Указание Банка России от 27.06.2001 N 985-У (ред. от 05.11.2001) "О Порядке зачисления дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям на специальные счета нерезидентов типа "С" (конверсионные)"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 27 июня 2001 г. N 985-У

О ПОРЯДКЕ ЗАЧИСЛЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА

ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ НА СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА

НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С" (КОНВЕРСИОННЫЕ)

1. Установить, что в соответствии с подпунктом "ж" пункта 6.2.2 Инструкции Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" денежные средства, полученные после вступления в силу настоящего Указания нерезидентами - владельцами счетов типа "С" по ценным бумагам, ранее приобретенным с использованием счетов типа "С", в виде:

- дивидендов по акциям (далее - дивиденды);

- процентов (купонного дохода) за время фактического владения облигациями (далее - проценты);

- дохода по бескупонным облигациям, рассчитываемого как разница между номинальной стоимостью облигаций и средневзвешенной ценой их первичного размещения, причитающегося за период фактического владения облигациями;

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

могут быть переведены со счетов нерезидентов типа "С" (инвестиционных) на счета нерезидентов типа "С" (конверсионные) в порядке, установленном в Приложении 1 к настоящему Указанию.

2. Установить, что действие Указания Банка России от 23.03.99 N 520-У "О порядке перевода банками, имеющими разрешение Банка России на открытие и ведение счетов типа "С", денежных средств нерезидентов со счетов типа "С" (инвестиционных) на счета типа "С" (конверсионные)" ("Вестник Банка России" от 25.03.99 N 18) с изменениями и дополнениями от 29.07.99 N 618-У ("Вестник Банка России" от 04.08.99 N 48) не распространяется на поступления, подлежащие переводу в соответствии с настоящим Указанием.

(п. 2 в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

3. Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

В.В.ГЕРАЩЕНКО

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 27.06.2001 N 985-У

"О порядке зачисления дивидендов,

процентов и дохода по бескупонным облигациям

на специальные счета нерезидентов

типа "С" (конверсионные)"

ПОРЯДОК

ЗАЧИСЛЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА

ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ НА СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА

НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С" (КОНВЕРСИОННЫЕ)

Перевод средств со счетов типа "С" (инвестиционных) на счета типа "С" (конверсионные) осуществляется в рамках одного Уполномоченного банка в следующем порядке.

1. Нерезидент - владелец счетов типа "С" направляет в Уполномоченный банк комплект документов (далее - Заявка) на перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям со счета типа "С" (инвестиционного) на счет типа "С" (конверсионный) в двух экземплярах, при этом Заявка должна включать в себя:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

- заявление на перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям по форме Приложения 1 к настоящему Порядку; (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

- расчет суммы подлежащих переводу дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям по форме Приложения 2 к настоящему Порядку.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

Нерезидент имеет право подать Заявку на перевод дивидендов после их зачисления на счет типа "С" (инвестиционный), на перевод процентов после фактического осуществления эмитентом их выплат в соответствии с условиями выпуска и обращения облигаций и на перевод дохода по бескупонным облигациям после осуществления эмитентом их погашения.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

2. Нерезидент со дня направления Заявки и до дня ее регистрации Департаментом операций на открытом рынке Банка России (до дня получения уведомления Департамента операций на открытом рынке Банка России об отказе в регистрации Заявки) обязан обеспечить на счете типа "С" (инвестиционном) наличие неснижаемого остатка, равного сумме всех заявленных на перевод денежных средств.

3. Уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней со дня получения Заявки осуществляет проверку правильности ее оформления, достоверности содержащихся сведений, а также соответствие Заявки установленным требованиям.

При рассмотрении Заявки Уполномоченный банк вправе запрашивать у нерезидента дополнительные сведения. Течение срока, установленного первым абзацем настоящего пункта, приостанавливается до предоставления нерезидентом дополнительно запрошенных сведений.

При отсутствии замечаний Заявка заверяется Уполномоченным банком и в течение 3 рабочих дней со дня заверения направляется им в Департамент операций на открытом рынке Банка России на регистрацию.

Заявка нерезидента направляется Уполномоченным банком почтой с обязательным предоставлением ее электронной версии в формате, установленном Департаментом операций на открытом рынке Банка России.

При наличии замечаний Уполномоченный банк возвращает нерезиденту Заявку, а также письменное уведомление об отказе с указанием причины отказа.

