Законодательство РФ

<Письмо> ФСФР РФ от 26.01.2010 N 10-ВМ-10/1162 "Об изменении порядка представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг"

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПИСЬМО

от 26 января 2010 г. N 10-ВМ-10/1162

ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

В связи с вступлением в силу с 06.02.2010 совместного Приказа ФСФР России и Минфина России от 16.11.2009 N 09-37/пз-н/118н "О неприменении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного совместным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 N 33/109н, в части установления порядка и определения сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" и Приказа ФСФР России от 19.11.2009 N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" (опубликованы 26.01.2010 в "Российской газете") ФСФР России информирует профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники) о предстоящем изменении порядка представления отчетности.

После вступления в силу указанных выше Приказов профессиональным участникам, ранее представлявшим отчетность в саморегулируемые организации профессиональных участников (Национальная ассоциация участников фондового рынка, Национальная фондовая ассоциация, Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов и Депозитариев), Фонд "Институт фондового рынка и управления" или по месту нахождения центрального аппарата ФСФР России (г. Москва, Ленинский проспект, д. 9), необходимо представлять ее в региональные отделения ФСФР России, соответствующие месту нахождения профессиональных участников. Такое представление должно осуществляться в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях: дискетах или компакт-дисках. При этом отчетность в бумажной форме должна подписываться лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролером профессионального участника. Допускается архивирование файлов, содержащих отчетность, в формате ZIP или RAR.

Вместе с тем Приказ ФСФР России от 19.11.2009 N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" предусматривает также форму представления отчетности в виде электронного документа с электронной цифровой подписью. Выбор этой формы будет осуществляться по инициативе профессионального участника и при наличии у него и ФСФР России совместимых технических средств и возможностей для приема и обработки электронного документа в соответствии со стандартами, форматами и процедурами, утвержденными ФСФР России.

Представление отчетности в форме электронного документа с электронной цифровой подписью должно осуществляться через официальный сайт ФСФР России в сети Интернет (далее - сайт ФСФР России). Подготовка и отправка электронных документов могут осуществляться с помощью специальных программ, размещаемых на сайте ФСФР России в свободном доступе. В ответ профессиональному участнику будет направляться уведомление о получении отчетности, подписанное электронной цифровой подписью уполномоченного лица ФСФР России. При наличии в уведомлении указания на ошибку отчетность будет считаться непредставленной, а электронный документ необходимо представить заново, предварительно устранив соответствующую ошибку. Все уведомления ФСФР России будут доступны в личном кабинете профессионального участника на сайте ФСФР России, просмотр которых возможен при введении уникальных логина и пароля, предоставляемых профессиональному участнику при регистрации на сайте ФСФР России. На сайте ФСФР России в свободном доступе будут размещены "Технические рекомендации по представлению электронных документов с ЭЦП в ФСФР России", которые содержат подробные инструкции по работе с указанными специальными программами, а также по регистрации на сайте ФСФР России в целях представления отчетности.

Полученная ФСФР России отчетность в форме электронного документа с электронной цифровой подписью профессионального участника будет автоматически направляться по внутренним защищенным каналам связи в соответствующее региональное отделение ФСФР России для рассмотрения в установленном порядке. Информация о дате и времени регистрации, а также регистрационном номере электронного документа отчетности будет содержаться в личном кабинете профессионального участника на сайте ФСФР России.

Для представления отчетности в форме электронного документа с электронной цифровой подписью необходимо получить сертификат ключа электронной цифровой подписи в любом из удостоверяющих центров, определяемых ФСФР России. Согласно Приказу ФСФР России от 10.11.2004 N 04-910/пз "Об удостоверяющих центрах" в качестве удостоверяющих центров в настоящее время определены следующие организации:

- ООО "Консалтинговый центр "НАУФОР";

- Фонд "Институт фондового рынка и управления";

- Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов и Депозитариев;

- ООО "Технический центр "ИНФИНИТУМ";

- ЗАО "Первый Специализированный Депозитарий";

- ЗАО "Холдинговая компания "Гарант";

- ОАО Банк ВТБ;

- Национальная фондовая ассоциация.

Также ФСФР России подготовлен и размещен на сайте ФСФР России проект Приказа "Об утверждении порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной цифровой подписью".

