В целях реализации положений раздела 11 и 17 Административного регламента Федеральной налоговой службы по исполнению государственной функции по бесплатному информированию (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также предоставлению форм налоговых деклараций (расчетов) и разъяснению порядка их заполнения, утвержденного Приказом Минфина России от 18.01.2008 N 9н, приказываю:

1. Утвердить формат представления запроса на предоставление информационных услуг в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.

2. Утвердить формат представления обращения в целях получения информации в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.

3. Утвердить формат представления сведений по письму налогового органа (в том числе в ответ на обращение налогоплательщика) в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 3 к настоящему Приказу.

4. Утвердить формат представления сведений по подтверждению о дате получения в налоговом органе документа от налогоплательщика в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 4 к настоящему Приказу.

5. Утвердить формат представления в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи квитанции о приеме документа, представленного в налоговый орган (версия 5.01), согласно приложению N 5 к настоящему Приказу.

6. Утвердить формат представления в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи уведомления об отказе в приеме документа, представленного в налоговый орган (версия 5.01), согласно приложению N 6 к настоящему Приказу.

7. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Акт сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 7 к настоящему Приказу.

8. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Перечень бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной в отчетном году" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 8 к настоящему Приказу.

9. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Выписка операций по расчету с бюджетом" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 9 к настоящему Приказу.

10. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам физических лиц" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 10 к настоящему Приказу.

11. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам организаций и индивидуальных предпринимателей" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (версия 5.01) согласно приложению N 11 к настоящему Приказу.

12. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С. Петрушина.

Руководитель

Федеральной налоговой службы

М.В.МИШУСТИН

Приложение N 1

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _____ 2011 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ЗАПРОСА НА ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ

ИНФОРМАЦИОННЫХ УСЛУГ В РАМКАХ ИНФОРМАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

И ИНФОРМИРОВАНИЯ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ

КАНАЛАМ СВЯЗИ (ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в налоговые органы в электронном виде запроса на предоставление информационных услуг в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Временные методические рекомендации по организации электронного документооборота между налоговыми органами и налогоплательщиками при информационном обслуживании и информировании налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, утвержденные 07.07.2010 заместителем Руководителя ФНС России.

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение IU_ZAPR;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).

--------------------------------

<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_ZAPR_1_851_01_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ИдФайл ││

┌┤ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ВерсПрог │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Версия передающей │

││ программы │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ВерсФорм ││

││ └──────────────────┘│

││ Версия формата │

│└─────────────────────┘

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │КНД ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Код формы по КНД │

│ │ │

│ │ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐

│ │ │ДатаДок ││ │┌─┐ │

│ ┌─┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│

┌───────┐ │ │ │ Дата формирования │ │└─┘ └──────┐

│ ┌┴┐ │ │ │ документа │ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────────┐│

│ Файл │-├──┤ │ └─────────────────────┘ │ ┌┴┐ │ │НаимОрг ││

│ └┬┘ │ │ ┌──┤НПЮЛ │-├──────┤ └──────────────────┘│

└───────┘ │ │ │ │ └┬┘ │ Полное наименование│

Файл обмена │ │ │ └──────────────┘ │ организации │

│ │ │ Налогоплательщик - │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ юридическое лицо │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ │ └──────────────────┘│

│ │ │ │ ИНН организации │

│ │ /----------\ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ │ /.──┐ ├─┐ │ │ │КПП ││

│ │ ┌───┤ --/ .──┼─│-├──┤ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ │ │ │ .──┘ ├─┘ │ │ КПП │

│ │ │ \----------/ │ └─────────────────────┘

│ │ │ │ ┌──────────────┐

│ │ │ │ │┌─┐ │

│ │ │ │ ││-│ attributes│

│ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌──┤└─┘ └──────┐

│ /-------\ ┌─────────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ ┌────────────┐ │

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │ │ │ │ИННФЛ │ │

└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├──┤ ││ └┬┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └────────────┘ │

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │└──────────────┘ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического лица│

\-------/ └─────────────────┘ │ │ Сведения о │ └───┤НПФЛ │-├──────┤ └─────────────────────┘

Состав и структура │ │ налогоплательщике │ │ └┬┘ │

документа │ │ │ └──────────────┘ │

│ │ │ Налогоплательщик - │

│ │ │ ┌───────────────┐ физическое лицо │ /-------\ ┌──────────────┐

│ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ └───┤АдрРФ │+│ └───┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

│ │ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └┬┘

│ │ └───────────────┘ \-------/ └──────────────┘

│ │ Адрес налогоплательщика Фамилия, имя,

│ │ отчество

│ │ физического лица

│ │

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ ┌┴┐ │ │НаимОрг ││

│ │ ┌──┤СвОтпрЮЛ │-├──────┤ └──────────────────┘│

│ │ │ │ └┬┘ │ Наименование │

│ │ │ └──────────────┘ │ организации │

│ │ │ Сведения об │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ отправителе - │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ юридическом лице │ └──────────────────┘│

│ │ │ │ ИНН организации │

│ │ ┌───────────┐ /----------\ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ │КПП ││

│ ├───┤СвОтпр │-├──────────────┤ --/ .──┼─│-├──┤ │ └──────────────────┘│

│ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ КПП │

│ │ └───────────┘ \----------/ │ └─────────────────────┘

│ │ Сведения об │ ┌──────────────┐

│ │ отправителе │ │┌─┐ │

│ │ запроса │ ││-│ attributes│

│ │ │ ┌──┤└─┘ └──────┐

│ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ │ │ │ │ИННФЛ │ │

│ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ /-------\ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического лица│

│ │ ├─┐ │ └───┤СвОтпрФЛ │-├──────┤ └─────────────────────┘

└─┤-.-.-.-│-├─┤ │ └┬┘ │

│ ├─┘ │ └──────────────┘ │

\-------/ │ Сведения об │

│ отправителе - │ /-------\ ┌──────────────┐

│ физическом лице │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ └───┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

│ │ ├─┘ │ └┬┘

│ \-------/ └──────────────┘

│ Фамилия, имя,

│ отчество

│ физического

│ ┌──────────────┐ лица

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └────────┐

│ │ ┌──────────────────┐ │

│ │ │ПрПодп │ │

│ │ └──────────────────┘ │

│ │ Признак лица, │

│ ┌───┤ подписавшего │

│ │ │ документ │

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ │ Должн │

│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ │ │ Должность лица, │

│ ┌──────────────┐ │ │ подписавшего документ│

│ │ ┌┴┐ │ └───────────────────────┘

├─┤Подписант │-├──┤

│ │ └┬┘ │ /-------\ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

│ └──────────────┘ │ │ ├─┐ ┌┴┐

│ Сведения о лице, └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ подписавшем │ ├─┘ └┬┘

│ документ \-------/ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

│ Фамилия, Имя,

│ Отчество

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌───┤│+│ attributes│

│ │ │└─┘ │

│ │ └──────────────┘

│ │

│ │ ┌───────────┐ ┌──────────────┐

│ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

│ │ ┌─┤СпрРасБюд │-├────┤│+│ attributes│

│ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │

│ │ │ └───────────┘ └──────────────┘

│ │ │ Запрос по справке

│ │ │ о состоянии

│ │ │ расчетов по

│ │ │ налогам, сборам,

│ │ │ пеням и штрафам

│ ┌──────────────┐ │ │

│ │ ┌┴┐ │ │

└─┤ЗапрИнфУсл │-├─────┤ │

│ └┬┘ │ │ ┌──────────────┐

└──────────────┘ │ │ │┌─┐ │

Запрос на │ │ ┌─┤│+│ attributes│

предоставление │ │ ┌────────────┐ │ │└─┘ │

информационных услуг │ │ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘

в рамках │ ├─┤ВыпОперРас │-├──┤

информационного │ │ │ └┬┘ │ /-------\ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

обслуживания │ │ └────────────┘ │ │ ├─┐ ┌┴─┐

налогоплательщика │ /----------\ │ Запрос по └─────┤-.-.-.-│-├──┤СвНалог │+ │

│ │ /.──┐ ├─┐ │ выписке операций │ ├─┘ └┬┬┘

└─────┤ --/ .──┼─│-├──┤ по расчетам с \-------/ └ ┬─ ── ─\─ ┘

│ .──┘ ├─┘ │ бюджетом └─ ─ ── \/─┘

\----------/ │ ┌─┐

│ 0..│ │

│ └─┘

│ Запрашиваемый

│ налог

│

│ ┌──────────────┐ ┌──────────────┐

│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

├─┤ПеречНалДекл │-├────┤│+│ attributes│

│ │ └┬┘ │└─┘ │

│ └──────────────┘ └──────────────┘

│ Запрос по перечню

│ налоговых

│ деклараций

│ (расчетов) и

│ бухгалтерской

│ отчетности

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌─┤│+│ attributes│

│ ┌────────────┐ │ │└─┘ │

│ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘

└──┤АктСвер │-├──┤

│ └┬┘ │ /-------\ ┌───────────┐

└────────────┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴─┐

Запрос по акту └─────┤-.-.-.-│-├──┤СвНалог │+ │

сверки расчетов │ ├─┘ │ └┬┬┘

по налогам, \-------/ └─┬──────\──┘│

сборам, пеням и └───────\/─┘

штрафам ┌─┐

1..│ │

└─┘

Запрашиваемый

налог

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.17.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

┌─────────────────────────────┬───────────────┬────────┬─────────┬──────────┬──────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.2 │

└─────────────────────────────┴───────────────┴────────┴─────────┴──────────┴──────────────────────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166101 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│Сведения об отправителе │ СвОтпр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│запроса │ │ │ │ │табл. 4.6 │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│документ │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│Запрос на предоставление │ ЗапрИнфУсл │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│информационных услуг в │ │ │ │ │табл. 4.10 │

│рамках информационного │ │ │ │ │ │

│обслуживания │ │ │ │ │ │

│налогоплательщика │ │ │ │ │ │

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │табл. 4.4 │

│Налогоплательщик - │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│физическое лицо │ │ │ │ │табл. 4.5 │

│Адрес налогоплательщика │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент <АдрРФТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.16 │

Таблица 4.4

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Полное наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │

│организации │ │ │ 1000) │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ Н │Типовой элемент <КППТип> │

│ │ │ │ │ │При значении элемента <ИФНС> │

│ │ │ │ │ │отличном от "0000" элемент │

│ │ │ │ │ │<КПП> необязателен (может │

│ │ │ │ │ │отсутствовать) │

│ │ │ │ │ │При значении элемента <ИФНС> │

│ │ │ │ │ │равном "0000" элемент <КПП> не│

│ │ │ │ │ │может присутствовать │

Таблица 4.5

Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ О │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.17 │

Таблица 4.6

Сведения об отправителе запроса (СвОтпр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическом лице | │ │ │ │ │табл. 4.7 │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│физическом лице │ │ │ │ │табл. 4.8 │

Таблица 4.7

Сведения об отправителе - юридическом лице (СвОтпрЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │

│ │ │ │ 1000) │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.8

Сведения об отправителе - физическом лице (СвОтпрФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.17 │

Таблица 4.9

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│документ │ │ │ │ │1 - налогоплательщик | │

│ │ │ │ │ │2 - представитель │

│ │ │ │ │ │налогоплательщика │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ Н │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Элемент обязателен для │

│ │ │ │ │ │<ПрПодп>=2 или <ПрПодп>=1 в │

│ │ │ │ │ │случае присутствия элемента │

│ │ │ │ │ │НПЮЛ │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.17 │

Таблица 4.10

Запрос на предоставление информационных услуг в рамках

информационного обслуживания налогоплательщика (ЗапрИнфУсл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код инспекции ФНС России, в │ ИФНС │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент <СОНОТип> │

│которой формируется ответ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с │

│ │ │ │ │ │классификатором "Система │

│ │ │ │ │ │обозначений налоговых органов"│

│ │ │ │ │ │Код ИФНС конечного получателя.│

│ │ │ │ │ │При запросе на получение │

│ │ │ │ │ │информации в целом по │

│ │ │ │ │ │организации принимает значение│

│ │ │ │ │ │"0000" │

│Код запроса │ КодЗапр │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │ 1 - справка о состоянии │

│ │ │ │ │ │ расчетов по налогам, │

│ │ │ │ │ │ сборам, пеням и штрафам | │

│ │ │ │ │ │ 2 - выписка операций по │

│ │ │ │ │ │ расчетам с бюджетом | │

│ │ │ │ │ │ 3 - перечень налоговых │

│ │ │ │ │ │ деклараций (расчетов) и │

│ │ │ │ │ │ бухгалтерской отчетности |│

│ │ │ │ │ │ 4 - акт сверки расчетов по │

│ │ │ │ │ │ налогам, сборам, пеням и │

│ │ │ │ │ │ штрафам │

│Формат представления ответа │ ФормОтв │ А │ T(1-4) │ О │Принимает значение: RTF | XML │

│ │ │ │ │ │| XLS │

│ │ │ │ │ │При значении элемента <ИФНС> =│

│ │ │ │ │ │0000 элемент принимает │

│ │ │ │ │ │значение "XML" │

│Запрос по справке о │ СпрРасБюд │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│состоянии расчетов по │ │ │ │ │табл. 4.11 │

│налогам, сборам, пеням и │ │ │ │ │Присутствует при <КодЗапр> = 1│

│штрафам | │ │ │ │ │ │

│Запрос по выписке операций │ ВыпОперРас │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│по расчетам с бюджетом | │ │ │ │ │табл. 4.12 │

│ │ │ │ │ │Присутствует при <КодЗапр> = 2│

│Запрос по перечню налоговых │ ПеречНалДекл │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│деклараций (расчетов) и │ │ │ │ │табл. 4.13 │

│бухгалтерской отчетности | │ │ │ │ │Присутствует при <КодЗапр> = 3│

│Запрос по акту сверки │ АктСвер │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│расчетов по налогам, сборам, │ │ │ │ │табл. 4.14 │

│пеням и штрафам │ │ │ │ │Присутствует при <КодЗапр> = 4│

Таблица 4.11

Запрос по справке о состоянии расчетов по налогам, сборам,

пеням и штрафам (СпрРасБюд)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│На дату │ НаДату │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

Таблица 4.12

Запрос по выписке операций по расчетам

с бюджетом (ВыпОперРас)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Условие формирования выписки │ УслФорВып │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│операций по расчетам с │ │ │ │ │1 - группировать по видам │

│бюджетом │ │ │ │ │платежа | │

│ │ │ │ │ │2 - не группировать по видам │

│ │ │ │ │ │платежа │

│Отчетный год │ Год │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear> │

│Запрашиваемый налог │ СвНалог │ С │ │ НМ │Типовой элемент <СвНалог> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.15 │

Таблица 4.13

Запрос по перечню налоговых деклараций (расчетов)

и бухгалтерской отчетности (ПеречНалДекл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Начальная дата периода по │ ДатаНач │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│запросу информации │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│ │ │ │ │ │В элементах ДатаНач и ДатаКон │

│ │ │ │ │ │значение "ГГГГ" должны │

│ │ │ │ │ │совпадать │

│Конечная дата периода по │ ДатаКон │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│запросу информации │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│ │ │ │ │ │В элементах ДатаНач и ДатаКон │

│ │ │ │ │ │значение "ГГГГ" должны │

│ │ │ │ │ │совпадать │

│Условие выбора отчетности │ УслВыбОтч │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │ 1 - все виды деклараций | │

│ │ │ │ │ │ 2 - первичные | │

│ │ │ │ │ │ 3 - корректирующие (последняя│

│ │ │ │ │ │ коррекция) │

Таблица 4.14

Запрос по акту сверки расчетов по налогам, сборам,

пеням и штрафам (АктСвер)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Год │ Год │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear> │

│На дату │ НаДату │ А │ T(=5) │ О │Типовой элемент <ДатаКТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ │

│Запрашиваемый налог │ СвНалог │ С │ │ ОМ │Типовой элемент <СвНалог> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.15 │

Таблица 4.15

Дополнительные реквизиты запроса (СвНалог)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Запрашиваемый КБК │ КБК │ А │ T(=20) │ ОК │Типовой элемент <КБКТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Классификатором│

│ │ │ │ │ │кодов бюджетной классификации │

│ОКАТО уплаты │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ ОК │Типовой элемент <ОКАТОТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Общероссийским │

│ │ │ │ │ │классификатором объектов │

│ │ │ │ │ │административно- │

│ │ │ │ │ │территориального деления │

Таблица 4.16

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │

│Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент <ССРФТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии со Справочником │

│ │ │ │ │ │субъектов Российской Федерации│

│Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │

Таблица 4.17

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение N 2

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _____ 2011 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОБРАЩЕНИЯ В ЦЕЛЯХ ПОЛУЧЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ

В РАМКАХ ИНФОРМАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И ИНФОРМИРОВАНИЯ

НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ В ЭЛЕКТРОННОМ

ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ (ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений по обращению в целях получения информации в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Административный регламент Федеральной налоговой службы, утвержденный Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18.01.2008 N 9н;

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение IU_OBRNP;