При повторном представлении нерезидентом Заявки срок рассмотрения документов исчисляется со дня их повторного получения Уполномоченным банком.

Ответственность за правильность оформления и достоверность содержащихся в Заявке сведений несут нерезидент и Уполномоченный банк в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Департамент операций на открытом рынке Банка России в течение 10 рабочих дней со дня поступления Заявки осуществляет ее проверку и при соответствии Заявки установленным требованиям производит регистрацию Заявки в "Журнале регистрации переводов дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям" и присваивает ей регистрационный номер. Форма и порядок ведения Журнала определяются Департаментом операций на открытом рынке Банка России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

Зарегистрированный Департаментом операций на открытом рынке Банка России экземпляр Заявки направляется Уполномоченному банку не позднее следующего рабочего дня после регистрации.

В случае отказа Департамента операций на открытом рынке Банка России в регистрации Заявки последний возвращает Уполномоченному банку один экземпляр Заявки, а также письменное уведомление об отказе с указанием причины отказа.

Второй экземпляр заявки хранится в Департаменте операций на открытом рынке Банка России.

5. Основаниями для отказа в регистрации Заявки на перевод являются:

- ошибки в расчете суммы подлежащих переводу дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

- наличие в представленных документах сведений, не соответствующих действительности;

- неисполнение нерезидентом пункта 2 настоящего Порядка.

6. После получения от Департамента операций на открытом рынке Банка России зарегистрированной Заявки Уполномоченный банк в течение двух рабочих дней осуществляет перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям со счета типа "С" (инвестиционного) на его счет типа "С" (конверсионный).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)

7. После получения от Департамента операций на открытом рынке Банка России незарегистрированной Заявки Уполномоченный банк в течение 3 рабочих дней направляет ее нерезиденту.

При повторном представлении Уполномоченным банком в Департамент операций на открытом рынке Банка России Заявки нерезидента срок рассмотрения документов исчисляется со дня их повторного получения Департаментом операций на открытом рынке Банка России.

Приложение 1

к Порядку зачисления дивидендов,

процентов и дохода по бескупонным облигациям

на специальные счета нерезидентов

типа "С" (конверсионные)

"Зарегистрировано Банком России"

N _____ "__" ___________ 200_ г.

Директор Департамента

операций на открытом рынке

___________________________________ /_________/ /____________/

(Ф.И.О) (подпись) (дата)

ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПЕРЕВОД ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА

ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ

N _____ "__" ____________ 200_ г.

Нерезидент ___________________________________________________

(полное наименование юридического лица

или паспортные данные физического лица

(Ф.И.О., паспорт, серия, номер, кем выдан,

дата и место выдачи))

ИИН _______________

Счета типа "С" открыты в _____________________________________

(полное наименование Уполномоченного банка)

просит осуществить перевод денежных средств в сумме _______ рублей

_____ копеек со своего счета типа "С" (инвестиционного) __________

__________________________________________________________________

(номер счета)

на свой счет типа "С" (конверсионный) ___________________________,

(номер счета)

в том числе:

1. Дивиденды по акциям:

Эмитент ___________________________________________________;

государственный регистрационный номер выпуска _____________;

полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________

(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;

Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,

месяц, год);

Основание для зачисления ________________________________________;

(решение Совета директоров эмитента,

решение общего собрания акционеров

эмитента и пр.)

Эмитент ___________________________________________________;

государственный регистрационный номер выпуска _____________;

полученные за период с _________ (число, месяц, год) по __________

(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;

Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,

месяц, год);

Основание для зачисления ________________________________________;

(решение Совета директоров эмитента,

решение общего собрания акционеров

эмитента и пр.)

Всего дивиденды по акциям в сумме ______ рублей _____ копеек.

2. Проценты по облигациям:

Эмитент ___________________________________________________;

государственный регистрационный номер выпуска _____________;

полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________

(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;

Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,

месяц, год);

Основание для зачисления ________________________________________;

Эмитент ___________________________________________________;

государственный регистрационный номер выпуска _____________;

полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________

(число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек;

Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число,

месяц, год);

Основание для зачисления ________________________________________;

Всего проценты в сумме ______ рублей ______ копеек.

3. Доход по бескупонным облигациям.

