Приказ Минфина РФ от 27.12.2000 N 399 "Об утверждении Положения о территориальных органах валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации"

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 27 декабря 2000 г. N 399

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ

О ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНАХ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 23 августа 2000 г. N 624 "Вопросы Министерства финансов Российской Федерации" и Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 августа 2000 г. N 250 "О схеме размещения, структуре и штатной численности территориальных органов валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации" приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Положение о территориальных органах валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации.

2. Руководителям и исполняющим обязанности руководителей региональных управлений валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации в месячный срок:

1) обеспечить перерегистрацию соответствующих региональных управлений, переоформление лицевых счетов, изготовление печатей и бланков документов;

2) утвердить штатное расписание соответствующих региональных управлений в пределах установленных численности и фонда оплаты труда, положения о структурных подразделениях и должностные инструкции работников региональных управлений в соответствии с прилагаемым Положением.

Министр

А.Л.КУДРИН

Утверждено

Приказом Министерства финансов

Российской Федерации

от 27 декабря 2000 г. N 399

ПОЛОЖЕНИЕ

О ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНАХ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Территориальными органами валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации являются региональные управления валютного контроля (далее - региональные управления), создаваемые в установленном порядке Министерством финансов Российской Федерации для осуществления полномочий Правительства Российской Федерации в области валютного контроля.

2. Схема размещения и структура региональных управлений, численность и фонд оплаты труда их работников утверждаются Министерством финансов Российской Федерации в пределах установленных Правительством Российской Федерации численности и фонда оплаты труда.

3. Региональное управление осуществляет свою деятельность под оперативным и методическим руководством Департамента валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации и во взаимодействии с другими территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, аппаратами полномочных представителей Президента Российской Федерации в федеральных округах, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями.

4. Региональное управление в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, Положением о Министерстве финансов Российской Федерации, приказами, инструкциями и иными нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации, настоящим Положением, а также нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти, Центрального банка Российской Федерации и органов государственной власти субъектов Российской Федерации, принятыми в пределах их компетенции.

5. Основными задачами регионального управления являются:

а) обеспечение в пределах своей компетенции проведения единой государственной политики в сфере валютного контроля;

б) осуществление в пределах своей компетенции контроля и надзора за соблюдением валютного законодательства Российской Федерации резидентами и нерезидентами;

в) участие в организации и ведении единой информационной системы валютного контроля.

6. Региональное управление в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие основные функции:

а) координирует деятельность территориальных органов федеральных органов исполнительной власти в сфере организации и проведения валютного контроля;

б) осуществляет контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами (кроме кредитных организаций) валютного законодательства Российской Федерации и за выполнением резидентами обязательств перед государством в иностранной валюте;

в) участвует в осуществлении контроля за полнотой поступления в Российскую Федерацию в установленном порядке средств в иностранной валюте по внешнеэкономическим операциям;

г) организует и проводит с участием других органов и агентов валютного контроля, правоохранительных, контролирующих, иных федеральных органов исполнительной власти и их территориальных органов проверки полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям;

д) участвует в организации и осуществлении контроля за использованием кредитов в иностранной валюте, предоставляемых Российской Федерации и субъектам Российской Федерации на основе международных договоров и соглашений;

е) участвует в работе по учету, оценке и контролю за использованием конфискованных в соответствии с законодательством Российской Федерации валютных ценностей;

ж) подготавливает на основании результатов проверок соблюдения хозяйствующими субъектами валютного законодательства Российской Федерации материалы для передачи в соответствующие административные, налоговые и правоохранительные органы и в пределах своей компетенции оказывают им содействие;

з) проводит анализ и обобщает практику валютного контроля и представляет в установленном порядке предложения по развитию и совершенствованию валютного законодательства Российской Федерации;

и) обеспечивает в установленном порядке подготовку и представление в Министерство финансов Российской Федерации отчетов об организации валютного контроля на территории соответствующих регионов Российской Федерации, а также о своей деятельности;

к) участвует в установленном порядке в ведении единой информационной системы по валютному контролю;

л) участвует в установленном порядке в разработке и осуществлении программ международного сотрудничества в области валютного контроля и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем;

м) участвует в установленном порядке в разработке и реализации мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем;

н) участвует в установленном порядке в разработке и практическом применении механизмов репатриации незаконно вывезенных из Российской Федерации капиталов;

о) выполняет по поручению Министерства финансов Российской Федерации иные функции, связанные с организацией и проведением валютного контроля, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

7. Региональное управление в соответствии с возложенными на него задачами и выполняемыми функциями имеет право:

а) получать в установленном порядке от органов и агентов валютного контроля, правоохранительных, контролирующих и иных органов государственной власти, а также их территориальных органов необходимую информацию, документы и материалы, в том числе из системы таможенно - банковского контроля, необходимые для выполнения своих функций в сфере валютного контроля;

б) проводить проверки соблюдения валютного законодательства Российской Федерации резидентами и нерезидентами;

