Приказ ФСФР России от 17.04.2012 N 12-92/пз (ред. от 27.09.2012) Об утверждении экзаменационных вопросов по базовому квалификационному экзамену для специалистов финансового рынка
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
от 17 апреля 2012 г. N 12-92/пз
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ЭКЗАМЕНАЦИОННЫХ ВОПРОСОВ
ПО БАЗОВОМУ КВАЛИФИКАЦИОННОМУ ЭКЗАМЕНУ ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ
ФИНАНСОВОГО РЫНКА
В соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 N 717 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 36, ст. 5148), и пунктом 3.7.2 Положения об аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию специалистов финансового рынка, утвержденного приказом ФСФР России от 08.08.2006 N 06-87/пз-н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15.09.2006, регистрационный N 8298) <*>, приказываю:
--------------------------------
<*> С изменениями, внесенными приказами ФСФР России от 24.06.2008 N 08-26/пз-н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 09.07.2008, регистрационный N 11941) и от 30.03.2010 N 10-26/пз-н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 05.05.2010, регистрационный N 17107).
утвердить прилагаемые экзаменационные вопросы по базовому квалификационному экзамену для специалистов финансового рынка.
Д.В.ПАНКИН
приказом ФСФР России
от 17.04.2012 N 12-92/пз
ПО БАЗОВОМУ КВАЛИФИКАЦИОННОМУ ЭКЗАМЕНУ ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ
ФИНАНСОВОГО РЫНКА
Глава 1. Основные экономические категории. Финансовый рынок. Фундаментальные понятия рынка ценных бумаг
В какой форме в рыночной экономике собственники труда как фактора (ресурса) производственного процесса получают доход за использование данного ресурса?
В какой форме в рыночной экономике собственники капитала как фактора (ресурса) производственного процесса получают доход за использование данного ресурса?
В какой форме в рыночной экономике собственники природных ресурсов (земли) как фактора (ресурса) производственного процесса получают доход за использование данного ресурса?
В какой форме в рыночной экономике собственники предпринимательской способности как фактора (ресурса) производственного процесса получают доход за использование данного ресурса?
Из нижеперечисленных выберите составные элементы издержек производства:
I. Заработная плата работников;
III. Амортизация основного капитала;
IV. Затраты на сырье и материалы;
V. Дивиденды акционерам компании.
Как рассчитывается показатель рентабельности продукции?
A. Отношение цены товара (услуги) к прибыли от его реализации
B. Отношение издержек производства к цене на товар (услугу)
C. Отношение прибыли от реализации товара (услуги) к издержкам производства
D. Отношение издержек производства к прибыли от реализации товара (услуги)
Как видоизменяется график предложения при увеличении предложения товаров (услуг) на рынке?
Как видоизменяется график спроса при увеличении спроса на товары (услуги) на рынке?
Смещение графика предложения при увеличении предложения товаров и услуг на рынке означает, что:
I. То же количество товара будет произведено по более высокой цене;
II. То же количество товара будет произведено по более низкой цене;
III. По той же цене будет произведено большее количество товаров;
IV. По той же цене будет произведено меньшее количество товаров.
Смещение графика предложения при уменьшении предложения товаров и услуг на рынке означает, что:
I. То же количество товара будет произведено по более высокой цене;
II. То же количество товара будет произведено по более низкой цене;
III. По той же цене будет произведено большее количество товаров;
IV. По той же цене будет произведено меньшее количество товаров.
Смещение графика спроса при увеличении спроса на товары и услуги на рынке означает, что:
I. По той же цене будет куплено меньшее количество товаров;
II. По той же цене будет куплено большее количество товаров;
III. То же количество товаров будет куплено по более низкой цене;
IV. То же количество товаров будет куплено по более высокой цене.
Смещение графика спроса при уменьшении спроса на товары и услуги на рынке означает, что:
I. По той же цене будет куплено меньшее количество товаров;
II. По той же цене будет куплено большее количество товаров;
III. То же количество товаров будет куплено по более низкой цене;
IV. То же количество товаров будет куплено по более высокой цене.
Модель рыночной экономики, при которой на рынке присутствует очень большое (потенциально неограниченное) количество компаний-производителей, производится однородный (стандартизированный) товар и отсутствует контроль над ценами, имеет название:
A. Рынка совершенной (чистой) конкуренции
C. Монополистической конкуренции
Модель рыночной экономики, при которой на рынке присутствует только одна компания-производитель, производится уникальный товар и осуществляется значительный контроль над ценами, имеет название:
A. Рынка совершенной (чистой) конкуренции
C. Монополистической конкуренции
Модель рыночной экономики, при которой на рынке присутствует относительно большое (но ограниченное) количество компаний-производителей, производится преимущественно дифференцированный товар и осуществляется ограниченный контроль над ценами, имеет название:
A. Рынка совершенной (чистой) конкуренции
C. Монополистической конкуренции
Модель рыночной экономики, при которой на рынке присутствует небольшое количество компаний-производителей, производится как однородный (стандартизированный), так и дифференцированный товар и осуществляется значительный контроль над ценами, имеет название:
A. Рынка совершенной (чистой) конкуренции
C. Монополистической конкуренции
Что является конечной целью производителей товаров и услуг в рыночной экономике?
