Приказ ФНС России от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@ О внесении изменений в приказ Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 17 сентября 2021 г. N ЕД-7-2/816@
В ПРИКАЗ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ ОТ 19.07.2018
N ММВ-7-2/460@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ И ФОРМАТОВ НАПРАВЛЕНИЯ
НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ЗАПРОСОВ В БАНК (ОПЕРАТОРУ ПО ПЕРЕВОДУ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ"
В соответствии с пунктом 3 статьи 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2016, N 27, ст. 4173), пунктом 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 40, ст. 3961; 2017, N 15, ст. 2194), в целях приведения форм документов, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации и используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах, в соответствие с изменениями законодательства Российской Федерации, а также в связи с принятием Федерального закона от 23.11.2020 N 374-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2020, N 48, ст. 7627; 2021, N 1, ст. 9) и Федерального закона от 17.02.2021 N 6-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2021, N 8, ст. 1196) приказываю:
1. Внести в приказ Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 02.10.2018, регистрационный номер 52306) с изменениями, внесенными приказом ФНС России от 27.08.2020 N ЕД-7-2/608@ "О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 14.09.2020, регистрационный номер 59802), следующие изменения:
1.1. В пункте 1:
абзацы десятый - двенадцатый признать утратившими силу;
дополнить абзацами следующего содержания:
"форму запроса о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации" согласно приложению N 12 к настоящему приказу;
формат направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме согласно приложению N 13 к настоящему приказу.";
1.2. Приложение N 1 "Запрос о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов)" изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
1.3. Приложения N N 9 - 11 признать утратившими силу;
1.4. Дополнить приложением N 12 "Запрос о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации" согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
1.5. Дополнить приложением N 13 "Формат направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме" согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
2. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации, начальникам (исполняющим обязанности начальника) межрегиональных инспекций ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.
3. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении шести месяцев со дня его официального опубликования.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы контроля за соблюдением законодательства о налогах и сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов и страховых взносов.
Федеральной налоговой службы
Д.В.ЕГОРОВ
к приказу ФНС России
от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@
________________________________
сокращенное наименование банка
____________ N _____________ или филиала банка
дата запроса номер запроса
________________________________
ИНН, КПП, БИК, регистрационный
номер банка по КГРКО <1>,
порядковый номер филиала
банка по КГРКО
Запрос о представлении справки о наличии счетов
(специальных банковских счетов)
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации│
│и в связи с: │
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││проведением в отношении _______________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, ││
││ адвоката, учредившего адвокатский кабинет ││
││ (указывается в именительном падеже) ││
││____________________________________________ налоговой проверки ││
││выездной/повторной выездной/камеральной <4> ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││проведением в отношении _______________________________________ ┌─┐ ││
││ Ф.И.О. <3> физического лица, │ │ <2>││
││ не являющегося └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ индивидуальным предпринимателем (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││_______________________ налоговой проверки при наличии согласия ││
││ выездной/ ││
││ повторной выездной/ ││
││ камеральной <4> ││
││_______________________________________________________________ ││
││ руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя ││
││ федерального органа исполнительной власти, уполномоченного ││
││ по контролю и надзору в области налогов и сборов,/заместителя ││
││ руководителя федерального органа исполнительной власти, ││
││ уполномоченного по контролю и надзору в области налогов ││
││ и сборов, <4> ││
││о направлении запроса в банк: _____________ ___________________ ││
││ вид документа наименование и код ││
││ о согласии налогового органа, ││
││ согласовавшего ││
││ направление ││
││ запроса в банк ││
││ ││
││от __________ N _________ _________________________________ ││
││ дата и номер документа Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего ││
││ о согласии направление запроса в банк ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││проведением в отношении _______________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя, физического лица, не являющегося ││
││ индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося ││
││ частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет ││
││ (указывается в именительном падеже) ││
││_______________________________ налоговой проверки, являющегося ││
││ выездной/повторной ││
││ выездной/камеральной <4> ││
││участником ____________________ с указанной в настоящем запросе ││
││ сделки (операции)/ ││
││ совокупности сделок ││
││ (операций) <4> ││
││________________________________________________ организацией ││
││ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4> ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││истребованием у _______________________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя, └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, ││
││ учредившего адвокатский кабинет (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 ││
││Налогового кодекса Российской Федерации ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││истребованием у _______________________________________________ ┌─┐ ││
││ Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося │ │ <2>││
││_______________________________________________________________ └─┘ ││
││ индивидуальным предпринимателем (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 ││
││Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия __ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя ││
││ федерального органа исполнительной власти, уполномоченного ││
