Указание Банка России от 01.04.2025 N 7034-У О внесении изменений в Указание Банка России от 19 июля 2016 года N 4075-У

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 1 апреля 2025 г. N 7034-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 19 ИЮЛЯ 2016 ГОДА N 4075-У

На основании пункта 6 статьи 38, подпункта 3 пункта 3 и подпункта 8 пункта 5 статьи 60.1 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", пункта 2 части первой статьи 76.1 и статьи 76.4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21 марта 2025 года N ПСД-8):

1. Внести в Указание Банка России от 19 июля 2016 года N 4075-У "О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании" <1> (далее - Указание Банка России N 4075-У) следующие изменения:

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 15 августа 2016 года, регистрационный N 43234, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 16 сентября 2019 года N 5261-У (зарегистрировано Минюстом России 13 декабря 2019 года, регистрационный N 56801).

1.1. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

"2. В состав активов, принимаемых к расчету собственных средств управляющей компании, включаются:

денежные средства в рублях и иностранной валюте на расчетных счетах в кредитных организациях, которым присвоен кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17.5 части первой статьи 18 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - уровень, установленный Советом директоров Банка России);

депозиты в рублях и иностранной валюте в кредитных организациях, которым присвоен кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России;

облигации, кредитный рейтинг выпуска которых (при отсутствии кредитного рейтинга выпуска облигаций - кредитный рейтинг эмитента облигаций или кредитный рейтинг поручителя (гаранта) по облигациям) не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России;

акции, включенные в котировальный список первого (высшего) уровня хотя бы одной из российских бирж;

недвижимое имущество, используемое управляющей компанией для обеспечения своей деятельности, в том числе для управленческих нужд, принятое управляющей компанией к бухгалтерскому учету как основные средства;

дебиторская задолженность, по которой дебитор имеет кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России;

облигации российских эмитентов, не указанные в абзаце четвертом настоящего пункта, решение о выпуске которых содержит условие об использовании всех денежных средств, полученных от размещения указанных облигаций, на цели, связанные с финансированием проектов технологического суверенитета и проектов структурной адаптации экономики Российской Федерации, определенных в пункте 2 Положения об условиях отнесения проектов к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации, о представлении сведений о проектах технологического суверенитета и проектах структурной адаптации экономики Российской Федерации и ведении реестра указанных проектов, а также о требованиях к организациям, уполномоченным представлять заключения о соответствии проектов требованиям к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2023 года N 603 (далее соответственно - облигации ТС и САЭ, проекты ТС и САЭ), и в отношении которых одновременно соблюдаются следующие условия:

облигации ТС и САЭ размещены после 31 декабря 2022 года;

решение о выпуске облигаций ТС и САЭ содержит следующие сведения:

описание проектов ТС и САЭ, для финансирования которых будут использоваться денежные средства, полученные от размещения облигаций ТС и САЭ, с указанием планируемого срока реализации проектов ТС и САЭ и прогнозируемого объема их финансирования;

сведения о праве владельцев облигаций ТС и САЭ требовать досрочного погашения принадлежащих им облигаций ТС и САЭ в случае нарушения эмитентом условия о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения облигаций ТС и САЭ, либо указание на то, что такое право владельцам облигаций ТС и САЭ не предоставляется;

описание механизма контроля за целевым использованием денежных средств, полученных от размещения облигаций ТС и САЭ, возможность использования которого обязуется обеспечить эмитент;

сведения об обязанности эмитента раскрывать (предоставлять) информацию о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения облигаций ТС и САЭ, с указанием объема, сроков и порядка раскрытия (предоставления) такой информации.".

1.2. Дополнить пунктами 2(1) и 2(2) следующего содержания:

"2(1). Облигации российских эмитентов, выплаты (часть выплат) по которым установлены в виде формулы с переменными (помимо переменных, являющихся величиной процентной ставки, темпом роста валового внутреннего продукта, уровнем инфляции и (или) курсом валют иностранных государств) и (или) зависят от изменения стоимости активов или исполнения обязательств третьими лицами (за исключением облигаций с ипотечным покрытием, а также облигаций, указанных в пункте 2(2) настоящего Указания), включаются в состав активов, принимаемых к расчету собственных средств управляющей компании в соответствии с абзацем четвертым пункта 2 настоящего Указания, при наличии кредитных рейтингов выпуска таких облигаций (в отсутствие кредитных рейтингов выпуска облигаций - при наличии кредитных рейтингов эмитента облигаций или кредитных рейтингов поручителя (гаранта) по облигациям), присвоенных не менее чем двумя кредитными рейтинговыми агентствами.

2(2). Следующие облигации российских эмитентов включаются в состав активов, принимаемых к расчету собственных средств управляющей компании в соответствии с абзацем четвертым пункта 2 настоящего Указания, при наличии кредитных рейтингов выпуска таких облигаций (в отсутствие кредитных рейтингов выпуска облигаций - при наличии кредитных рейтингов поручителя (гаранта) по облигациям), присвоенных не менее чем двумя кредитными рейтинговыми агентствами:

облигации, условия выпуска которых содержат положение о том, что в случае несостоятельности (банкротства) эмитента требования по облигационному займу, а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по облигационному займу удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов;

облигации, решением о выпуске которых не определен срок их погашения;

облигации специализированного общества (ипотечного агента), решение о выпуске которых содержит условие, предусмотренное пунктом 8 статьи 15.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";

облигации, конвертируемые в акции.".

1.3. В пункте 4 слова "в абзацах втором - пятом и седьмом" заменить словами "в абзацах втором - пятом, седьмом - четырнадцатом".

1.4. Дополнить пунктом 4(1) следующего содержания:

"4(1). Суммарная стоимость облигаций ТС и САЭ, предусмотренных абзацами восьмым - четырнадцатым пункта 2 настоящего Указания, принимается управляющей компанией к расчету собственных средств в размере, не превышающем 5 процентов суммарной стоимости принятых к расчету собственных средств активов, указанных в абзацах втором - седьмом пункта 2 настоящего Указания.".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

3. Действие пунктов 2(1) и 2(2) Указания Банка России N 4075-У (в редакции настоящего Указания) не распространяется на облигации, приобретенные управляющей компанией до дня вступления в силу настоящего Указания.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

Э.С.НАБИУЛЛИНА