--------------------------------

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_OBRNP_1_852_01_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде Т(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ИдФайл ││

┌┤ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ВерсПрог │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Версия передающей │

││ программы │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ВерсФорм ││

││ └──────────────────┘│

││ Версия формата │

│└─────────────────────┘

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │КНД ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Код формы по КНД │

│ │ │

│ │ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐

│ │ │ДатаДок ││ │┌─┐ │

│ ┌─┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│

┌───────┐ │ │ │ Дата формирования │ │└─┘ └──────┐

│ ┌┴┐ │ │ │ документа │ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────────┐│

│ Файл │-├──┤ │ └─────────────────────┘ │ ┌┴┐ │ │НаимОрг ││

│ └┬┘ │ │ ┌──┤НПЮЛ │-├──────┤ └──────────────────┘│

└───────┘ │ │ │ │ └┬┘ │ Полное наименование│

Файл обмена │ │ │ └──────────────┘ │ организации │

│ │ │ Налогоплательщик - │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ юридическое лицо │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ │ └──────────────────┘│

│ │ │ │ ИНН организации │

│ │ /----------\ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ /.──┐ ├─┐ │ │ │КПП ││

│ │ ┌───┤ --/ .──┼─│-├──┤ │ └──────────────────┘│

│ │ │ │ .──┘ ├─┘ │ │ КПП │

│ │ │ \----------/ │ └─────────────────────┘

│ │ │ │ ┌──────────────┐

│ │ │ │ │┌─┐ │

│ │ │ │ ││-│ attributes│

│ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌──┤└─┘ └──────┐

│ /-------\ ┌─────────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │ │ │ ИННФЛ │

└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├──┤ ││ └┬┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │└──────────────┘ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического лица│

Состав и структура │ │ налогоплательщике │ │ └┬┘ │

документа │ │ │ └──────────────┘ │

│ │ │ Налогоплательщик - │

│ │ │ ┌───────────────┐ физическое лицо │ /-------\ ┌──────────────┐

│ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ └───┤АдрРФ │+│ └───┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

│ │ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └┬┘

│ │ └───────────────┘ \-------/ └──────────────┘

│ │ Адрес налогоплательщика Фамилия, имя,

│ │ отчество

│ │ физического лица

│ │

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ ┌┴┐ │ │НаимОрг ││

│ │ ┌──┤СвОтпрЮЛ │-├──────┤ └──────────────────┘│

│ │ │ │ └┬┘ │ Наименование │

│ │ │ └──────────────┘ │ организации │

│ │ │ Сведения об │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ отправителе - │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ юридическом лице │ └──────────────────┘│

│ │ │ │ ИНН организации │

│ │ ┌───────────┐ /----------\ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ │КПП ││

│ ├───┤СвОтпр │-├─────┤ --/ .──┼─│-├──┤ │ └──────────────────┘│

│ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ КПП │

│ │ └───────────┘ \----------/ │ └─────────────────────┘

│ │ Сведения об │ ┌──────────────┐

│ │ отправителе │ │┌─┐ │

│ │ обращения │ ││-│ attributes│

│ │ │ ┌──┤└─┘ └──────┐

│ │ │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ │ │ │ │ИННФЛ │ │

│ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ /-------\ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического лица│

│ │ ├─┐ │ └───┤СвОтпрФЛ │-├──────┤ └─────────────────────┘

└─┤-.-.-.-│-├─┤ │ └┬┘ │

│ ├─┘ │ └──────────────┘ │

\-------/ │ Сведения об │

│ отправителе - │ /-------\ ┌──────────────┐

│ физическом лице │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ └───┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

│ │ ├─┘ │ └┬┘

│ \-------/ └──────────────┘

│ Фамилия, имя,

│ отчество

│ физического

│ ┌──────────────┐ лица

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └────────┐

│ │ ┌────────────┐ │

│ │ │ПрПодп │ │

│ │ └────────────┘ │

│ │ Признак лица, │

│ ┌───┤ подписавшего │

│ │ │ документ │

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ │ Должн │ │

│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ │ │ Должность лица, │

│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ подписавшего документ│

│ ┌┴┐ │ └───────────────────────┘

├─┤Подписант │-├──┤

│ └┬┘ │ /-------\ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ ├─┐ ┌┴┐

│ Сведения о лице, └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ подписавшем │ ├─┘ └┬┘

│ документ \-------/ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

│ Фамилия, Имя,

│ Отчество

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ ┌─┤└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ │ НомОбращ │

│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ │ Номер обращения │

│ │ │ ┌───────────┐ │

│ │ │ │ИФНС │ │

│ │ │ └───────────┘ │

│ │ │ Код инспекции │

│ │ │ ФНС России, │

│ │ │ которая │

│ │ │ формирует │

│ ┌───────────┐ │ │ письмо │

│ │ ┌┴┐ │ └─────────────────────┘

└─┤ОбращИнф │-├───────┤

│ └┬┘ │ ┌────────────┐

└───────────┘ │ │-- │

Обращение в │ ┌─┤- │

целях получения │ │ │- ОбращТекст│

информации │ │ └────────────┘

│ │ Текст

│ │ обращения

│ /-------\ │

│ │ ├─┐ │

└──┤-.-.-.-│-├─┤

│ ├─┘ │ ┌────────────────┐

\-------/ │ │ ┌─┐ │

│ ┌─┤ │-│ attributes │

│ │ │ └─┘ └──────┐

│ ┌────────────┐ │ │ ┌───────────┐ │

│ │ ┌┴┐ │ │ │КолФайл │ │

└─┤Прил │-├───┤ │ └───────────┘ │

│ └┬┘ │ │ Количество файлов в │

└────────────┘ │ │ приложении │

Приложение к │ └───────────────────────┘

обращению │

│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ --- ├┐

│ /-------\ --

│ │ ├─┐ │-- ││

└─┤-.-.-.-│-├──┤НаимПрил

│ ├─┘ ││

\-------/ └ ┬ ── ──\─ ┘

└─ ─ ── \/─┘

┌─┐

0..│ │

└─┘

Наименование

файлов

приложений

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.13.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│программы │ │ │ │ │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Состав и структура │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│документа │ │ │ │ │табл. 4.2 │

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166102 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│Сведения об отправителе │ СвОтпр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│обращения │ │ │ │ │табл. 4.6 │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│документ │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│Обращение в целях получения │ ОбращИнф │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│информации │ │ │ │ │табл. 4.10 │

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │табл. 4.4 │

│Налогоплательщик - │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│физическое лицо │ │ │ │ │табл. 4.5 │

│Адрес налогоплательщика │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент <АдрРФТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.12 │

Таблица 4.4

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Полное наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │

│организации │ │ │ 1000) │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.5

Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.13 │

Таблица 4.6

Сведения об отправителе обращения (СвОтпр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическом лице | │ │ │ │ │табл. 4.7 │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│физическом лице │ │ │ │ │табл. 4.8 │

Таблица 4.7

Сведения об отправителе - юридическом лице (СвОтпрЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │

│ │ │ │ 1000) │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.8

Сведения об отправителе - физическом лице (СвОтпрФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.13 │

Таблица 4.9

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│документ │ │ │ │ │1 - налогоплательщик | │

│ │ │ │ │ │2 - представитель │

│ │ │ │ │ │налогоплательщика │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ Н │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.13 │

Таблица 4.10

Обращение в целях получения информации (ОбращИнф)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Номер обращения │ НомОбращ │ А │T(1-100) │ Н │ │

│Код инспекции ФНС России, │ ИФНС │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент <СОНОТип> │

│которая формирует письмо │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с │

│ │ │ │ │ │классификатором "Система │

│ │ │ │ │ │обозначений налоговых органов"│

│Текст обращения │ ОбращТекст │ П │ T(0-) │ О │Сведения представляются как │

│ │ │ │ │ │раздел CDATA │

│Приложение к обращению │ Прил │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.11 │

Таблица 4.11

Приложение к обращению (Прил)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Количество файлов в │ КолФайл │ А │ N(2) │ О │ │

│приложении │ │ │ │ │ │

│Наименование файлов │ НаимПрил │ П │T(1-100) │ НМ │ │

│приложений │ │ │ │ │ │

Таблица 4.12

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │

│Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент <ССРФТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии со Справочником │

│ │ │ │ │ │субъектов Российской Федерации│

│Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │

Таблица 4.13

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение N 3

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _____ 2011 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ПИСЬМУ НАЛОГОВОГО ОРГАНА

(В ТОМ ЧИСЛЕ В ОТВЕТ НА ОБРАЩЕНИЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА)

В РАМКАХ ИНФОРМАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И ИНФОРМИРОВАНИЯ

НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ (ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений по письму налогового органа в ответ на обращение налогоплательщика в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение IU_OTVNO

--------------------------------

- для физических лиц идентификатор отправителя информации представляется в виде двенадцатиразрядного кода (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

- для налоговых органов (только для идентификатора A) идентификатор отправителя информации представляется в виде четырехразрядного кода (код налогового органа по СОНО);

O - идентификатор отправителя информации, представляется в виде четырехразрядного кода (код налогового органа по СОНО);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_OTVNO_1_854_01_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ИдФайл ││

┌┤ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ВерсПрог │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Версия передающей │

││ программы │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ВерсФорм ││

││ └──────────────────┘│

││ Версия формата │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ИдФайлОбращ ││

││ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ обращения │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ НомОбращ │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Номер обращения │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ДатаОбращ │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Дата обращения │

│└─────────────────────┘

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌────────────┐ │

│ │ │КНД │ │

│ │ └────────────┘ │

│ │ Код формы по КНД │

│ ┌─┤ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

┌───────┐ │ │ │ ┌─────────────┐ │ СвЮЛ

│ ┌┴┐ │ │ │ │ДатаДок │ │ ┌──────────────┐ │ │

│ Файл │-├──┤ │ │ └─────────────┘ │ │ ┌┴┐ ┌─┐

│ └┬┘ │ │ │ Дата формирования │ ┌──┤НПЮЛ │-├──────┤│+│ attributes│

└───────┘ │ │ │ документа │ │ │ └┬┘ └─┘

Файл обмена │ │ └─────────────────────┘ │ └──────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

│ │ │ Налогоплательщик -

│ │ │ юридическое лицо

│ │ │

│ │ /----------\ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ │ │ /.──┐ ├─┐ │ СвФЛ

│ │ ┌───┤ --/ .──┼─│-├──│ │ ┌──────────────┐ │

│ │ │ │ .──┘ ├─┘ │ │┌─┐ │

│ │ │ \----------/ │ │ ┌┤│+│ attributes│ │

│ │ │ │ ││└─┘ │

│ │ │ │ │ │└──────────────┘ │

│ │ │ │ │ /-------\

│ │ ┌──────────────┐ /-------\ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ ├─┐ │

│ /-------\ ┌─────────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ │ │ ┌┴┐ └──┤-.-.-.-│+│

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌┤СвНП │-├───────┤-.-.-.-│-├───┤ └───┤НПФЛ │-├──────┤ │ ├─┘ │

└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├──┤ ││ └┬┘ │ ├─┘ │ │ └┬┘ \-------/

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │└──────────────┘ \-------/ │ └──────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

\-------/ └─────────────────┘ │ │ Сведения о │ Налогоплательщик -

Состав и структура │ │ налогоплательщике │ физическое лицо

документа │ │ │

│ │ │ ┌───────────────┐

│ │ │ │ ┌┴┐

│ │ └───┤АдрРФ │+│

│ │ │ └┬┘

│ │ └───────────────┘

│ │ Адрес налогоплательщика

│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ │ СвЮЛ

│ │ ┌──────────────┐ │ │

│ │ │ ┌┴┐ ┌─┐

│ │ ┌──┤СвОтпрЮЛ │-├──────┤│+│ attributes│

│ │ │ │ └┬┘ └─┘

│ │ │ └──────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

│ │ │ Сведения об

│ │ │ отправителе -

│ │ │ юридическом лице

│ │ ┌───────────┐ /----------\ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ СвФЛ

│ ├───┤СвОтпр │-├────────────────────────┤ --/ .──┼─│-├──┤ │ ┌──────────────┐ │

│ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │┌─┐ │

│ │ └───────────┘ \----------/ │ ┌──────────────┐ │ ┌┤│+│ attributes│ │

│ │ Сведения об │ │ ┌┴┐ ││└─┘ │

│ │ отправителе └───┤СвОтпрФЛ │-├──────┤ │└──────────────┘ │

│ │ обращения, в │ └┬┘ │ /-------\

│ │ ответ на которое └──────────────┘ │ │ │ ├─┐ │

│ │ сформирован Сведения об └──┤-.-.-.-│+│

│ │ документ отправителе - │ │ ├─┘ │

│ │ физическом лице \-------/

│ /-------\ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│ │ ├─┐ │

└─┤-.-.-.-│-├─┤

│ ├─┘ │

\-------/ │

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └────────┐

│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ ┌───┤ Должн │ │

│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ │ │ Должность лица, │

│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ подписавшего документ│

│ ┌┴┐ │ └───────────────────────┘

├─┤Подписант │-├─────────────────────┤

│ └┬┘ │ /-------\ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ ├─┐ ┌┴┐

│ Сведения о лице, └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ подписавшем │ ├─┘ └┬┘

│ документ \-------/ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

│ Фамилия, Имя,

│ Отчество

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ ┌─┤└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ │ НомПисьмо │

│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ │ Регистрационный │

│ │ │ номер письма │

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ │ ДатаПисьмо │

│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ │ Дата письма │

│ ┌───────────┐ │ └─────────────────────┘

│ │ ┌┴┐ │

└─┤ПисьмоОтв │-├──────────────────────────┤

│ └┬┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

└───────────┘ │ --

Письмо налогового │ ┌─┤- │

органа │ - ПисьмоТекст

│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│ Текст письма

│ │

│ /-------\

│ │ ├─┐ │

└──┤-.-.-.-│-├─┤

│ ├─┘ ┌────────────────┐

\-------/ │ │ ┌─┐ │

┌─┤ │-│ attributes │

│ │ │ └─┘ └──────┐

┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ ┌───────────┐ │

│ ┌┴┐ │ │ │КолФайл │ │

└─┤Прил │-├───┤ │ └───────────┘ │

└┬┘ │ │ Количество файлов в │

└ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ приложении │

Приложение к │ └───────────────────────┘

обращению │

│ ┌───────────┐

│ │--- ├┐

│ /-------\ │-- ││

│ │ ├─┐ │-- ││

└─┤-.-.-.-│-├──┤НаимПрил ││

│ ├─┘ │ ││

\-------/ └─┬──────\──┘│

└───────\/─┘

┌─┐

1..│ │

└─┘

Наименование

файлов

приложений

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.11.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Идентификатор файла │ ИдФайлОбращ │ А │T(1-150) │ Н │Элемент обязателен в случае │

│обращения │ │ │ │ │формирования файла с письмом │

│ │ │ │ │ │налогового органа в ответ на │

│ │ │ │ │ │обращение налогоплательщика │

│Номер обращения │ НомОбращ │ А │ T(1-30) │ Н │ │

│Дата обращения │ ДатаОбращ │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.2 │

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166103 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│Сведения об отправителе │ СвОтпр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│обращения, в ответ на │ │ │ │ │табл. 4.4 │

│которое сформирован документ │ │ │ │ │ │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│документ │ │ │ │ │табл. 4.5 │

│Письмо налогового органа │ ПисьмоОтв │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.6 │

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвЮЛ> │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│Налогоплательщик - │ НПФЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвФЛ> │

│физическое лицо │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│Адрес налогоплательщика │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент <АдрРФТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.10 │

Таблица 4.4

Сведения об отправителе обращения, в ответ на которое

сформирован документ (СвОтпр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрЮЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвЮЛ> │

│юридическом лице | │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрФЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвФЛ> │

│физическом лице │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.9 │

Таблица 4.5

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.11 │

Таблица 4.6

Письмо налогового органа (ПисьмоОтв)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Регистрационный номер письма │ НомПисьмо │ А │T(1-100) │ Н │ │

│Дата письма │ ДатаПисьмо │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Текст письма │ ПисьмоТекст │ П │ T(0-) │ Н │Сведения представляются как │

│ │ │ │ │ │раздел CDATA │

│Приложение к письму │ Прил │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.7 │

Таблица 4.7

Приложение к письму (Прил)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Количество файлов в │ КолФайл │ А │ N(2) │ О │ │

│приложении │ │ │ │ │ │

│Наименование файлов │ НаимПрил │ П │T(1-100) │ ОМ │ │

│приложений │ │ │ │ │ │

Таблица 4.8

Сведения о юридическом лице (СвЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Полное наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │

│организации │ │ │ 1000) │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.9

Сведения о физическом лице (СвФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.11 │

Таблица 4.10

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │

│Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент <ССРФТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии со Справочником │

│ │ │ │ │ │субъектов Российской Федерации│

│Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │

Таблица 4.11

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение N 4

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _______ 2011 г. N ____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ПОДТВЕРЖДЕНИЮ О ДАТЕ ПОЛУЧЕНИЯ

В НАЛОГОВОМ ОРГАНЕ ДОКУМЕНТА ОТ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА В РАМКАХ

ИНФОРМАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И ИНФОРМИРОВАНИЯ НАЛОГОВЫМИ

ОРГАНАМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ

(ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений по подтверждению о дате получения в налоговом органе документа от налогоплательщика в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Административный регламент Федеральной налоговой службы, утвержденный Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18.01.2008 N 9н

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение IU_PODPOL

--------------------------------

- для налоговых органов (только для идентификатора A) идентификатор отправителя информации представляется в виде четырехразрядного кода (код налогового органа по СОНО).

