят в качестве обеспечения части займа, то отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.

Если обеспечение предоставлено по одному займу несколькими лицами, то часть обеспечения, предоставленная каждым лицом, отражается в разрезе лиц, предоставивших заем.

По показателю "Дата погашения требования" (строка 12) указывается плановая дата погашения займа в соответствии с договором займа.

По показателю "Просроченная задолженность по выданному займу (валюта)" (строка 13) указывается сумма просроченной задолженности по займу в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Просроченная задолженность по выданному займу" (строка 14) указывается сумма просроченной задолженности по займу в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому выданному займу. По показателю "Сумма требований по выданному займу" (строка 6) также указывается общая сумма требований по всем выданным займам, а по показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" (строка 11) указывается общая стоимость обеспечения по всем выданным займам.

3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420414 отражается информация о полученных профессиональным участником займах и кредитах в денежной и иной формах и не погашенных на конец отчетного периода на основании данных бухгалтерского учета. Информация отражается без накопленных процентов.

По показателю "Дата получения" (строка 15) указывается дата получения займа, кредита по договору займа (кредитному договору).

По показателю "Полное наименование заимодавца (кредитора) - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заимодавца - физического лица" (строка 16) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заемщика - физического лица" (строка 2).

По показателю "ИНН заимодавца (кредитора)" (строка 17) указывается ИНН заимодавца-резидента, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации заимодавца-нерезидента.

По показателю "Код валюты, в которой получен заем или кредит" (строка 18) указывается код валюты, в которой получен заем, кредит, согласно ОКВ.

По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу/кредиту (валюта)" (строка 19) указывается сумма обязательства по займу (кредиту) на отчетную дату в тысячах единиц валюты займа (кредита) с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу/кредиту" (строка 20) указывается сумма обязательства по займу (кредиту) на отчетную дату в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Процентная ставка, %" (строка 21) указывается процентная ставка по займу, кредиту в годовом исчислении с точностью до двух знаков после запятой. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения данного аналитического признака ее следует пересчитать в годовое исчисление.

По показателю "Вид обеспечения" (строка 22) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Вид обеспечения" (строка 7).

По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)/полное наименование поручителя или лица, предоставившего гарантию" (строка 23) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) заемщика - физического лица" (строка 2).

По показателю "ИНН поручителя или лица, предоставившего гарантию" (строка 24) указывается ИНН предоставившего обеспечение.

По показателю "Стоимость обеспечения по полученному займу/кредиту" (строка 25) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" (строка 11).

По показателю "Дата погашения обязательства" (строка 26) указывается плановая дата погашения займа, кредита в соответствии с договором займа.

По показателю "Просроченная задолженность по полученному займу/кредиту (валюта)" (строка 27) указывается сумма просроченной задолженности по займу, кредиту в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Просроченная задолженность по полученному займу/кредиту" (строка 28) указывается сумма просроченной задолженности по займу, кредиту в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому полученному займу и кредиту. По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу/кредиту" (строка 20) также указывается общая сумма обязательств по всем полученным займам, кредитам. По показателю "Стоимость обеспечения по полученному займу/кредиту" (строка 25) указывается общая стоимость обеспечения по всем полученным займам, кредитам.

4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420414 отражается информация о полученных профессиональным участником кредитных линиях.

По показателю "Дата получения кредитной линии" (строка 29) указывается дата открытия кредитной линии.

По показателю "Полное фирменное наименование кредитной организации, предоставившей кредитную линию" (строка 30) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) заемщика - физического лица" (строка 2).

По показателю "ИНН кредитной организации" (строка 31) указывается ИНН кредитной организации, предоставившей кредитную линию.

По показателю "Код вида кредитной линии" (строка 32) указывается код вида кредитной линии:

1 - возобновляемая;

2 - невозобновляемая.

Под возобновляемой кредитной линией понимается кредитная линия, позволяющая заемщику получать любое количество траншей, но в пределах установленного кредитором лимита (лимита задолженности).

Под невозобновляемой кредитной линией понимается кредитная линия, в рамках которой сумма траншей не должна превышать установленный кредитором лимит (лимит выдачи).

По показателю "Код валюты, в которой открыта кредитная линия" (строка 33) указывается код валюты, в которой открыта кредитная линия, согласно ОКВ.

По показателю "Лимит задолженности (лимит выдачи), тыс. единиц валюты" (строка 34) указывается сумма лимита по кредитной линии, а именно: для возобновляемой кредитной линии указывается лимит задолженности, для невозобновляемой - лимит выдачи в тысячах единиц валюты займа с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Лимит задолженности (лимит выдачи), тыс. руб." (строка 35) указывается рублевый эквивалент суммы лимита по кредитной линии, а именно: для возобновляемой кредитной линии указывается лимит задолженности, для невозобновляемой - лимит выдачи в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии (валюта)" (строка 36) указывается общая сумма денежных средств, полученная профессиональным участником в рамках кредитной линии, по состоянию на конец отчетного периода в тысячах единиц валюты с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии" (строка 37) указывается рублевый эквивалент общей суммы денежных средств, полученной профессиональным участником в рамках кредитной линии, по состоянию на конец отчетного периода в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Дата закрытия кредитной линии" (строка 38) указывается плановая дата закрытия кредитной линии в соответствии с договором кредитной линии.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой открытой кредитной линии. По показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии (валюта)" (строка 36) также раскрывается информация об общей сумме денежных средств в единицах валюты, полученных по всем кредитным линиям, а по показателю "Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии" (строка 37) также раскрывается информация об общей сумме денежных средств, полученных по всем кредитным линиям.

5. Отчетность по форме 0420414 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420415

"Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг

по ценным бумагам"

Код формы по ОКУД <1> 0420415

Раздел 1. Операции с ценными бумагами

Подраздел 1.1. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Наименование номинального держателя		purcb-dic:Naim_nominalnogo_derzhatelya_Sved_o_Nominal_Derzh
1.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
1.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
1.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
1.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
1.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
1.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
2	ИНН <2> или TIN <3> номинального держателя		purcb-dic:INN_ili_TIN_nominalnogo_derzhatelya
2.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
2.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
2.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
2.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
2.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
2.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
3	КПП <4> номинального держателя		purcb-dic:KPP_nominalnogo_derzhatelya
3.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
3.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
3.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
3.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
3.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
3.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
4	ОГРН <5> номинального держателя		purcb-dic:OGRN_nominalnogo_derzhatelya
4.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Идентификационный номер налогоплательщика.

<3> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).

<4> Код причины постановки на учет.

<5> Основной государственный регистрационный номер.

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
4.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
4.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
4.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
4.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
4.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
5	Код страны номинального держателя		purcb-dic:Kod_strany_nominalnogo_derzhatelyaEnumerator
5.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
5.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
5.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
5.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
5.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
5.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
6	Номер лицензии профессионального участника организации - номинального держателя		purcb-dic:Nomer_liczenzii_PURCB_nominalnogo_derzhatelya
6.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
6.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
6.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
6.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
6.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
6.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
7	Признак номинального держателя		purcb-dic:Priznak_nomin_derzhatEnumerator
7.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
7.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
7.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
7.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
7.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
7.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
8	Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя)		purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Nominal_Derzh
8.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
8.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
8.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
8.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
8.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
8.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
9	Наименование эмитента/Ф.И.О. <1> (последнее при наличии) векселедателя		purcb-dic:Naim_emitenta_F_I_O_vekseledatelya_Rekv_em
9.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
9.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
9.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
9.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
9.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
10	ИНН или TIN эмитента		purcb-dic:INN_Rekv_em
10.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
10.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
10.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
10.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
10.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
10.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
11	КПП эмитента		purcb-dic:KPP_emitenta_Rekv_em
11.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
11.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
11.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
11.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
11.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
11.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
12	ОГРН эмитента		purcb-dic:OGRN_emitenta_Rekv_em
12.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
12.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
12.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
12.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
12.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
12.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
13	Код страны регистрации эмитента		purcb-dic:Kod_strany_registraczii_Rekvizity_emitentaEnumerator
13.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
13.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
13.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
13.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
13.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
13.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis

--------------------------------

<1> Фамилия, имя, отчество.

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
14	Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)		purcb-dic:TipCZenBum_VidFinInstrEnumerator
14.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
14.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
14.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
14.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
14.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
14.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
15	Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг		purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag
15.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
15.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
15.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
15.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
15.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
15.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
16	Код ISIN <1> ценной бумаги		purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag
16.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
16.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
16.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
16.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
16.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
16.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
17	Код валюты ценной бумаги		purcb-dic:ValyutaEnumerator
17.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
17.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
17.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
17.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
17.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
17.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
18	Номинальная стоимость ценной бумаги		purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag
18.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
18.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
18.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
18.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
18.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
18.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
19	Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре/депозитарием на счетах депо номинального держателя/счетах депо иностранного номинального держателя, по каждому номинальному держателю		purcb-dic:CZB_DepoNom_kol
19.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
19.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
19.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
19.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
19.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
19.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_cheta_depo_liczev_schetaTaxis
20	Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук		purcb-dic:CZB_DepoNom_kol_Obrem
20.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
20.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
20.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
20.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
20.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
20.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
20.7		Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, всего	dim-int:Kolvo_czennyx_bumag_obrem_Inf_ob_emAxis
21	Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)		purcb-dic:Naim_Sved_o_Depozitarii
21.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
21.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
21.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
21.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
21.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
21.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
22	Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)		purcb-dic:Priznak_organizaczii_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator
22.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
22.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
22.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
22.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
22.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
22.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
23	ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)		purcb-dic:INN_ili_TIN_vyshestoyashhego_depozitariya_registratora
23.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
23.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
23.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
23.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
23.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
23.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_iczev_schetaTaxis
24	КПП вышестоящего депозитария, регистратора		purcb-dic:KPP_Sved_o_Depozitarii
24.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
24.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
24.3		Идентификатор эмитента	dim-mt:IDEmitentaTaxis
24.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
24.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
24.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
25	ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора		purcb-dic:OGRN_Sved_o_Depozitarii
25.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
25.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
25.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
25.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
25.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
25.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
26	Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)		purcb-dic:OKSM_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator
26.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
26.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
26.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
26.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
26.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
26.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
27	Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора		purcb-dic:Liczenziya_vyshest_depozitar_registratora
27.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
27.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
27.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
27.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
27.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
27.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis
28	Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии, регистраторе		purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Depozitarii
28.1		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
28.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
28.3		Идентификатор эмитента	dim-int:ID_EmitentaTaxis
28.4		Идентификатор номинального держателя	dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis
28.5		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
28.6		Идентификатор счета депо (лицевого счета)	dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis

--------------------------------

<1> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).