││по контролю и надзору в области налогов и сборов,/заместителя ││
││ руководителя федерального органа исполнительной власти, ││
││ уполномоченного по контролю и надзору в области налогов ││
││ и сборов, <4> ││
││о направлении запроса в банк: _____________ ___________________ ││
││ вид документа наименование и код ││
││ о согласии налогового органа, ││
││ согласовавшего ││
││ направление ││
││ запроса в банк ││
││от __________ N _________ _________________________________ ││
││ дата и номер документа Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего ││
││ о согласии направление запроса в банк ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││истребованием у _______________________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя, └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ физического лица, не являющегося индивидуальным ││
││предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, ││
││ адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 ││
││Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося ││
││участником ____________________________________________________ ││
││ сделки (операции)/совокупности сделок ││
││ (операций) <4> ││
││с указанной в настоящем запросе __________________ организацией ││
││ ликвидированной/ ││
││ реорганизованной/ ││
││ иностранной <4> ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││вынесением в отношении ________________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, ││
││ адвоката, учредившего адвокатский кабинет ││
││ (указывается в именительном падеже) ││
││решения о взыскании налога ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││принятием в отношении _________________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, ││
││ адвоката, учредившего адвокатский кабинет ││
││ (указывается в именительном падеже) ││
││решения _______________________________________________________ ││
││ о приостановлении операций по счетам, приостановлении ││
││ переводов электронных денежных средств/ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ об отмене приостановления операций по счетам, отмене ││
││ приостановления переводов электронных ││
││ денежных средств <4> ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││поступлением в отношении ______________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя, физического лица, не являющегося ││
││ индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося ││
││ частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет ││
││ (указывается в именительном падеже) ││
││запроса уполномоченного органа иностранного государства в ││
││случаях, предусмотренных международными договорами Российской ││
││Федерации ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
││поступлением от ______________________________________________ │┌─┐ │
││ сокращенное наименование организации, ││ │ <2> │
││ Ф.И.О. <3> индивидуального │└─┘ │
││_______________________________________________________________│ │
││ предпринимателя, физического лица, не являющегося │ │
││ индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося │ │
││ частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет │ │
││ (указывается в именительном падеже) │ │
││заявления о возврате суммы излишне уплаченного или излишне│ │
││взысканного налога от __________ N _________, в котором│ │
││указан счет, сведения о котором не представлены в налоговый│ │
││орган в соответствии с пунктом 1.1 статьи 86 Налогового│ │
││кодекса Российской Федерации │ │
└┴───────────────────────────────────────────────────────────────┴────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О│
│деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными│
│агентами" и в связи с: │
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││проведением в отношении _______________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ индивидуального предпринимателя (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче ││
││в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме ││
││платежей наличных денежных средств для зачисления в полном ││
││объеме на свой специальный банковский счет (счета), а также ││
││по использованию платежным агентом и поставщиком специальных ││
││банковских счетов для осуществления расчетов при приеме ││
││платежей ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│частью 2 статьи 14.2 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О│
│национальной платежной системе" и в связи с: │
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││проведением в отношении _______________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ индивидуального предпринимателя (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││контроля за соблюдением банковским платежным агентом ││
││(субагентом) обязанностей по сдаче оператору по переводу ││
││денежных средств, полученных от физических лиц, наличных ││
││денежных средств для зачисления на свой специальный банковский ││
││счет (счета), а также по использованию банковским платежным ││
││агентом (субагентом) указанных специальных банковских счетов ││
││для осуществления расчетов ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О │
│применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов │
│в Российской Федерации" и в связи с: │
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││осуществлением в отношении ____________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование │ │ <2>││
││ организации, Ф.И.О. <3> └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ индивидуального предпринимателя (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской ││
││Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за ││
││полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных ││
││предпринимателей ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
│ сокращенное наименование организации (обособленное подразделение │
│ организации), Ф.И.О. <3> индивидуального │
│________________________________________________________________________,│
│ предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│ учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
│ почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│ район, город, населенный пункт, │
│________________________________________________________________________,│
│ улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер │
│ корпуса (строения), номер квартиры │
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
│ наименование документа, │
│ серия и номер, дата выдачи│
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
необходимо представить справку о наличии счетов (специальных банковских
счетов) _____________________________ <9>, действовавших ____________ <10>.
Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения
настоящего запроса необходимо представить в _______________________________
наименование налогового органа
и его код
в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на
идентификатор ____________________________________________________________.
идентификатор настоящего запроса
Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового
органа: _________.
_______________________________________ ______________ __________________
руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3>
налогового органа
--------------------------------
<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.
<2> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.
<3> Отчество указывается при наличии.
<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.
<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.
<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.
<8> Код иностранной организации.
<9> Указывается один из следующих вариантов:
"в банке с учетом информации филиалов банка";
"в банке без учета информации филиалов банка";
"в вышеуказанном филиале банка";
"в вышеуказанном подразделении Банка России".
<10> Указывается один из следующих вариантов:
"по состоянию на "__" ________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);
"в период с "__" ________ 20__ г. по "__" ________ 20__ г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).
к приказу ФНС России
от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@
________________________________
сокращенное наименование банка
____________ N _____________ или филиала банка
дата запроса номер запроса
________________________________
ИНН, КПП, БИК, регистрационный
номер банка по КГРКО <1>,
порядковый номер филиала
банка по КГРКО
Запрос о представлении копий документов
(информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86
Налогового кодекса Российской Федерации
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации│
│и в связи с: │
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││проведением в отношении _______________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя (указывается в именительном падеже) ││
││ ││
││____________________________________________ налоговой проверки ││
││выездной/повторной выездной/камеральной <4> ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││проведением в отношении _______________________________________ ┌─┐ ││
││ Ф.И.О. <3> физического лица, │ │ <2>││
││ не являющегося └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ индивидуальным предпринимателем (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││_______________________ налоговой проверки при наличии согласия ││
││ выездной/ ││
││ повторной выездной/ ││
││ камеральной <4> ││
││_______________________________________________________________ ││
││ руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя ││
││ федерального органа исполнительной власти, уполномоченного ││
││ по контролю и надзору в области налогов и сборов,/заместителя ││
││ руководителя федерального органа исполнительной власти, ││
││ уполномоченного по контролю и надзору в области налогов ││
││ и сборов, <4> ││
││о направлении запроса в банк: __________________ ││
││ _______________________________________________ ││
││ вид документа о согласии наименование и код ││
││ налогового органа, ││
││ согласовавшего ││
││ направление ││
││ запроса в банк ││
││ ││
││от __________ N _________ _________________________________ ││
││ дата и номер документа Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего ││
││ о согласии направление запроса в банк ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││истребованием у _______________________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ (указывается в именительном падеже) ││
││документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 ││
││Налогового кодекса Российской Федерации ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││истребованием у _______________________________________________ ┌─┐ ││
││ Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося │ │ <2>││
││_______________________________________________________________ └─┘ ││
││ индивидуальным предпринимателем (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 ││
││Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия __ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя ││
││ федерального органа исполнительной власти, уполномоченного ││
││по контролю и надзору в области налогов и сборов,/заместителя ││
││ руководителя федерального органа исполнительной власти, ││
││ уполномоченного по контролю и надзору в области налогов ││
││ и сборов, <4> ││
││о направлении запроса в банк: _____________ ___________________ ││
││ вид документа наименование и код ││
││ о согласии налогового органа, ││
││ согласовавшего ││
││ направление ││
││ запроса в банк ││
││от __________ N _________ _________________________________ ││
││ дата и номер документа Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего ││
││ о согласии направление запроса в банк ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││вынесением в отношении ________________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя (указывается в именительном падеже) ││
││решения о взыскании налога ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││принятием в отношении _________________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя (указывается в именительном падеже) ││