Эмитент ______________;

государственный регистрационный номер выпуска _______________;

дата первичного размещения __________ (число, месяц, год);

дата погашения __________ (число, месяц, год);

средневзвешенная цена первичного размещения ______________ рублей

___ копеек;

номинальная стоимость облигаций _____ рублей ____ копеек;

полученный в сумме ____ рублей ____ копеек;

дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________________

(число, месяц, год);

Эмитент ______________;

государственный регистрационный номер выпуска _______________;

дата первичного размещения __________ (число, месяц, год);

дата погашения __________ (число, месяц, год);

средневзвешенная цена первичного размещения ____________ рублей

___ копеек;

номинальная стоимость облигаций _____ рублей ____ копеек;

полученный в сумме ____ рублей ____ копеек;

дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________________

(число, месяц, год);

Всего доход по бескупонным облигациям в сумме ____________ рублей

________ копеек.

Подписи Уполномоченных лиц Нерезидента

___________________ ______________________ _________________

(должность) (Ф.И.О) (подпись)

/_________________/ М.П.

(дата)

"Условие пункта 2 "Порядка зачисления дивидендов,

процентов и дохода по бескупонным облигациям

на специальные счета нерезидентов

типа "С" (конверсионные)" выполнено"

Подписи Уполномоченного банка

___________________ ______________________ _________________

(должность) (Ф.И.О) (подпись)

/_________________/ М.П.

(дата)

Приложение 2

к Порядку зачисления дивидендов,

процентов и дохода по бескупонным облигациям

на специальные счета нерезидентов

типа "С" (конверсионные)

ФОРМА РАСЧЕТА ДИВИДЕНДОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ПЕРЕВОДУ

Государственный регистрационный номер выпуска акций _____________;

Размер выплат на одну акцию _________ рублей _______ копеек;

Количество акций на дату выплаты _____________________ (шт.);

Полученные дивиденды (с указанием даты выплаты: число, месяц, год)

___________ рублей __________ копеек;

Сумма к переводу _________ рублей _______ копеек.

ФОРМА РАСЧЕТА ПРОЦЕНТОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ПЕРЕВОДУ

Государственный регистрационный номер выпуска облигаций _________;

Купонный период с _______ (число, месяц, год) по _________ (число,

месяц, год);

Ставка купона _________ (% от номинальной стоимости облигаций);

Сумма выплат на одну облигацию _________ рублей _______ копеек;

Количество облигаций на конец купонного периода ________ (шт.);

Полученный купонный доход (с указанием даты выплаты: число, месяц,

год) _________ рублей _________ копеек;

Операции с облигациями за купонный период:

┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│            Покупка            │            Продажа             │
├─────┬────────────┬────────────┼───────┬────────────┬───────────┤
│Дата │ Количество │ НКД (руб.) │  Дата │ Количество │ НКД (руб.)│
├─────┼────────────┼────────────┼───────┼────────────┼───────────┤
├─────┼────────────┼────────────┼───────┼────────────┼───────────┤
└─────┴────────────┴────────────┴───────┴────────────┴───────────┘

Разрешено к переводу

n m

K = D - SUM Bj + SUM Sj, где

i=1 j=1

D - полученный купонный доход

n - количество сделок по покупке

m - количество сделок по продаже

B - НКД при покупке

S - НКД при продаже

Сумма к переводу _________ рублей _______ копеек.

ФОРМА РАСЧЕТА ДОХОДА ПО БЕСКУПОННЫМ

ОБЛИГАЦИЯМ, ПОДЛЕЖАЩЕГО ПЕРЕВОДУ

Государственный регистрационный номер выпуска облигаций

______________;

Срок обращения облигаций с ____________ (число, месяц, год) по

____________ (число, месяц, год);

Количество облигаций на дату погашения _______ (шт.);

┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│              Покупка          │              Продажа           │
├────────────────┬──────────────┼────────────────┬───────────────┤
│      Дата      │  Количество  │      Дата      │  Количество   │
│                │     (шт.)    │                │     (шт.)     │
└────────────────┴──────────────┴────────────────┴───────────────┘

Разрешено к переводу:

Pn - P1

S = ------- x SUM ti x Qi

T i

при условии:

SUM ti = T, где

i

Pn - номинальная стоимость облигации

P1 - цена первичного размещения

T - срок обращения облигации

ti - период фактического владения неизменным портфелем облигаций

Qi - количество облигаций в портфеле в течение i-го периода

i - количество периодов владения портфелем облигаций

Сумма к переводу ___________ рублей ____________ копеек.

Подписи Уполномоченных лиц Нерезидента

___________________ ______________________ _________________

(должность) (Ф.И.О) (подпись)

/_________________/ М.П.

(дата)