O - идентификатор отправителя информации, представляется в виде четырехразрядного кода (код налогового органа по СОНО).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_PODPOL_1_860_01_05_01_xx, где хх - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ ИдФайл ││

┌┤ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ВерсПрог │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Версия передающей │

││ программы │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ ВерсФорм ││

││ └──────────────────┘│

││ Версия формата │

│└─────────────────────┘

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ КНД ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Код формы по КНД │

│ ┌┤ │

┌───────┐ │ ││ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ ┌┴┐ │ ││ ДатаДок │

│ Файл │-├──┤ ││ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ └┬┘ │ ││ Дата формирования │

└───────┘ │ ││ документа │

Файл обмена │ ││ (подтверждения) │

│ │└─────────────────────┘

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ │ ПрОтпр ││

│ │ │ └──────────────────┘│

│ │ │ Признак отправителя │

│ │ ┌┤ файла (документа) │

│ │ ││ (налогоплательщик │

│ │ ││ представитель) │

│ │ ││ │

│ │ ││ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ ││ E-mail │

│ │ ││ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ │ ││ Электронный адрес │

│ │ ││ (идентификатор │

│ │ ││ абонента) │

│ │ ││ отправителя файла │

│ │ ││ (документа), на │

│ │ ││ который сформировано│

│ │ ││ подтверждение │

│ │ │└─────────────────────┘

│ │ │ ┌──────────────┐

│ │ ┌────────┐ │ │┌─┐ │

│ │ │ ┌┴┐ │ ││-│ attributes│

│ │ ┌─┤ СвПол │-├─────────┤ │└─┘ └──────┐

│ │ │ │ └┬┘ │ ┌────────┐ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ └────────┘ │ │ ┌┴┐ │ │ НаимОрг ││

│ │ │ Сведения о │ ┌┤ НПЮЛ │-├──────────┤ └──────────────────┘│

│ │ │ получателе │ ││ └┬┘ │ Полное наименование │

│ /-------\ ┌────────────┐ │ │ подтверждения │ │└────────┘ │ организации │

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ (отправителе │ │ Отправитель │ │

└────┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├──────┤ │ файла документа), │ │ (налогоплательщик, │ ┌──────────────────┐│

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ на который │ │ представитель) │ │ ИННЮЛ ││

\-------/ └────────────┘ │ │ сформировано │ │ юридическое лицо │ └──────────────────┘│

Состав и структура │ │ подтверждение │ │ │ ИНН организации │

документа │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ │ │ │ КПП │

│ │ │ /----------\ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ │ │ │ /.──┐ ├─┐ │ │ КПП │

│ │ └─┤ --/ .──┼─│-├──┤ └─────────────────────┘

│ │ │ .──┘ ├─┘ │

│ │ \----------/ │ ┌──────────────┐

│ │ │ │┌─┐ │

│ │ │ ││-│ attributes│

│ │ │ │└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌─┤ ┌──────────────────┐│

│ │ │ │ │ │ ИННФЛ ││

│ │ │ │ │ └──────────────────┘│

│ │ │ │ │ ИНН физического │

│ │ │┌────────┐ │ │ лица │

│ │ ││ ┌┴┐ │ └─────────────────────┘

│ │ └┤ НПФЛ │-├──────────┤

│ │ │ └┬┘ │

│ │ └────────┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ │ Отправитель │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ (налогоплательщик, └──┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ │ представитель) │ ├─┘ │ └┬┘

│ │ физическое лицо \-------/ └───────┘

│ │ Фамилия, имя, отчество

│ │ физического лица

│ │

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ /-------\ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ ├─┐ │ │ │ КодНО ││

└──┤-.-.-.-│-├──┤ ┌┤ └──────────────────┘│

│ ├─┘ │ ││ Код налогового │

\-------/ │ ││ органа - отправителя│

│ ││ подтверждения о дате│

│ ││ получения │

│ ││ │

│ ││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ ││ E-mail ││

│ ││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ ││ Электронный адрес │

│ ││ налогового органа - │

│ ││ отправителя │

│ ┌─────────┐ ││ подтверждения о дате│

│ │ ┌┴┐ ││ получения │

├──┤ СвОтпр │-├────────┤└─────────────────────┘

│ │ └┬┘ │ ┌──────────────┐

│ └─────────┘ │ │┌─┐ │

│ Сведения о │ ││-│ attributes│

│ налоговом органе - │ │└─┘ └──────┐

│ отправителе │ ┌─┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ──┐│

│ подтверждение о │ /-------\ ┌────────────┐ │ ┤ Должн │

│ дате получения │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ └─┤-.-.-.-│-├──┤ Подписант │-├─────────────┤ │ Должность лица, │

│ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ подписавшего │

│ \-------/ └────────────┘ │ │ документ │

│ Сведения о лице, │ └─────────────────────┘

│ подписавшем │

│ подтверждение о │

│ дате получения │ /-------\ ┌───────┐

│ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ └─┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ │ ├─┘ │ └┬┘

│ \-------/ └───────┘

│ Фамилия, Имя, Отчество

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └────┐

│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ ДатаОтпр │

│ ┌┤ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ ││ Дата отправки │

│ ││ │

│ ││ ┌───────────────┐ │

│ ││ │ ВремяОтпр │ │

│ ┌────────────┐ ││ └───────────────┘ │

│ │ ┌┴┐ ││ Время отправки │

└─┤ СведПодтв │-├──────┤└───────────────────┘ ┌──────────────┐

│ └┬┘ │ │┌─┐ │

└────────────┘ │ ││-│ attributes│

Сведения │ │└─┘ └────┐

подтверждения о │ ┌─────────────────┐ │ ┌───────────────┐ │

дате получения │ /-------\ │ ├┐ ┌┤ │ ИдФайлПол │ │

файла (документа) │ │ ├─┐ │ СведПолФайл ┌┴┤ ││ └───────────────┘ │

└─┤-.-.-.-│-├──┤ │-├──────────┤│ Идентификатор │

│ ├─┘ │ └┬┤ ││ полученного │

\-------/ └┬────────────────┘│ ││ файла │

└───────────\─────┘ │└───────────────────┘

\/ │

┌──┐ │ ┌─────────────────┐

1..│ │ │/-------\ │ ├┐

└──┘ ││ ├─┐ │ ЭЦППолФайл ┌┴┤

Сведения по полученному └┤-.-.-.-│-├──┤ │-│

файлу (документу, на │ ├─┘ │ └┬┤

который сформировано \-------/ └┬────────────────┘│

подтверждение └───────────\─────┘

┌──┐

1..│ │

└──┘

ЭЦП под полученным

файлом

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.10.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Состав и структура │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│документа │ │ │ │ │табл. 4.2 │

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166104 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│(подтверждения) │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения о получателе │ СвПол │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│подтверждения (отправителе │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│файла (документа), на │ │ │ │ │ │

│который сформировано │ │ │ │ │ │

│подтверждение) │ │ │ │ │ │

│Сведения о налоговом органе │ СвОтпр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│- отправителе подтверждения │ │ │ │ │табл. 4.6 │

│о дате получения │ │ │ │ │ │

│Сведения подтверждения о │ СведПодтв │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│дате получения файла │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│(документа) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.3

Сведения о получателе подтверждения (отправителе файла

(документа), на который сформировано подтверждение) (СвПол)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Признак отправителя файла │ ПрОтпр │ А │ T(=1) │ О │Принимает значение: │

│(документа) │ │ │ │ │1 - налогоплательщик | │

│(налогоплательщик, │ │ │ │ │2 - представитель │

│представитель) │ │ │ │ │налогоплательщика │

│Электронный адрес │ E-mail │ А │ T(1-46) │ Н │ │

│(идентификатор абонента) │ │ │ │ │ │

│отправителя файла │ │ │ │ │ │

│(документа), на который │ │ │ │ │ │

│сформировано подтверждение │ │ │ │ │ │

│Отправитель │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│(налогоплательщик, │ │ │ │ │табл. 4.4 │

│представитель) - │ │ │ │ │ │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │ │

│Отправитель │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│(налогоплательщик, │ │ │ │ │табл. 4.5 │

│представитель) - физическое │ │ │ │ │ │

│лицо │ │ │ │ │ │

Таблица 4.4

Отправитель (налогоплательщик, представитель) -

юридическое лицо (НПЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Полное наименование │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│организации │ │ │ │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ Н │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.5

Отправитель (налогоплательщик, представитель) -

физическое лицо (НПФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.10 │

Таблица 4.6

Сведения о налоговом органе - отправителе подтверждения

о дате получения (СвОтпр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код налогового органа - │ КодНО │ А │ T(=4) │ О │Типовой элемент <СОНОТип> │

│отправителя подтверждения о │ │ │ │ │Принимает значение в │

│дате получения │ │ │ │ │соответствии с │

│ │ │ │ │ │классификатором "Система │

│ │ │ │ │ │обозначений налоговых органов"│

│Электронный адрес │ E-mail │ А │ T(1-46) │ Н │ │

│налогового органа - │ │ │ │ │ │

│отправителя подтверждения о │ │ │ │ │ │

│дате получения │ │ │ │ │ │

│Сведения о лице, │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│подписавшем подтверждение о │ │ │ │ │табл. 4.7 │

│дате получения │ │ │ │ │ │

Таблица 4.7

Сведения о лице, подписавшем подтверждение о дате

получения (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Должность лица, │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│подписавшего документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.10 │

Таблица 4.8

Сведения подтверждения о дате получения файла

(документа) (СведПодтв)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Дата отправки │ ДатаОтпр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> Дата│

│ │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Время отправки │ ВремяОтпр │ А │ T(=8) │ О │Типовой элемент <ВремяТип> │

│ │ │ │ │ │Время в формате ЧЧ.ММ.СС │

│Сведения по полученному │ СведПолФайл │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│файлу (документу), на │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│который сформировано │ │ │ │ │ │

│подтверждение │ │ │ │ │ │

Таблица 4.9

Сведения по полученному файлу (документу), на который

сформировано подтверждение (СведПолФайл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор полученного │ ИдФайлПол │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя полученного │

│файла │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│ЭЦП под полученным файлом │ ЭЦППолФайл │ П │ T(1-) │ ОМ │Сведения представляются как │

│ │ │ │ │ │раздел CDATA │

Таблица 4.10

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение N 5

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _____ 2011 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ

КАНАЛАМ СВЯЗИ КВИТАНЦИИ О ПРИЕМЕ ДОКУМЕНТА, ПРЕДСТАВЛЕННОГО

В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН (ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам квитанции) передачи в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи квитанции о приеме документа, представленного в налоговый орган.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА КВИТАНЦИИ

2.1. Общие сведения по файлу квитанции

Имя файла квитанции

Имя файла квитанции должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение: R принимает значение "KV"; T принимает значение префикса полученного файла (для форматов версии 4.0, 5.0 - без разделителя). Если в составе транспортного контейнера получен набор логически связанных документов (файлов), T принимает значение префикса основного <*> из полученных файлов

--------------------------------

<*> Принадлежность файла обмена к основному в составе транспортного контейнера определяется при описании документооборота по представлению рассматриваемых сведений.

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя квитанции о приеме - участника информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформирована квитанция о приеме <*>). Каждый из идентификаторов (A и K) могут принимать вид:

--------------------------------

- для организаций идентификатор представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц идентификатор представляется в виде двенадцатиразрядного кода (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

- для налоговых органов идентификатор представляется в виде четырехразрядного кода (код налогового органа по классификатору "Система обозначений налоговых органов" (СОНО)).

O - идентификатор отправителя информации, может принимать вид:

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла квитанции

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла квитанции

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

KV_PRIEM_1_853_01_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла квитанции

Логическая модель файла квитанции представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла квитанции являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла квитанции и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла квитанции в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

XSD схема файла квитанции в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА КВИТАНЦИИ

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ ИдФайл ││

┌┤ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ВерсПрог │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Версия передающей │

││ программы │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ ВерсФорм ││

││ └──────────────────┘│

││ Версия формата │

│└─────────────────────┘

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ КНД ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Код формы по КНД │

│ ┌─────┤ │

┌───────┐ │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ ┌┴┐ │ │ │ ДатаДок │

│ Файл │-├──┤ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ └┬┘ │ │ │ Дата формирования │

└───────┘ │ │ │ документа │

Квитанция │ │ └─────────────────────┘

о приеме │ │

│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ │ ОтпрПол

│ │ │ ┌──────────┐ │

│ │ │ ┌┴┐

│ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │

│ │ │ │ └┬┘

│ │ │ │ └──────────┘ │

│ │ │ Отправитель

│ │ │ │ (получатель) организация │

│ │ │

│ │ │ │ ┌──────────┐ │

│ │ ┌────────────┐ /----------\ │ │ ┌┴┐

│ │ │ ┌┴┐ │ │ /.──┐ ├─┐ ├─┤ ОтпрФЛ │+│ │

│ │ ┌─┤ СвПолДок │-├───┼─┤ --/ .──┼─│-├─┤ │ └┬┘

│ │ │ │ └┬┘ │ │ .──┘ ├─┘ │ └──────────┘ │

│ │ │ └────────────┘ \----------/ │ Отправитель (получатель)

│ │ │ Сведения о │ │ физическое лицо │

│ │ │ получателе │ (в т.ч. индивидуальный

│ │ │ документа, на │ │ предприниматель) │

│ │ │ который │

│ /-------\ ┌────────────┐ │ │ формируется файл │ │ ┌──────────┐ │

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ квитанции │ │ ┌┴┐

└────┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├─┤ │ │ └──┤ ОтпрНО │+│ │

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ │ └┬┘

\-------/ └────────────┘ │ │ │ └──────────┘ │

Состав и │ │ Отправитель (получатель)

структура │ │ │ налоговый орган │

документа │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│ │

│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ │ СвНО

│ │ ┌────────────┐ │┌───────────────┐│

│ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

│ ├─┤ СвНОКвит │-├──┼┤│+│ attributes ││

│ │ │ └┬┘ │└─┘ │

│ │ └────────────┘ │└───────────────┘│

│ │ Сведения о └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│ │ налоговом

│ │ органе, который

│ │ формирует

│ │ файл квитанции

│ │ ┌───────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ┌─┤│+│ attributes │

│ │ ┌────────────┐ │ │└─┘ │

│ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘

│ ├─┤ СвКвит │-├──┤

│ │ │ └┬┘ │ ┌─────────────────┐

│ │ └────────────┘ │ /-------\ │ ├┐

│ │ Сведения │ │ ├─┐ │ ИмяПринятФайла ││

│ │ квитанции └──┤-.-.-.-│-├──┤ ││

│ │ │ ├─┘ │ ││

│ │ \-------/ └┬────────────────┘│

│ │ └───────────\─────┘

│ │ \/

│ │ ┌──┐

│ │ 1..│ │

│ │ └──┘

│ │ Имя поступившего файла

│ │

│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ │ ОтпрПол

│ │ │ ┌──────────┐ │

│ │ │ ┌┴┐

│ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │

│ │ │ │ └┬┘

│ │ │ │ └──────────┘ │

│ │ │ Отправитель

│ /-------\ │ │ │ (получатель) организация │

│ │ ├─┐ │ │

└──┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ ┌──────────┐ │

│ ├─┘ │ ┌────────────┐ /----------\ │ │ ┌┴┐

\-------/ │ │ ┌┴┐ │ │ /.──┐ ├─┐ ├─┤ ОтпрФЛ │+│ │

├─┤ СвОтпрДок │-├───┼─┤ --/ .──┼─│-├─┤ │ └┬┘

│ │ └┬┘ │ │ .──┘ ├─┘ │ └──────────┘ │

│ └────────────┘ \----------/ │ Отправитель (получатель)

│ Сведения об │ │ физическое лицо │

│ отправителе │ (в т.ч. индивидуальный

│ документа, на │ │ предприниматель) │

│ который │

│ формируется файл │ │ ┌──────────┐ │

│ квитанции │ │ ┌┴┐

│ │ └──┤ ОтпрНО │+│ │

│ │ └┬┘

│ │ └──────────┘ │

│ Отправитель (получатель)

│ │ налоговый орган │

│ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│

│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ СвЮЛ

│ ┌────────────┐ │┌───────────────┐│

│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

│ ┌─┤ НПЮЛ │-├────┼┤│+│ attributes ││

│ │ │ └┬┘ │└─┘ │

│ ┌─────────┐ /----------\ │ └────────────┘ │└───────────────┘│

│ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ Налогоплательщик └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

├─┤ СвНП │-├────────┤ --/ .──┼─│-├─┤ организация ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │СвФЛ │

│ └─────────┘ \----------/ │ ┌───────────────┐

Сведения о │ │ │┌─┐ │ │

│ налогоплательщике │ ┌─┤│+│ attributes │

│ ┌────────────┐ ││ │└─┘ │ │

│ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘

└─┤ НПФЛ │-├────┼┤ │

│ │ └┬┘ │ /-------\ ┌─────────┐

└────────────┘ ││ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │

│ Налогоплательщик - └──┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

физическое лицо │ │ ├─┘ │ └┬┘ │

│ (в т.ч. \-------/ └─────────┘

индивидуальный │ Фамилия, имя, отчество │

│ предприниматель) физического лица

└─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│ ┌───────────────┐

│┌─┐ │

│ ┌─┤│+│ attributes │

┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │└─┘ │

│ ┌┴┐ │ └───────────────┘ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

└─ ┤ Подписант │-├────────┤ ФИОТип

└┬┘ │ /-------\ ┌─────────┐ │┌───────────────┐│

└─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

Сведения о лице └──┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-│─────────────┼┤│+│ attributes ││

подписавшем документ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │

(должностное лицо \-------/ └─────────┘ │└───────────────┘│

налогового органа, Фамилия, Имя, Отчество └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

индивидуальный

предприниматель,

физическое лицо,

уполномоченный

представитель)

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА КВИТАНЦИИ

Перечень структурных элементов логической модели файла квитанции приведен в табл. 4.1 - 4.10.

