<Письмо> Банка России от 10.11.1996 N 357 "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 1996 г. N 305"
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 10 ноября 1996 г. N 357
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОТ 16 ИЮЛЯ 1996 Г. N 305
В письмо Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 1996 г. N 305 "Положение о порядке ведения и представления отчетности по картотекам не оплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций" вносятся следующие изменения и дополнения.
Приложения 1, 3, 5 к письму N 305 заменяются соответствующими приложениями к настоящему письму.
Первый абзац пункта 2 заменяется текстом следующего содержания:
"В штафель ежедневно заносятся общими суммами приход, расход и остаток. По внебалансовому счету N 9920 штафель ведется по следующим видам платежей:
по неоплаченным расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в федеральный бюджет,
по неоплаченным расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления,
по неоплаченным расчетным документам по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Государственный фонд занятости населения Российской Федерации, а также на взыскание недоимок, штрафов и других финансовых санкций в перечисленные фонды,
по неоплаченным расчетным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту),
по неоплаченным расчетным документам по другим видам платежей".
Территориальным учреждениям Центрального банка Российской Федерации довести данные указания до кредитных организаций.
Председателя ЦБ РФ
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
__________________________________________________________________
(наименование РКЦ или кредитной организации, ведущей счет "лоро")
К СЧЕТУ N 9920 ПО УЧЕТУ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ,
НЕ ОПЛАЧЕННЫХ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ
НА КОРРЕСПОНДЕНТСКОМ СЧЕТЕ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
____________________________________________________________
(наименование кредитной организации, к счету
которой ведется картотека)
(месяц)
Количество непрерывных календарных дней,
в течение которых к корреспондентскому счету
(субсчету) кредитной организации имелась
картотека к счету N 9920, по состоянию
на начало месяца ______________
┌────┬────────┬────────┬─────────────────────────────────────────┐
│Дата│Остаток,│Итого по│В том числе суммы неоплаченных расчетных │
│ │ приход,│ счету │ документов по платежам │
│ │ расход │ N 9920 ├───────┬─────────┬────────┬──────┬───────┤
│ │ │ │в феде-│в бюджеты│во вне- │по │по │
│ │ │ │ральный│субъектов│бюджет. │оплате│другим │
│ │ │ │бюджет │РФ и ор- │фонды │труда │видам │
│ │ │ │ │ганов │РФ: Пен-│ │плате- │
│ │ │ │ │местного │сионный,│ │жей │
│ │ │ │ │само- │соц. │ │ │
│ │ │ │ │управле- │страхо- │ │ │
│ │ │ │ │ния │вания, │ │ │
│ │ │ │ │ │занятос-│ │ │
│ │ │ │ │ │ти на- │ │ │
│ │ │ │ │ │селения │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Остаток │ │ │ │ │ │ │
│ │на │ │ │ │ │ │ │
│ │начало │ │ │ │ │ │ │
│ │месяца │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Приход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Расход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Остаток │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Приход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Расход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Остаток │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Приход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Расход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Остаток │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Приход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Расход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Остаток │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Приход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Расход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Остаток │ │ │ │ │ │ │
│ │на конец│ │ │ │ │ │ │
│ │месяца │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Всего за│ │ │ │ │ │ │
│ │месяц │ │ │ │ │ │ │
│ │приход │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼────────┼───────┼─────────┼────────┼──────┼───────┤
│ │Всего за│ │ │ │ │ │ │
│ │месяц │ │ │ │ │ │ │
│ │расход │ │ │ │ │ │ │
└────┴────────┴────────┴───────┴─────────┴────────┴──────┴───────┘
Количество непрерывных календарных дней,
в течение которых к корреспондентскому счету
(субсчету) кредитной организации имелась
картотека к счету N 9920, по состоянию
на конец месяца ______________
Ответственный исполнитель _________________ (фамилия, подпись)
РАСЧЕТНО - КАССОВОГО ЦЕНТРА ПО КАРТОТЕКЕ
К ВНЕБАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 9920 "НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ
В СРОК РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ
НА КОРРЕСПОНДЕНТСКОМ СЧЕТЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"
НА ______________ 199_ Г.