││решения _______________________________________________________ ││
││ о приостановлении операций по счетам, приостановлении ││
││ переводов электронных денежных средств/ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ об отмене приостановления операций по счетам, отмене ││
││ приостановления переводов электронных ││
││ денежных средств <4> ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││поступлением в отношении ______________________________________ ┌─┐ ││
││ сокращенное наименование организации, │ │ <2>││
││ Ф.И.О. <3> индивидуального └─┘ ││
││_______________________________________________________________ ││
││ предпринимателя, физического лица, не являющегося ││
││ индивидуальным предпринимателем, (указывается ││
││ в именительном падеже) ││
││запроса уполномоченного органа иностранного государства в ││
││случаях, предусмотренных международными договорами Российской ││
││Федерации ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
│ сокращенное наименование организации (обособленное подразделение │
│ организации), Ф.И.О. <3> индивидуального │
│________________________________________________________________________,│
│ предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным │
│ предпринимателем (указывается в именительном падеже) │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> │
│_________________________________________________________________________│
│ почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│ район, город, населенный пункт, │
│________________________________________________________________________,│
│ улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер │
│ корпуса (строения), номер квартиры │
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
│ наименование документа, │
│ серия и номер, дата выдачи│
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
необходимо представить копии документов (информацию): _____________________
___________________________________________________________________________
(в соответствии с пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской
Федерации указывается нужное: копии паспортов лиц, имеющих право на
получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента,
доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на
счете клиента, документов, определяющих отношения по открытию, ведению и
закрытию счета клиента (включая договор на открытие счета, заявление на
открытие (закрытие) счета, договор на обслуживание с использованием системы
"клиент - банк", документы и информацию, предоставляемые клиентом (его
представителями) при открытии счета), карточек с образцами подписей и
оттиска печати, а также информация в электронной форме или на бумажном
носителе о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком
при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях
(включая информацию в отношении отдельных операций или за определенный
период), представителях клиента)
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││ ┌─┐ ││
││по состоянию на ___________________ │ │ <2>││
││ дата └─┘ ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││ ┌─┐ ││
││за период с ___________________ по ___________________ │ │ <2>││
││ дата дата └─┘ ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││ ┌─┐ ││
││в отношении счета N ___________________. │ │ <2>││
││ номер счета └─┘ ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││ ┌─┐ ││
││в отношении всех действовавших │ │ <2>││
││счетов. └─┘ ││
│└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘│
│┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│
││┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐ ││
│││в отношении отдельных операций: <9> │ ┌─┐ ││
││├───┬───────┬──────────┬────────────┬─────────────────────────┤ │ │ <2>││
│││п/п│N счета│ Валюта │Дата и время│ Сумма операции по счету │ └─┘ ││
│││ │ │ счета │ совершения ├────────────┬────────────┤ ││
│││ │ │ │ операции │ по дебету │ по кредиту │ ││
│││ │ │ │ (дд.мм.гг │ (руб., │ (руб., │ ││
│││ │ │ │ чч:мм:сс) │ коп./вал.) │ коп./вал.) │ ││
│││ │ │ │ (поправка │(грамм/вал) │(грамм/вал) │ ││
│││ │ │ │ мск) │ │ │ ││
││├───┼───────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┤ ││
│││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ││
││├───┼───────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┤ ││
│││ │ │ │ │ │ │ ││
│└┴───┴───────┴──────────┴────────────┴────────────┴────────────┴────────┘│
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Настоящий запрос касается копий документов (информации) _________. <10>
Указанные копии документов (информацию) в течение трех рабочих дней со
дня получения настоящего запроса необходимо представить в _________________
наименование
налогового органа
и его код
со ссылкой на идентификатор _______________________________________________
идентификатор настоящего запроса
в электронной форме.
Информация о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную
банком при идентификации бенефициарных собственников) может быть
представлена на бумажном носителе. ┌─┐
└─┘
Информация о выгодоприобретателях может быть представлена на бумажном
носителе. ┌─┐
└─┘
Информация о представителях клиента может быть представлена на бумажном
носителе. ┌─┐
└─┘
Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового
органа: _________.