Таблица 4.1

Квитанция о приеме (Файл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя │

│ │ │ │ │ │передаваемого файла (без │

│ │ │ │ │ │расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента │

│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.2 │

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166105 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения о получателе │ СвПолДок │ С │ │ О │Типовой элемент <ОтпрПол> │

│документа, на который │ │ │ │ │Состав элемента │

│формируется файл квитанции │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │

│Сведения о налоговом органе, │ СвНОКвит │ С │ │ О │Типовой элемент <СвНО> │

│который формирует файл │ │ │ │ │Состав элемента │

│квитанции │ │ │ │ │представлен в табл. 4.7 │

│Сведения квитанции │ СвКвит │ С │ │ О │Состав элемента │

│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.3 │

│Сведения об отправителе │ СвОтпрДок │ С │ │ О │Типовой элемент <ОтпрПол> │

│документа, на который │ │ │ │ │Состав элемента │

│формируется файл квитанции │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента │

│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.4 │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента │

│документ (должностное лицо │ │ │ │ │представлен в табл. 4.5 │

│налогового органа, │ │ │ │ │ │

│индивидуальный │ │ │ │ │ │

│предприниматель, физическое │ │ │ │ │ │

│лицо, уполномоченный │ │ │ │ │ │

│представитель) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.3

Сведения квитанции (СвКвит)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Дата направления │ ДатаНапр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│(представления) документа │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Время направления │ ВремНапр │ А │ T(=8) │ О │Типовой элемент <ВремяТип> │

│(представления) документа │ │ │ │ │Время в формате ЧЧ.ММ.СС │

│Вид представленного │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│документа (Код формы по КНД) │ │ │ │ │Значение в соответствии с │

│ │ │ │ │ │Классификатором налоговой │

│ │ │ │ │ │документации │

│Наименование представленного │ НаимВидДок │ А │ T(1-500)│ О │ │

│документа (файла) │ │ │ │ │ │

│Дата поступления документа │ ДатаПост │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Дата принятия документа │ ДатаПрин │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Регистрационный номер │ РегНом │ А │ T(1-50) │ О │ │

│документа │ │ │ │ │ │

│Имя поступившего файла │ИмяПринятФайла │ П │ T(1-150)│ ОМ │Повторяет имя файла (без │

│ │ │ │ │ │расширения), на который │

│ │ │ │ │ │формируется файл квитанции │

Таблица 4.4

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвЮЛ> │

│организация | │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│Налогоплательщик - │ НПФЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвФЛ> │

│физическое лицо (в т.ч. │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│индивидуальный │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│предприниматель) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.5

Сведения о лице, подписавшем документ (должностное

лицо налогового органа, индивидуальный предприниматель,

физическое лицо, уполномоченный представитель) (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │ T(1-128)│ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.10 │

Таблица 4.6

Сведения по участнику электронного обмена (ОтпрПол)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Отправитель (получатель) │ ОтпрЮЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвЮЛ> │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │Состав элемента представлен │

│ │ │ │ │ │в табл. 4.8 │

│Отправитель (получатель) │ ОтпрФЛ │ С │ │ О │Типовой элемент <СвФЛ> │

│физическое лицо (в т.ч. │ │ │ │ │Состав элемента представлен │

│индивидуальный │ │ │ │ │в табл. 4.9 │

│предприниматель) | │ │ │ │ │ │

│Отправитель (получатель) │ ОтпрНО │ С │ │ О │Типовой элемент <СвНО> │

│налоговый орган │ │ │ │ │Состав элемента представлен │

│ │ │ │ │ │в табл. 4.7 │

Таблица 4.7

Сведения о налоговом органе (СвНО)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент <СОНОТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с классификатором│

│ │ │ │ │ │"Система обозначений налоговых│

│ │ │ │ │ │органов" │

│Наименование налогового │ НаимНО │ А │T(1-1000)│ О │ │

│органа │ │ │ │ │ │

Таблица 4.8

Сведения об организации (СвЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.9

Сведения о физическом лице (СвФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.10 │

Таблица 4.10

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение N 6

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _____ 2011 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ

КАНАЛАМ СВЯЗИ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКАЗЕ В ПРИЕМЕ ДОКУМЕНТА,

ПРЕДСТАВЛЕННОГО В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН (ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи уведомления об отказе в приеме документа, представленного в налоговый орган.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение: R принимает значение "UO"; T принимает значение префикса полученного файла (для форматов версии 4.0, 5.0 - без разделителя). Если в составе транспортного контейнера получен набор логически связанных документов (файлов), T принимает значение префикса основного <*> из полученных файлов

--------------------------------

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя уведомления об отказе - участника информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано уведомление об отказе <*>). Каждый из идентификаторов (A и K) могут принимать вид:

--------------------------------

O - идентификатор отправителя информации, может принимать вид:

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

UO_PRIEM_1_861_01_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ ИдФайл ││

┌┤ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ВерсПрог │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Версия передающей │

││ программы │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ ВерсФорм ││

││ └──────────────────┘│

││ Версия формата │

│└─────────────────────┘

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └──────┐

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ КНД ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Код формы по КНД │

│ ┌─────┤ │

┌───────┐ │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ ┌┴┐ │ │ │ ДатаДок │

│ Файл │-├──┤ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ └┬┘ │ │ │ Дата формирования │

└───────┘ │ │ │ документа │

Уведомление │ │ └─────────────────────┘

об отказе в │ │

приеме │ │

электронного│ │ ┌──────────┐

документа │ │ │ ┌┴┐

│ │ ┌─┤ ПолЮЛ │+│

│ │ │ │ └┬┘

│ │ │ └──────────┘

│ │ │ Получатель-организация

│ │ │

│ │ │ ┌──────────┐

│ │ ┌────────────┐ /----------\ │ │ ┌┴┐

│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ ├─┤ ПолФЛ │+│

│ │ ┌─┤ СвПолДок │-├─────┤ --/ .──┼─│-├─┤ │ └┬┘

│ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └──────────┘

│ │ │ └────────────┘ \----------/ │ Получатель - физическое лицо

│ │ │ Сведения о │ (в т.ч. индивидуальный

│ │ │ получателе │ предприниматель)

│ │ │ документа, на │

│ │ │ который │ ┌──────────┐

│ /-------\ ┌────────────┐ │ │ формируется файл │ │ ┌┴┐

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ уведомления └──┤ ПолНО │+│

└────┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├─┤ │ │ └┬┘

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ └──────────┘

\-------/ └────────────┘ │ │ Получатель - налоговый

Состав и │ │ орган

структура │ │

документа │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

│ │ ┌───────────────┐ │ СвНО │

│ │ │ ┌┴┐ ┌─┐

│ ├─┤ СвНОУвед │-├───┤│+│ attributes │

│ │ │ └┬┘ └─┘ ┌───────────────┐

│ │ └───────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │┌─┐ │

│ │ Сведения об ┌─┤│+│ attributes │

│ │ уведомляющем ┌────────────┐ │ │└─┘ │

│ │ налоговом органе │ ┌┴┐ │ └───────────────┘

│ │ ┌─┤ ОбщСвУвед │-├──┤

│ │ │ │ └┬┘ │ ┌─────────────────┐

│ │ │ └────────────┘ │ /-------\ │ ├┐

│ │ │ Общие сведения │ │ ├─┐ │ ИмяПринятФайла ││

│ │ │ уведомления └──┤-.-.-.-│-├──┤ ││

│ │ │ │ ├─┘ │ ││

│ │ ┌───────────────┐ /-------\ │ \-------/ └┬────────────────┘│

│ │ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ └───────────\─────┘

│ ├─┤ СведУведОтказ│-├───┤-.-.-.-│-├───┤ \/

│ │ │ └┬┘ │ ├─┘ │ ┌──┐

│ │ └───────────────┘ \-------/ │ 1..│ │

│ │ Сведения │ └──┘

│ │ уведомления │ Имя поступившего файла

│ │ │

│ │ │ ┌─────────────────┐ ┌───────┐

│ │ │ │ ├┐ /-------\ ┌─┤ КодОШ │

│ │ │ │ ПеречВыявНар ┌┴┤ │ ├─┐ │ └───────┘

│ │ └─┤ │-├─┤-.-.-.-│-├─┤ Код ошибки

│ │ │ └┬┤ │ ├─┘ │ ┌─────────┐

│ │ │ └┬────────────────┘│ \-------/ └─┤ ТекстОш │

│ │ └───────────\─────┘ └─────────┘

│ │ │ \/ Сообщение

│ │ ┌──┐ об ошибке

│ │ │ 1..│ │

│ │ └──┘

│ │ │ Перечень выявленных

│ │ нарушений

│ │ │

│ │

│ │ │

│ │

│ │ │

│ │

│ │ │

│ │ ┌───────────────┐

│ │ │ ┌─┤ ИмяОбрабФайла │

│ │ │ └───────────────┘

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ Имя файла, в котором

│ │ /-------\ │ выявлены нарушения ┌───────┐

│ /-------\ │ │ │ ВыявлНарФайл ┌┴┐ │ ├─┐ │ ┌─┤ КодОШ │

│ │ ├─┐ │ └─ │-├┐ ┤-.-.-.-│-├─┤ ┌─────────────────┐ │ └───────┘

└─┤-.-.-.-│-├──┤ └┬┘ │ ├─┘ │ │ ├┐ /-------\ │ Код ошибки

│ ├─┘ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ \-------/ │ │ ПеречВыявНар ┌┴┤ │ ├─┐ │ ┌─────────┐

\-------/ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─\─ ─ ─ ┘ └──┤ │-├─┤-.-.-.-│-├─┼─┤ ТекстОш │

│ \/ │ └┬┤ │ ├─┘ └─────────┘

│ ┌──┐ └┬────────────────┘│ \-------/ │ Сообщение

│ 0..│ │ └───────────\─────┘ об ошибке

│ └──┘ \/ │ ┌─ ─ ─ ─┐

│ Выявленные нарушения ┌──┐ └ ┤ ИдОш

│ по файлам 1..│ │ └─ ─ ─ ─┘

│ └──┘ Дополнительные

│ Перечень выявленных сведения по

│ нарушений ошибке

│

│ ┌───────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌─┤│+│ attributes │

│ │ │└─┘ │

│ │ └───────────────┘

│ ┌────────────┐ │ ┌──────────┐

│ │ ┌┴┐ │ │ ┌┴┐

├─┤ СвОтпрДок │-├────┤ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│

│ │ └┬┘ │ │ │ └┬┘

│ └────────────┘ │ │ └──────────┘

│ Сведения об │ │ Отправитель-

│ отправителе │ │ организация

│ документа, на │ │

│ который │ │ ┌──────────┐

│ формируется файл │ │ │ ┌┴┐

│ уведомления │ ├─┤ ОтпрФЛ │+│

│ │ /----------\ │ │ └┬┘

│ │ │ /.──┐ ├─┐ │ └──────────┘

│ └─┤ --/ .──┼─│-├─┤ Отправитель - физическое

│ │ .──┘ ├─┘ │ лицо (в т.ч. индивидуальный

│ \----------/ │ предприниматель)

│ │

│ │ ┌──────────┐

│ │ │ ┌┴┐

│ └──┤ ОтпрНО │+│

│ │ └┬┘

│ └──────────┘

│ Отправитель - налоговый

│ орган

│

│ ┌────────────┐

│ │ ┌┴┐

│ ┌─┤ НПЮЛ │-│

│ │ │ └┬┘

│ ┌─────────┐ /----------\ │ └────────────┘

│ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ Налогоплательщик-

├─┤ СвНП │-├────────┤ --/ .──┼─│-├─┤ организация

│ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │

│ └─────────┘ \----------/ │

Сведения о │

│ налогоплательщике │

│ ┌────────────┐

│ │ │ ┌┴┐

└─┤ НПФЛ │+│

│ │ └┬┤

└────────────┘

│ Налогоплательщик -

физическое лиц

│ (в т.ч.

индивидуальный

│ предприниматель

│ ┌───────────────┐

│┌─┐ │

│ ┌─┤│+│ attributes │

┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │└─┘ │

│ ┌┴┐ │ └───────────────┘

└─ ┤ Подписант │-├────────┤

└┬┘ │ /-------\ ┌─────────┐

└─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

Сведения о лице, └──┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

подписавшем документ │ ├─┘ │ └┬┘

(должностное лицо \-------/ └─────────┘

налогового органа, Фамилия,

индивидуальный Имя,

предприниматель, Отчество

физическое лицо,

уполномоченный

представитель)

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.19.

Таблица 4.1

Уведомление об отказе в приеме электронного

документа (Файл)

┌──────────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬──────────┬──────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├──────────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.2 │

└──────────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴──────────┴──────────────────────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166106 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения о получателе │ СвПолДок │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│документа, на который │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│формируется файл уведомления │ │ │ │ │ │

│Сведения об уведомляющем │ СвНОУвед │ С │ │ О │Типовой элемент <СвНО> │

│налоговом органе │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.18 │

│Сведения уведомления │ СведУведОтказ│ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.6 │

│Сведения об отправителе │ СвОтпрДок │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│документа, на который │ │ │ │ │табл. 4.11 │

│формируется файл уведомления │ │ │ │ │ │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.14 │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│документ (должностное лицо │ │ │ │ │табл. 4.17 │

│налогового органа, │ │ │ │ │ │

│индивидуальный │ │ │ │ │ │

│предприниматель, физическое │ │ │ │ │ │

│лицо, уполномоченный │ │ │ │ │ │

│представитель) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.3

Сведения о получателе документа, на который формируется

файл уведомления (СвПолДок)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Получатель-организация | │ ПолЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│Получатель - физическое лицо │ ПолФЛ │ С │ │ О │табл. 4.4 │

│(в т.ч. индивидуальный │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│предприниматель) | │ │ │ │ │табл. 4.5 │

│ │ │ │ │ │ │

│Получатель - налоговый орган │ ПолНО │ С │ │ О │Типовой элемент <СвНО> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.18 │

Таблица 4.4

Получатель-организация (ПолЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.5

Получатель - физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ПолФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.19 │

Таблица 4.6

Сведения уведомления (СведУведОтказ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Общие сведения уведомления │ ОбщСвУвед │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.7 │

│Перечень выявленных нарушений │ ПеречВыявНар │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│Выявленные нарушения по │ ВыявлНарФайл │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен в │

│файлам │ │ │ │ │табл. 4.9 │

Таблица 4.7

Общие сведения уведомления (ОбщСвУвед)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Вид документа (Код формы по │ КНД │ А │ T(=7) │ НК │Типовой элемент <КНДТип> │

│КНД) │ │ │ │ │Значение в соответствии с │

│ │ │ │ │ │Классификатором налоговой │

│ │ │ │ │ │документации │

│ │ │ │ │ │Обязателен при возможности │

│ │ │ │ │ │форматного контроля элемента в│

│ │ │ │ │ │полученном файле │

│Наименование документа │ НаимВидДок │ А │T(1-500) │ Н │Обязателен при возможности │

│ │ │ │ │ │форматного контроля в │

│ │ │ │ │ │полученном файле элемента КНД │

│Дата направления документа │ ДатаНапр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Время направления │ ВремНапр │ А │ T(=8) │ О │Типовой элемент <ВремяТип> │

│ │ │ │ │ │Время в формате ЧЧ. ММ.СС │

│Дата поступления документа │ ДатаПост │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Имя поступившего файла │ИмяПринятФайла│ П │T(1-150) │ ОМ │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения), │