(указать дату)
__________________________________________
(наименование расчетно - кассового центра)
_______________________________________
(N телефона, фамилия исполнителя)
┌──────────────────┬──────┬──────────────────────────────────────────┬────────────┐
│Кредитные органи- │Всего │ В т.ч. суммы неоплаченных расчетных │Длительность│
│зации, филиалы, к│ по │ документов по платежам │ картотеки │
│счетам (субсчетам)│счету ├───────┬─────────┬─────────┬──────┬───────┤ │
│которых ведется │N 9920│в феде-│в бюджеты│во вне- │по │по │ │
│картотека │ │ральный│субъектов│бюджет- │оплате│другим │ │
├───┬──────┬───────┤ │бюджет │РФ и ор- │ные │труда │видам │ │
│ N │наиме-│9-знач-│ │ │ганов │фонды РФ:│ │плате- │ │
│п/п│нова- │ный │ │ │местного │Пенсион- │ │жей │ │
│ │ние │банков-│ │ │само- │ный, соц.│ │ │ │
│ │ │ский │ │ │управле- │страхова-│ │ │ │
│ │ │идент. │ │ │ния │ния, за- │ │ │ │
│ │ │код │ │ │ │нятости │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │населения│ │ │ │
├───┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼───────┼────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │
├───┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼───────┼────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───┴──────┴───────┼──────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼───────┼────────────┤
│Итого: │ │ │ │ │ │ │ X │
└──────────────────┴──────┴───────┴─────────┴─────────┴──────┴───────┴────────────┘
М.П. Подпись руководителя
Подпись главного бухгалтера
__________________________________________
(Главное управление или Национальный банк)
ПО КАРТОТЕКАМ К ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ N 9920
"НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ
СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКОМ СЧЕТЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ" И
N 9919 "НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ КЛИЕНТОВ
ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКОМ
СЧЕТЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"
ПО СОСТОЯНИЮ
НА ________________________ 199_ Г.
(1, 11, 21 число месяца)
┌──────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────┬───────────┐
│Кредитные органи- │ По счету N 9920 в расчетно - кассовых центрах │По счету │По счету │В целом по │
│зации, филиалы, к │ │N 9919 в │N 9920 в │ счетам │
│счетам которых ├─────┬────────────────────────────────────────┬──────┤кредит. │кредит. │ N 9920 и │
│ведется картотека │всего│ в т.ч. суммы неоплаченных расчетных │дли- │органи- │органи- │ N 9919 │
│ │ │ документов по платежам │тель- │зациях │зациях │ │
├───┬──────┬───────┤ ├───────┬─────────┬─────────┬──────┬─────┤ность ├────┬─────┼────┬─────┼────┬──────┤
│ N │наиме-│9-знач-│ │в феде-│в бюджеты│во вне- │по │по │ │сум-│дли- │сум-│дли- │сум-│дли- │
│п/п│нова- │ный │ │ральный│субъектов│бюджет. │оплате│дру- │ │ма │тель │ма │тель │ма │тель- │
│ │ние │банков-│ │бюджет │РФ и ор- │фонды РФ:│труда │гим │ │ │ность│ │ность│ │ность │
│ │ │ский │ │ │ганов │Пенсион- │ │видам│ │ │ │ │ │ │(мак- │
│ │ │идент. │ │ │местного │ный, соц.│ │пла- │ │ │ │ │ │ │си- │
│ │ │код │ │ │само- │страхо- │ │те- │ │ │ │ │ │ │маль- │
│ │ │ │ │ │управле- │вания, │ │жей │ │ │ │ │ │ │ная │
│ │ │ │ │ │ния │занятости│ │ │ │ │ │ │ │ │из │
│ │ │ │ │ │ │населения│ │ │ │ │ │ │ │ │граф │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │10, │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │12,14)│
├───┼──────┼───────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │
├───┼──────┼───────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───┴──────┴───────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│1. Всего по ГУ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(НБ): │ │ │ │ │ │ │ X │ │ X │ │ X │ │ X │
├──────────────────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│2. По картотекам,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│которые ведутся: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2.1. к счетам│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│организаций │ │ │ │ │ │ │ X │ │ X │ │ X │ │ X │