_______________________________________ ______________ __________________
руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3>
налогового органа
--------------------------------
<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.
<2> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.
<3> Отчество указывается при наличии.
<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.
<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.
<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.
<8> Код иностранной организации.
<9> Таблица заполняется с учетом следующих особенностей.
Информация указывается в порядке осуществления операций по счету.
В графе 3 указывается код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК(ИСО 4217) 003-97) 014-2000 (ОКВ). Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
В графах 5 - 6 указываются суммы в единицах валюты счета, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.
<10> Указывается один из следующих вариантов:
"в банке с учетом информации филиалов банка";
"в банке без учета информации филиалов банка";
"в вышеуказанном филиале банка";
"в вышеуказанном подразделении Банка России".
к приказу ФНС России
от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@
НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ЗАПРОСОВ В БАНК (ОПЕРАТОРУ
ПО ПЕРЕВОДУ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи по телекоммуникационным каналам связи в целях обеспечения электронного документооборота по представлению в налоговый орган и направлению из налогового органа документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.
2. Данные в электронной форме представляются в виде XML-файлов в кодировке Windows-1251.
3. Номер версии настоящего формата 4.01.
4. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R - префикс, определяющий тип файла:
ZSN - для запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов);
ZSO - для запроса о представлении справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств;
ZSV - для запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств;
ZSD - для запроса о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации;
1 - для первичного зашифрованного файла; 2 - 9 - для исправленного зашифрованного файла;
K - идентификатор получателя информации, имеет вид:
bbbbbbb - код банка (филиала банка), заключившего договор, или подразделения Банка России, в который(ое) или через который(ое) направляется зашифрованный файл, включающий с 3 по 9 разряды банковского идентификационного кода (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России (далее - Справочник БИК), ведение которого осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 24.09.2020 N 732-П "О платежной системе Банка России" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.11.2020, регистрационный номер 60810) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 25.03.2021 N 5756-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 26.05.2021, регистрационный номер 63632) (далее - код банка (филиала банка);
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
KKKK - код налогового органа, направившего сообщение, в соответствии со Справочником кодов обозначений налоговых органов для целей учета налогоплательщиков (далее - СОУН) (4 символа с лидирующими нулями);
GGGG - год направления передаваемого файла, MM - месяц направления передаваемого файла, DD - день направления передаваемого файла;
N - порядковый номер файла в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1).
Расширение имени файла имеет вид:
Xml - в наименовании файла в электронной форме;
Vrb - в наименовании зашифрованного файла.
Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
R - префикс, определяющий тип файла;
N - идентификационный номер версии схемы файла обмена.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
5. Логическая модель файла обмена. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
6. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, ВКЛАДОВ, ДЕПОЗИТОВ) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
Структура наименования файла: ZSNAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:
ZSN - префикс файла запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов).
Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSN_401.xsd.
Состав и структура документа (ЗАПНОНАЛИЧ)
Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)
Запрос о наличии счетов (специальных банковских
счетов, вкладов, депозитов), действовавших по состоянию
на дату (ДейстПоСост)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
Запрос о наличии счетов (специальных банковских
счетов, вкладов, депозитов), имеющихся (имевшихся)
за период (ИмПериод)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
7. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ) НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ, ВКЛАДАХ, ДЕПОЗИТАХ), ОБ ОСТАТКАХ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
Структура наименования файла: ZSOAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:
ZSO - префикс файла запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств).
Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSO_401.xsd.
Состав и структура документа (ЗАПНООСТАТ)
Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)
Запрос об остатках денежных средств (драгоценных
металлов) на всех счетах (специальных банковских счетах,
вкладах, депозитах), об остатках электронных
денежных средств (ПоВсем)
Об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на дату | Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | ||||
--------------------------------
<1> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:
счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;
вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;
электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.
<2> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:
счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;
вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;
электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду.