│ │ │ │ │ │полученного в составе │

│ │ │ │ │ │электронного документа │

Таблица 4.8

Перечень выявленных нарушений (ПеречВыявНар)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код ошибки │ КодОш │ П │ T(=10) │ ОК │Значение по классификатору │

│ │ │ │ │ │ошибок (КОФО) │

│Сообщение об ошибке │ ТекстОш │ П │ T(0-) │ О │Сведения представляются как │

│ │ │ │ │ │раздел CDATA │

Таблица 4.9

Выявленные нарушения по файлам (ВыявлНарФайл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Имя файла, в котором выявлены │ ИмяОбрабФайла│ П │T(1-150) │ О │Содержит имя файла, в котором │

│нарушения │ │ │ │ │обнаружены ошибки │

│Перечень выявленных нарушений │ ПеречВыявНар │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.10 │

Таблица 4.10

Перечень выявленных нарушений (ПеречВыявНар)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код ошибки │ КодОш │ П │ T(=10) │ ОК │Значение по классификатору │

│ │ │ │ │ │ошибок (КОФО) │

│Сообщение об ошибке │ ТекстОш │ П │ T(0-) │ О │Сведения представляются как │

│ │ │ │ │ │раздел CDATA │

│Дополнительные сведения по │ ИдОш │ П │ T(0-) │ Н │Сведения представляются как │

│ошибке │ │ │ │ │раздел CDATA │

Таблица 4.11

Сведения об отправителе документа, на который формируется

файл уведомления (СвОтпрДок)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Электронный адрес │ E-mail │ А │ T(1-46) │ Н │ │

│(идентификатор абонента) │ │ │ │ │ │

│отправителя документа, на │ │ │ │ │ │

│который формируется файл │ │ │ │ │ │

│уведомления │ │ │ │ │ │

│Отправитель - организация | │ ОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│Отправитель - физическое лицо │ │ │ │ │табл. 4.12 │

│(в т.ч. индивидуальный │ ОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│предприниматель) | │ │ │ │ │табл. 4.13 │

│Отправитель - налоговый орган │ ОтпрНО │ С │ │ О │Типовой элемент <СвНО> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.18 │

Таблица 4.12

Отправитель-организация (ОтпрЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │ T(1- │ Н │Обязателен при возможности │

│ │ │ │ 1000) │ │форматного контроля │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.13

Отправитель - физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ОтпрФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│ │ │ │ │ │Указывается при наличии в │

│ │ │ │ │ │поступившем запросе │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ Н │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Обязателен при наличии в │

│ │ │ │ │ │поступившем запросе и при │

│ │ │ │ │ │возможности форматно- │

│ │ │ │ │ │логического контроля │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.19 │

Таблица 4.14

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│организация | │ │ │ │ │табл. 4.15 │

│Налогоплательщик - физическое │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│лицо (в т.ч. индивидуальный │ │ │ │ │табл. 4.16 │

│предприниматель) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.15

Налогоплательщик-организация (НПЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ Н │Обязателен при возможности │

│ │ │ │ │ │форматного контроля │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│ │ │ │ │ │Обязателен при возможности │

│ │ │ │ │ │форматного контроля │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ Н │Типовой элемент <КППТип> │

│ │ │ │ │ │Обязателен при возможности │

│ │ │ │ │ │форматного контроля │

Таблица 4.16

Налогоплательщик - физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (НПФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│ │ │ │ │ │Указывается при наличии в │

│ │ │ │ │ │поступившем запросе и при │

│ │ │ │ │ │возможности форматно- │

│ │ │ │ │ │логического контроля │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ Н │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Обязателен при возможности │

│ │ │ │ │ │форматно-логического контроля │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.19 │

Таблица 4.17

Сведения о лице, подписавшем документ

(должностное лицо налогового органа, индивидуальный

предприниматель, физическое лицо, уполномоченный

представитель) (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.19 │

Таблица 4.18

Сведения о налоговом органе (СвНО)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ О │Типовой элемент <СОНОТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с классификатором│

│ │ │ │ │ │"Система обозначений налоговых│

│ │ │ │ │ │органов" │

│Наименование налогового │ НаимНО │ А │T(1-1000)│ О │Обязателен при возможности │

│органа │ │ │ │ │форматно-логического контроля │

Таблица 4.19

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение N 7

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _____ 2011 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ОТВЕТА НА ЗАПРОС "АКТ

СВЕРКИ РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГАМ, СБОРАМ, ПЕНЯМ И ШТРАФАМ"

ПРИ ИНФОРМАЦИОННОМ ОБСЛУЖИВАНИИ И ИНФОРМИРОВАНИИ НАЛОГОВЫМИ

ОРГАНАМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ

(ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений по ответу на запрос "Акт сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение IU_AKTSV;

--------------------------------

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_AKTSV_1_859_01_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ ИдФайл ││

┌┤ └──────────────────┘│

││ Идентификатор файла │

││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

││ ВерсПрог │

││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

││ Версия передающей │

││ программы │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ ВерсФорм ││

││ └──────────────────┘│

││ Версия формата │

││ ┌──────────────────┐│

││ │ИдФайлЗапр ││

││ └──────────────────┘│

││ Идентификатор │

││ файла запроса │

│└─────────────────────┘

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

┌───────┐ │ │└─┘ └──────┐

│ ┌┴┐ │ │ ┌──────────────────┐│

│ Файл │-├──┤ │ │ КНД ││

│ └┬┘ │ │ └──────────────────┘│

└───────┘ │ │ Код формы по КНД │

Файл обмена │ ┌─────┤ │

│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ │ ДатаДок │

│ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ │ │ Дата формирования │

│ │ │ документа │ ┌──────────────┐

│ │ └─────────────────────┘ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ │НаимОрг ││

│ │ ┌──────────┐ │ └──────────────────┘│

│ │ │ ┌┴┐ │ Наименование │

│ │ ┌─┤СвОтпрЮЛ │-├─────┤ организации │

│ │ │ │ └┬┘ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ └──────────┘ │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ Сведения об │ └──────────────────┘│

│ /-------\ ┌────────────┐ │ │ отправителе - │ ИНН организации │

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ юридическом │ ┌──────────────────┐│

└──┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├───┤ ┌────────────┐ /----------\ │ лице │ │КПП ││

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ └──────────────────┘│

\-------/ └────────────┘ │ ┌─┤ СвОтпр │-├─────┤ --/ .──┼─│-├─┤ │ КПП │

Состав и │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────────────┘

структура │ │ └────────────┘ \----------/ │

документа │ │ Сведения об │ ┌──────────────┐

│ │ отправителе │ │┌─┐ │

│ │ запроса, в ответ │ ││-│ attributes│

│ │ на который │ │└─┘ └──────┐

│ │ сформирован │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ документ │ ┌─────┤ ИННФЛ │

│ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ │ │ │ ИНН физического │

│ │ │ ┌──────────┐ │ │ лица │

│ │ │ │ ┌┴┐ │ └─────────────────────┘

│ │ └──┤СвОтпрФл │-├────────┤

│ │ │ └┬┘ │

│ │ └──────────┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ │ Сведения об │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ отправителе - └──┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ │ физическом │ ├─┘ │ └┬┘

│ │ лице \-------/ └───────┘

│ │ Фамилия, имя, отчество

│ │ физического лица

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └───────┐

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ ┌─────┤ Должн │

│ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ /-------\ │ │ │ Должность лица, │

│ │ ├─┐ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ подписавшего документ│

└─┤-.-.-.-│-├──┤ ┌┴┐ │ └──────────────────────┘

│ ├─┘ ├──┤Подписант │-├─────┤

\-------/ │ └┬┘ │

│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ Сведения о лице, │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ подписавшем └──┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

│ документ │ ├─┘ │ └┬┘

│ \-------/ └───────┘

│ Фамилия, Имя, Отчество

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌──┤│+│ attributes│

│ │ │└─┘ │ ┌──────────────┐

│ │ └──────────────┘ │┌─┐ │

│ │ ┌───┤│+│ attributes│ ┌──────────┐

│ │ │ │└─┘ │ │ ┌┴┐

│ │ ┌─────────┐ │ └──────────────┘ ┌─┤НПЮЛ │+│

│ │ │ ┌┴┐ │ │ │ └┬┘

│ │ ┌─┤СвНП │-├─────────┤ /----------\ │ └──────────┘

│ │ │ │ └┬┘ │ │ /.──┐ ├─┐ │ Налогоплательщик -

│ │ │ └─────────┘ │ ┌──┤ --/ .──┼─│-├──┤ юридическое лицо

│ │ │ Сведения о │ │ │ .──┘ ├─┘ │

│ │ │ налогоплательщике │ │ \----------/ │ ┌──────────┐

│ │ │ │ │ │ │ ┌┴┐

│ │ │ │ /-------\ │ └─┤НПФЛ │+│

│ │ │ │ │ ├─┐ │ │ └┬┘

│ │ │ └────┤-.-.-.-│-├──┤ └──────────┘

│ ┌─────────────┐ │ │ │ ├─┘ │ Налогоплательщик -

│ │ ├─┐ │ │ \-------/ │ физическое лицо

│ │АктСвер ┌┴─┴┐ │ │ │ ┌──────────────┐

└──┤ │ - ├──┤ │ │ │ ┌┴┐

│ └┬─┬┘ │ │ └──┤АдрРФ │+│

└─┬──────\────┘ │ │ │ │ └┬┘

└───────\/────┘ │ │ └──────────────┘

┌─┐ │ │ Адрес налогоплательщика

1.. │ │ │ │

└─┘ │ │

Акт сверки расчетов │ │

по налогам, сборам, │ │ ┌──────────────┐

пеням и штрафам │ │ │┌─┐ │

│ │ ┌─────┤│+│ attributes│

│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │└─┘ │

│ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘

│ ├────┤СвДолжНО │-├───┤

│ │ └┬┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ /-------\ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ ├─┐ │ Должностное лицо └──┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

└───┤-.-.-.-│-├──┤ налогового органа, │ ├─┘ │ └┬┘

│ ├─┘ │ осуществляющее \-------/ └───────┘

\-------/ │ сверку расчетов Фамилия, имя, отчество

│ по налогам, сборам, должностного лица

│ пеням и штрафам

│

│ ┌─────────────┐

│ │ ├─┐ ┌──────────────┐

│ │НалАкт ┌┴─┴┐ │┌─┐ │

├────┤ │ - ├─┤│+│ attributes│

│ │ └┬─┬┘ │└─┘ │

│ └─┬──────\────┘ │ └──────────────┘

│ └───────\/────┘

│ ┌─┐

│ 1.. │ │

│ └─┘

│ Перечень налогов в акте

│ сверки расчетов по

│ налогам, сборам, пеням

│ и штрафам

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌─────────────┐ ┌─────┤│+│ attributes│

│ │ ├─┐ │ │└─┘ │

│ │СодАкт ┌┴─┴┐ │ └──────────────┘

└────┤ │ - ├─┤

│ └┬─┬┘ │ /-------\ ┌───────────┐

└─┬──────\────┘ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

└───────\/────┘ └──┤-.-.-.-│-├──┤Раздел2 │+│

┌─┐ │ ├─┘ │ └┬┘

1.. │ │ \-------/ └───────────┘

└─┘ Раздел 2

Содержание акта

сверки расчетов по

налогам, сборам,

пеням и штрафам

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.38.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Идентификатор файла запроса │ ИдФайлЗапр │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя файла запроса │

│ │ │ │ │ │(без расширения) │

│Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.2 │

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1160070 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> Дата│

│ │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения об отправителе │ СвОтпр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│запроса, в ответ на который │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│сформирован документ │ │ │ │ │ │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│документ │ │ │ │ │табл. 4.6 │

│Акт сверки расчетов по │ АктСвер │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│налогам, сборам, пеням и │ │ │ │ │табл. 4.7 │

│штрафам │ │ │ │ │ │

Таблица 4.3

Сведения об отправителе запроса, в ответ на который

сформирован документ (СвОтпр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическом лице | │ │ │ │ │табл. 4.4 │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│физическом лице │ │ │ │ │табл. 4.5 │

Таблица 4.4

Сведения об отправителе - юридическом лице (СвОтпрЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.5

Сведения об отправителе - физическом лице (СвОтпрФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.38 │

Таблица 4.6

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.38 │

Таблица 4.7

Акт сверки расчетов по налогам, сборам, пеням

и штрафам (АктСвер)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Номер акта │ НомАкт │ А │ T(1-10) │ О │ │

│Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент <СОНОТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с классификатором│

│ │ │ │ │ │"Система обозначений налоговых│

│ │ │ │ │ │органов" │

│Дата начала периода, за │ ДатаНачПер │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│который производится сверка │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│расчетов по налогам, сборам, │ │ │ │ │ │

│пеням и штрафам │ │ │ │ │ │

│Дата конца периода, за │ ДатаКонПер │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│который производится сверка │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│расчетов по налогам, сборам, │ │ │ │ │ │

│пеням и штрафам │ │ │ │ │ │

│Дата, по состоянию на которую │ ДатаСост │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│произведена сверка расчетов │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│по налогам, сборам, пеням и │ │ │ │ │ │

│штрафам │ │ │ │ │ │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│Должностное лицо налогового │ СвДолжНО │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│органа, осуществляющее сверку │ │ │ │ │табл. 4.11 │

│расчетов по налогам, сборам, │ │ │ │ │ │

│пеням и штрафам │ │ │ │ │ │

│Перечень налогов в акте │ НалАкт │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│сверки расчетов по налогам, │ │ │ │ │табл. 4.12 │

│сборам, пеням и штрафам │ │ │ │ │ │

│Содержание акта сверки │ СодАкт │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│расчетов по налогам, сборам, │ │ │ │ │табл. 4.13 │

│пеням и штрафам │ │ │ │ │ │

Таблица 4.8

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Номер контактного телефона │ Тлф │ А │ T(1-20) │ Н │ │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│Налогоплательщик - физическое │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│лицо │ │ │ │ │табл. 4.10 │

│Адрес налогоплательщика │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент <АдрРФТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.37 │

Таблица 4.9

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Полное наименование │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│организации │ │ │ │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.10

Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.38 │

Таблица 4.11

Должностное лицо налогового органа, осуществляющее сверку

расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам (СвДолжНО)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Номер контактного телефона │ Тлф │ А │ T(1-20) │ Н │ │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│должностного лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.38 │

Таблица 4.12

Перечень налогов в акте сверки расчетов по налогам,

сборам, пеням и штрафам (НалАкт)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Вид налога (сбора) │ ВидНал │ А │ T(1-80) │ О │ │

│Код бюджетной классификации │ КБК │ А │ T(=20) │ ОК │Типовой элемент <КБКТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Классификатором│

│ │ │ │ │ │кодов бюджетной классификации │

│ОКАТО │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ ОК │Типовой элемент <ОКАТОТип> │

│ │ │ │ │ │Значение выбирается в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Общероссийским │

│ │ │ │ │ │классификатором объектов │

│ │ │ │ │ │административно- │

│ │ │ │ │ │территориального деления │

Таблица 4.13

Содержание акта сверки расчетов по налогам, сборам,

пеням и штрафам (СодАкт)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Вид налога (сбора) │ ВидНал │ А │ T(1-80) │ О │ │

│Код бюджетной классификации │ КБК │ А │ T(=20) │ ОК │Типовой элемент <КБКТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Классификатором│

│ │ │ │ │ │кодов бюджетной классификации │

│ОКАТО │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ ОК │Типовой элемент <ОКАТОТип> │

│ │ │ │ │ │Значение выбирается в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Общероссийским │

│ │ │ │ │ │классификатором объектов │

│ │ │ │ │ │административно- │

│ │ │ │ │ │территориального деления │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

│Раздел 2 │ Раздел 2 │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.14 │

Таблица 4.14

Раздел 2 (Раздел2)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сальдо на начало сверяемого │ СальдоНач │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│периода │ │ │ │ │табл. 4.15 │

│Данные за сверяемый период │ СверПериод │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.21 │

│Сальдо на конец сверяемого │ СальдоКон │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│периода │ │ │ │ │табл. 4.29 │

│Денежные средства, списанные │ ДенСрСп │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│с расчетных счетов н/пл, но │ │ │ │ │табл. 4.35 │

│не зачисленные на счета по │ │ │ │ │ │

│учету доходов бюджетов на │ │ │ │ │ │

│конец сверяемого периода │ │ │ │ │ │

Таблица 4.15

Сальдо на начало сверяемого периода (СальдоНач)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Задолженность, всего │ ЗадолжВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Данные по налогу │ Налог │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.16 │

│Данные по пени │ Пени │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.17 │

│Данные по штрафам │ Штраф │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.18 │

│Остаток неуплаченных сумм │ НеупСум │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│процентов за пользование │ │ │ │ │табл. 4.19 │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │ │

│Проценты за пользование │ ПроцПолБС │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Данные по переплате │ Переп │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.20 │