A. Производство максимально возможного объема товаров и услуг
B. Получение максимально возможной выручки от реализации товаров и услуг
C. Максимально полное удовлетворение общественных потребностей в товарах и услугах
D. Получение максимально возможной прибыли от реализации товаров и услуг
Что является конечной целью домохозяйств как потребителей товаров и услуг в рыночной экономике?
A. Получение максимального дохода от продажи принадлежащих им ресурсов (труда, капитала и др.)
B. Максимально полное удовлетворение своих социально-экономических потребностей
C. Минимизация своих затрат на приобретение товаров и услуг
D. Потребление максимально возможного объема товаров и услуг
К основным поставщикам ресурсов на финансовый рынок относятся:
I. Местные (муниципальные) органы государственной власти;
IV. Паевые инвестиционные фонды.
К основным потребителям ресурсов на финансовом рынке относятся:
II. Центральные органы государственной власти;
III. Предприятия - производители товаров и услуг;
Укажите правильное утверждение в отношении роли государства в процессе кругооборота ресурсов, товаров и доходов в рыночной экономике?
A. Государство выступает только в роли потребителя товаров (услуг) и ресурсов
B. Государство выступает только в роли поставщика услуг
C. Государство выступает как в роли потребителя товаров (услуг) и ресурсов, так и в роли поставщика услуг
D. Государство не принимает участия в процессе кругооборота ресурсов, товаров и доходов
Как называется инвестирование средств на финансовом рынке, при котором в качестве посредников между поставщиками и потребителями инвестиций участвуют различные финансовые институты?
D. Коллективное инвестирование
Как называется инвестирование средств на финансовом рынке, при котором юридические или физические лица, не являющиеся финансовыми посредниками, самостоятельно инвестируют временно свободные денежные средства в материальные или финансовые активы?
D. Коллективное инвестирование
Как называется инвестирование средств на финансовом рынке, при котором средства, вложенные большим количеством инвесторов (преимущественно мелких), объединяются в единый фонд (пул) под управлением профессионального управляющего для их последующего инвестирования с целью получения инвестиционного дохода?
D. Коллективное инвестирование
Из нижеперечисленных укажите финансовые институты, относящиеся к финансовым посредникам инвестиционного типа:
I. Акционерные инвестиционные фонды;
IV. Паевые инвестиционные фонды.
Из нижеперечисленных укажите финансовые институты, относящиеся к финансовым посредникам депозитного типа:
II. Акционерные инвестиционные фонды;
IV. Паевые инвестиционные фонды.
Из нижеперечисленных укажите финансовые институты, относящиеся к финансовым посредникам контрактно-сберегательного типа:
IV. Негосударственные пенсионные фонды.
Какие из перечисленных финансовых институтов инвестируют свои средства в преимущественно долгосрочные финансовые инструменты в связи с тем, что их обязательства носят долгосрочный характер?
I. Негосударственные пенсионные фонды;
Укажите правильное утверждение в отношении структурной соподчиненности различных сегментов финансового рынка:
A. Денежный рынок является составной частью рынка капиталов
B. Кредитный рынок является составной частью денежного рынка
C. Валютный рынок является составной частью рынка капиталов
D. Денежный рынок и рынок капиталов являются составными частями фондового рынка
Фондовый рынок классифицируется по видам ценных бумаг и срокам их обращения на:
A. Первичный и вторичный рынок
B. Биржевой и внебиржевой рынок
C. Денежный рынок и рынок капитала
Рынок ценных бумаг классифицируется по срокам исполнения сделок на:
A. Первичный и вторичный рынок
B. Биржевой и внебиржевой рынок
C. Денежный рынок и рынок капитала
Организованный рынок ценных бумаг классифицируется по месту обращения финансовых инструментов на:
A. Первичный и вторичный рынок
B. Биржевой и внебиржевой рынок
C. Денежный рынок и рынок капитала
Термин "рынок капиталов" применяется для описания:
A. Рынка долговых ценных бумаг, выпускаемых предприятиями на срок более одного года
B. Рынка долговых ценных бумаг, выпускаемых предприятиями и государством на срок более одного года
C. Рынка долговых ценных бумаг, выпускаемых предприятиями и государством на срок более одного года, а также рынка акций
D. Рынка долговых ценных бумаг, выпускаемых предприятиями и государством на срок менее одного года
Что из перечисленного относится к формам коллективного инвестирования?