Подраздел 1.2. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
29	Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя		purcb-dic:Naim_emitenta_F_I_O_vekseledatelya_Rekv_em
29.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
29.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
29.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
29.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
30	ИНН или TIN эмитента		purcb-dic:INN_Rekv_em
30.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
30.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
30.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
30.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
31	КПП эмитента		purcb-dic:KPP_emitenta_Rekv_em
31.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
31.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
31.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
31.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
32	ОГРН эмитента		purcb-diс:OGRN_emitentaRekv_em
32.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
32.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
32.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
32.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
33	Код страны регистрации эмитента		purcb-dic:Kod_strany_registraczii_Rekvizity_emitentaEnumerator
33.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
33.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
33.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
33.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
34	Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)		purcb-dic:TipCZenBum_VidFinInstrEnumerator
34.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
34.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
34.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
34.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
35	Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг		purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag
35.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
35.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
35.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
35.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
36	Код ISIN ценной бумаги		purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag
36.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
36.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
36.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
36.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
37	Код валюты ценной бумаги		purcb-dic:ValyutaEnumerator
37.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
37.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
37.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
37.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
38	Номинальная стоимость ценной бумаги		purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen__Bumag
38.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
38.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
38.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
38.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
39	Вид счета депо (лицевого счета), открытого депозитарием (регистратором)		purcb-dic:VidSchetaDepo_LiczScheta_otkrytDepozitRegistrEnumerator
39.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
39.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
39.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
39.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
40	Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария		purcb-dic:CZB_DepoKlient_kol
40.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
40.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
40.3		Идентификатор эмитента	dim-mt:IDEmitentaTaxis
40.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
41	Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук		purcb-dic:CZB_DepoKlient_kol_Obrem
41.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
41.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
41.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
41.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
41.5		Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, всего	dim-int:Kolvo_czennyx_bumag_obrem_Inf_ob_emAxis
42	Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)		purcb-dic:KodPrinadl_k_Sektoru_ekonEnumerator
42.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
42.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
42.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
42.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
43	Код страны владельца счета депо/лицевого счета		purcb-dic:Kod_strany_vlad_schet_depo_licz_schetaEnumerator
43.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
43.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
43.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
43.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
44	Наименование вышестоящего депозитария, регистратора		purcb-dic:Naim_vyshestoyashhego_depozitariya_registratora
44.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
44.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
44.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
44.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
45	Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)		purcb-dic:Priznak_organizaczii_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator
45.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
45.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
45.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
45.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
46	ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)		purcb-dic:INN_ili_TIN_vyshestoyashhego_depozitariya_registratora
46.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
46.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
46.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
46.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
47	КПП вышестоящего депозитария, регистратора		purcb-dic:KPP_Sved_o_Depozitarii
47.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
47.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
47.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
47.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
48	ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора		purcb-dic:OGRN_Sved_o_Depozitarii
48.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
48.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
48.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
48.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
49	Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)		purcb-dic:OKSM_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator
49.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
49.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
49.3		Идентификатор эмитента	dim-int:IDEmitentaTaxis
49.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
50	Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора		purcb-dic:Liczenziya_vyshest_depozitar_registratora
50.1		Идентификатор вышестоящего депозитария	dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis
50.2		Идентификатор ценной бумаги	dim-int:ID_CZBTaxis
50.3		Идентификатор эмитента	dim-mt:IDEmitentaTaxis
50.4		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

Подраздел 1.2.1. Количество проведенных депозитарных операций с учитываемыми ценными бумагами

Подраздел 1.3. Ценные бумаги, принадлежащие отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве

Раздел 2. Операции с векселями

Подраздел 2.1. Учтенные организацией векселя

Подраздел 2.2. Выпущенные векселя

Подраздел 2.3. Информация о векселях (кроме выпущенных самой организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в организации на различных основаниях

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
144	Наименование векселедателя		purcb-dic:Naim_vekseledatelya_Rekv_Vekselya
144.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
144.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
144.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
145	ИНН или TIN векселедателя		purcb-dic:INN_TIN_Rekvizity_vekselya
145.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
145.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
145.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
146	ОГРН векселедателя		purcb-dic:OGRN_vekseledatelya_Rekv_Vekselya
146.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
146.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
146.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
147	Код страны регистрации векселедателя		purcb-dic:OKSME_vekseledatelyaEnumerator
147.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
147.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
147.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
148	Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)		purcb-dic:TipCZenBum_VidFinInstrEnumerator
148.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
148.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
148.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
149	Серия векселя		purcb-dic:Seriya_vekselya_Rekv_Vekselya
149.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
149.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
149.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
150	Номер векселя, принадлежащего сторонним лицам и находящегося в организации на различных основаниях		purcb-dic:Veks_summa
150.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
150.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
150.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
151	Номер бланка векселя		purcb-dic:NomerBlanka_Vekselya
151.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
151.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
151.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
152	Дата составления		purcb-dic:Data_sostavleniya_Rek_veks
152.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
152.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
152.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
153	Условия платежа		purcb-dic:Srok_Uslovie_platezha_pogasheniyaEnumerator
153.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
153.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
153.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
154	День 1		purcb-dic:Den_1_Rek_veks
154.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
154.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
154.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
155	День 2		purcb-dic:Den_2_Rek_veks
155.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
155.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
155.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
156	Вексельная сумма, в единицах валюты номинала		purcb-dic:Vekselnaya_summa_v_ed_valyuty_nominala_Rek_veks
156.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
156.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
156.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
157	Код валюты вексельной суммы		purcb-dic:Kod_valyuty_vekselnoj_summyEnumerator
157.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
157.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
157.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
158	Дата принятия на баланс		purcb-dic:Data_prin_na_balans_Inf_o_veksel_prinadl_storonnim_liczam
158.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
158.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
158.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
159	Основание приобретения/поступления (вид и реквизиты)		purcb-dic:Osnovanie_priobreteniya_Rekv_Vekselya
159.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
159.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
159.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
160	Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)		purcb-dic:Vekselederzhatel_sobstvennik_Sved_o_Vekselederzhatele
160.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
160.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
160.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
161	Статус векселедержателя		purcb-dic:Status_vekselederzhatelyaEnumerator
161.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
161.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
161.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
162	ИНН или TIN векселедержателя (собственника)		purcb-dic:INN_Sved_o_Vekselederzhatele
162.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
162.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
162.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
163	ОГРН векселедержателя (собственника)		purcb-dic:OGRN_Sved_o_Vekselederzhatele
163.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
163.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
163.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
164	Код страны регистрации векселедержателя		purcb-dic:Kod_strany_registr_vekselederzhatelyaEnumerator
164.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
164.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
164.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis
165	Примечание		purcb-dic:Primechanie_Sved_o_Vekselederzhatele
165.1		Идентификатор векселедателя	dim-int:Id_VekseledatelyaTaxis
165.2		Идентификатор векселя	dim-int:Id_VekselyaTaxis
165.3		Идентификатор держателя векселя	dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis

Раздел 3. Операции с ценными бумагами (кроме векселей), переданными отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятыми отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение

Порядок

составления отчетности по форме 0420415 "Отчет

профессионального участника рынка ценных бумаг

по ценным бумагам"

1. Профессиональный участник, не имеющий лицензии на депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, указывает информацию только по показателям подраздела 1.3 раздела 1 и по показателям разделов 2 и 3 отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420415).

2. Используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420415 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456). Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 в качестве нерезидентов.

3. При заполнении показателей отчетности по форме 0420415 государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" следует относить к категории резидентов, не являющихся кредитными организациями.

4. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг в Российской Федерации, отражается по показателям отчетности по форме 0420415 в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.

5. Для отражения сведений о наименовании, идентификационном номере налогоплательщика (далее - ИНН) и основном государственном регистрационном номере (далее - ОГРН) юридического лица необходимо использовать Справочник ИНН и ОГРН юридических лиц (далее - Справочник), размещенный на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Отчетность субъектов рынка ценных бумаг и товарного рынка". При отражении в отчетности наименований юридических лиц следует использовать краткие (унифицированные) наименования из Справочника.

В случае выявления несоответствия информации о наименовании, ИНН и (или) ОГРН юридического лица, содержащейся в Справочнике, данным, имеющимся в распоряжении профессионального участника, по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные из Справочника. В случае отсутствия данных в Справочнике по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные, имеющиеся в распоряжении профессионального участника.

6. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя.

По показателю "Наименование номинального держателя" (строка 1) указывается наименование лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" (строка 2) указывается ИНН (для резидентов), код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "КПП номинального держателя" (срока 3) указывается код причины постановки на учет в Федеральную налоговую службу Российской Федерации (далее - КПП) резидента лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "ОГРН номинального держателя" (строка 4) указывается ОГРН юридического лица - резидента лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "Код страны номинального держателя" (строка 5) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является юридическое лицо, в том числе эмитент данной ценной бумаги, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо. Если юридическое лицо, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо, является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Номер лицензии профессионального участника организации - номинального держателя" (строка 6) указывается номер лицензии профессионального участника, дающей право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензии специализированного депозитария.

По показателю "Признак номинального держателя" (строка 7) указываются следующие коды организаций, которым открыты лицевые счета (счета депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария), открыты соответствующие субсчета клирингового счета депо как номинальным держателям ценных бумаг:

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя)" (строка 8) указывается номер лицевого счета (счета депо), открытого номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, номинальному держателю - центральному депозитарию).