Действовавших по состоянию на дату (НаДату)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
Действовавших в период (ВПериод)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
Запрос об остатках денежных средств (драгоценных
металлов) на следующих счетах (специальных банковских
счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных
денежных средств (ПоУказанным)
Номер счета (специального банковского счета), вклада, депозита, идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией) | КЭСП - корпоративное электронное средство платежа; ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа; НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2021, N 27, ст. 5183) | ||||
Об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на дату | Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | ||||
Состав элемента представлен в таблице 7.9. Является обязательным для ВидЗапр="2" |
Владельцем счета является лицо, в отношении которого сформирован запрос <3> | | |||||
Типовой элемент <СвПлТип>. Правила заполнения в зависимости от данных реквизита <КодОбоснов> не применяются |
--------------------------------
<3> Элемент заполняется, если владельцем счета (специального банковского счета) (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается.
<4> Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос.
8. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ВЫПИСКИ ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ), ПО ОПЕРАЦИЯМ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ), СПРАВОК О ПЕРЕВОДАХ ОСТАТКА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
Структура наименования файла: ZSVAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:
ZSV - префикс файла запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств.
Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSV_401.xsd.
Состав и структура документа (ЗАПНОВЫПИС)
Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)
Запрос выписки по операциям на всех счетах
(специальных банковских счетах, вкладах, депозитах),
о переводах электронных денежных средств (ПоВсем)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
--------------------------------
<1> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:
счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;
вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;
электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.
<2> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:
счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;
вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;
электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду.
Действовавших по состоянию на дату (НаДату)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
Действовавших в период (ВПериод)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
Запрос выписки по операциям на счетах (специальных
банковских счетах, вкладах, депозитах), о переводах
электронных денежных средств (ПоУказанным)
Номер счета (специального банковского счета), вклада, депозита, идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией) | КЭСП - корпоративное электронное средство платежа; ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа; НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" | ||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Состав элемента представлен в таблице 8.9. Является обязательным для ВидЗапр="3" |
Владельцем счета является лицо, в отношении которого сформирован запрос <3> | | |||||
Типовой элемент <СвПлТип>. Правила заполнения в зависимости от данных реквизита <КодОбоснов> не применяются |
--------------------------------
<3> Элемент заполняется, если владельцем счета (специального банковского счета) (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается.
<4> Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос.
9. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ КОПИЙ ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИИ), ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПУНКТОМ 2.1 СТАТЬИ 86 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
Структура наименования файла: ZSDAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:
ZSD - префикс файла запроса о представлении копий документов (информации) в соответствии с пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации.
Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSD_401.xsd.
Состав и структура документа (ЗАПНОДОКУМ)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
9 - запрос о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации | |||||
1 - запрос в банк с учетом информации филиалов банка (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, включая счета (специальные банковские счета, вклады, депозиты, ЭДС) в филиалах банка); 2 - запрос в банк без учета информации филиалов банка (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, за исключением счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в филиалах банка); 3 - запрос в вышеуказанный филиал банка (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в этом филиале банка); 4 - запрос в вышеуказанное подразделение Банка России (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в этом подразделении Банка России) | |||||
Сведения о банке (филиале банка) | Сведения о подразделении Банка России | |||||
Запрос о представлении копий документов, действовавших по состоянию на дату | | Состав элемента представлен в таблице 9.5 (элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует) | ||||
Запрос о представлении копий документов, имеющихся (имевшихся) за период | Состав элемента представлен в таблице 9.6 (Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует) | ||||
Запрос о представлении копий документов в отношении всех действовавших (по состоянию на дату/в период) счетов | | |||||
Запрос о представлении копий документов в отношении указанного счета | | |||||
Запрос о представлении копий документов в отношении отдельных операций | |||||
Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)
Запрос о представлении копий документов, действовавших
по состоянию на дату (ДейстПоСост)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
Запрос о представлении копий документов, имеющихся
(имевшихся) за период (ИмПериод)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД |
Запрос о представлении копий документов в отношении всех
действовавших счетов (ПоВсем)