в) получать от резидентов и нерезидентов документы и копии с них, касающиеся валютных операций и необходимые для проверки соблюдения норм валютного законодательства Российской Федерации, а также справки и объяснения, в том числе письменные, по вопросам, возникающим в ходе проверок и по их результатам;

г) ставить в установленном порядке вопрос о приостановлении валютных операций, о лишении хозяйствующих субъектов лицензий и других прав в области валютной деятельности;

д) оформлять результаты проверок резидентов и нерезидентов актами с отражением в них выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации;

е) привлекать в установленном порядке резидентов и нерезидентов к ответственности за нарушение валютного законодательства Российской Федерации, включая взыскание в доход государства сумм штрафов и иных санкций, а также давать им обязательные для исполнения предписания по устранению выявленных нарушений;

ж) в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлять в установленном порядке юридическим лицам - резидентам рассрочки по уплате ими сумм штрафов и иных санкций за нарушение валютного законодательства Российской Федерации;

з) передавать не исполненные в установленные сроки в добровольном порядке решения, вынесенные по результатам проверок соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации, и другие необходимые документы судебным приставам для исполнительного производства;

и) предъявлять судебные иски по результатам проверок соблюдения валютного законодательства Российской Федерации, в том числе о признании недействительными сделок и / или о применении последствий недействительности сделок;

к) вносить в установленном порядке предложения по совершенствованию валютного законодательства Российской Федерации;

л) обращаться в установленном порядке за официальными разъяснениями относительно толкования и применения нормативных правовых актов, издаваемых министерствами, ведомствами и организациями по вопросам осуществления валютных, экспортно - импортных и иных внешнеэкономических операций;

м) участвовать в установленном порядке в разработке и реализации программ международного сотрудничества в области валютного контроля и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем;

н) участвовать в организации и проведении профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушений валютного законодательства Российской Федерации;

о) привлекать, в том числе на договорной основе, российские и иностранные научно - исследовательские и другие организации и фирмы, а также независимых специалистов для проведения экспертиз и аудиторских проверок, связанных с выполнением функций валютного контроля;

п) пользоваться для осуществления полномочий Правительства Российской Федерации в области валютного контроля иными правами, предусмотренными законодательством Российской Федерации.

8. Должностные лица региональных управлений имеют право:

а) беспрепятственного доступа при проведении проверок соблюдения валютного законодательства Российской Федерации во все здания и помещения, занимаемые проверяемыми учреждениями, предприятиями и организациями, независимо от их ведомственной подчиненности и формы собственности;

б) получать и проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного контроля, получать заверенные в установленном порядке копии с этих документов, а также необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, изымать документы, свидетельствующие о нарушениях валютного законодательства Российской Федерации;

в) в установленном порядке ставить вопрос о приостановлении операций по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящем пункте документов и информации;

г) другие права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

9. Должностные лица регионального управления обязаны не допускать разглашения сведений, полученных при выполнении функций валютного контроля и составляющих служебную, коммерческую, банковскую или налоговую тайну, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами.

10. Действия региональных управлений и их должностных лиц могут быть обжалованы в Министерство финансов Российской Федерации и в судебном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.

11. Региональное управление возглавляет руководитель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности Министром финансов Российской Федерации.

12. Руководитель регионального управления:

а) осуществляет руководство деятельностью регионального управления на основе единоначалия, организует его работу, распределяет обязанности между работниками регионального управления и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на региональное управление задач и функций;

б) без доверенности действует от имени регионального управления, представляет его интересы, распоряжается в установленном порядке средствами и имуществом, заключает договоры (соглашения);

в) утверждает штатное расписание регионального управления в пределах утвержденных Министерством финансов Российской Федерации численности работников региональных управлений и фонда оплаты их труда;

г) утверждает положения о структурных подразделениях и должностные инструкции работников регионального управления;

д) назначает на должность и освобождает от должности в установленном порядке работников регионального управления;

е) организует повышение профессиональной квалификации работников регионального управления;

ж) осуществляет в пределах своей компетенции иные полномочия, предусмотренные законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации.

13. Региональное управление является юридическим лицом, имеет лицевой счет в органах федерального казначейства, обособленное имущество, гербовую печать со своим наименованием.

14. Финансирование расходов на содержание региональных управлений осуществляется за счет средств федерального бюджета, предусмотренных Министерству финансов Российской Федерации на государственное управление, в соответствии со сметами доходов и расходов, утверждаемыми Министерством финансов Российской Федерации.

Региональные управления в установленном порядке представляют в Министерство финансов Российской Федерации отчеты по исполнению смет доходов и расходов.

15. В соответствии со схемой размещения в состав регионального управления могут входить отдельно расположенные (в ином субъекте Российской Федерации данного региона) структурные подразделения (отделы), не имеющие обособленного имущества и не являющиеся самостоятельными юридическими лицами, которые могут иметь лицевой счет в органах федерального казначейства и негербовую печать для оформления документов, связанных с распоряжением средствами на лицевом счете.

16. Реорганизация и ликвидация региональных управлений, а также контроль за их деятельностью осуществляется Министерством финансов Российской Федерации.