Таблица 4.16

Данные по налогу (Налог)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог, всего │ НалВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Недоимка │ Недоимка │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Отсроченные (рассроченные) │ ОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ ПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Реструктуризированная │ РеструкДолг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.17

Данные по пени (Пени)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Пени, всего │ ПениВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Задолженность (кроме │ Задолжн │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│отсроченных, приостановленных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│к взысканию, │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│реструктуризированных │ │ │ │ │ │

│платежей) │ │ │ │ │ │

│Отсроченные (рассроченные) │ ОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ ПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Реструктуризированная │ РеструкДолг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.18

Данные по штрафам (Штраф)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Штрафы всего │ ШтрафВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Задолженность (кроме │ Задолжн │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│отсроченных, приостановленных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│к взысканию, │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│реструктуризированных │ │ │ │ │ │

│платежей) │ │ │ │ │ │

│Отсроченные (рассроченные) │ ОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ ПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Реструктуризированная │ РеструкДолг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.19

Остаток неуплаченных сумм процентов за пользование

бюджетными средствами (НеупСум)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Остаток неуплаченных сумм │ НеупСумВс │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│всего │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм │ НеупСумПр │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ ПриосПл │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.20

Данные по переплате (Переп)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Переплата всего │ Всего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы │ Штраф │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм │ ОстНеуп │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов за пользование │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Проценты за пользование │ Проц │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.21

Данные за сверяемый период (СверПериод)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Принята задолженность │ Переплата │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│(переплата) │ │ │ │ │табл. 4.22 │

│Начислено (доначислено) (по │ Начислено │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│расчетам, перерасчетам и │ │ │ │ │табл. 4.23 │

│решениям, вынесенным по │ │ │ │ │ │

│результатам рассмотрения │ │ │ │ │ │

│материалов налоговых │ │ │ │ │ │

│проверок, по судебным актам) │ │ │ │ │ │

│Уменьшено (по расчетам, │ Уменьшено │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│перерасчетам и решениям, │ │ │ │ │табл. 4.24 │

│вынесенным по результатам │ │ │ │ │ │

│рассмотрения материалов │ │ │ │ │ │

│налоговых проверок, по │ │ │ │ │ │

│судебным актам) │ │ │ │ │ │

│Уплачено │ Уплачено │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.25 │

│Передана задолженность │ ПЗРЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│(переплата) реорганизованного │ │ │ │ │табл. 4.26 │

│юридического лица: │ │ │ │ │ │

│Списана реструктурированная │ СпЗадолжПен │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность по пеням в │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│случае выполнения условий │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│реструктуризации │ │ │ │ │ │

│Списана реструктурированная │ СпЗадолжНС │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность по налоговым │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│санкциям в случае выполнения │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│условий реструктуризации │ │ │ │ │ │

│Списана задолженность по │ СписЗПр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│постановлениям Правительства │ │ │ │ │табл. 4.27 │

│РФ │ │ │ │ │ │

│Возвращено из бюджета │ Возвращено │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.28 │

Таблица 4.22

Принята задолженность (переплата) (Переплата)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штраф │ Штраф │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм │ Остат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов за пользование │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Проценты за пользование │ Процент │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.23

Начислено (доначислено) (по расчетам,

перерасчетам и решениям, вынесенным по результатам

рассмотрения материалов налоговых проверок,

по судебным актам) (Начислено)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы │ Штраф │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм │ Остат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов за пользование │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Проценты за пользование │ Процент │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.24

Уменьшено (по расчетам, перерасчетам и решениям,

вынесенным по результатам рассмотрения материалов налоговых

проверок, по судебным актам) (Уменьшено)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Налоговые санкции │ штрафы │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.25

Уплачено (Уплачено)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог, всего │ НалВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Уплачено налога │ НалУп │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Зачтено излишне уплаченного │ ЗачИзлУпНал │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│(взысканного) налога (сбора) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Налог - отсроченные │ НалОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│(рассроченные) платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Налог - приостановленные к │НалПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│взысканию платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Налог - реструктуризированная │НалРеструкДолг│ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени, всего │ ПенВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Уплачено пени │ ПенУпл │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени - отсроченные │ ПенОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│(рассроченные) платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени - приостановленные к │ПенПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│взысканию платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени - реструктуризированная │ПенРеструкДолг│ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы всего │ ШтрВсег │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Уплачено штрафов │ ШтрУпл │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы - отсроченные │ ШтрОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│(рассроченные) платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы - приостановленные к │ШтрПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│взысканию платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы - │ШтрРеструкДолг│ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│реструктуризированная │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│задолженность │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Проценты за пользование │ ПрВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами всего │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Процент - остаток │ ПрОстСумм │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│неуплаченных сумм │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Процент - приостановленные к │ ПрПриПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│взысканию платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Процент - за использование │ ПрБюдСр │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.26

Передана задолженность (переплата) реорганизованного

юридического лица: (ПЗРЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы │ Штрафы │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм │ НеупСум │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Проценты за использование │ Проц │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.27

Списана задолженность по постановлениям

Правительства РФ (СписЗПр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы │ Штрафы │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм за │ НеупСум │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│использование бюджетными │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.28

Возвращено из бюджета (Возвращено)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Возвращено излишне │ НалИзлУп │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│уплаченного (взысканного) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│налога (сбора) │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Возвращено излишне уплаченных │ ПенИзлУп │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│(взысканных) пеней по налогу │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│(сбору) │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы │ Штраф │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Возвращено излишне │ ШтрафИзлУп │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│уплаченного (взысканного) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│штрафа по налогу (сбору) │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм │ НеупСум │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов за пользование │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Проценты за пользование │ Проц │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами по │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│графикам действующих │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│отсрочек, рассрочек, │ │ │ │ │ │

│реструктуризации │ │ │ │ │ │

Таблица 4.29

Сальдо на конец сверяемого периода (СальдоКон)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Задолженность, всего │ ЗадолжВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.30 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.31 │

│Штрафы │ Штрафы │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.32 │

│Остаток неуплаченных сумм │ ОстНеупСум │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│процентов за пользование │ │ │ │ │табл. 4.33 │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │ │

│Проценты за пользование │ ПроцПолБС │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами по │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│графикам действующих │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│отсрочек, рассрочек, │ │ │ │ │ │

│реструктуризации, по │ │ │ │ │ │

│утвержденным графикам уплаты │ │ │ │ │ │

│процентов в процедурах │ │ │ │ │ │

│финансового оздоровления и │ │ │ │ │ │

│внешнего управления │ │ │ │ │ │

│(задолженность, переплата) │ │ │ │ │ │

│Переплата │ Переп │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.34 │

Таблица 4.30

Налог (Налог)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог, всего │ Всего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Недоимка │ Недоим │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Отсроченные (рассроченные) │ ОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ ПрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Реструктуризированная │ РестрДолг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.31

Пени (Пени)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Пени, всего │ Всего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Задолженность (кроме │ Долг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│отсроченных, приостановленных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│к взысканию, │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│реструктуризированных │ │ │ │ │ │

│платежей) │ │ │ │ │ │

│Отсроченные (рассроченные) │ ОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ ПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Реструктуризированная │ РеструкДолг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.32

Штрафы (Штрафы)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Штрафы всего │ ШтрВсего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Задолженность (кроме │ ШтрДолг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│отсроченных, приостановленных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│к взысканию, │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│реструктуризированных │ │ │ │ │ │

│платежей) │ │ │ │ │ │

│Отсроченные (рассроченные) │ ШтрОтсрПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ШтрПриостПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Реструктуризированная │ ШтрРестрДолг │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│задолженность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.33

Остаток неуплаченных сумм процентов за пользование

бюджетными средствами (ОстНеупСум)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Остаток неуплаченных сумм │ НеупПрВс │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов за пользование │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│бюджетными средствами, │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│образовавшийся при досрочном │ │ │ │ │ │

│прекращении действия отсрочек │ │ │ │ │ │

│(рассрочек, реструктуризации),│ │ │ │ │ │

│при расторжении соглашения о │ │ │ │ │ │

│реструктуризации долга, при │ │ │ │ │ │

│заключении мирового соглашения│ │ │ │ │ │

│в процедурах банкротства, │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

│Остаток неуплаченных сумм │ ОстНеПр │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Приостановленные к взысканию │ ПриосВзПлат │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│платежи │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

Таблица 4.34

Переплата (Переп)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Переплата всего │ Всего │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Налог (сбор) │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Переплата - штрафы │ Штрафы │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Переплата - остаток │ Остаток │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│неуплаченных сумм процентов │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│за пользование бюджетными │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│средствами, образовавшийся │ │ │ │ │ │

│при досрочном прекращении │ │ │ │ │ │

│действия отсрочек (рассрочек, │ │ │ │ │ │

│реструктуризации), при │ │ │ │ │ │

│расторжении соглашения о │ │ │ │ │ │

│реструктуризации долга, при │ │ │ │ │ │

│заключении мирового │ │ │ │ │ │

│соглашения в процедурах │ │ │ │ │ │

│банкротства │ │ │ │ │ │

│Переплата - проценты за │ Процент │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│пользование бюджетными │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│средствами по графикам │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│действующих отсрочек, │ │ │ │ │ │

│рассрочек, реструктуризации, │ │ │ │ │ │

│по утвержденным графикам │ │ │ │ │ │

│уплаты процентов в процедурах │ │ │ │ │ │

│финансового оздоровления и │ │ │ │ │ │

│внешнего управления │ │ │ │ │ │

│(задолженность, переплата) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.35

Денежные средства, списанные с расчетных счетов

н/пл, но не зачисленные на счета по учету доходов бюджетов

на конец сверяемого периода (ДенСрСп)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налог │ Налог │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Пени │ Пени │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Штрафы │ Штрафы │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Остаток неуплаченных сумм │ Остаток │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│процентов за пользование │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│бюджетными средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│Проценты за пользование │ Процент │ С │ │ О │Типовой элемент <Сведения> │

│бюджетными средствами по │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│графикам действующих │ │ │ │ │табл. 4.36 │

│отсрочек, рассрочек, │ │ │ │ │ │

│реструктуризации, по │ │ │ │ │ │

│утвержденным графикам уплаты │ │ │ │ │ │

│процентов в процедурах │ │ │ │ │ │

│финансового оздоровления и │ │ │ │ │ │

│внешнего управления │ │ │ │ │ │

│(задолженность, переплата) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.36

Сведения строки акта (Сведения)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Данные налогового органа │ НалОрг │ А │ N(17.2) │ Н │ │

Таблица 4.37

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │

│Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент <ССРФТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии со Справочником │

│ │ │ │ │ │субъектов Российской Федерации│

│Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │

Таблица 4.38

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение N 8

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _______ 2011 г. N ____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ОТВЕТА НА ЗАПРОС "ПЕРЕЧЕНЬ

БУХГАЛТЕРСКОЙ И НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ, ПРЕДСТАВЛЕННОЙ

В ОТЧЕТНОМ ГОДУ" ПРИ ИНФОРМАЦИОННОМ ОБСЛУЖИВАНИИ

И ИНФОРМИРОВАНИИ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ

КАНАЛАМ СВЯЗИ (ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений по ответу на запрос "Перечень бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной в отчетном году" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Порядок обмена между налоговыми органами и налогоплательщиками (представителями налогоплательщика) при информировании налогоплательщиков и при предоставлении налогоплательщикам информационных услуг в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи;

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение IU_PN;

--------------------------------

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_PN_1_858_01_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ ИдФайл ││

┌─┤ └──────────────────┘│

│ │ Идентификатор файла │

│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ ВерсПрог │

│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ Версия передающей │

│ │ программы │

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ ВерсФорм ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Версия формата │

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ИдФайлЗапр ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Идентификатор │

│ │ файла запроса │

│ └─────────────────────┘

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

┌───────┐ │ │└─┘ └──────┐

│ ┌┴┐ │ │ ┌──────────────────┐│

│ Файл │-├──┤ │ │ КНД ││

│ └┬┘ │ │ └──────────────────┘│

└───────┘ │ │ Код формы по КНД │

Файл обмена │ ┌─────┤ │

│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ │ ДатаДок │

│ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ │ │ Дата формирования │

│ │ │ документа │ ┌──────────────┐

│ │ └─────────────────────┘ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ │НаимОрг ││

│ │ ┌──────────┐ │ └──────────────────┘│

│ │ │ ┌┴┐ │ Наименование │

│ │ ┌─┤СвОтпрЮЛ │-├─────┤ организации │

│ │ │ │ └┬┘ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ └──────────┘ │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ Сведения об │ └──────────────────┘│

│ /-------\ ┌────────────┐ │ │ отправителе - │ ИНН организации │

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ юридическом │ ┌──────────────────┐│

└──┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├───┤ ┌────────────┐ /----------\ │ лице │ │КПП ││

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ └──────────────────┘│

\-------/ └────────────┘ │ ┌─┤ СвОтпр │-├─────┤ --/ .──┼─│-├─┤ │ КПП │

Состав и │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────────────┘

структура │ │ └────────────┘ \----------/ │

документа │ │ Сведения об │ ┌──────────────┐

│ │ отправителе │ │┌─┐ │

│ │ запроса, в ответ │ ││-│ attributes│

│ │ на который │ │└─┘ └──────┐

│ │ сформирован │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ документ │ ┌─────┤ ИННФЛ │

│ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ │ │ │ ИНН физического │

│ │ │ ┌──────────┐ │ │ лица │

│ │ │ │ ┌┴┐ │ └─────────────────────┘

│ │ └──┤СвОтпрФл │-├─────┤

│ │ │ └┬┘ │

│ │ └──────────┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ │ Сведения об │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ отправителе - └──┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ │ физическом │ ├─┘ │ └┬┘

│ │ лице \-------/ └───────┘

│ │ Фамилия, имя, отчество

│ │ физического лица

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └───────┐

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ ┌─────┤ Должн │

│ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ │ │ │ Должность лица, │

│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ подписавшего документ│

│ │ ┌┴┐ │ └──────────────────────┘

│ ├──┤Подписант │-├─────┤

│ │ └┬┘ │

│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ /-------\ │ Сведения о лице, │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ ├─┐ │ подписавшем └──┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

└─┤-.-.-.-│-├──┤ документ │ ├─┘ │ └┬┘

│ ├─┘ │ \-------/ └───────┘

\-------/ │ Фамилия, Имя, Отчество

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

│ │└─┘ └─────────┐

│ │ ┌──────────────────┐ │

│ │ │ДатаНачПер │ │

│ │ └──────────────────┘ │

│ │ Дата начала периода, │

│ ┌──┤ за который │

│ │ │ представляется │

│ │ │ перечень бухгалтерской │

│ │ │ и налоговой отчетности │

│ │ │ ┌──────────────────┐ │

│ │ │ │ДатаКонПер │ │

│ │ │ └──────────────────┘ │

│ │ │ Дата конца периода, за │

│ │ │ который представляется │

│ │ │ перечень бухгалтерской │

│ │ │ и налоговой отчетности │

│ │ └────────────────────────┘

│ │

│ ┌─────────────┐ │ ┌──────────┐

│ │ ├─┐ │ │ ┌┴┐

│ │ПеречНБО ┌┴─┴┐ │ ┌─┤НПЮЛ │+│

└──┤ │ - ├─────┤ │ │ └┬┘

│ └┬─┬┘ │ /----------\ │ └──────────┘

└─┬──────\────┘ │ │ │ /.──┐ ├─┐ │ Налогоплательщик -

└───────\/────┘ │ ┌─┤ --/ .──┼─│-├──┤ юридическое лицо

┌─┐ │ │ │ .──┘ ├─┘ │

1.. │ │ │ │ \----------/ │ ┌──────────┐

└─┘ │ ┌──────────┐ /-------\ │ │ │ ┌┴┐

Перечень бухгалтерской │ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ └─┤НПФЛ │+│

и налоговой отчетности │ ┌─┤СвНП │-├────────┤-.-.-.-│-├───┤ │ └┬┘

│ │ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └──────────┘

│ │ └──────────┘ \-------/ │ Налогоплательщик -

│ │ Сведения о │ физическое лицо

│ │ налогоплательщике │ ┌──────────────┐

│ │ │ │ ┌┴┐

│ │ └─┤АдрРФ │+│

│ │ │ └┬┘

│ │ └──────────────┘

│ │ Адрес налогоплательщика

│ │

│ │ ┌─────────────┐

│ /-------\ │ │ ├─┐ ┌──────────────┐

│ │ ├─┐ ├─┤ДокумНБО ┌┴─┴┐ │┌─┐ │

└────┤-.-.-.-│-├────┤ │ │ - ├──────────┤│+│ attributes│

│ ├─┘ │ │ └┬─┬┘ │└─┘ │

\-------/ │ └─┬──────\────┘ │ └──────────────┘

│ └───────\/────┘

│ ┌─┐

│ 1.. │ │

│ └─┘

│ Перечень бухгалтерской

│ и налоговой отчетности,

│ представленной в

│ отчетном году

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌─────┤│+│ attributes│

│ ┌──────────┐ │ │└─┘ │

│ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘

└──┤ОбобщДок │-├────────────────────┤

│ └┬┘ │ /-------\ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

└──────────┘ │ │ ├─┐ ├─┐

Обобщенные данные └──┤-.-.-.-│-├──┤ВидПредДок ┌┴─┴┐

о зарегистрированных │ ├─┘ │ + │

налоговым органом \-------/ │ └┬─┬┘

документов (налоговой └ ┬ ─ ─ ─\─ ─ ┘

и бухгалтерской └─ ─ ─ ─\/── ─┘

отчетности) за ┌─┐

указанный период 0.. │ │

└─┘

Сведения о способах

(видах) представления

принятых документов

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.15.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Идентификатор файла запроса │ ИдФайлЗапр │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя файла запроса │

