Приказ Минфина РФ от 09.04.2008 N 40н (ред. от 07.10.2008) Об утверждении Порядка расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 9 апреля 2008 г. N 40н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА

РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ

СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ

В целях реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. N 227 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты" (Российская газета, 2008, 5 апреля) приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Порядок).

2. Федеральному казначейству (Артюхин Р.Е.) осуществлять расчет для кредитных организаций лимитов размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты в соответствии с Порядком.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Панкина Д.В.

4. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Заместитель

Председателя Правительства

Российской Федерации -

Министр финансов

Российской Федерации

А.КУДРИН

ПОРЯДОК

РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ

СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ

I. Общие положения

1.1. Настоящий порядок разработан в целях ограничения совокупного объема средств федерального бюджета, размещаемых на банковские депозиты в одной кредитной организации, путем установления для кредитных организаций лимитов.

1.2. Лимит размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты включает:

а) максимально допустимую совокупную сумму, в пределах которой средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты в кредитной организации (далее - Лимит на средства);

б) лимит, в пределах которого кредитная организация вправе подавать заявки в ходе проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Лимит на заявки).

1.3. Лимит на средства и Лимит на заявки рассчитываются для каждой кредитной организации, с которой Федеральным казначейством заключено генеральное соглашение о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Генеральное соглашение), перед проведением отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Отбор заявок), в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок.

1.4. Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты оформляется по форме согласно Приложению N 1 к настоящему Порядку.

1.5. Информация о Лимите размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты, рассчитанные для кредитной организации на предстоящий Отбор заявок, доводится до сведения кредитной организации в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок по форме согласно Приложению N 2 к настоящему Порядку.

II. Расчет Лимита на средства

2.1. Лимит на средства для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

Lim = r x K , где

Ai i i

Lim - Лимит на средства для i-й кредитной организации, в миллионах

Ai

рублей;

r - коэффициент для i-й кредитной организации, равный:

i

1,0 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) и обладает собственными средствами (капиталом) в размере не менее 90 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета для кредитной организации Лимита на средства;

0,75 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa2" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

0,5 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BBB-" или "BB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Baa3" или "Ba1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

0,25 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BB" или "BB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Ba2" или "Ba3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

K - размер собственных средств (капитала) i-й кредитной организации,

i

в миллионах рублей, по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации

отчетности на день расчета.

Показатели Lim и K округляются с точностью до целого числа.

Ai i

Округление производится по правилам математического округления, а именно: в

случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть

числа увеличивается на единицу, в случае если первый знак после запятой

меньше 5, целая часть числа не изменяется.

2.2. Для расчета Лимита на средства используются данные о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации на дату расчета из информационной системы "Рейтерс" (Reuters), а в случае их отсутствия - данные из информационной системы "Блумберг" (Bloomberg). В случае отсутствия данных о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации в указанных информационных системах, для расчета используются данные, размещенные на сайтах указанных рейтинговых агентств в сети Интернет на дату расчета. Если кредитная организация имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными рейтинговыми агентствами из перечисленных выше, то в качестве рейтинга долгосрочной кредитоспособности принимается наивысший из присвоенных.

III. Расчет Лимита на заявки

3.1. Лимит на заявки для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

Lim = Lim - d + v , где

Zi Ai i i

Lim - Лимит на заявки для i-й кредитной организации, в миллионах

Zi

рублей;

d - сумма средств федерального бюджета, размещенных и подлежащих

i

размещению на депозитах в i-ой кредитной организации, в миллионах рублей,

рассчитываемая по следующей формуле:

d = (d + d + d ) / 1 000 000, где

i i,x i,y i,z

d - сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в

i,x

i-ой кредитной организации на начало рабочего дня, предшествующего дню

проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;

d - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на

i,y

депозиты в i-ой кредитной организации в рабочий день, предшествующий дню

проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;

d - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на

i,z

депозиты в i-ой кредитной организации в день проведения Отбора заявок, в

рублях и копейках;

v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в

i

i-ой кредитной организации и подлежащих возврату, в миллионах рублей,

рассчитываемая по следующей формуле:

v = (v + v + v ) / 1 000 000, где

i i,x i,y i,z

v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в

i,x

i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной

организацией в рабочий день, предшествующий дню проведения Отбора заявок,

в рублях и копейках;

v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в

i,y

i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной

организацией в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;

v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в

i,z

i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной

организацией в день перечисления средств i-ой кредитной организации по

итогам проведенного Отбора заявок, в рублях и копейках.

Показатели Lim , d и v округляются с точностью до целого числа.

Zi i i

Округление производится по правилам математического округления, а именно: в

случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть

числа увеличивается на единицу, в случае, если первый знак после запятой

меньше 5, целая часть числа не изменяется.