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 9) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя:

для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;

для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица" и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют;

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ипотечных сертификатов участия (далее - ИСУ) - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10) указывается ИНН (для резидентов), код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается код "Tax Identification Number" эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "КПП эмитента" (строка 11) указывается КПП эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 12) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 13) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:

BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;

BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - акции прочих нерезидентов;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;

BIL4 - векселя прочих резидентов;

BIL5 - векселя иностранного государства;

BIL6 - векселя банков-нерезидентов;

BIL7 - векселя прочих нерезидентов;

DR - депозитарные расписки;

CON - складское свидетельство;

WTS - варранты;

OPN - опционы эмитента;

ENC - закладные;

KSU - клиринговые сертификаты участия;

ISU - ипотечные сертификаты участия;

OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15) для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для ИСУ указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16) указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при его наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов профессионального участника, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися национальными регистрационными агентствами, или другими заменяющими их в этом качестве организациями.

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (далее - ОКВ).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства с точностью до двадцати знаков после запятой. Если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на дату заполнения показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18). Если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, то на дату заполнения показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается остаточная сумма обязательства. По закладным указывается первоначальная сумма основного обязательства. При этом по неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней. Для закладных, обязанными по которым являются физические лица, указывается первоначальная сумма обязательств, обеспеченных ипотекой, в совокупности по физическим лицам. Для ИСУ указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ИСУ.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре/депозитарием на счетах депо номинального держателя/счетах депо иностранного номинального держателя, по каждому номинальному держателю" (строка 19) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете (счете депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария), открытом соответствующему лицу для учета ценных бумаг, принадлежащих его клиентам, а также ценных бумаг, учитываемых на субсчете клирингового счета депо, открытом соответствующему лицу как номинальному держателю ценных бумаг.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20) указывается следующая информация:

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения;

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано право залога;

количество ценных бумаг, ограничения распоряжения которыми связаны с их учетом на торговом счете депо, клиринговом счете депо и установлены Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ;

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано ограничение распоряжения на основании требований Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; N 25, ст. 2956; 1999, N 22, ст. 2672; 2001, N 33, ст. 3423; 2002, N 12, ст. 1093; N 45, ст. 4436; 2003, N 9, ст. 805; 2004, N 11, ст. 913; N 15, ст. 1343; N 49, ст. 4852; 2005, N 1, ст. 18; 2006, N 1, ст. 5, ст. 19; N 2, ст. 172; N 31, ст. 3437, ст. 3445, ст. 3454; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 31, ст. 4016; N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; 2009, N 1, ст. 23; N 19, ст. 2279; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 52, ст. 6428; 2010, N 41, ст. 5193; N 45, ст. 5757; 2011, N 1, ст. 13, ст. 21; N 30, ст. 4576; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7024, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3267; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 14, ст. 1655; N 30, ст. 4043, ст. 4084; N 45, ст. 5797; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2304; N 30, ст. 4219; N 52, ст. 7543; 2015, N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 29; N 23, ст. 3296; N 27, ст. 4271, ст. 4272, ст. 4273, ст. 4276; 2017, N 31, ст. 4782) (далее - Федеральный закон от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ);

количество ценных бумаг, в отношении которых Банком России или на основании требований законодательства Российской Федерации введен запрет на осуществление операций с ценными бумагами;

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксирован арест.

Информация по показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20) указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой. Округление дробной части до целого числа не допускается.

По показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21) указывается наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) лица резидента или нерезидента. Если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке.

По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22) указываются следующие коды лиц, открывших лицевой счет (счет депо) номинального держателя (вышестоящие депозитарии, регистраторы, эмитенты), счет лица, действующего в интересах других лиц (иностранная организация, осуществляющая учет прав на ценные бумаги):

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23) указывается ИНН организации (вышестоящего депозитария, регистратора).

По показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24) указывается КПП вышестоящего депозитария, регистратора.

По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25) указывается ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора.

По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является организация (вышестоящий депозитарий, регистратор). Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 27) указывается номер лицензии профессионального участника, дающей право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензии специализированного депозитария.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии, регистраторе" (строка 28) указывается номер лицевого счета (счета депо) номинального держателя, открытого организации в вышестоящем депозитарии (регистраторе).

Если на отчетную дату у организации, осуществляющей учет прав отчитывающегося профессионального участника на ценные бумаги, аннулирована лицензия профессионального участника, дающая право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензия специализированного депозитария и у отчитывающегося профессионального участника отсутствуют сведения о передаче ценных бумаг на учет в другую организацию, по показателям "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21), "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22), "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23), "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24), "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25) и "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26) отражаются сведения об организации с аннулированной лицензией профессионального участника.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой ценной бумаге, каждому эмитенту, каждому номинальному держателю, каждому вышестоящему депозитарию и каждому счету депо (лицевому счету).

7. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420415 отражается следующая информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 29) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах:

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ;

для векселей физических лиц - фамилия и инициалы векселедателя.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 30) указывается ИНН (для резидентов), код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается код "Tax Identification Number" эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "КПП эмитента" (строка 31) указывается КПП эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 32) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 33) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 34) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 35) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 36) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 37) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 38) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Вид счета депо (лицевого счета), открытого депозитарием (регистратором)" (строка 39) указывается вид счета (лицевого счета, счета депо, иного счета), открытого в отчитывающейся организации, с использованием следующих обозначений:

OWNER - на лицевых счетах (счетах депо) владельцев;

DEPOPROG - на счетах депо депозитарных программ;

TRUSTEE - на лицевых счетах (счетах депо) доверительного управляющего;

ISSUER - на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов;

EMISSION - на эмиссионных счетах;

DEPOSIT - на депозитных лицевых счетах (счетах депо);

TRANSIT - на транзитном счете депо;

HOLDER - на счетах депо клиентов - номинальных держателей;

FAUTHOLDER - на счетах депо иностранных уполномоченных держателей;

NONE - на счетах, владельцы которых не установлены;

SUBOWNER - на субсчетах клирингового счета депо, открытых владельцам;

SUBTRUSTEE - на субсчетах клирингового счета депо, открытых доверительным управляющим;

OTHER - на иных счетах (в том числе счетах, предназначенных для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг).

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" (строка 40) указывается совокупное количество следующих ценных бумаг с учетом вида лицевого счета (счета депо), открытого в отчитывающейся организации:

принадлежащих на правах собственности юридическим (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации) и физическим лицам, учитываемых на лицевых счетах (счетах депо) собственников, торговых счетах депо, а также субсчетах клирингового счета, открытых собственникам;

учитываемых на счетах депо депозитарных программ, открытых организацией для учета прав на эмиссионные ценные бумаги российского эмитента, размещение и (или) организация обращения которых за пределами Российской Федерации осуществляется посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов;

учитываемых на счетах клиентов - доверительных управляющих, торговых счетах депо доверительных управляющих, а также субсчетах клирингового счета, открытых доверительным управляющим;

клиентов - номинальных держателей, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, в случае прекращения исполнения ими функций по учету прав на ценные бумаги других лиц при отсутствии оснований для зачисления таких ценных бумаг на другие счета;

выкупленных эмитентом для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов, являющихся клиентами депозитария;

находящихся в размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах;

переданных в депозит нотариуса или суда, учитываемых на депозитных лицевых счетах (счетах депо);

учитываемых на клиринговых счетах депо, за исключением ценных бумаг, учитываемых на субсчетах номинального держателя клиринговых счетов депо;

учитываемых на счетах депо иностранных уполномоченных держателей, торговых счетах депо иностранных уполномоченных держателей;

владельцы которых не установлены или в отношении владельцев которых отсутствует информация, позволяющая осуществить их однозначную идентификацию.

Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются в виде десятичной дроби с точностью до двадцати знаков после запятой. Округление дробной части до целого числа не допускается. При этом данные по ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг, выпусков, номиналов и вышестоящего депозитария.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 41) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20).

По показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) указывается информация о владельцах ценных бумаг в разрезе секторов экономики Российской Федерации и нерезидентов с использованием следующих кодов:

S11 - нефинансовые организации;

S111 - нефинансовые государственные организации;

S112 - другие нефинансовые организации;

S12 - финансовые организации;

S121 - Центральный банк Российской Федерации;

S122 - кредитные организации,

S124 - инвестиционные фонды;

S125 - другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов);

S1251 - государственные финансовые корпорации;

S128 - страховщики;

S129 - негосударственные пенсионные фонды;

S13 - сектор государственного управления;

S131 - федеральные органы государственной власти;

S132 - органы государственной власти субъектов Российской Федерации;

S133 - органы местного самоуправления;

S134 - внебюджетные фонды;

S14 - население и некоммерческие организации, обслуживающие население;

S2 - нерезиденты.

Коды с кодировкой S1 относятся только к резидентам.

Коды с кодировкой S11, S12 и S13 носят поясняющий, информационный характер.

При заполнении показателя "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) при отнесении к секторам и подсекторам следует руководствоваться следующим.

Для определения принадлежности организаций к подсекторам финансового сектора (Центральный банк Российской Федерации, кредитные организации, инвестиционные фонды, другие финансовые организации, государственные финансовые корпорации, страховщики, пенсионные фонды) следует руководствоваться Перечнем организаций финансового сектора, ежеквартально публикуемым на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Статистика"/"Информация для отчитывающихся организаций" (www.cbr.ru/statistics/?PrtId=org). В случае отсутствия организации в указанном Перечне отнесение ее к подсекторам финансового сектора осуществляется профессиональным участником самостоятельно.

Сектор "нефинансовые организации" включает коммерческие и некоммерческие организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия.

К подсектору "нефинансовые государственные организации" относятся нефинансовые организации с кодами 11 - 14, 61 Общероссийского классификатора форм собственности (далее - ОКФС).

К подсектору "другие нефинансовые организации" относятся нефинансовые организации - резиденты с прочими кодами ОКФС.

К подсектору "кредитные организации" относятся банки и небанковские кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций.

К подсектору "инвестиционные фонды" относятся акционерные инвестиционные фонды, а также паевые инвестиционные фонды.

В случае если учредителем доверительного управления ценных бумаг, учитываемых на счетах депо управляющей компании, является страховщик, инвестиционный фонд или негосударственный пенсионный фонд, в отношении таких ценных бумаг по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) указывается их принадлежность страховщику (S128), инвестиционному фонду (S124) или негосударственному пенсионному фонду (S129) соответственно.