├──────────────────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│2.2. к субсчетам│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│филиалов кредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│организаций │ │ │ │ │ │ │ X │ │ X │ │ X │ │ X │
├──────────────────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│2.3. из них к│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│счетам кредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│организаций, у│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│которых отозваны│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│лицензии │ │ │ │ │ │ │ X │ │ X │ │ X │ │ X │
├──────────────────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│3. По картотекам│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│длительностью: │ │ │ │ │ │ │ X │ │ X │ │ X │ │ X │
│3.1. свыше 5-ти│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│дней до 30-ти дней│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼──────┼─────┼──────┼────┼─────┼────┼─────┼────┼──────┤
│3.2. свыше 30-ти │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│дней │ │ │ │ │ │ │ X │ │ X │ │ X │ │ X │
└──────────────────┴─────┴───────┴─────────┴─────────┴──────┴─────┴──────┴────┴─────┴────┴─────┴────┴──────┘
В территориальном учреждении открыто корреспондентских счетов кредитным организациям и субсчетов филиалам кредитных организаций
всего ____________
в том числе счетов ____________
субсчетов ____________
Подпись руководителя
Подпись главного бухгалтера
В СООТВЕТСТВИИ С ПИСЬМАМИ ЦБ РФ ОТ 16 ИЮЛЯ 1996 ГОДА НР 305 И ОТ 10 НОЯБРЯ 1996 ГОДА НР 357 ГЛАВНЫЕ УПРАВЛЕНИЯ скб НАЦИОНАЛЬНЫЕ БАНКИ скб ДОЛЖНЫ ПРЕДСТАВЛЯТЬ СВЕДЕНИЯ О СУММАХ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ тире ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ тчк
В связи с введением в действие с 1 января 1998 года новых Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации и в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, а также Указаний Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" и от 14.11.97 N 27-У "О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации" внести следующие изменения и дополнения в письмо Банка России от 16.07.96 N 305 "Положение о порядке ведения и представления отчетности по картотекам неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций" (с учетом изменений и дополнений, внесенных письмом Банка России от 10.11.96 N 357 "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 1996 г. N 305").
ФЗ о страховых пенсиях
ФЗ о пожарной безопасности
ФЗ об ОСАГО
ФЗ об образовании
ФЗ о государственной гражданской службе
ФЗ о государственном оборонном заказе
О защите прав потребителей
ФЗ о противодействии коррупции
ФЗ о рекламе
ФЗ об охране окружающей среды
ФЗ о полиции
ФЗ о бухгалтерском учете
ФЗ о защите конкуренции
ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности
ФЗ об ООО
ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц
ФЗ о прокуратуре
ФЗ о несостоятельности (банкротстве)
ФЗ о персональных данных
ФЗ о госзакупках
ФЗ об исполнительном производстве
ФЗ о воинской службе
ФЗ о банках и банковской деятельности
Уменьшение неустойки
Проценты по денежному обязательству
Ответственность за неисполнение денежного обязательства
Уклонение от исполнения административного наказания
Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам
Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения
Особенности правового положения казенных учреждений
Общие основания прекращения трудового договора
Порядок рассмотрения сообщения о преступлении
Судебный порядок рассмотрения жалоб
Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела
Документы, прилагаемые к исковому заявлению
Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение
Форма и содержание искового заявления