Запрос о представлении копий документов в отношении
указанного счета (ПоСчету)
Номер счета (специального банковского счета), вклада (депозита), идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией) | КЭСП - корпоративное электронное средство платежа; ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа; НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" |
Запрос о представлении копий документов в отношении
отдельных операций (ПоОпер)
Информация указывается в порядке осуществления операций по счету | |||||
Номер счета (специального банковского счета), вклада (депозита), идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией) | КЭСП - корпоративное электронное средство платежа; ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа; НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" | ||||
Указывается код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют) | |||||
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Время в формате ЧЧ:ММ:СС. Переносится без изменений информация, зафиксированная в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 09.04.2013, регистрационный номер 28051) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 07.08.2015 N 3753-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18.08.2015, регистрационный номер 38569), Указанием Банка России от 14.09.2016 N 4133-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 07.10.2016, регистрационный номер 43946), Указанием Банка России от 17.01.2018 N 4689-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 05.02.2018, регистрационный номер 49898) | |||||
Поправка времени совершения операции относительно московского времени | |||||
Указывается сумма операции (руб. коп./вал.). Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах (грамм/вал) | |||||
Указывается сумма операции (руб. коп./вал.). Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах (грамм/вал) |
Необходимо представить копии документов
(информацию) (Документы)
Сведения о налоговом органе (СвНОТип)
Сведения о банке (филиале банка) (БанкТип)
По Справочнику БИК | |||||
Сведения о подразделении Банка России (УБРТип)
По Справочнику БИК | |||||
Типовой элемент <ИННЮЛтип>. Принимает значение: "7702235133" | |||||
Сведения о лице, в отношении которого сформирован
запрос (СвПлТип)
Организация (филиал организации) (ПлЮЛТип)
--------------------------------
<1> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации или в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленного подразделения организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.
Элемент не заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации.
Индивидуальный предприниматель, нотариус,
занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший
адвокатский кабинет (ПлИПТип)
Физическое лицо, не являющееся индивидуальным
предпринимателем (ПФЛТип)
Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД | |||||
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
Руководитель (заместитель руководителя)
налогового органа (РукНОТип)
Сведения о плательщике, в отношении которого проводятся
мероприятия, указанные в обосновании (СвПлОбоснов)
ПРИМЕЧАНИЕ. Задается в соответствии с Федеральной информационной адресной системой (ФИАС).
Сведения о виде (код) и наименовании адресного
элемента (ВидНаимКодТип)
для элемента <МуниципРайон> 1 - муниципальный район | 2 - городской округ | 3 - внутригородская территория города федерального значения для элемента <ГородСелПоселен> 1 - городское поселение | 2 - сельское поселение | 3 - межселенная территория в составе муниципального района | 4 - внутригородской район городского округа | |||||
Сведения о виде и наименовании адресного
элемента (ВидНаимТип)
Сведения о типе и наименовании адресного
элемента (ТипНаимТип)
Сведения о номере адресного элемента (НомерТип)
11. ОПИСАНИЕ ПРОСТЫХ ТИПОВ ДАННЫХ
В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации | |
В соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" | |
В соответствии с частью 2 статьи 14.2 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" | |
В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" | |
В соответствии с пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации |
Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, налоговой проверки | |
Проведение в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, налоговой проверки при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, о направлении запроса в банк | |
Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, являющегося участником сделки (операции)/совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией, налоговой проверки | |
Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации | |
Истребование у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, о направлении запроса в банк | |
Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, являющегося участником сделки (операции)/совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией, документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации | |
Вынесение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о взыскании налога | |
Принятие в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств, решения об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств | |
Поступление в отношении организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации | |
Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанностей по сдаче оператору по переводу денежных средств полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) указанных специальных банковских счетов для осуществления расчетов | |
Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а также по использованию платежным агентом и поставщиком специальных банковских счетов для осуществления расчетов при приеме платежей | |
Осуществление в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей | |
Указание в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного или излишне взысканного налога организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, счета, сведения о котором не представлены в налоговый орган в соответствии с пунктом 1.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации |
Коды видов документов, удостоверяющих
личность налогоплательщика
В графе "Шаблон серии, номера" приведены данные для контроля значения серии, номера документа.
Шаблон состоит из символов "R","Б", "9", "0", "S", "-" (тире) и " " (пробел).