К подсектору "другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов)" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги страхового брокера, а также услуги, оказываемые в соответствии с договором лизинга, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера. К данному подсектору относятся также инвестиционные компании; управляющие компании; фондовые и товарно-фондовые биржи; брокерские организации; кредитные потребительские кооперативы; микрофинансовые организации; лизинговые компании; организации, осуществляющие факторинговые операции; саморегулируемые организации в сфере финансового рынка; страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.

К подсектору "государственные финансовые корпорации" следует относить также государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)".

К подсектору "страховщики" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги страхования, перестрахования, взаимного страхования.

К подсектору "негосударственные пенсионные фонды" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги обязательного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.

К сектору "государственное управление" относятся:

федеральные органы государственной власти, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств федерального бюджета;

органы государственной власти субъектов Российской Федерации, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации;

органы местного самоуправления, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет местных бюджетов муниципальных образований;

государственные внебюджетные фонды и государственные территориальные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, территориальные фонды обязательного медицинского страхования).

К сектору "население и некоммерческие организации, обслуживающие население" относятся физические лица и индивидуальные предприниматели, общественные и религиозные организации, фонды, обеспечивающие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели.

Принадлежность к сектору "нерезидентов" определяется в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

В случае аннулирования (отзыва) лицензии на осуществление лицензируемой деятельности у владельца счета депо по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) следует продолжать указывать тот сектор экономики, к которому принадлежал владелец счета депо (лицевого счета), до момента изменения им в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) кода основного вида экономической деятельности (ОКВЭД) и изменения его названия или исключения его из ЕГРЮЛ.

По показателю "Код страны владельца счета депо/лицевого счета" (строка 43) указывается код ОКСМ страны, резидентом которой является владелец счета депо. В случае отсутствия данных о стране указывается код 999.

По показателю "Наименование вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 44) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21).

По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 45) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22).

По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 46) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23).

По показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 47) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24).

По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 48) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25).

По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 49) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26).

По показателю "Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 50) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 27).

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому вышестоящему депозитарию, каждой ценной бумаге и каждому эмитенту.

8. По показателям подраздела 1.2.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о проведенных депозитарных операциях с учитываемыми ценными бумагами.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 51) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция:

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 52) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).

По показателю "КПП эмитента" (строка 53) указывается КПП эмитента ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 54) указывается ОГРН ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 55) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 56) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 57) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 58) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 59) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 60) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Количество операций по приему ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, на хранение и учет" (строка 61) указывается количество проведенных операций по зачислению ценных бумаг на счета депо за отчетный период.

По показателю "Количество операций по снятию ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, с хранения и учета" (строка 62) указывается количество проведенных операций по списанию ценных бумаг со счетов депо за отчетный период.

По показателю "Количество операций по переводу ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" (строка 63) указывается количество проведенных операций по переводу ценных бумаг со счета депо депонента на счет депо другого депонента внутри депозитария без учета перевода ценных бумаг между разделами внутри одного счета депо за отчетный период.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому эмитенту и каждой ценной бумаге.

9. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по ценным бумагам, принадлежащим отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 64) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве:

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 65) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).

По показателю "КПП эмитента" (строка 66) указывается КПП эмитента ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 67) указывается ОГРН ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 68) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 69) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 70) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 71) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 72) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 73) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Объем вложений в ценные бумаги, принятые к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад)" (строка 74) указывается балансовая стоимость ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности и отражаемых на счетах в качестве финансовых вложений (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад), количество которых указано по показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности" (строка 75) по аналитическому признаку "Количество ценных бумаг, принятых к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад)" в тысячах рублей без десятичных знаков после запятой. Информация по эмиссионным ценным бумагам раскрывается в разрезе эмитентов и выпусков, по инвестиционным паям - в разрезе паевых инвестиционных фондов.

По показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности" (строка 75) указывается следующая информация:

количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, учитываемых на счетах депо владельцев, в том числе торговых счетах депо;

количество ценных бумаг, принятых к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, за исключением переданных на возвратной основе (в репо, заем) без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад;

количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, приобретенных без первоначального признания по сделке репо, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;

количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, полученных по сделкам займа, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;

количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, обязательства по которым отсутствуют до момента их возврата, вложения в которые не отражены на балансовых счетах (закладные, обязательства по которым исполнены (до момента передачи закладных в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав по ипотеке), а также закладные, по которым обязательство заемщика перед банком равно нулю в связи с тем, что кредит не выдан; ценные бумаги, обязательства по которым отсутствуют (погашены), но сами ценные бумаги еще не возвращены эмитенту (обязанному лицу);

количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, вложения в которые признаны безнадежными долгами и не отражены на балансовых счетах;

количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, вложения в которые не отражены на балансовых счетах, ошибочно зачисленных на счета организации, подлежащих возврату;

количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности, вложения в которые не отражены на балансовых счетах по иным причинам;

количество ценных бумаг, в отношении которых профессиональный участник является доверительным управляющим;

количество выкупленных для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских счетах эмитента;

количество неэмиссионных документарных ценных бумаг (векселей, закладных и других ценных бумаг), полученных отчитывающейся организацией в заклад;

количество ценных бумаг, находящихся на стадии размещения, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах, открываемых эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования).

По показателю "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 76) указывается наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги.

По показателю "Признак организации" (строка 77) указываются следующие коды организаций, ведущих учет прав организации на ценные бумаги:

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

По показателю "ИНН или TIN организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 78) указывается ИНН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги. Для нерезидентов указывается код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации.

По показателю "КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 79) указываются КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги.

По показателю "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 80) указываются ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги.

По показателю "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 81) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является юридическое лицо, ведущее учет прав организации на ценные бумаги. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Номер лицензии профессионального участника организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 82) указывается номер лицензии профессионального участника, ведущего учет прав на ценные бумаги организации.

Информация по показателям "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 76), "Признак организации" (строка 77), "ИНН или TIN организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 78), "КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 79), "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 80), "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 81) и "Номер лицензии профессионального участника организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 82) раскрывается только в отношении ценных бумаг (за исключением векселей), учет прав на которые осуществляется в депозитарии, специализированном депозитарии или регистратором.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому эмитенту.

10. По показателям подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по учтенным организацией векселям по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно, а также по векселям, которые выбыли (погашены, проданы и другое) в течение отчетного месяца.

По показателю "Наименование векселедателя" (строка 83) указывается информация, аналогичная информации, указанной по показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 9).

По показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 84) для векселедателей-резидентов указываются присвоенные им ИНН, для векселедателей-нерезидентов - код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации.

По показателю "ОГРН векселедателя" (строка 85) указывается ОГРН векселедателей-резидентов.

По показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 86) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является векселедатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 87) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Серия векселя" (строка 88) указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.

По показателю "Номер векселя" (строка 89) указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем.

По показателю "Номер бланка векселя" (строка 90) указывается номер бланка векселя при его наличии.

По показателю "Дата составления" (строка 91) указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

По показателю "Условия платежа" (строка 92) указываются условия платежа по векселю в соответствии со следующими кодами:

1 - на определенную дату (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска);

2 - по предъявлении;

3 - по предъявлении, но не ранее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска);

4 - по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска).

По показателю "День 1" (строка 93) указывается дата, в которую или не ранее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов 1, 3 и 4, указанных по показателю "Условия платежа" (строка 92).

По показателю "День 2" (строка 94) указывается дата, не позднее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кода 4, указанного по показателю "Условия платежа" (строка 92).

По показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 95) указывается процентная ставка по векселю в процентах годовых с тремя знаками после запятой.

По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 96) указывается согласно ОКВ цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма.

По показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 97) указывается вексельная сумма в единицах валюты номинала с точностью до двух знаков после запятой. Указанная сумма представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на самом векселе.

По показателю "Дата поступления" (строка 98) указывается дата принятия на баланс векселя в соответствии с первичными документами организации (дата постановки на учет).

По показателю "Основание приобретения/поступления (вид и реквизиты)" (строка 99) указывается основание приобретения векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка, соглашение и так далее).

По показателю "Наименование контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 100) указывается лицо, у которого приобретен вексель.

По показателю "ИНН или TIN контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 101) указывается ИНН контрагента-резидента, у которого приобретен вексель, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации контрагента-нерезидента.

По показателю "ОГРН контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 102) указывается ОГРН контрагента, у которого приобретен вексель.

По показателю "Код страны регистрации контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 103) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, у которого приобретен вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Стоимость векселя, отраженная в балансе (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость)" (строка 104) указывается балансовая стоимость векселя (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость) в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Стоимость учтенного векселя, отраженная в балансе без учета накопленного дисконта (процента)" (строка 105) указывается балансовая стоимость векселя в рублях (без учета накопленного дисконта (процента) с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Накопленный дисконт (процент) по учтенному организацией векселю" (строка 106) указывается накопленный по векселю дисконт или процент в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Сформированный резерв для учтенного организацией векселя" (строка 107) указывается сумма фактически сформированного резерва под обесценение векселя на отчетную дату в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Номер счета сделки с векселями" (строка 108) указывается номер счета бухгалтерского учета, на котором вексель учтен на отчетную дату.

По показателю "Место нахождения векселя" (строка 109) указывается наименование организации, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица, у которого на отчетную дату находится данный вексель.

По показателю "ИНН/TIN лица, у которого находится вексель (при наличии)" (строка 110) для резидентов указывается ИНН (при наличии) юридического лица либо физического лица, у которого находится вексель, помещенный в данную организацию. Для организаций, относящихся к органам судебной власти и внутренних дел, следует указывать десять нулей. Для нерезидентов указывается код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации.

По показателю "ОГРН лица, у которого находится вексель (при наличии)" (строка 111) указывается ОГРН юридического лица, у которого находится вексель, помещенный в данную организацию.