В ФСФР России направляются электронные документы с отчетами, соответствующие форматам языка SMCL, шаблоны которых размещены на сайте ФСФР России. Представление документов в формате SMCL будет поддерживаться ФСФР России до вступления в силу нового Приказа "Об утверждении порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной цифровой подписью".

ФСФР России обращает внимание профессиональных участников, что для представления отчетности в соответствии со вступающим в силу порядком было разработано новое программное обеспечение по заполнению отчетности. Специальная программа "Электронная анкета ФСФР России" предложена к обсуждению профессиональными участниками путем ее размещения на сайте ФСФР России. Также обращаем внимание на то, что наряду с файлами формата SMCL ("Электронная анкета ФКЦБ России" версии 1.16.3) ФСФР России будет поддерживать обмен документами в формате XML (xsd-схемы XML документов размещены на сайте ФСФР России).

Окончательный переход на поддержку обмена документами в формате XML и завершение обмена файлами в формате SMCL будут осуществлены после вступления в силу Приказа "Об утверждении порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной цифровой подписью", упомянутого выше.

ФСФР России напоминает, что за непредставление отчетности, представление ее с нарушением установленного порядка и утвержденных сроков профессиональные участники несут ответственность, в том числе административную. Административное производство по указанным правонарушениям осуществляют региональные отделения ФСФР России.

ФСФР России также обращает внимание на то, что в соответствии с Приказом ФСФР России от 19.11.2009 N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" ответственность за достоверность, полноту и сроки ее представления, независимо от формы представления, несет лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролер профессионального участника.

В.Д.МИЛОВИДОВ



Популярные статьи и материалы
N 400-ФЗ от 28.12.2013

ФЗ о страховых пенсиях

N 69-ФЗ от 21.12.1994

ФЗ о пожарной безопасности

N 40-ФЗ от 25.04.2002

ФЗ об ОСАГО

N 273-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ об образовании

N 79-ФЗ от 27.07.2004

ФЗ о государственной гражданской службе

N 275-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ о государственном оборонном заказе

N2300-1 от 07.02.1992 ЗППП

О защите прав потребителей

N 273-ФЗ от 25.12.2008

ФЗ о противодействии коррупции

N 38-ФЗ от 13.03.2006

ФЗ о рекламе

N 7-ФЗ от 10.01.2002

ФЗ об охране окружающей среды

N 3-ФЗ от 07.02.2011

ФЗ о полиции

N 402-ФЗ от 06.12.2011

ФЗ о бухгалтерском учете

N 135-ФЗ от 26.07.2006

ФЗ о защите конкуренции

N 99-ФЗ от 04.05.2011

ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности

N 223-ФЗ от 18.07.2011

ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц

N 2202-1 от 17.01.1992

ФЗ о прокуратуре

N 127-ФЗ 26.10.2002

ФЗ о несостоятельности (банкротстве)

N 152-ФЗ от 27.07.2006

ФЗ о персональных данных

N 44-ФЗ от 05.04.2013

ФЗ о госзакупках

N 229-ФЗ от 02.10.2007

ФЗ об исполнительном производстве

N 53-ФЗ от 28.03.1998

ФЗ о воинской службе

N 395-1 от 02.12.1990

ФЗ о банках и банковской деятельности

ст. 333 ГК РФ

Уменьшение неустойки

ст. 317.1 ГК РФ

Проценты по денежному обязательству

ст. 395 ГК РФ

Ответственность за неисполнение денежного обязательства

ст 20.25 КоАП РФ

Уклонение от исполнения административного наказания

ст. 81 ТК РФ

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя

ст. 78 БК РФ

Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

ст. 12.8 КоАП РФ

Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения

ст. 161 БК РФ

Особенности правового положения казенных учреждений

ст. 77 ТК РФ

Общие основания прекращения трудового договора

ст. 144 УПК РФ

Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

ст. 125 УПК РФ

Судебный порядок рассмотрения жалоб

ст. 24 УПК РФ

Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела

ст. 126 АПК РФ

Документы, прилагаемые к исковому заявлению

ст. 49 АПК РФ

Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение

ст. 125 АПК РФ

Форма и содержание искового заявления