II. Акционерные инвестиционные фонды;
III. Негосударственные пенсионные фонды;
IV. Паевые инвестиционные фонды.
Что из нижеперечисленного представляет собой валовой внутренний продукт?
A. Расходы домашних хозяйств на товары текущего потребления
B. Стоимость товаров и услуг, произведенных на территории данной страны за определенный период времени (чаще всего за год)
C. Сумма первичных доходов владельцев факторов производства
D. Сумма разнообразных пособий и дотаций, получаемых разными слоями населения от государства
Показатель "располагаемый личный доход" используется:
I. Для анализа уровня жизни в стране;
II. Для изучения эффективности выполнения государством своих функций;
III. Для анализа структуры покупательского спроса населения.
Перечислите финансовые инструменты, которые принято относить к инструментам рынка капиталов:
Укажите те сегменты финансового рынка, на которых процесс обмена финансовыми активами имеет форму купли-продажи ценных бумаг:
III. Рынок драгоценных металлов;
Укажите те сегменты финансового рынка, на которых процесс обмена финансовыми активами не имеет формы купли-продажи ценных бумаг:
I. Рынок драгоценных металлов;
Как называется сегмент рынка ценных бумаг, на котором сделки купли-продажи финансовых инструментов заключаются на условиях их немедленной оплаты и поставки?
К какому типу финансовых посредников относятся компании по страхованию жизни?
III. К контрактно-сберегательному типу.
D. Ни к одному из перечисленных
К какому типу финансовых посредников обычно относят пенсионные фонды?
II. К контрактно-сберегательному типу;
D. Ни к одному из перечисленных
Термин "денежный рынок" применяется для описания рынка:
A. Долговых инструментов, выпускаемых предприятиями на срок более одного года
B. Долговых инструментов, выпускаемых предприятиями на срок менее одного года
C. Долговых инструментов, выпускаемых государством на срок более одного года
D. Долговых инструментов, выпускаемых предприятиями и государством на срок менее одного года
Какое из следующих утверждений с точки зрения выбора инвестиций является справедливым?
I. Чем больше ожидаемый риск, связанный с инвестицией, тем более высокое вознаграждение ожидает инвестор;
II. Чем меньше срок инвестирования, тем более высокое вознаграждение ожидает инвестор;
III. Чем больше срок инвестирования, тем более высокое вознаграждение ожидает инвестор;
IV. Чем меньше ожидаемый риск, связанный с инвестицией, тем более высокое вознаграждение ожидает инвестор.
Укажите правильное утверждение о соотношении риска и дохода при инвестировании на финансовом рынке:
A. Чем ниже риск, тем выше должен быть ожидаемый доход
B. Чем выше риск, тем выше должен быть ожидаемый доход
C. Чем выше доход, тем ниже должен быть предполагаемый риск
D. Риск и доход не связаны между собой
Из перечисленных ниже укажите инвестиции, которые, как правило, в наибольшей степени подходят для получения текущего дохода (процентов или дивидендов) в рыночной экономике:
II. Привилегированные акции первоклассных компаний с фиксированным дивидендом;
IV. Корпоративные облигации с нулевым купоном.
Укажите финансовые инструменты, которые считаются инвестициями с низким уровнем риска:
I. Корпоративные облигации с высоким кредитным рейтингом;
III. Государственные ценные бумаги;
График предложения представляет собой графическое изображение зависимости между:
A. Ценой товара и количеством покупаемого товара
B. Ценой товара и количеством произведенного товара
C. Величиной спроса на товар и количеством произведенного товара
D. Количеством произведенного товара и величиной спроса на товар
График спроса представляет собой графическое изображение зависимости между:
A. Ценой товара и количеством покупаемого товара
B. Ценой товара и количеством произведенного товара
C. Величиной спроса на товар и количеством произведенного товара
D. Количеством произведенного товара и величиной спроса на товар
Что означает точка A на изображенном графике?
A. При цене, равной 4 руб., будет произведено 10 единиц товара
B. При количестве произведенного товара, равном 10 ед., цена за единицу товара будет равна 4 руб.
C. При цене, равной 4 руб., будет куплено 10 единиц товара
D. При количестве предложенного к продаже товара, равном 10 ед., цена за единицу товара будет равна 4 руб.
Что означает точка A на изображенном графике?
A. При цене, равной 4 руб., будет произведено 10 единиц товара
B. При количестве произведенного товара, равном 10 ед., цена за единицу товара будет равна 4 руб.
C. При цене, равной 4 руб., будет куплено 10 единиц товара
D. При количестве предложенного к продаже товара, равном 10 ед., цена за единицу товара будет равна 4 руб.
На рисунке изображен график предложения пшеницы в прошлом году (кривая S).