По показателю "Код страны юридического лица либо физического лица (при наличии), у которого находится вексель" (строка 112) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является лицо, у которого находится вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Основания нахождения векселя в другой организации (вид и реквизиты договора при наличии)" (строка 113) указывается основание нахождения векселя в другой организации, включая вид договора и его реквизиты (например, депозитарный договор, его номер и дата составления).

По показателю "Стоимость реализации векселя" (строка 114) указывается стоимость в рублях, по которой произошло выбытие векселя, с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Дата списания с баланса" (строка 115) указывается дата выбытия векселя.

По показателю "Основание выбытия (вид и реквизиты договора при наличии)" (строка 116) указывается основание выбытия векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка на погашение, соглашение и так далее).

По показателю "Наименование контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 117) указывается лицо (контрагент), в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае погашения векселя контрагентом является векселедатель.

По показателю "ИНН или TIN контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 118) указывается ИНН для контрагента-резидента, в пользу которого произошло выбытие векселя, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для контрагента-нерезидента.

По показателю "ОГРН контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 119) указывается ОГРН контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя.

По показателю "Код страны регистрации контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 120) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Примечание" (строка 121) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому векселедателю и каждому векселю.

11. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по выпущенным организацией векселям по состоянию на последний календарный день отчетного месяца, а также по векселям, которые были погашены или списаны с баланса на иных основаниях в течение отчетного месяца (информация по векселям, погашенным или списанным с баланса ранее отчетного месяца, по показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 не указывается).

По показателю "Серия векселя" (строка 122) указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.

По показателю "Номер векселя, выпущенного отчитывающейся организацией" (строка 123) указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем, или приравненный к нему номер бланка.

По показателю "Номер бланка векселя" (строка 124) указывается номер бланка векселя при его наличии.

По показателю "Дата составления" (строка 125) указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

По показателю "Условия платежа" (строка 126) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Условия платежа" (строка 92).

По показателю "День 1" (строка 127) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 1" (строка 93).

По показателю "День 2" (строка 128) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 2" (строка 94).

По показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 129) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 95).

По показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 130) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 97).

По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 131) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 96).

По показателю "Стоимость реализации выпущенного векселя" (строка 132) указывается стоимость реализации векселя в единицах валюты номинала с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Наименование первого векселедержателя" (строка 133) указывается первый векселедержатель (лицо, на которое выписан вексель).

По показателю "ИНН или TIN первого векселедержателя" (строка 134) указывается ИНН первого векселедержателя - резидента, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации первого векселедержателя - нерезидента.

По показателю "ОГРН первого векселедержателя" (строка 135) указывается ОГРН первого векселедержателя.

По показателю "Код страны регистрации первого векселедержателя" (строка 136) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является первый векселедержатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается состояние векселя на отчетную дату в соответствии со следующими кодами:

1 - в обращении;

2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи;

3 - принят в залог (заклад);

4 - принят к погашению;

5 - принят на хранение;

6 - арестован;

7 - выбыл из обращения;

8 - списан в доход;

9 - погашен;

99 - иное.

Для векселей, не предъявленных к платежу, в отношении которых у организации отсутствует информация об их месте нахождения, владельце и состоянии, указывается код 1.

В случае использования кода 2 по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) указываются последний векселедержатель (лицо, у которого данный вексель выкуплен) и его ИНН (код "Tax Identification Number", регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и ОКСМ соответственно.

Если вексель, выпущенный отчитывающейся организацией, находится одновременно в залоге и на депозитарном обслуживании, при этом в качестве залогодержателя выступает организация-векселедатель, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается код 3.

Код 4 используется в случае фактического предъявления векселя к платежу.

При нахождении векселя в состоянии, в котором невозможно его обращение (например: "запрещен к оплате решением суда" (указать наименование суда и дату решения), "блокирован", "утерян", "внесен в стоп-лист", "изъят правоохранительными органами" и другое), по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается код 7. При этом по показателю "Примечание" (строка 143) указывается подробная информация о состоянии векселя.

Информацию по векселям, выпущенным организацией и запрещенным к оплате на основании решений судебных органов, необходимо отражать по показателям отчетности по форме 0420415 в течение периода действия указанных решений.

В случае отнесения в доход организации-векселедателя стоимости векселя, не предъявленного к платежу, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) следует указывать код 8, по показателю "Дата фактического погашения" (строка 138) - дату указанной операции.

В случае использования кода 9 по показателю "Дата фактического погашения" (строка 138) указывается дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) указываются лицо, в чью пользу погашен вексель, и его ИНН (код "Tax Identification Number", регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны по ОКСМ.

В случае восстановления прав по утраченным векселям на основании решений судебных органов и, как следствие, выдачи новых векселей взамен утраченных (признанных недействительными) на текущую отчетную дату по векселям, признанным недействительными, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается код 9, по показателю "Дата фактического погашения" (строка 138) - дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) - лицо, в чью пользу выдан новый вексель, и его ИНН (код "Tax Identification Number", регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны в соответствии с ОКСМ соответственно. По новым векселям, выпущенным взамен недействительных, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 137) указывается актуальное состояние векселя на отчетную дату, а по показателю "Примечание" (строка 143) - пояснительная информация, например: "выпущен в результате восстановления прав взамен векселя N ..., признанного недействительным по решению суда (с отражением наименования суда, номера дела и даты решения)". Данный порядок применим также при отражении по показателям отчетности по форме 0420415 новации, замены, дробления и иных подобных операций с векселями, осуществленных в отчетном месяце.

При нахождении векселя в иных состояниях указывается код 99, при этом по показателю "Примечание" (строка 143) профессиональный участник обязан указать причины отнесения состояния векселя к данному коду.

По показателю "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 139) указывается векселедержатель (собственник) векселя, находящегося в самой организации-векселедателе по различным основаниям (на погашении, на основании заключенных договоров хранения, залога (заклада), депозитарного договора, договора комиссии, агентского договора и других основаниях).

По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 140) указывается ИНН для резидента, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидента.

По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 141) указывается ОГРН (при наличии) владельцев векселей, находящихся по состоянию на последний календарный день отчетного месяца в организации-векселедателе по различным основаниям.

По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 142) в соответствии с ОКСМ указывается цифровой код страны, резидентом которой является владелец векселей, находящихся по состоянию на последний календарный день отчетного месяца в организации-векселедателе по различным основаниям. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Примечание" (строка 143) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого векселя и каждого держателя векселя.

12. По показателям подраздела 2.3 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о векселях (за исключением векселей, выпущенных самой организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в организации на различных основаниях (в том числе по договорам ответственного хранения).

По показателю "Наименование векселедателя" (строка 144) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Наименование векселедателя" (строка 83).

По показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 145) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 84).

По показателю "ОГРН векселедателя" (строка 146) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ОГРН векселедателя" (строка 85).

По показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 147) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 86).

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 148) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 87).

По показателю "Серия векселя" (строка 149) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Серия векселя" (строка 88).

По показателю "Номер векселя, принадлежащего сторонним лицам и находящегося в организации на различных основаниях" (строка 150) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номер векселя" (строка 89).

По показателю "Номер бланка векселя" (строка 151) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номер бланка векселя" (строка 90).

По показателю "Дата составления" (строка 152) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Дата составления" (строка 91).

По показателю "Условия платежа" (строка 153) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Условия платежа" (строка 92).

По показателю "День 1" (строка 154) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 1" (строка 93).

По показателю "День 2" (строка 155) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "День 2" (строка 94).

По показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 156) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 97).

По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 157) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 96).

По показателю "Дата принятия на баланс" (строка 158) указывается дата поступления в организацию векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания поступления. При этом под датой поступления векселя на отчетную дату следует понимать дату последнего документа, подтверждающего передачу векселя организации.

По показателю "Статус векселедержателя" (строка 161) указывается статус векселедержателя в соответствии со следующими кодами:

1 - собственник;

2 - доверительный управляющий;

3 - иное.

По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 162) указывается ИНН векселедержателя-резидента, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации векселедержателя-нерезидента.

По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 163) указывается ОГРН векселедержателя (собственника).

По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 164) указывается в соответствии с ОКСМ код страны, резидентом которой является векселедержатель по сделке. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Примечание" (строка 165) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого векселедателя, каждого векселя и каждого держателя векселя.

13. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420415 раскрывается информация по ценным бумагам (кроме векселей):

в отношении которых у отчитывающейся организации на отчетную дату существуют требования и обязательства по сделкам, заключенным за свой счет на возвратной основе (репо, заем);

переданным отчитывающейся организацией на отчетную дату в доверительное управление;

переданным (принятым) отчитывающейся организацией на отчетную дату в залог.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. (последнее при наличии) векселедателя" (строка 166) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение:

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 167) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).

По показателю "КПП эмитента" (строка 168) указывается КПП эмитента ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов, указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 169) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 170) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 171) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 172) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 173) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 174) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 175) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам прямого репо" (строка 176) указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по первой части сделок прямого репо.

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам займа" (строка 177) указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по сделкам займа.

По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам обратного репо" (строка 178) указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по первой части сделок обратного репо.

По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам займа" (строка 179) указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по сделкам займа.

По показателю "Количество ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении" (строка 180) указывается информация о количестве ценных бумаг, которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.

По показателю "Количество прав, удостоверенных бездокументарными ценными бумагами, которые являются объектом доверительного управления" (строка 181) указывается информация о количестве ценных бумаг, права на которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам отчитывающейся организации" (строка 182) указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам отчитывающейся организации.

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам третьих лиц" (строка 183) указывается информация о количестве ценных бумаг, предоставленных отчитывающейся организацией в качестве обеспечения (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам третьих лиц.

По показателю "Количество ценных бумаг, принятых в залог" (строка 184) указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением по действующим на отчетную дату обязательствам клиентов перед отчитывающейся организацией.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на торговых (клиринговых) счетах депо" (строка 185) указывается совокупное количество ценных бумаг, ограничения распоряжения которыми связаны с их учетом на торговом счете депо, клиринговом счете депо и установлены Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ.

По показателю "Количество ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено в связи с корпоративными действиями" (строка 186) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано ограничение распоряжения на основании требований Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ.