Используются следующие обозначения:
R - на месте одного символа R располагается целиком римское число, заданное символами "I", "V", "X", "L", "C", набранными на верхнем регистре латинской клавиатуры; возможно проставление римских чисел с помощью символов "1", "У", "Х", "Л", "С" соответственно, набранных на верхнем регистре русской клавиатуры;
9 - любая десятичная цифра (обязательная);
0 - любая десятичная цифра (необязательная, может отсутствовать);
Б - любая русская заглавная буква;
S - символ не контролируется (может содержать любую букву, цифру или отсутствовать);
"-" (тире) - указывает на обязательное присутствие данного символа в контролируемом значении.
Пробелы используются для разделения групп символов, а также вместо знаков "" или "N" для разделения серии и номера документа.
Число пробелов между значащими символами в контролируемом значении не должно превышать пяти.
Коды видов копий документов (информации)
Копия паспорта лица, имеющего право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента | |
Копия доверенности на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента | |
Копия договора на открытие счета (в том числе договора банковского счета, договора на расчетно-кассовое обслуживание) | |
Копия договора на обслуживание с использованием системы "клиент - банк" | |
Копия акта выполненных работ по установке системы "клиент-банк" (акта готовности системы к эксплуатации) | |
Копия сертификата ключа проверки электронной подписи (система "клиент-банк") | |
Копия платежного документа, составленного на бумажном носителе (в том числе платежное поручение, чек на получение наличных в банке, объявление на взнос наличными) | |
Копия иного документа, удостоверяющего личность лица, имеющего право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, за исключением документа по коду 100 (коды 310.01 - 310.91) | |
Копия временного удостоверения, выданного взамен военного билета | |
Копия свидетельства о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории Российской Федерации по существу | |
Копия временного удостоверения личности гражданина Российской Федерации | |
Копия разрешения на временное проживание в Российской Федерации | |
Копия свидетельства о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации (до 01.01.2013) | |
Копия свидетельства о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации | |
Копия свидетельства о рождении, выданного уполномоченным органом иностранного государства | |
Копия удостоверения личности военнослужащего Российской Федерации | |
Копия иного документа, удостоверяющего личность, не указанного в кодах 310.01 - 310.81 (указывается наименование документа) | |
Копия документа, содержащего информацию от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах, а также основания их участия в отношениях по договору номинального счета | |
Копии иных документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета клиента, за исключением документов, указанных в кодах 100 - 311, 400, 450 (указывается наименование документа, приведенного в кодах 350.1 - 350.7) | |
Копия приказа о назначении на должность руководителя (документы и сведения, представленные при открытии счета) | |
Копия решения о создании организации (документы и сведения, представленные при открытии счета) | |
Копия договора аренды (документы и сведения, представленные при открытии счета) | |
Копия заявления о присоединении к условиям открытия и обслуживания счета для расчетов по операциям с использованием международных корпоративных карт | |
Копия иного документа, информация, предоставляемые клиентом (его представителями) при открытии счета, в том числе в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", за исключением документов, указанных в кодах 100 - 350, 450, 500, 600, 700 (указывается наименование документа, информация) | |
ФЗ о страховых пенсиях
ФЗ о пожарной безопасности
ФЗ об ОСАГО
ФЗ об образовании
ФЗ о государственной гражданской службе
ФЗ о государственном оборонном заказе
О защите прав потребителей
ФЗ о противодействии коррупции
ФЗ о рекламе
ФЗ об охране окружающей среды
ФЗ о полиции
ФЗ о бухгалтерском учете
ФЗ о защите конкуренции
ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности
ФЗ об ООО
ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц
ФЗ о прокуратуре
ФЗ о несостоятельности (банкротстве)
ФЗ о персональных данных
ФЗ о госзакупках
ФЗ об исполнительном производстве
ФЗ о воинской службе
ФЗ о банках и банковской деятельности
Уменьшение неустойки
Проценты по денежному обязательству
Ответственность за неисполнение денежного обязательства
Уклонение от исполнения административного наказания
Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам
Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения
Особенности правового положения казенных учреждений
Общие основания прекращения трудового договора
Порядок рассмотрения сообщения о преступлении
Судебный порядок рассмотрения жалоб
Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела
Документы, прилагаемые к исковому заявлению
Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение
Форма и содержание искового заявления