3.2. Лимит на заявки устанавливается равным нулю в случае:

а) если размер рассчитанного для кредитной организации Лимита на заявки составляет величину меньшую, чем минимальный объем одной заявки, установленный для предстоящего Отбора заявок;

б) несоответствия кредитной организации установленным законодательством Российской Федерации требованиям к кредитным организациям, в которых средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты;

в) направления Федеральным казначейством кредитной организации или получения от кредитной организации письменного уведомления о намерении расторгнуть Генеральное соглашение;

г) неисполнения кредитной организацией обязательств по заключению с Центральным банком Российской Федерации дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета Кредитной организации о предоставлении права Федеральному казначейству на списание Центральным банком Российской Федерации в пользу Федерального казначейства денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании поручения Федерального казначейства без распоряжения владельца счета, в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату депозита и уплате начисленных на сумму депозита процентов и штрафных процентов (пени).

3.3. В случае двукратного неполучения от кредитной организации акцепта оферты Федерального казначейства на заключение договора банковского депозита в соответствии с порядком отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита и заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита, утверждаемым Министерством финансов Российской Федерации, на ближайший по времени Отбор заявок Лимит на заявки для данной кредитной организации устанавливается равным нулю.

Приложение N 1

к Порядку

Расчет для кредитной организации лимита размещения средств

федерального бюджета на банковские депозиты

по состоянию на "__" _________ 20__ года

Дата проведения Отбора заявок кредитных организаций "__" _____ 20__

млн. руб.

┌──────┬────────────┬─────────────────────────────┬───────────┬─────────────────┬────────┬──────────────────────┬─────────────────────┐
│  N   │Наименование│    Рейтинг долгосрочной     │Рейтинговый│     Размер      │Лимит на│   Расчет лимита на   │   Лимит на заявки   │
│      │ кредитной  │кредитоспособности кредитной │коэффициент│   собственных   │средства│        заявки        │   (ст. 7 - ст. 8    │
│      │организации │организации по классификации │ кредитной │средств(капитала)│(ст. 5 x│                      │      + ст. 9)       │
│      │            │   рейтингового агентства    │организации│    кредитной    │ ст. 6) ├───────────┬──────────┼────────┬────────────┤
│      │            ├─────────┬─────────┬─────────┤           │ организации <*> │        │ средства, │средства, │значение│ основание  │
│      │            │  "Фитч  │"Стандарт│ "Мудис  │           │                 │        │размещенные│подлежащие│        │установления│
│      │            │Рейтингс"│энд Пурс"│Инвесторс│           │                 │        │     и     │ возврату │        │ Лимита на  │
│      │            │ (Fitch- │(Standard│ Сервис" │           │                 │        │подлежащие │          │        │  заявки,   │
│      │            │Ratings) │& Poor's)│(Moody's │           │                 │        │размещению │          │        │равного нулю│
│      │            │         │         │Investors│           │                 │        │           │          │        │            │
│      │            │         │         │Service) │           │                 │        │           │          │        │            │
├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤
│      │     1      │    2    │    3    │    4    │     5     │        6        │   7    │     8     │    9     │   10   │     11     │
├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤
│  1   │            │         │         │         │           │                 │        │           │          │        │            │
├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤
│  n   │            │         │         │         │           │                 │        │           │          │        │            │
├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤
│Всего:│     X      │    X    │    X    │    X    │     X     │                 │        │           │          │        │     X      │
└──────┴────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴───────────┴─────────────────┴────────┴───────────┴──────────┴────────┴────────────┘

--------------------------------

Примечание: <*> По имеющейся в Центральном банке Российской Федерации

отчетности на день расчета лимита.

От ________ _____________ ____________/_____________

(должность) (подпись) (Ф.И.О.)

Исполнитель _____________ ___________/______________ тел. (___) ___________

(должность) (подпись) (Ф.И.О.)

Приложение N 2

к Порядку

ФОРМАТ

ИНФОРМАЦИОННОГО СООБЩЕНИЯ О РАССЧИТАННЫХ ЛИМИТАХ

РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ

1. Информационное сообщение направляется в виде файла формата XML.

2. Имя файла: tzx{CCCCCCCC}.xml, где C - символ {0 - 9, A - Z}.

3. Поля электронной формы информационного сообщения заполняются следующим образом:

┌──────────────┬─────────────────────────────────────────┬────────────────┐
│ Наименование │              Описание поля              │Размерность поля│
│     поля     │                                         │                │
├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤
│Deposit_limit │Идентификационный признак информационного│-               │
│              │сообщения о рассчитанных лимитах         │                │
│              │размещения средств федерального бюджета  │                │
│              │на банковские депозиты на предстоящий    │                │
│              │отбор заявок                             │                │
├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤
│Select_date   │Дата проведения отбора заявок для        │Дата            │
│              │размещения средств федерального бюджета  │                │
│              │на банковские депозиты                   │                │
├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤
│Lim_total     │Лимит на средства, рассчитанный для      │Число (9)       │
│              │данной кредитной организации, млн. руб.  │                │
├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤
│Lim_orders    │Лимит на заявки, рассчитанный для данной │Число (9)       │
│              │кредитной организации, млн. руб.         │                │
├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤
│Name_KO       │Наименование кредитной организации -     │Строка (35)     │
│              │получателя информационного сообщения     │                │
├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤
│Phone         │Телефон исполнителя, осуществляющего     │Строка (12)     │
│              │расчет лимитов                           │                │
└──────────────┴─────────────────────────────────────────┴────────────────┘