По показателю "Количество ценных бумаг, по которым введен запрет на осуществление операций" (строка 187) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых Банком России или на основании требований законодательства Российской Федерации введен запрет на осуществление операций с ценными бумагами.

По показателю "Количество ценных бумаг, которые находятся под арестом" (строка 188) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксирован арест.

Сведения по показателям "Количество ценных бумаг, учитываемых на торговых (клиринговых) счетах депо" (строка 185), "Количество ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено в связи с корпоративными действиями" (строка 186), "Количество ценных бумаг, по которым введен запрет на осуществление операций" (строка 187) и "Количество ценных бумаг, которые находятся под арестом" (строка 188) указываются только в отношении ценных бумаг, информация о которых отражается в разделе 3 отчетности по форме 0420415.

По показателю "Примечание" (строка 189) указывается иная информация, являющаяся, по мнению организации, существенной.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого эмитента и каждой ценной бумаги.

14. Отчетность по форме 0420415 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

(форма)

Отчетность по форме 0420416

"Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные

бумаги (портфельные инвестиции)"

Код формы по ОКУД <1> 0420416

Раздел 1. Собственные инвестиции и инвестиции филиалов, расположенных на территории Российской Федерации

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Код ISIN <2> ценной бумаги		purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag
1.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
1.2		Идентификатор ISIN <2> ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
1.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
2	Код типа ценной бумаги		purcb-dic:TipCZB_VidFI_Sved_o_vlozh_v_vypushhen_nerezEnumerator
2.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
2.2		Идентификатор ISIN <2> ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
2.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
3	Код срока погашения ценной бумаги		purcb-dic:Srok_pogashen_CZBEnumerator
3.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
3.2		Идентификатор ISIN <2> ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
3.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
4	Наименование эмитента		purcb-dic:Naim_Rekv_Emit_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum
4.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
4.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
4.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
5	Код TIN <3> эмитента		purcb-dic:_TIN_emitenta_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum
5.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
5.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
5.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
6	Код страны эмитента		purcb-dic:Kod_Strany_reg_emit1
6.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
6.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
6.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
7	Код сектора экономики эмитента		purcb-dic:Prinadl_k_Sektoru_EkonomEnumerator
7.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
7.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
7.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
8	Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)		purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_kol
8.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
8.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
8.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
9	Код валюты ценной бумаги		purcb-dic:ValyutaEnumerator
9.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
9.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
9.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
10	Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)		purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_NominBB
10.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
10.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
10.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
11	Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)		purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_RynBB
11.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
11.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
11.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
12	Код места хранения ценных бумаг		purcb-dic:Kod_Mesta_xraneniya_CZB
12.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
12.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
12.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
13	Комментарий		purcb-dic:Kommentarij_Rekv_Emis_CZen_Bumag
13.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции	dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis
13.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
13.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).

<3> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).

Раздел 2. Инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
14	Код клиента		purcb-dic:Kod_prinadl_k_sektoru_ekonomikiEnumerator
14.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
14.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
14.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
15	Код региона клиента		purcb-dic:Kod_Okato2
15.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
15.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
15.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
16	Код ISIN ценной бумаги		purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag
16.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
16.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
16.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
17	Код типа ценной бумаги		purcb-dic:TipCZB_VidFI_Sved_o_vlozh_v_vypushhen_nerezEnumerator
17.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
17.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
17.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
18	Код срока погашения ценной бумаги		purcb-dic:Srok_pogashen_CZBEnumerator
18.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
18.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
18.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
19	Наименование эмитента		purcb-dic:Naim_Rekv_Emit_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum
19.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
19.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
19.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
20	Код TIN эмитента		purcb-dic:TIN_emitenta_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum
20.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
20.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
20.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
21	Код страны эмитента		purcb-dic:Kod_Strany_reg_emit2
21.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
21.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
21.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
22	Код сектора экономики эмитента		purcb-dic:Prinadl_k_Sektoru_EkonomEnumerator
22.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
22.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
22.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
23	Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)		purcb-dic:CZBKlient_Rezid_kol
23.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
23.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
23.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
24	Код валюты ценной бумаги		purcb-dic:ValyutaEnumerator
24.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
24.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
24.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
25	Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)		purcb-dic:CZBKlient_Rezid_NominBB
25.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
25.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
25.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
26	Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)		purcb-dic:CZBKlient_Rezid_RynBB
26.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
26.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
26.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
27	Код места хранения ценных бумаг		purcb-dic:Kod_Mesta_xraneniya_CZB
27.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
27.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
27.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis
28	Комментарий		purcb-dic:Kommentarij_Rekv_Emis_CZen_Bumag
28.1		Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов	dim-int:ID_mesta_khranenia2Taxis
28.2		Идентификатор ISIN ценной бумаги	dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis
28.3		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

Порядок

составления отчетности по форме 0420416 "Сведения

о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги

(портфельные инвестиции)"

1. Портфельные инвестиции включают собственные вложения профессионального участника и (или) вложения его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)") (далее - клиенты-резиденты) в выпущенные нерезидентами ценные бумаги при выполнении одновременно двух следующих условий:

участие профессионального участника и (или) его клиента-резидента в капитале нерезидента по состоянию на отчетную дату отсутствует либо составляет менее 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал нерезидента;

участие указанного нерезидента в капитале профессионального участника и (или) его клиента-резидента (кроме физического лица) по состоянию на отчетную дату отсутствует либо составляет менее 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал профессионального участника и (или) его клиента-резидента.

В случае когда клиентом-резидентом является физическое лицо, достаточно соблюдения только первого условия.

Портфельные инвестиции также включают вложения профессионального участника и (или) его клиентов-резидентов в выпущенные инвестиционными фондами - нерезидентами паи при условии, что вложения инвестора составляют менее 10 процентов от общего количества паев фонда по состоянию на отчетную дату.

Вложения клиентов-резидентов в выпущенные нерезидентами ценные бумаги также подлежат включению в показатели в случае, когда профессиональный участник не обладает информацией об одновременном выполнении условий, указанных в настоящем пункте.

Доля участия для целей настоящего пункта определяется для каждого лица в отдельности и не суммируется.

2. Ценные бумаги отражаются по показателям отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" (далее - отчетность по форме 0420416) независимо от места их хранения и (или) учета (в собственном хранилище профессионального участника, в депозитариях, в том числе в депозитариях кредитных организаций, у нерезидентов).

3. По показателям отчетности по форме 0420416 отражаются следующие ценные бумаги.

3.1. Ценные бумаги, принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве профессиональному участнику, в том числе:

переданные профессиональным участником в доверительное управление;

переданные в качестве залога;

иные ценные бумаги, принадлежащие профессиональному участнику на праве собственности или ином вещном праве.

3.2. Ценные бумаги, переданные профессиональным участником по первой части договора репо (договора займа ценных бумаг), заключенного в собственных интересах профессионального участника.

3.3. Ценные бумаги, принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве клиентам-резидентам профессионального участника, осуществляющего деятельность по управлению ценными бумагами и (или) депозитарную деятельность, а именно:

ценные бумаги, находящиеся в доверительном управлении у отчитывающегося профессионального участника;

ценные бумаги, находящиеся на депозитарном обслуживании у отчитывающегося профессионального участника.

4. При заполнении показателей отчетности по форме 0420416 используется следующая классификация ценных бумаг, выпущенных нерезидентами.

4.1. Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, - ценные бумаги, удостоверяющие права на долю в активах организации, остающихся после удовлетворения требований всех ее кредиторов.

К данной категории ценных бумаг относятся, например, акции, депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на акции нерезидентов, являющиеся базисным активом для расписок.

В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420416 к ценным бумагам, обеспечивающим участие в капитале, относятся также паи инвестиционных фондов - нерезидентов.

4.2. Долговые ценные бумаги - ценные бумаги, закрепляющие права их владельцев на получение в установленный срок фиксированной суммы денежных средств или иного имущественного эквивалента. Долговые ценные бумаги также могут предусматривать права их владельцев на получение процентного или иного дохода.

К данной категории ценных бумаг относятся, например, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты, привилегированные акции, не классифицированные в качестве ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале (акции, владелец которых имеет право исключительно на получение установленного по ним дохода).

В зависимости от срока погашения долговые ценные бумаги могут быть краткосрочными либо долгосрочными. При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения необходимо исходить из первоначального срока погашения, который определяется как срок от даты их выпуска до даты погашения. Долговые ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения один год или менее, считаются краткосрочными, свыше одного года - долгосрочными.

Если долговая ценная бумага предусматривает частичные погашения в разные даты, то первоначальный срок ее погашения рассчитывается исходя из последней даты погашения.

Долговые ценные бумаги с неопределенным сроком погашения следует классифицировать как долгосрочные.

В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420416 к краткосрочным долговым ценным бумагам также относятся:

не погашенные в срок ценные бумаги (просроченные ценные бумаги);

ценные бумаги, предусматривающие погашение по первому требованию владельца.

5. Отдельные виды ценных бумаг отражаются по показателям отчетности по форме 0420416 с учетом следующих особенностей.

5.1. В отношении депозитарных расписок по показателям отражаются только депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов.

5.2. По долговым ценным бумагам, если часть основного долга по ним была погашена, по показателям отражается стоимость непогашенной части основного долга по состоянию на отчетную дату.

6. По показателям отчетности по форме 0420416 не отражаются следующие ценные бумаги:

депозитарные расписки на ценные бумаги эмитентов-резидентов;

ценные бумаги, принятые в качестве залога;

ценные бумаги, принадлежащие клиентам-резидентам, являющимся кредитными организациями, а также государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)".

Производные финансовые инструменты по показателям не отражаются.

7. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается по показателям отчетности по форме 0420416 в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.

8. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420416 отражается информация по портфельным инвестициям профессионального участника, включая данные по всем его филиалам, расположенным на территории Российской Федерации.