│ │ │ │ │ │(без расширения) │

│Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.2 │

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166108 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения об отправителе │ СвОтпр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│запроса, в ответ на который │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│сформирован документ │ │ │ │ │ │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│документ │ │ │ │ │табл. 4.6 │

│Перечень бухгалтерской и │ ПеречНБО │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│налоговой отчетности │ │ │ │ │табл. 4.7 │

Таблица 4.3

Сведения об отправителе запроса, в ответ на который

сформирован документ (СвОтпр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическом лице | │ │ │ │ │табл. 4.4 │

│ │ │ │ │ │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│физическом лице │ │ │ │ │табл. 4.5 │

Таблица 4.4

Сведения об отправителе - юридическом лице (СвОтпрЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.5

Сведения об отправителе - физическом лице (СвОтпрФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.15 │

Таблица 4.6

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.15 │

Таблица 4.7

Перечень бухгалтерской и налоговой отчетности (ПеречНБО)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Дата начала периода, за │ ДатаНачПер │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│который представляется │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│перечень бухгалтерской и │ │ │ │ │ │

│налоговой отчетности │ │ │ │ │ │

│Дата конца периода, за │ ДатаКонПер │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│который представляется │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│перечень бухгалтерской и │ │ │ │ │ │

│налоговой отчетности │ │ │ │ │ │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│Перечень бухгалтерской и │ ДокумНБО │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│налоговой отчетности, │ │ │ │ │табл. 4.11 │

│представленной в отчетном │ │ │ │ │ │

│году │ │ │ │ │ │

│Обобщенные данные о │ ОбобщДок │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│зарегистрированных налоговым │ │ │ │ │табл. 4.12 │

│органом документов (налоговой │ │ │ │ │ │

│и бухгалтерской отчетности) │ │ │ │ │ │

│за указанный период │ │ │ │ │ │

Таблица 4.8

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│Налогоплательщик - физическое │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│лицо │ │ │ │ │табл. 4.10 │

│Адрес налогоплательщика │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент <АдрРФТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.14 │

Таблица 4.9

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Полное наименование │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│организации │ │ │ │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.10

Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.15 │

Таблица 4.11

Перечень бухгалтерской и налоговой отчетности,

представленной в отчетном году (ДокумНБО)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Регистрационный номер │ РегНом │ А │ T(1-20) │ О │ │

│документа отчетности │ │ │ │ │ │

│Код документа по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Классификатором│

│ │ │ │ │ │налоговых документов │

│Дата подписания │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│налогоплательщиком документа │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│налоговой отчетности │ │ │ │ │ │

│Место представления │ ДокПредст │ А │ T(=3) │ НК │Значение выбирается из │

│декларации, указанное в │ │ │ │ │Справочника кодов вида мест │

│декларации │ │ │ │ │представления декларации │

│ │ │ │ │ │налогоплательщиком (Прил. 1) │

│Дополнительные реквизиты, │ ДопСвед │ А │T(1-255) │ Н │ │

│позволяющие идентифицировать │ │ │ │ │ │

│декларацию │ │ │ │ │ │

│Статус налогоплательщика, │ СтатусНП │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение (Приказ ФНС│

│указанный в декларации │ │ │ │ │России от 16.03.2007 N ММ-3- │

│ │ │ │ │ │10/138@) │

│ │ │ │ │ │ 01 - юридическое лицо | │

│ │ │ │ │ │ 02 - налоговый агент | │

│ │ │ │ │ │ 09 - индивидуальный │

│ │ │ │ │ │ предприниматель | │

│ │ │ │ │ │ 10 - частный нотариус | │

│ │ │ │ │ │ 11 - адвокат, учредивший │

│ │ │ │ │ │ адвокатский кабинет | │

│ │ │ │ │ │ 12 - глава крестьянского │

│ │ │ │ │ │ (фермерского) хозяйства | │

│ │ │ │ │ │ 13 - иное физическое лицо | │

│ │ │ │ │ │ 14 - налогоплательщик, │

│ │ │ │ │ │ производящий выплаты │

│ │ │ │ │ │ физическим лицам (пп. 1 п.│

│ │ │ │ │ │ 1 ст. 235 НК РФ) │

│Период, за который │ПризПериодОтч │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение в │

│представлена отчетность │ │ │ │ │соответствии со Справочником │

│ │ │ │ │ │кодов, определяющих налоговый │

│ │ │ │ │ │(отчетный) период (Прил. 2) │

│Срок представления │ СрокПредДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│налогоплательщиком в │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│налоговый орган │ │ │ │ │ │

│соответствующей отчетности │ │ │ │ │ │

│Дата представления │ ДатаПредДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│налогоплательщиком отчетности │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│(по факту регистрации в │ │ │ │ │ │

│налоговом органе/ │ │ │ │ │ │

│специализированным оператором │ │ │ │ │ │

│связи/в почтовом отделении │ │ │ │ │ │

│связи) │ │ │ │ │ │

│Вид документа отчетности │ НомерКорр │ А │ T(1-3) │ О │Принимает значение: │

│(номер корректировки) │ │ │ │ │0 - для первичного документа, │

│ │ │ │ │ │ . │

│ │ │ │ │ │1 - 999 - для корректирующего │

│ │ │ │ │ │ . │

│ │ │ │ │ │документа │

│Способ представления │ СпособПредДок│ А │ T(=1) │ ОК │ Принимает значение: │

│отчетности налогоплательщиком │ │ │ │ │ 1 - лично | │

│(лично - 1, по почте - 2, │ │ │ │ │ 2 - по почте | │

│через представителя - 3) │ │ │ │ │ 3 - через представителя │

│Форма представления │ ФормПредДок │ А │ T(=1) │ ОК │ Принимает значение: │

│отчетности налогоплательщиком │ │ │ │ │ 1 - на бумажном носителе | │

│(на бумажном носителе - 1, на │ │ │ │ │ 2 - на бумажном носителе с │

│бумажном носителе с копией в │ │ │ │ │ копией в электронном виде |│

│электронном виде - 2, по │ │ │ │ │ 3 - по каналам связи | │

│каналам связи - 3, на │ │ │ │ │ 4 - на магнитном носителе с │

│магнитном носителе с ЭЦП - 4) │ │ │ │ │ ЭЦП │

│Состояние обработки │ СостоянДок │ А │ T(=1) │ ОК │ Принимает значение: │

│документа, т.е. последний │ │ │ │ │ 1 - зарегистрирован | │

│завершенный этап обработки │ │ │ │ │ 2 - введен в БД АИС | │

│налоговым органом │ │ │ │ │ 3 - проведено начисление в │

│представленной │ │ │ │ │ карточку "Расчеты с │

│налогоплательщиком отчетности │ │ │ │ │ бюджетом" по сведениям │

│(зарегистрирована - 1, введена│ │ │ │ │ налогоплательщика │

│в БД АИС - 2, проведено │ │ │ │ │ │

│начисление в карточку │ │ │ │ │ │

│"Расчеты с бюджетом" по │ │ │ │ │ │

│сведениям налогоплательщика - │ │ │ │ │ │

│3) │ │ │ │ │ │

│Сумма по декларации (Итоговая │ СумДеклар │ А │ N(17.2) │ Н │Элемент обязателен при │

│сумма исчисленного │ │ │ │ │значении <СостоянДок> = <2> | │

│налогоплательщиком налога к │ │ │ │ │<3> │

│начислению (+)/уменьшению (-) │ │ │ │ │ │

│в целом по документу) │ │ │ │ │ │

│Итоговая сумма операции │ СумКРБ │ А │ N(17.2) │ Н │Элемент обязателен при │

│(налога), проведенная в │ │ │ │ │значении <СостоянДок> = <3> │

│карточку "Расчеты с бюджетом" │ │ │ │ │ │

│налогоплательщика по данному │ │ │ │ │ │

│документу │ │ │ │ │ │

│Код бюджетной классификации │ КБК │ А │ T(=20) │ НК │Типовой элемент <КБКТип> │

│по проведенной операции в КРБ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│ │ │ │ │ │значении <СостоянДок> = <3> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Классификатором│

│ │ │ │ │ │кодов бюджетной классификации │

│Код по ОКАТО по проведенной │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ НК │Типовой элемент <ОКАТОТип> │

│операции в КРБ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│ │ │ │ │ │значении <СостоянДок> = <3> │

│ │ │ │ │ │Значение выбирается в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Общероссийским │

│ │ │ │ │ │классификатором объектов │

│ │ │ │ │ │административно- │

│ │ │ │ │ │территориального деления │

│Дата проведения операции в │ ДатаПровОпер │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│карточку "Расчеты с бюджетом" │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│налогоплательщика по данному │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│документу в соответствии с │ │ │ │ │значении <СостоянДок> = <3> │

│состоянием обработки │ │ │ │ │ │

│отчетности │ │ │ │ │ │

Таблица 4.12

Обобщенные данные о зарегистрированных налоговым

органом документов (налоговой и бухгалтерской отчетности)

за указанный период (ОбобщДок)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Суммарное количество │ ВсегоДок │ А │ N(4) │ О │ │

│зарегистрированных в │ │ │ │ │ │

│налоговых органах документов │ │ │ │ │ │

│(налоговой и бухгалтерской │ │ │ │ │ │

│отчетности) за указанный │ │ │ │ │ │

│период │ │ │ │ │ │

│Сведения о способах (видах) │ ВидПредДок │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен в │

│представления принятых │ │ │ │ │табл. 4.13 │

│документов │ │ │ │ │ │

Таблица 4.13

Сведения о способах (видах) представления принятых

документов (ВидПредДок)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код способа (вида) │ КодПредДок │ А │ T(=2) │ ОК │Значение выбирается из │

│представления документа │ │ │ │ │Справочника кодов, │

│ │ │ │ │ │определяющих способ и вид │

│ │ │ │ │ │представления декларации │

│ │ │ │ │ │(расчета) (Прил. 3) │

│Количество документов, │ КолПредДок │ А │ N(4) │ О │ │

│представленных указанным │ │ │ │ │ │

│способом (видом) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.14

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │

│Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент <ССРФТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии со Справочником │

│ │ │ │ │ │субъектов Российской Федерации│

│Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │

│Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │

│Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │

Таблица 4.15

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │

│Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │

Приложение 1

СПРАВОЧНИК

КОДОВ ВИДА МЕСТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

ДЕКЛАРАЦИИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОМ

┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Код │ Наименование │

├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│111 │По месту жительства физического лица │

│112 │По месту жительства физического лица, не признаваемого │

│ │индивидуальным предпринимателем │

│113 │По месту жительства физического лица, получавшего доходы от │

│ │налоговых агентов │

│114 │По месту жительства прочего физического лица │

│115 │По месту постановки физического лица на учет в качестве │

│ │налогоплательщика │

│116 │По месту постановки индивидуального предпринимателя на учет в │

│ │качестве налогоплательщика │

│120 │По месту жительства индивидуального предпринимателя │

│121 │По месту жительства частного адвоката │

│122 │По месту жительства частного нотариуса (занимающегося частной │

│ │практикой) │

│123 │По месту учета индивидуального предпринимателя │

│124 │По месту жительства члена (главы) крестьянского (фермерского) │

│ │хозяйства │

│125 │По месту жительства адвоката │

│126 │По месту жительства нотариуса │

│130 │По месту ведения деятельности иностранных граждан и лиц без │

│ │гражданства │

│210 │По месту нахождения российской организации │

│211 │По месту постановки российской организации на учет в качестве │

│ │налогоплательщика │

│212 │По месту учета российской организации │

│213 │По месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика │

│214 │По месту нахождения российской организации, не являющейся │

│ │крупнейшим налогоплательщиком │

│215 │По месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим │

│ │налогоплательщиком │

│216 │По месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим │

│ │налогоплательщиком │

│217 │По месту учета правопреемника, не являющегося крупнейшим │

│ │налогоплательщиком │

│219 │По месту учета крупнейшего налогоплательщика - иностранной │

│ │организации │

│220 │По месту нахождения обособленного подразделения российской │

│ │организации │

│221 │По месту нахождения обособленного подразделения, имеющего │

│ │отдельный баланс │

│222 │По месту учета обособленного подразделения │

│223 │По месту нахождения (учета) российской организации при │

│ │предоставлении декларации по ликвидированному обособленному │

│ │подразделению │

│231 │По месту нахождения налогового агента - организации │

│232 │По месту нахождения налогового агента - отделения иностранной │

│ │организации │

│233 │По месту нахождения налогового агента - физического лица │

│241 │По месту нахождения имущества иностранной организации, имеющей │

│ │имущество, относящееся к отделению иностранной организации │

│242 │По месту нахождения имущества иностранной организации, имеющей │

│ │иное недвижимое имущество │

│243 │По месту нахождения имущества иностранной организации, имеющей │

│ │иное движимое имущество │

│244 │По месту нахождения имущества иностранной организации, имеющей │

│ │иное недвижимое и движимое имущество (если отмечено по кодам 242 и │

│ │243) │

│245 │По месту осуществления деятельности иностранной организации через │

│ │постоянное представительство │

│250 │По месту нахождения участка недр, представленного на условиях СРП │

│260 │По месту нахождения транспортного средства │

│270 │По месту нахождения земельного участка │

│280 │По месту нахождения недвижимости │

│281 │По месту нахождения объекта недвижимого имущества │

│282 │По месту учета недвижимого имущества │

│290 │По иному месту нахождения │

│291 │По месту нахождения иного лица │

│310 │По месту осуществления деятельности российской организации │

│320 │По месту осуществления деятельности индивидуального │

│ │предпринимателя │

│331 │По месту осуществления деятельности иностранной организации через │

│ │отделение иностранной организации │

│332 │По месту осуществления деятельности иностранной организации через │

│ │иную организацию │

│333 │По месту осуществления деятельности иностранной организации через │

│ │физическое лицо │

│334 │По месту осуществления деятельности иностранной организации через │

│ │физическое лицо │

│400 │По месту постановки на учет налогоплательщика │

│410 │По месту постановки на учет в качестве налогоплательщика - │

│ │российской организации │

│420 │По месту постановки на учет в качестве налогоплательщика - │

│ │физического лица │

│500 │По иному месту учета организации в налоговом органе │

│501 │По месту учета - иное │

│600 │По месту установки объекта налогообложения │

│720 │Физическим лицом, зарегистрированным в качестве индивидуального │

│ │предпринимателя │

│730 │Нотариусом, занимающимся частной практикой │

│740 │Адвокатом, учредившим адвокатский кабинет │

│750 │Иностранным физическим лицом │

│760 │Иным физическим лицом │

│770 │Главой крестьянского (фермерского) хозяйства │

└────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Приложение 2

СПРАВОЧНИК

КОДОВ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ НАЛОГОВЫЙ (ОТЧЕТНЫЙ) ПЕРИОД

│Код │ Наименование │

│ 01 │январь │

│ 02 │февраль │

│ 03 │март │

│ 04 │апрель │

│ 05 │май │

│ 06 │июнь │

│ 07 │июль │

│ 08 │август │

│ 09 │сентябрь │

│ 10 │октябрь │

│ 11 │ноябрь │

│ 12 │декабрь │

│ 20 │квартал │

│ 21 │I квартал │

│ 22 │II квартал │

│ 23 │III квартал │

│ 24 │IV квартал │

│ 31 │полугодие │

│ 33 │девять месяцев │

│ 34 │год │

│ 35 │один месяц <*> │

│ 36 │два месяца <*> │

│ 37 │три месяца <*> │

│ 38 │четыре месяца <*> │

│ 39 │пять месяцев <*> │

│ 40 │шесть месяцев <*> │

│ 41 │семь месяцев <*> │

│ 42 │восемь месяцев <*> │

│ 43 │девять месяцев <*> │

│ 44 │десять месяцев <*> │

│ 45 │одиннадцать месяцев <*> │

│ 46 │год <*> │

│ 50 │последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) │

│ │организации │

│ 51 │I квартал при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 52 │полугодие при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 53 │9 месяцев при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 54 │II квартал при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 55 │III квартал при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 56 │IV квартал при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 71 │за январь при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 72 │за февраль при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 73 │за март при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 74 │за апрель при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 75 │за май при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 76 │за июнь при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 77 │за июль при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 78 │за август при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 79 │за сентябрь при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 80 │за октябрь при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 81 │за ноябрь при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 82 │за декабрь при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 90 │год при реорганизации (ликвидации) организации │

│ 91 │I квартал при реорганизации (ликвидации) организации │

│ │(промежуточная отчетность) │

│ 92 │полугодие при реорганизации (ликвидации) организации │

│ │(промежуточная отчетность) │

│ 93 │9 месяцев при реорганизации (ликвидации) организации │

│ │(промежуточная отчетность) │

│ 94 │год при реорганизации (ликвидации) организации (промежуточная │

│ │отчетность) │

│ 99 │иное │

--------------------------------

<*> Коды в диапазоне с 35 по 46 указываются налогоплательщиками, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль организации, исходя из фактической прибыли.

