1. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.
2. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
Комментарии к статье 854 ГК РФ часть 2:
1. Основанием для списания банком денежных средств со счета клиента является согласно п. 1 комментируемой статьи в первую очередь распоряжение самого клиента.
2. В соответствии с п. 2 комментируемой статьи в виде исключения списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
Списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда по правилам Закона об исполнительном производстве. В качестве взыскателей могут выступать как судебные приставы-исполнители, так и сами кредиторы при условии представления исполнительного документа непосредственно ими.
Исполнение исполнительного документа через банк должника при взыскании долга в пользу физических лиц регулируется Положением Банка России от 10.04.2006 N 285-П "О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями".
Следует учитывать, что термин "списание средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента" применяется редко и обычно заменяется двумя другими выражениями: "бесспорное списание средств" или "безакцептное списание средств". Значение указанных терминов практически одинаково. Вместе с тем списание средств на основании закона принято называть бесспорным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре, - безакцептным (в том числе по требованиям третьих лиц).
Случаи списания денежных средств без распоряжения клиента в силу закона предусмотрены целым рядом Федеральных законов, например:
ст. 27 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" предусмотрена возможность обращения взыскания на денежные средства должника, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, на основании исполнительных документов;
в силу ч. 5 ст. 70 Закона об исполнительном производстве банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных ст. ст. 99 и 101 настоящего Федерального закона, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя;
п. 1 ст. 75 Федерального закона от 03.08.2018 N 289-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" предусматривает, что при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязанности по уплате таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней таможенный орган обращает взыскание на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах плательщика (лица, несущего солидарную обязанность) в банках и его электронные денежные средства на основании решения таможенного органа о взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке;
ст. 13 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" гласит: в случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется, за исключением случая, установленного п. 4 ст. 9.1 данного Закона, в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения на списание с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей;
ст. 46 НК РФ - в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума. Поручение налогового органа подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации;
п. 3 ст. 630 ГК РФ - на основе исполнительной надписи нотариуса может быть произведено списание денежных средств в счет погашения задолженности по арендной плате по договору проката.
При этом следует учитывать, что в силу прямого указания закона списать денежные средства банком без распоряжения клиента возможно не со всех счетов. Так, например, нельзя производить списание с залогового счета (п. 9 ст. 358.9 ГК РФ).
Гришаев С.П., Свит Ю.П., Богачева Т.В.