При одновременном совпадении значений каждого из показателей "Код ISIN ценной бумаги" (строка 1), "Код типа ценной бумаги" (строка 2), "Код срока погашения ценной бумаги" (строка 3), "Наименование эмитента" (строка 4), "Код TIN эмитента" (строка 5), "Код страны эмитента" (строка 6), "Код сектора экономики эмитента" (строка 7), "Код валюты ценной бумаги" (строка 9), "Код места хранения ценных бумаг" (строка 12), "Комментарий" (строка 13), отражаемых в разделе 1 отчетности по форме 0420416, производится их группировка. В случае одновременного совпадения значений каждого из вышеуказанных показателей по показателям "Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 8), "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 10), "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 11) осуществляется суммирование значений.

По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420416 отражается информация по портфельным инвестициям клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций).

При одновременном совпадении значений каждого из показателей "Код клиента" (строка 14), "Код региона клиента" (строка 15), "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16), "Код типа ценной бумаги" (строка 17), "Код срока погашения ценной бумаги" (строка 18), "Наименование эмитента" (строка 19), "Код TIN эмитента" (строка 20), "Код страны эмитента" (строка 21), "Код сектора экономики эмитента" (строка 22), "Код валюты ценной бумаги" (строка 24), "Код места хранения ценных бумаг" (строка 27), "Комментарий" (строка 28), отражаемых в разделе 2 отчетности по форме 0420416, производится их группировка. В случае одновременного совпадения значений каждого из вышеуказанных показателей по показателям "Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 23), "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 25), "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 26) осуществляется суммирование значений.

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строки 1, 16) для эмиссионных ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги. При отсутствии международного идентификационного кода ценной бумаги указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов профессионального участника, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

Для неэмиссионных ценных бумаг в случае отсутствия кода, присвоенного с учетом указанных в предыдущем абзаце условий, допускается указание кодов (номеров), присвоенных организациями, не являющимися регистрационными. При этом по показателю "Комментарий" (строки 13, 28) в произвольной форме указывается источник присвоенного кода.

По показателю "Код типа ценной бумаги" (строки 2, 17) указывается один из следующих кодов:

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - акции прочих нерезидентов;

SHS7 - паи (акции) инвестиционных фондов - нерезидентов;

BIL5 - векселя иностранного государства;

BIL6 - векселя банков-нерезидентов;

BIL7 - векселя прочих нерезидентов;

DR - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов;

OTHER - прочие иностранные финансовые инструменты.

Если по показателю "Код типа ценной бумаги" (строки 2, 17) указывается код OTHER, то по показателю "Комментарий" (строки 13, 28) в произвольной форме дается краткое описание ценных бумаг, отраженных с данным кодом.

По показателю "Код срока погашения ценной бумаги" (строки 3, 18) указывается один из следующих кодов:

LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг в соответствии с подпунктом 4.2 настоящего Порядка;

SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг в соответствии с подпунктом 4.2 настоящего Порядка.

Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, показатель не заполняется.

По показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19) указывается полное наименование нерезидента, выпустившего ценные бумаги. Для паев инвестиционных фондов указывается полное наименование фонда. Для депозитарных расписок указывается наименование нерезидента - эмитента ценных бумаг, являющихся базисным активом для расписок, а не наименование депозитария (банка-депозитария), выпустившего данные расписки.

По показателю "Код TIN эмитента" (строки 5, 20) указывается код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19).

По показателю "Код страны эмитента" (строки 6, 21) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) указывается цифровой код страны места нахождения нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19).

Если нерезидент является международной организацией, то по показателю "Код страны эмитента" (строки 6, 21) указывается код 998. Ценные бумаги, выпущенные международными организациями, не следует относить к странам, где расположены эти организации.

Для паев инвестиционных фондов указывается код страны, в которой зарегистрирован инвестиционный фонд.

Депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов, следует относить к стране места нахождения эмитента ценных бумаг, являющихся базисным активом для расписок, а не к стране места нахождения депозитария (банка-депозитария), выпустившего данные расписки.

Цифровой код страны эмитента ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале (кроме депозитарных расписок), допускается определять исходя из первых двух символов кода ISIN (при его наличии), которые соответствуют двузначному буквенному коду страны согласно ОКСМ.

Для нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19), страна места нахождения не должна определяться исходя из:

валюты, в которой номинированы ценные бумаги;

страны места нахождения нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги.

По показателю "Код сектора экономики эмитента" (строки 7, 22) указывается один из следующих кодов, соответствующих принадлежности нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (строки 4, 19), к сектору (подсектору) экономики:

GOV - иностранные государства;

NCB - иностранные центральные банки;

DTC - банки-нерезиденты;

INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды;

MMF - инвестиционные фонды - нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка;

OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг, в том числе организации, выпускающие долговые ценные бумаги на иностранных финансовых рынках в интересах какого-либо резидента;

OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические лица - нерезиденты.

Для депозитарных расписок указывается код сектора (подсектора) экономики эмитента ценной бумаги, являющейся базисным активом для депозитарной расписки.

По показателю "Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 8) и по показателю "Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 23) указывается количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника, и количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций). Информация по показателям раскрывается в штуках, дробные части ценных бумаг указываются с точностью до шести знаков после запятой.

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строки 9, 24) указывается согласно Общероссийскому классификатору валют цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги.

Для паев инвестиционных фондов указывается код валюты выпуска.

Для депозитарных расписок указывается код валюты, в которой номинированы ценные бумаги, являющиеся базисным активом для расписок. В случае отсутствия такой информации указывается код валюты страны места нахождения эмитента ценных бумаг, являющихся базисным активом для расписок.

По показателю "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 10) и по показателю "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 25) указывается номинальная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, информация о которой указана по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строки 9, 24). Для паев инвестиционных фондов и депозитарных расписок показатель не заполняется.

По показателю "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (строка 11) и по показателю "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (строка 26) указывается рыночная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, информация о которой указана по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строки 9, 24). Для оценки рыночной стоимости по состоянию на отчетную дату применяются способы, установленные Порядком определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении Порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 года N 24917.

Долговые ценные бумаги оцениваются по рыночной стоимости с учетом накопленного по ним купонного дохода.

По показателю "Код места хранения ценных бумаг" (строки 12, 27) указывается один из следующих кодов, соответствующий месту хранения (учета) ценных бумаг:

регистрационный номер кредитной организации - резидента, в депозитарии которой осуществляется хранение ценных бумаг (учет прав на ценные бумаги), в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

код 964 - для государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";

индивидуальный номер налогоплательщика иного депозитария-резидента, осуществляющего хранение ценных бумаг (учет прав на ценные бумаги);

код 9999 - при хранении ценных бумаг (учете прав на ценные бумаги) у нерезидентов;

код 8888 - для ценных бумаг, переданных профессиональным участником по первой части договора репо (договора займа ценных бумаг), заключенного в собственных интересах профессионального участника.

Для принадлежащих клиентам-резидентам ценных бумаг, учитываемых на счете депо номинального держателя, открытом отчитывающемуся профессиональному участнику, местом их хранения (учета) является депозитарий, открывший указанный счет.

Если выпущенные нерезидентами ценные бумаги, имеющие один и тот же идентификационный код (составляющие один и тот же выпуск), находятся на хранении и (или) учете в различных местах, то по показателям отчетности по форме 0420416 указанные ценные бумаги отражаются раздельно в разбивке по месту хранения и (или) учета.

В случае если ценные бумаги находятся на хранении (учете) у отчитывающегося профессионального участника, то показатель не заполняется.

По показателю "Комментарий" (строки 13, 28) указывается следующая информация:

краткое описание ценных бумаг с кодом OTHER;

источник кода (номера) неэмиссионных ценных бумаг;

дополнительные пояснения по заполненным показателям.

По показателю "Код клиента" (строка 14) указывается информация о клиентах-резидентах с использованием следующих кодов:

S11 - нефинансовые организации;

S124 - инвестиционные фонды;

S125 - другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов);

S128 - страховщики;

S129 - негосударственные пенсионные фонды;

S13 - сектор государственного управления;

S14 - население и некоммерческие организации, обслуживающие население.

В случае отражения портфельных инвестиций, осуществленных за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, по показателю "Код клиента" (строка 14) указывается код S124.

В целях заполнения показателя при отнесении к секторам и подсекторам экономики следует руководствоваться следующим.

Для определения принадлежности организаций к подсекторам финансового сектора (инвестиционные фонды, другие финансовые организации, страховщики, негосударственные пенсионные фонды) следует использовать Перечень организаций финансового сектора, ежеквартально публикуемый на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Статистика"/"Информация для отчитывающихся организаций" (www.cbr.ru/statistics/?PrtId=org). В случае отсутствия организации в указанном Перечне отнесение ее к подсекторам финансового сектора осуществляется профессиональным участником самостоятельно.