Предположим, что в результате благоприятных климатических условий прогнозируется значительное увеличение производства пшеницы по сравнению с прошлогодним урожаем. Укажите правильные утверждения в отношении приведенного ниже графического изображения зависимости цены и количества произведенной пшеницы:
I. При цене 4 ед. будет произведено 13 тыс. тонн пшеницы;
II. При цене 4 ед. будет произведено 6 тыс. тонн пшеницы;
III. 10 тыс. тонн пшеницы будет произведено по цене 2,5 ед.;
IV. 10 тыс. тонн пшеницы будет произведено по цене 5,5 ед.
На рисунке изображен график спроса на чай в прошлом году (кривая D). Предположим, что в результате сокращения импорта кофе в стране возросла цена на растворимый кофе, в связи с чем вырос спрос на чай. Укажите правильные утверждения в отношении приведенного ниже графического изображения зависимости цены и количества покупаемого в стране чая:
I. При цене 3 ед. будет куплено 6 тонн чая;
II. При цене 3 ед. будет куплено 12 тонн чая;
III. 4.5 тонны чая будет куплено по цене 5 ед.;
IV. 10 тонн чая будет куплено по цене 5 ед.
На рисунке изображено формирование равновесной цены на товар. Укажите правильные утверждения по данным нижеприведенного графика:
I. Равновесная цена равна 3 ед. за единицу товара, так как объем спроса (7 ед.) в точности равен объему предложения (7 ед.);
II. При цене, равной 2 ед., на рынке будет переизбыток товара, что вызовет снижение цены;
III. При цене, равной 4 ед., на рынке будет переизбыток товара, что вызовет снижение цены;
IV. При цене, равной 2 ед., на рынке будет недостаток товара, что вызовет повышение цены;
V. При цене, равной 4 ед., на рынке будет недостаток товара, что вызовет повышение цены.
Укажите правильные утверждения в отношении роли личных домашних хозяйств (домохозяйств) и предприятий как субъектов экономической деятельности:
I. Домохозяйства являются поставщиками ресурсов (земли, труда, капитала);
II. Предприятия являются поставщиками ресурсов (земли, труда, капитала);
III. Домохозяйства являются потребителями произведенных предприятиями товаров и услуг;
IV. Домохозяйства получают от предприятий плату за предоставленные ресурсы в виде земельной ренты, заработной платы и процента.
Укажите неверное утверждение в отношении роли государства как субъекта экономической деятельности:
A. Государство получает от предприятий плату за предоставленные ресурсы в виде налогов
B. Государство является потребителем ресурсов и произведенных предприятиями товаров и услуг
C. Государство является поставщиком услуг в виде общественных благ
Что из нижеперечисленного составляет совокупное личное потребление?
I. Расходы домашних хозяйств на товары текущего пользования;
II. Расходы домашних хозяйств на товары длительного пользования;
III. Расходы домашних хозяйств на потребительские услуги;
IV. Расходы государства на ресурсы (труд и пр.) и на приобретение продукции предприятий для общественных нужд.
Что из нижеперечисленного входит в состав валовых инвестиций?
I. Расходы домашних хозяйств на товары длительного пользования;
II. Расходы предприятий на возмещение потребленного основного и оборотного капитала (зданий, оборудования, товарных запасов и пр.);
III. Расходы предприятий на приобретение дополнительных элементов основного и оборотного капитала (зданий, оборудования и товарных запасов);
IV. Расходы предприятий на выплату заработной платы своему персоналу.
Что из нижеперечисленного входит в состав амортизационных отчислений?
I. Расходы предприятий на возмещение потребленного капитала;
II. Расходы предприятий на приобретение дополнительного капитала с целью увеличения объемов производства.
Что такое государственные трансфертные платежи?
A. Отчисления предприятий на социальное обеспечение
B. Доходы, выплачиваемые государством напрямую индивидам и семьям (стипендии, пенсии, пособия и пр.)
C. Налоги, которые предприниматели относят на издержки производства, включая их в цену товара
D. Выплаты акционерам компаний в форме дивидендов
Укажите неверное утверждение из нижеперечисленных:
A. Чистый доход равен сумме расходов на потребление и сбережений
B. Часть чистого дохода, которая не расходуется на потребление, называется сбережениями
C. Величина сбережений зависит от величины полученного дохода
D. Зависимость сбережений от величины дохода является линейной
Из нижеперечисленных укажите способы вложения свободных денежных средств, которые могут считаться инвестициями:
II. Приобретение ювелирных изделий;
III. Вложение средств на банковский депозит;
IV. Предоставление кредита под процент;
Что такое ликвидность финансового актива?