Приложение 3

СПРАВОЧНИК

КОДОВ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ СПОСОБ И ВИД ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

ДЕКЛАРАЦИИ (РАСЧЕТА)

│Код │ Наименование │

│ 01 │На бумажном носителе (по почте) │

│ 02 │На бумажном носителе (лично) │

│ 03 │На бумажном носителе с дублированием на съемном носителе (лично) │

│ 04 │По телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП │

│ 05 │Другое │

│ 06 │На съемном носителе с ЭЦП (лично) │

│ 07 │На съемном носителе с ЭЦП (по почте) │

│ 08 │На бумажном носителе с дублированием на съемном носителе (по │

│ │почте) │

│ 09 │На бумажном носителе с использованием штрих кода (лично) │

│ 10 │На бумажном носителе с использованием штрих кода (по почте) │

Приложение N 9

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" _______ 2011 г. N ____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ОТВЕТА НА ЗАПРОС "ВЫПИСКА ОПЕРАЦИЙ

ПО РАСЧЕТУ С БЮДЖЕТОМ" ПРИ ИНФОРМАЦИОННОМ ОБСЛУЖИВАНИИ

И ИНФОРМИРОВАНИИ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ

(ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений по ответу на запрос "Выписка операций по расчету с бюджетом" при информационном обслуживании и информировании налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение IU_VO;

--------------------------------

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_VO_1_857_01_05_01_xx , где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│

│ │ ИдФайл ││

┌─┤ └──────────────────┘│

│ │ Идентификатор файла │

│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ ВерсПрог │

│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ Версия передающей │

│ │ программы │

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ ВерсФорм ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Версия формата │

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ИдФайлЗапр ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Идентификатор │

│ │ файла запроса │

│ └─────────────────────┘

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ││-│ attributes│

┌───────┐ │ │└─┘ └──────┐

│ ┌┴┐ │ │ ┌──────────────────┐│

│ Файл │-├──┤ │ │ КНД ││

│ └┬┘ │ │ └──────────────────┘│

└───────┘ │ │ Код формы по КНД │

Файл обмена │ ┌─────┤ │

│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ │ ДатаДок │

│ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ │ │ Дата формирования │

│ │ │ документа │ ┌──────────────┐

│ │ └─────────────────────┘ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ │НаимОрг ││

│ │ ┌──────────┐ │ └──────────────────┘│

│ │ │ ┌┴┐ │ Наименование │

│ │ ┌─┤СвОтпрЮЛ │-├─────┤ организации │

│ │ │ │ └┬┘ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ └──────────┘ │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ Сведения об │ └──────────────────┘│

│ /-------\ ┌────────────┐ │ │ отправителе - │ ИНН организации │

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ юридическом │ ┌──────────────────┐│

└──┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├───┤ ┌────────────┐ /----------\ │ лице │ │КПП ││

│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ └──────────────────┘│

\-------/ └────────────┘ │ ┌─┤ СвОтпр │-├─────┤ --/ .──┼─│-├─┤ │ КПП │

Состав и │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────────────┘

структура │ │ └────────────┘ \----------/ │

документа │ │ Сведения об │ ┌──────────────┐

│ │ отправителе │ │┌─┐ │

│ │ запроса, в ответ │ ││-│ attributes│

│ │ на который │ │└─┘ └──────┐

│ │ сформирован │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│

│ │ документ │ ┌─────┤ ИННФЛ │

│ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

│ │ │ │ │ ИНН физического │

│ │ │ ┌──────────┐ │ │ лица │

│ │ │ │ ┌┴┐ │ └─────────────────────┘

│ │ └──┤СвОтпрФл │-├─────┤

│ │ │ └┬┘ │

│ │ └──────────┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ │ Сведения об │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ отправителе - └──┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │+│

│ │ физическом │ ├─┘ │ └┬┘

│ │ лице \-------/ └───────┘

│ │ Фамилия, имя, отчество

│ │ физического лица

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └───────┐

│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │

│ │ ┌─────┤ Должн │

│ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │

│ │ │ │ Должность лица, │

│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ подписавшего документ│

│ │ ┌┴┐ │ └──────────────────────┘

│ ├──┤Подписант │-├─────┤

│ │ └┬┘ │

│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ /-------\ ┌───────┐

│ /-------\ │ Сведения о лице, │ │ ├─┐ │ ┌┴┐

│ │ ├─┐ │ подписавшем └──┤-.-.-.-│-├──┤ФИО │+│

└─┤-.-.-.-│-├──┤ документ │ ├─┘ │ └┬┘

│ ├─┘ │ \-------/ └───────┘

\-------/ │ Фамилия, Имя, Отчество

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌──┤│+│ attributes│

│ │ │└─┘ │

│ │ └──────────────┘

│ ┌─────────────┐ │

│ │ ├─┐ │

│ │ВыпОперРСБ ┌┴─┴┐ │ ┌──────────────┐

└──┤ │ - ├─────┤ │┌─┐ │

│ └┬─┬┘ │ ┌──┤│+│ attributes│

└─┬──────\────┘ │ │ │ │└─┘ │

└───────\/────┘ │ │ └──────────────┘

┌─┐ │ │

1.. │ │ │ │ ┌──────────┐

└─┘ │ ┌──────────┐ │ │ ┌┴┐

Выписка операций по │ │ ┌┴┐ │ ┌─┤НПЮЛ │+│

расчету с бюджетом │ ┌─┤СвНП │-├───────┤ │ │ └┬┘

│ │ │ └┬┘ │ /----------\ │ └──────────┘

│ │ └──────────┘ │ │ /.──┐ ├─┐ │ Налогоплательщик -

│ │ Сведения о │ ┌─┤ --/ .──┼─│-├──┤ юридическое лицо

│ │ налогоплательщике │ │ │ .──┘ ├─┘ │

│ │ │ │ \----------/ │ ┌──────────┐

│ │ │ /-------\ │ │ │ ┌┴┐

│ │ │ │ ├─┐ │ └─┤НПФЛ │+│

│ │ └───┤-.-.-.-│-├───┤ │ └┬┘

│ │ │ ├─┘ │ └──────────┘

│ │ \-------/ │ Налогоплательщик -

│ │ │ физическое лицо

│ │ │ ┌──────────────┐

│ │ │ │ ┌┴┐

│ │ └─┤АдрРФ │+│

│ /-------\ │ │ └┬┘

│ │ ├─┐ │ └──────────────┘

└────┤-.-.-.-│-├────│ Адрес налогоплательщика

│ ├─┘ │

\-------/ │

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌─────────────┐ ┌─────┤│+│ attributes│

│ │ ├─┐ │ │└─┘ │

│ │ЗапОперРСБ ┌┴─┴┐ │ └──────────────┘

└──┤ │ - ├───────┤

│ └┬─┬┘ │

└─┬──────\────┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

└───────\/────┘ │ ┌─┤ ┌┴┐

┌─┐ │ │ │ДокОтч │+│

1.. │ │ │ │ └┬┘

└─┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

Сведения по записи │ │ Сведения о документе

операции в карточку │ /-------\ │ отчетности

расчетов с бюджетом │ │ ├─┐ │

└──┤-.-.-.-│-├─┤ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

│ ├─┘ ├─┤ ┌┴┐

\-------/ │ │Сумма │+│

│ └┬┘

│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

│ Суммы по операциям

│

│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

└─┤ ┌┴┐

│ПНЗ │+│

└┬┘

└ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

Баланс расчетов с

бюджетом, после

учета сальдообразующей

операции (переплата (+),

недоимка/задолженность

(-))

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.16.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя передаваемого │

│ │ │ │ │ │файла (без расширения) │

│Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ Н │ │

│Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │

│Идентификатор файла запроса │ ИдФайлЗапр │ А │T(1-150) │ О │Повторяет имя файла запроса │

│ │ │ │ │ │(без расширения) │

│Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.2 │

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Код формы по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1166107 │

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Сведения об отправителе │ СвОтпр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│запроса, в ответ на который │ │ │ │ │табл. 4.3 │

│сформирован документ │ │ │ │ │ │

│Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│документ │ │ │ │ │табл. 4.6 │

│Выписка операций по расчету с │ ВыпОперРСБ │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│бюджетом │ │ │ │ │табл. 4.7 │

Таблица 4.3

Сведения об отправителе запроса, в ответ на который

сформирован документ (СвОтпр)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическом лице | │ │ │ │ │табл. 4.4 │

│ │ │ │ │ │ │

│Сведения об отправителе - │ СвОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│физическом лице │ │ │ │ │табл. 4.5 │

Таблица 4.4

Сведения об отправителе - юридическом лице (СвОтпрЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Наименование организации │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.5

Сведения об отправителе - физическом лице (СвОтпрФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.16 │

Таблица 4.6

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Должность лица, подписавшего │ Должн │ А │T(1-128) │ Н │ │

│документ │ │ │ │ │ │

│Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.16 │

Таблица 4.7

Выписка операций по расчету с бюджетом (ВыпОперРСБ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Дата начала периода, за │ ДатаНачПер │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│который производится выписка │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│операций по расчету с │ │ │ │ │ │

│бюджетом │ │ │ │ │ │

│Дата конца периода, за │ ДатаКонПер │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│который производится выписка │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│операций по расчету с │ │ │ │ │ │

│бюджетом │ │ │ │ │ │

│Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент <СОНОТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии со │

│ │ │ │ │ │классификатором "Система │

│ │ │ │ │ │обозначений налоговых органов"│

│Код бюджетной классификации │ КБК │ А │ T(=20) │ ОК │Типовой элемент <КБКТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Классификатором│

│ │ │ │ │ │кодов бюджетной классификации │

│Наименование налога │ НаимНалог │ А │T(1-120) │ О │ │

│Код по ОКАТО │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ ОК │Типовой элемент <ОКАТОТип> │

│ │ │ │ │ │Значение выбирается в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Общероссийским │

│ │ │ │ │ │классификатором объектов │

│ │ │ │ │ │административно- │

│ │ │ │ │ │территориального деления │

│Единица измерения валюты по │ ОКЕИ │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент <ОКЕИТип> │

│ОКЕИ │ │ │ │ │Значение выбирается в │

│ │ │ │ │ │соответствии с Общероссийским │

│ │ │ │ │ │классификатором единиц │

│ │ │ │ │ │измерения │

│Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.8 │

│Сведения по записи операции в │ ЗапОперРСБ │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │

│карточку расчетов с бюджетом │ │ │ │ │табл. 4.11 │

Таблица 4.8

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Статус налогоплательщика │ СтатусНП │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение (Приказ ФНС│

│ │ │ │ │ │России от 16.03.2007 N ММ-3- │

│ │ │ │ │ │10/138@) │

│ │ │ │ │ │ 01 - юридическое лицо | │

│ │ │ │ │ │ 02 - налоговый агент | │

│ │ │ │ │ │ 09 - индивидуальный │

│ │ │ │ │ │ предприниматель | │

│ │ │ │ │ │ 10 - частный нотариус | │

│ │ │ │ │ │ 11 - адвокат, учредивший │

│ │ │ │ │ │ адвокатский кабинет | │

│ │ │ │ │ │ 12 - глава крестьянского │

│ │ │ │ │ │ (фермерского) хозяйства | │

│ │ │ │ │ │ 13 - иное физическое лицо | │

│ │ │ │ │ │ 14 - налогоплательщик, │

│ │ │ │ │ │ производящий выплаты │

│ │ │ │ │ │ физическим лицам (пп. 1 п.│

│ │ │ │ │ │ 1 ст. 235 НК РФ) │

│Налогоплательщик - │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │

│юридическое лицо | │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│Налогоплательщик - физическое │ НПФЛ │ C │ │ О │Состав элемента представлен в │

│лицо │ │ │ │ │табл. 4.10 │

│Адрес налогоплательщика │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент <АдрРФТип> │

│ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.15 │

Таблица 4.9

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Полное наименование │ НаимОрг │ А │T(1-1000)│ О │ │

│организации │ │ │ │ │ │

│ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ИННЮЛТип> │

│КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент <КППТип> │

Таблица 4.10

Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент <ИННФЛТип> │

│Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент <ФИОТип> │

│физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.16 │

Таблица 4.11

Сведения по записи операции в карточку "Расчеты

с бюджетом" (ЗапОперРСБ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Дата записи операции в │ ДатаЗап │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│карточку "Расчеты с бюджетом" │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Срок уплаты │ СрокУплат │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Наименование операции │ НаимОперац │ А │T(1-255) │ Н │ │

│Код операции │ КодОперац │ А │ T(1-10) │ Н │ │

│Код уровня бюджета, │ КодУБ │ А │ T(=1) │ НК │Принимает значение: │

│соответствующего органу, │ │ │ │ │1 - консолидировано | │

│принявшему решение об отсрочке│ │ │ │ │2 - федеральный | │

│(1 - консолидировано, 2 - │ │ │ │ │3 - региональный | │

│федеральный, 3 - региональный,│ │ │ │ │4 - местный │

│4 - местный) │ │ │ │ │ │

│Вид платежа │ ВидПлатеж │ А │T(1-255) │ Н │ │

│Суммы по операциям уплаты, │ ОтсрЗадолж │ А │ N(17.2) │ Н │ │

│зачтенные в график погашения │ │ │ │ │ │

│отсроченной задолженности │ │ │ │ │ │

│досрочно (досрочно погашена │ │ │ │ │ │

│отсроченная задолженность) │ │ │ │ │ │

│Сведения о документе │ ДокОтч │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│отчетности │ │ │ │ │табл. 4.12 │

│Суммы по операциям │ Сумма │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│ │ │ │ │ │табл. 4.13 │

│Баланс расчетов с бюджетом, │ ПНЗ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│после учета сальдообразующей │ │ │ │ │табл. 4.14 │

│операции (переплата (+), │ │ │ │ │ │

│недоимка/задолженность (-)) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.12

Сведения о документе отчетности (ДокОтч)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Дата представления документа │ ДатаПредстДО │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│отчетности в налоговый орган │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Вид документа отчетности │ ВидДО │ А │ T(1-25) │ Н │ │

│Номер документа отчетности │ НомДО │ А │ T(1-25) │ Н │ │

│Дата документа отчетности │ ДатаДО │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

│Период, за который представлен│ПризПериодОтч │ А │ T(=2) │ НК │Принимает значение в │

│документ отчетности (месяц, │ │ │ │ │соответствии со Справочником │

│квартал, полугодие, год, │ │ │ │ │кодов, определяющих налоговый │

│другое) │ │ │ │ │(отчетный) период (Прил. 1) │

Таблица 4.13

Суммы по операциям (Сумма)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Сумма по операциям, │ Дебет │ А │ N(17.2) │ Н │ │

│формирующим отрицательное │ │ │ │ │ │

│сальдо расчетов с бюджетом │ │ │ │ │ │

│(дебет) │ │ │ │ │ │

│Сумма по операциям, │ Кредит │ А │ N(17.2) │ Н │ │

│формирующим положительное │ │ │ │ │ │

│сальдо расчетов (кредит) │ │ │ │ │ │

│Сумма по операциям, которые │ Учтено │ А │ N(17.2) │ Н │ │

│не формируют сальдо расчетов │ │ │ │ │ │

│с бюджетом, но учтены в │ │ │ │ │ │

│карточке "Расчеты с бюджетом" │ │ │ │ │ │

│налогоплательщика (учтено) │ │ │ │ │ │

Таблица 4.14

Баланс расчетов с бюджетом, после учета сальдообразующей

операции (переплата (+), недоимка/задолженность (-)) (ПНЗ)

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента│элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

│Итоговый баланс от начала │ ИтогВП │ А │ N(17.2) │ Н │ │

│данных до текущей операции по │ │ │ │ │ │

│виду платежа операции │ │ │ │ │ │

│(разность колонок "кредит" и │ │ │ │ │ │

│"дебет") │ │ │ │ │ │

│Итоговый баланс от начала │ ИтогКРБ │ А │ N(17.2) │ Н │ │

│данных до текущей операции по │ │ │ │ │ │

│карточке "Расчеты с бюджетом" │ │ │ │ │ │

│в целом (разность колонок │ │ │ │ │ │

│"кредит" и "дебет") │ │ │ │ │ │