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Полное наименование организации на английском языке (при наличии)		purcb-dic:Poln_naim_angl_Prof_Uch
1.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
2	Сокращенное наименование организации на английском языке (при наличии)		purcb-dic:Sokr_naim_angl_Prof_Uch
2.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
3	Адрес для направления почтовой корреспонденции		purcb-dic:Adres_dlya_napravleniya_pocht_korr_Sved_o_klir_org
3.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
4	Номера факсов организации		purcb-dic:Faks_Prof_Uch_
4.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
5	Адрес официального сайта организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"		purcb-dic:AdresSajt_Prof_Uch
5.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
6	Открытие и ведение индивидуальных инвестиционных счетов		purcb-dic:Otkryt_veden_ind_inv_schet_Prof_UchEnumerator
6.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
7	Неосуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в течение более 18 месяцев		purcb-dic:NeosushhProfDeyatnaRCZB_bolee18mesProf_UchEnumerator
7.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
8	Полное наименование регистратора		purcb-dic:Poln_naim_Registratora_Prof_Uch
8.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
9	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора		purcb-dic:OGRN_Registratora_Prof_Uch
9.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis
10	Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) регистратора		purcb-dic:INN_Registratora_Prof_Uch
10.1		Информация об отчитывающейся организации	dim-int:Prof_uch_InfTaxis

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:FIO_Sved_o_edin_isp_org
1.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
2	Дата рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:Data_rozhdeniya_l_EIO
2.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
3	Место рождения лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:Mesto_rozhdeniya_l_EIO_sved_o_EIO
3.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
4	ИНН <2> лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:INN_l_EIO_sved_o_EIO
4.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
5	Иной идентификатор лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:Inoj_identifikator_l_EIO_sved_o_EIO
5.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
6	Серия и номер документа - идентификатора лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_l_EIO_sved_o_EIO
6.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
7	Наименование иной организации, в которой работает лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_naim_org_sved_o_EIO
7.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
8	Должность лица, являющегося единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации, в иных организациях		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_sved_o_EIO
8.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
9	Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, являющееся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_sved_o_EIO
9.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
35	Год окончания вуза лицом, являющимся главным бухгалтером отчитывающейся организации		purcb-dic:Obrazovanie_God_okonchaniya_vuza_Sved_o_Gl_Bux
35.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
36	Номер диплома лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации		purcb-dic:Obrazovanie_Nomer_diploma_Sved_o_Gl_Bux
36.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
37	Специальность по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации		purcb-dic:Obrazovanie_Speczialnost_po_diplomu_Sved_o_Gl_Bux
37.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
38	Квалификация по диплому лица, являющегося главным бухгалтером отчитывающейся организации		purcb-dic:Obrazovanie_Kvalifikacziya_po_diplomu_Sved_o_Gl_Bux
38.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
39	Полное наименование организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор на ведение бухгалтерского учета		purcb-dic:BuxgOrg_Naim
39.1		Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета	dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis
40	ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета		purcb-dic:INN_Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch
40.1		Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета	dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis
41	ОГРН <1> юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета		purcb-dic:OGRN_Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch
41.1		Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета	dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis
42	Адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета		purcb-dic:AdresYUr_Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch
42.1		Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета	dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis
43	Номер договора на ведение бухгалтерского учета		purcb-dic:Nomer_dogovora_Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch
43.1		Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета	dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis
44	Дата договора на ведение бухгалтерского учета		purcb-dic:Data_dogovora_Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_Uch
44.1		Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета	dim-int:Sved_o_YUr_L_Vedenie_Bux_UchTaxis
45	Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)		purcb-dic:FIO_kolleg_isp_organ
45.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
46	Дата рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации		purcb-dic:Data_rozhdeniya_Sved_o_Kol_Isp_Org
46.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
47	Место рождения лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)		purcb-dic:Mesto_rozhdeniya_Sved_o_Kol_Isp_Org
47.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
48	ИНН лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)		purcb-dic:INN_Sved_o_Kol_Isp_Org
48.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
49	Иной идентификатор лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)		purcb-dic:Inoj_identifikator_Sved_o_Kol_Isp_Org
49.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
50	Серия и номер документа - идентификатора лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)		purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_o_Kol_Isp_Org
50.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
51	Наименование иной организации, в которой работает лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_naim_org_Sved_o_Kol_Isp_Org
51.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
52	Должность лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации, в иных организациях		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_Sved_o_Kol_Isp_Org
52.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
53	Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_Sved_o_Kol_Isp_Org
53.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
54	Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо, входящее в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_org_Sved_o_Kol_Isp_Org
54.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
55	Статус в органе управления других юридических лиц лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_Status_Sved_o_Kol_Isp_Org
55.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
56	Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации		purcb-dic:Seriya_kvalif_att_speczialista_fin_r_Sved_o_Kol_Isp_Org
56.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
57	Номер квалификационного аттестата лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)		purcb-dic:Nomer_kvalif_att_speczialista_fin_r_Sved_o_Kol_Isp_Org
57.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
58	Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата лицу, входящему в коллегиальный исполнительный орган		purcb-dic:Data_kvalifikaczii_Sved_o_Kol_Isp_Org
58.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
59	Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации (заполняется при наличии)		purcb-dic:Kvalifikacziya_Sved_o_Kol_Isp_Org
59.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
60	Должность, занимаемая в организации		purcb-dic:Dolzhnost_Sved_o_Kol_Isp_Org
60.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
61	Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) председателя совета директоров отчитывающейся организации		purcb-dic:FIO_Predsedatel_SD
61.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
62	Дата рождения председателя совета директоров		purcb-dic:Data_rozhdeniya_Sved_o_Pred_SD
62.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
63	Место рождения председателя совета директоров		purcb-dic:Mesto_rozhdeniya_Sved_o_Pred_SD
63.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
64	ИНН председателя совета директоров		purcb-dic:INN_Sved_o_Pred_SD
64.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
65	Иной идентификатор председателя совета директоров		purcb-dic:Inoj_identifikator_Sved_o_Pred_SD
65.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
66	Серия и номер документа - идентификатора председателя совета директоров		purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_o_Pred_SD
66.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
67	Наименование иной организации, в которой работает председатель совета директоров		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_naim_org_Sved_o_Pred_SD
67.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
68	Должность председателя совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_Sved_o_Pred_SD
68.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
69	Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_Sved_o_Pred_SD
69.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
70	Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит председатель совета директоров отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_org_Sved_o_Pred_SD
70.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
71	Статус в органе управления других юридических лиц председателя совета директоров		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_Status_v_org_Sved_o_Pred_SD
71.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
72	Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) члена совета директоров отчитывающейся организации		purcb-dic:FIO_chlen_SD
72.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
73	ИНН члена совета директоров		purcb-dic:INN_Sved_o_CHlene_SD
73.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
74	Иной идентификатор члена совета директоров		purcb-dic:Inoj_identifikator_Sved_o_CHlene_SD
74.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
75	Серия и номер документа члена совета директоров		purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_o_CHlene_SD
75.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
76	Наименование иной организации, в которой работает член совета директоров		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_naim_org_Sved_o_CHlene_SD
76.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
77	Должность члена совета директоров отчитывающейся организации в иных организациях		purcb-dic:Rabota_po_sovmestitelstvu_Dolzhnost_Sved_o_CHlene_SD
77.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
78	Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит член совета директоров отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_yur_l_Sved_o_CHlene_SD
78.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
79	Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит член совета директоров отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_naim_org_Sved_o_CHlene_SD
79.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis
80	Статус в органе управления других юридических лиц члена совета директоров отчитывающейся организации		purcb-dic:Sved_ob_uchastii_v_org_upr_Status_v_org_Sved_о_CHlene_SD
80.1		Сведения о работниках и членах совета директоров	dim-int:Sved_o_Rab_i_SDTaxis

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
81	Фамилия, имя и (при наличии) отчество		purcb-dic:FIO_drugie_sotrudniki
81.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
81.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
82	ИНН		purcb-dic:INN_Sved_o_Dr_Sotr
82.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
82.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
83	Иной идентификатор		purcb-dic:Inoj_identifikator_Sved_o_Dr_Sotr
83.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
83.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
84	Серия и номер документа-идентификатора		purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta_Sved_o_Dr_Sotr
84.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
84.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
85	Должность		purcb-dic:Dolzhnost_Sved_o_Dr_Sotr
85.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
85.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
86	Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата		purcb-dic:Seriya_kvalif_att_speczialista_fin_r_Sved_o_Dr_Sotr
86.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
86.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
87	Номер квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата		purcb-dic:Nomer_kvalif_att_speczialista_fin_r_Sved_o_Dr_Sotr
87.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
87.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
88	Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата		purcb-dic:Data_kvalifikaczii_Sved_o_Dr_Sotr
88.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
88.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
89	Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату		purcb-dic:Kvalifikacziya_Sved_o_Dr_Sotr
89.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
89.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
90	Выполняемые функции		purcb-dic:Vypolnyaemye_funkczii_Sved_o_Dr_Sotr
90.1		Информация о работниках, имеющих квалификационные аттестаты финансового рынка	dim-int:Sved_o_shtatnyx_sotrudnikaxTaxis
90.2		Информация о руководителях структурных подразделений отчитывающейся организации	dim-int:Sved_o_Dr_Sotr2Taxis
91	Количество работников отчитывающейся организации		purcb-dic:Sotr_kol
92	Количество штатных работников организации - нерезидентов		purcb-dic:Sotr_kol_nerezidenty
93	Количество работников, имеющих квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты		purcb-dic:Kol_sotr_imeyush_kvalif_attestaty

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Полное фирменное наименование аудиторской организации/фамилия, имя и (при наличии) отчество индивидуального аудитора		purcb-dic:Auditor_Naim
1.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
2	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации/ОГРНИП <2>		purcb-dic:OGRN_Sved_ob_Audit_Org
2.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
3	ИНН <3> аудиторской организации (индивидуального аудитора)		purcb-dic:INN_Sved_ob_Audit_Org
3.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
4	Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) (внесенное в ЕГРЮЛ <4>)		purcb-dic:YUr_Adres_Sved_ob_Audit_Org
4.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
5	Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)		purcb-dic:Naim_SRO_Sved_ob_Audit_org
5.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
6	Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)		purcb-dic:Nomer_SRO_Sved_ob_Audit_Org
6.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
7	Номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов		purcb-dic:Nomer_audit_org_Sved_ob_Audit_Org
7.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
8	Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке		purcb-dic:Vidotchetnosti_podlezhashhijauditorskojproverke_Enumerator
8.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
9	Дата заключения договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки		purcb-dic:Data_zaklyucheniya_dogovora_Sved_ob_Audit_Org
9.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
10	Дата окончания действия договора (дополнительного соглашения) на проведение аудиторской проверки		purcb-dic:Data_okonchaniya_dogovora_Sved_ob_Audit_Org
10.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
11	Дата составления последнего аудиторского заключения		purcb-dic:Data_sostavleniya_audit_zaklyucheniya_Sved_ob_Audit_Org
11.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
12	Начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение		purcb-dic:Data_audita_nachalo_Sved_ob_Audit_Org
12.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
13	Конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение		purcb-dic:Data_audita_konecz_Sved_ob_Audit_Org
13.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
14	Мнение о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности		purcb-dic:Mnenie_o_dostovernosti_otchetnosti_Sved_ob_Audit_Org
14.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis
15	Категория мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности		purcb-dic:Kateg_mneniya_o_dostovern_BFOEnumerator
15.1		Идентификатор аудитора	dim-int:ID_auditoraTaxis