A. Возможность быстрого обмена финансового актива на денежные средства без существенных потерь в стоимости
B. Возможность совершения сделок купли-продажи по данному финансовому активу
C. Установление равновесной цены на данный актив
D. Получение регулярного дохода от вложений средств в данный актив
Что такое обращение финансового актива?
A. Обмен финансового актива на денежные средства без существенных потерь в стоимости
B. Совершение сделок купли-продажи финансового актива
C. Установление равновесной цены на данный актив
D. Выкуп предприятием выпущенных им ранее ценных бумаг у владельцев этих бумаг
Какие источники привлечения дополнительных средств может использовать предприятие для финансирования потребностей в постоянном капитале?
V. Средне- и долгосрочные облигации.
Равновесная цена на продукцию составляет, при условии, если спрос и предложение описывается уравнением:
P - цена продукции (в ден. ед.):
Из нижеперечисленных укажите основные инвестиционные цели:
I. Создание регулярных потоков денежных доходов от владения ценными бумагами для покрытия текущих расходов;
II. Увеличение вложенных под текущие процентные ставки денежных средств путем реинвестирования полученного дохода;
III. Увеличение вложенных в актив денежных средств в связи с безусловным ростом стоимости актива в долгосрочном периоде безотносительно краткосрочных ценовых колебаний.
Получение прибыли за счет разницы цен на одинаковые финансовые активы на различных рынках называется:
Страхование рисков получения убытков от изменения цен на финансовые активы, процентных ставок или валютных курсов называется:
Придание существующим долговым обязательствам компании-эмитента формы ценных бумаг имеет название:
Способ снижения совокупного риска портфеля финансовых активов (ценных бумаг), заключающийся в распределении инвестиций между различными активами, входящими в него, называется:
D. Коллективное инвестирование
Что из перечисленного изучает микроэкономика?
A. Производство и потребление в масштабе всей экономики
B. Поведение экономических субъектов на отдельных рынках
D. Динамику численности занятых в национальном хозяйстве
К экономическим факторам (ресурсам) производства относятся:
II. Совокупность средств труда и предметов труда;
III. Предпринимательская способность;
Труд как фактор производства представляет собой:
A. Совокупность средств производства и людей, приводящих их в движение
B. Комбинацию физических и духовных способностей человека, которые могут быть применены для производства товаров и услуг
C. Совокупность средств труда и предметов труда
D. Уровень образования и профессиональных навыков индивидуума
Предпринимательская способность как фактор производства представляет собой:
A. Непрерывно возобновляющийся процесс производства
B. Способность конкретного живого труда создавать в единицу времени определенное количество потребительных стоимостей
C. Способность эффективно соединять вместе все другие факторы производства
D. Процесс воздействия человека на природные вещества с целью создания материальных благ
Доход домохозяйств в рыночной экономике образуется в результате:
A. Продажи экономических ресурсов (факторов производства)
B. Приобретения экономических ресурсов (факторов производства)
C. Производства экономических ресурсов (факторов производства)
D. Сбережения экономических ресурсов (факторов производства)
Укажите, что из нижеперечисленного НЕ относится к экономическим ресурсам (факторам производства):
C. Квалифицированная рабочая сила
К основному капиталу относятся:
A. Ни одна из фирм не имеет возможности влиять на формирование цен на товары и услуги
B. На рынке имеется неценовая конкуренция между компаниями
C. Производится уникальная продукция
D. На рынке присутствует ограниченное количество компаний
Несовершенная конкуренция существует:
A. Если ни один из продавцов (покупателей) не способен оказать существенного влияния на цену товара
B. Когда отдельные продавцы или покупатели влияют на условия реализации товара, то есть обладают контролем над ценой
C. Когда издержки одного блага выражаются в другом благе
D. Когда существует частная собственность
A. Составная часть накладных расходов предприятия
B. Перенесение стоимости оборотного капитала на произведенный продукт
C. Перенесение стоимости основного капитала на произведенный продукт
D. Стоимость транспортных издержек
В чем заключается закон спроса?
A. Величина спроса на товар не зависит от цены данного товара
B. Величина спроса на товар падает по мере роста цены на него
C. Величина спроса определяется величиной предложения товара
D. Величина спроса не зависит от роста цен на факторы производства
A. По более высокой цене потребители готовы купить меньшее количество товара
B. Превышение величины предложения над величиной спроса приводит к нехватке товара
C. Потребители готовы покупать больше товаров, когда их доходы растут
D. По более низкой цене потребители готовы купить меньшее количество товара
Согласно закону предложения существует взаимосвязь между:
A. Ценой товара и его количеством, которое может быть предложено для продажи
B. Величиной спроса и величиной предложения
C. Ценой товара и величиной спроса на данный товар
D. Ценой спроса и ценой предложения
Что из нижеперечисленного относится к основным факторам, оказывающим влияние на уровень предложения товаров и услуг на рынке:
I. Уровень цен на ресурсы (факторы производства);
II. Уровень рентабельности производства данного товара (услуги);
IV. Уровень применяемых технологий.
Рыночное равновесие - это состояние рынка, при котором:
A. Цена на товар (услугу) находится в равновесии в течение длительного времени
B. Величина спроса на товар (услугу) равна величине предложения
C. Государство не вмешивается в деятельность субъектов рынка
D. Количество производителей товаров и услуг в точности равно количеству потребителей
Укажите, что из нижеперечисленного не относится к государственным трансфертам:
Чистый внутренний продукт отличается от валового внутреннего продукта на величину:
B. Трансфертных платежей и косвенных налогов
Национальный доход в Системе национальных счетов равен:
A. Совокупному личному доходу персонала предприятий - производителей товаров и услуг
B. Совокупной величине прибыли, полученной предприятиями - производителями товаров и услуг
C. Совокупной величине процентных выплат, полученных владельцами капитала
D. Чистому внутреннему продукту за вычетом косвенных налогов
Что из перечисленного не включается в национальный доход:
A. Доходы владельцев факторов производства
Пенсии, выплачиваемые государством своим гражданам, входят в состав:
C. Государственных трансфертов
Укажите, что из нижеперечисленного относится к государственным трансфертным платежам:
A. Заработная плата работников бюджетной сферы
Располагаемый личный доход - это:
A. Сумма, включающая в себя заработную плату, ренту и процентные платежи
B. Личный доход за вычетом индивидуальных налогов
C. Сумма заработной платы и процентных платежей за вычетом индивидуальных налогов
Что означают личные сбережения в Системе национальных счетов?
A. Общую сумму богатства, накопленную домохозяйствами
B. Доход, находящийся в распоряжении домохозяйств и не использованный на потребление
C. Доход, полученный за определенный период и используемый только на цели инвестирования (покупка ценных бумаг, вложения в банк и т.д.)
Согласно так называемой "кейнсианской экономической теории" объем потребительских расходов в стране зависит, прежде всего:
A. От уровня цен на товары и услуги
B. От темпа прироста предложения денег на рынке
C. От уровня национального дохода
D. От уровня располагаемого личного дохода граждан
К основным факторам, определяющим уровень инвестиционных расходов в экономике, относятся:
I. Уровень ставки банковского процента;
II. Экономические ожидания предпринимателей;
III. Изменения в технологии производства;
Укажите, что относится к основным элементам финансовой системы:
A. Государственные финансы, финансы предприятий (фирм) и финансы домашних хозяйств
B. Финансы государственных и частных предприятий и внебюджетные фонды
C. Финансы государственных предприятий и внебюджетные фонды
D. Финансы государственных предприятий и бюджеты субъектов Федерации
Укажите, какой из перечисленных принципов не относится к основным принципам кредита?
Какая из перечисленных функций не относится к основным функциям Центральных банков в экономике?
B. Хранение государственных золотовалютных резервов
C. Хранение резервного фонда других кредитных учреждений
D. Аккумулирование временно свободных средств населения
Укажите основные функции финансового рынка в рыночной экономике:
I. Трансформация сбережений в ссудный и инвестиционный капитал;
II. Формирование рыночных цен на финансовые инструменты (активы);
III. Осуществление квалифицированного посредничества между продавцами и покупателями финансовых инструментов (активов);
IV. Ускорение оборота средств, способствующее активизации экономических процессов.
Что из ниже перечисленного не относится к финансовым (портфельным) инвестициям?
A. Приобретение товарно-материальных ценностей
C. Вложение средств на банковские депозиты
D. Приобретение иностранной валюты
Как называется высокорискованное вложение капитала, которое в перспективе позволяет получить высокую доходность?
A. Коллективное инвестирование
Глава 2. Понятие ценной бумаги. Виды ценных бумаг
Ценной бумагой является документ, удостоверяющий:
I. С соблюдением установленной формы;
II. С соблюдением обязательных реквизитов;
III. Имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.
В соответствии с Гражданским законодательством Российской Федерации документы относятся к ценным бумагам:
I. Если это установлено законами о ценных бумагах;
II. В установленном законами о ценных бумагах порядке.
Что должно быть определено законом или в установленном им порядке в отношении ценных бумаг?
I. Виды прав, которые удостоверяются ценными бумагами;
II. Обязательные реквизиты ценных бумаг;
III. Требования к форме ценной бумаги.
Что влечет ничтожность ценной бумаги?
I. Отсутствие обязательных реквизитов ценной бумаги;
II. Несоответствие ценной бумаги установленной для нее форме.
Что из нижеперечисленного является финансовым активом?
V. Доходные вложения в товарно-материальные ценности.
Что из нижеперечисленного является финансовым вложением?
I. Депозитные вклады в кредитных организациях;
II. Предоставленные другим организациям займы;
IV. Вклады в уставные капиталы других организаций;
VI. Дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования;
VII. Вклады организации-товарища по договору простого товарищества.
Что из ниже перечисленного не относится к финансовым вложениям?
A. Собственные акции, выкупленные у акционеров
B. Ценные бумаги других организаций
C. Государственные ценные бумаги
D. Муниципальные ценные бумаги
Что из перечисленного ниже относится к финансовым вложениям?
I. Дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования;
II. Предоставленные другим организациям займы;
III. Векселя, выданные организацией-векселедателем организации-продавцу при расчетах за проданные товары, продукцию, выполненные работы, оказанные услуги.
К финансовым вложениям организации относятся:
I. Государственные и муниципальные ценные бумаги;
II. Депозитные вклады в кредитных организациях;
III. Вклады в уставные капиталы других организаций;
IV. Предоставленные другим организациям займы;
V. Собственные акции, выкупленные акционерным обществом у акционеров для последующей перепродажи или аннулирования;
VI. Векселя, выданные организацией-векселедателем организации-продавцу при расчетах за проданные товары, продукцию, выполненные работы, оказанные услуги.
Укажите виды ценных бумаг, установленные законодательством Российской Федерации:
III. Ипотечный сертификат участия;
V. Приватизационные ценные бумаги;
IX. Депозитный (сберегательный) сертификат;
XI. Банковская сберегательная книжка на предъявителя;
XIII. Простое складское свидетельство;
XIV. Двойное складское свидетельство.
Гражданский кодекс (далее - ГК) относит к ценным бумагам перечисленные ниже документы, за исключением:
C. Сберегательного сертификата
D. Банковской именной сберегательной книжки
Укажите документы, которые Гражданский кодекс относит к ценным бумагам:
II. Облигация, в том числе государственная;
IV. Депозитный и сберегательный сертификат;
VI. Банковская сберегательная именная книжка;
Укажите ценные бумаги, являющиеся инструментами финансового рынка?
V. Банковская книжка на предъявителя;
VII. Простое складское свидетельство;
Укажите ценные бумаги, удостоверяющие денежные средства:
V. Банковская книжка на предъявителя;
VII. Простое складское свидетельство;
Укажите ценные бумаги, удостоверяющие финансовое вложение:
V. Банковская книжка на предъявителя;
VII. Простое складское свидетельство;
Укажите ценные бумаги, являющиеся инструментами товарного рынка?
V. Банковская книжка на предъявителя;
VII. Простое складское свидетельство;
Укажите долговые финансовые инструменты.
IV. Инвестиционный пай паевого инвестиционного фонда (далее - ПИФ);
VII. Ипотечный сертификат участия.
Укажите долевые финансовые инструменты.
VIII. Ипотечный сертификат участия.
Укажите товарораспорядительные ценные бумаги.
III. Ипотечный сертификат участия;
IV. Двойное складское свидетельство;
VI. Простое складское свидетельство;
Права, удостоверенные ценной бумагой на предъявителя, принадлежат:
B. Названному в ценной бумаге лицу
C. Названному в ценной бумаге лицу, которое может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое управомоченное лицо
Права, удостоверенные именной ценной бумагой, принадлежат:
B. Названному в ценной бумаге лицу
C. Названному в ценной бумаге лицу, которое может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое управомоченное лицо
Права, удостоверенные ордерной ценной бумагой, принадлежат:
B. Названному в ценной бумаге лицу
C. Названному в ценной бумаге лицу, которое может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое управомоченное лицо
Если права, удостоверенные ценной бумагой, могут принадлежать названному в ценной бумаге лицу, которое может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое управомоченное лицо, ценная бумага называется:
C. Именной или ордерной ценной бумагой
D. Ордерной ценной бумагой или ценной бумагой на предъявителя
Какими нормативно-правовыми документами может быть исключена возможность выпуска ценных бумаг определенного вида в качестве именных, либо в качестве ордерных, либо в качестве бумаг на предъявителя:
II. В установленном законами о ценных бумагах порядке.
Восстановление прав по утраченным ценным бумагам на предъявителя и ордерным ценным бумагам производится:
A. Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг
B. Судом в порядке, предусмотренном процессуальным законодательством
C. Лицом, осуществляющим регистрацию прав по ценным бумагам
Объем прав, закрепленных ценной бумагой, документарной формы выпуска, при нахождении ценной бумаги у владельца:
B. Определен в Законе "О рынке ценных бумаг"
D. Определяется нормативными актами ФСФР
В случаях, определенных законом или в установленном им порядке, лицо, получившее специальную лицензию, может производить фиксацию прав, в том числе в бездокументарной форме (с помощью средств электронно-вычислительной техники и т.п.), закрепляемых:
III. Ценной бумагой на предъявителя.
Какие операции с бездокументарными ценными бумагами должны фиксироваться лицом, ответственным за совершение официальных записей о проведенных операциях?
Права, удостоверенные ценной бумагой на предъявителя, передаются:
A. Путем вручения ценной бумаги приобретателю
B. В порядке, установленном для уступки требований (цессии)
C. Путем совершения на этой бумаге передаточной надписи - индоссамента
Права, удостоверенные именной ценной бумагой, передаются:
A. Путем вручения ценной бумаги приобретателю
B. В порядке, установленном для уступки требований (цессии)
C. Путем совершения на этой бумаге передаточной надписи - индоссамента
Права, удостоверенные ордерной ценной бумагой, передаются:
A. Путем вручения ценной бумаги приобретателю
B. В порядке, установленном для уступки требований (цессии)
C. Путем совершения на этой бумаге передаточной надписи - индоссамента
Как называется способ передачи прав по ценной бумаге путем совершения на этой бумаге передаточной надписи?
Индоссамент по ордерной ценной бумаге был совершен 10.06.2011, акт приема-передачи указанной ценной бумаги был подписан 12.06.2011. Какой датой произошел переход прав на ценную бумагу?
C. Дата определяется по договоренности сторон сделки
Индоссамент с указанием лица, которому или приказу которого должно быть произведено исполнение, является:
Индоссамент без указания лица, которому должно быть произведено исполнение, является:
Как называется индоссамент, ограниченный только поручением осуществлять права, удостоверенные ценной бумагой, без передачи этих прав индоссату.
Укажите утверждение, противоречащее Гражданскому Кодексу в отношении ценных бумаг.
A. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, достаточно вручения ценной бумаги этому лицу
B. Права, удостоверенные именной ценной бумагой, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии)
C. Права по ордерной ценной бумаге передаются путем составления акта приема-передачи ценной бумаги
Укажите правильное утверждение в отношении ордерной ценной бумаги и исполнения обязательств по ней:
A. Лицо, передающее право по ордерной ценной бумаге, несет ответственность за существование права, но не за его осуществление
B. Не допускается отказ от исполнения обязательства, удостоверенного ценной бумагой со ссылкой на отсутствие основания обязательства либо на его недействительность
C. Индоссант - это лицо, которому или приказу которого передаются права по ордерной ценной бумаге
D. Лицо, выдавшее ценную бумагу, и все лица, индоссировавшие ее, отвечают перед ее законным владельцем субсидиарно
Лицо, передающее право по ордерной ценной бумаге, называется...
Эмиссионная ценная бумага - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется следующими признаками:
I. Закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению;
III. Имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.
D. Одновременно все перечисленное
A. Выпуску эмиссионных ценных бумаг, который подлежит государственной регистрации, присваивается единый государственный регистрационный номер, который распространяется на все ценные бумаги данного выпуска
B. Выпуску эмиссионных ценных бумаг, который не подлежит государственной регистрации, присваивается единый идентификационный номер
C. Выпуск эмиссионных ценных бумаг - совокупность всех ценных бумаг одного эмитента, предоставляющих одинаковый или разный объем прав их владельцам и имеющих одинаковую номинальную стоимость в случаях, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации
D. Выпуск эмиссионных ценных бумаг - совокупность всех ценных бумаг одного эмитента, предоставляющих одинаковый объем прав их владельцам и имеющих одинаковую номинальную стоимость в случаях, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации
A. Дополнительный выпуск эмиссионных ценных бумаг - совокупность ценных бумаг, размещаемых дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам того же выпуска эмиссионных ценных бумаг
B. Дополнительный выпуск эмиссионных ценных бумаг - совокупность ценных бумаг другой категории (типа), размещаемых дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам
C. Ценные бумаги дополнительного выпуска размещаются на одинаковых условиях
Часть ценных бумаг данного выпуска, размещаемая в рамках объема данного выпуска в любую дату в течение периода обращения ценных бумаг данного выпуска, не совпадающую с датой первого размещения, называется:
Укажите верные утверждения в отношении формы эмиссионных корпоративных ценных бумаг в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг":
I. Документарная ценная бумага на предъявителя;
II. Именная документарная ценная бумага;
III. Именная бездокументарная ценная бумага;
IV. Ордерная документарная ценная бумага.
Укажите формы, в которых могут выпускаться эмиссионные корпоративные ценные бумаги в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг":
I. Именные бездокументарные ценные бумаги;
II. Именные документарные ценные бумаги;
III. Документарные ценные бумаги на предъявителя;
IV. Ордерные документарные ценные бумаги;
V. Ордерные бездокументарные ценные бумаги.
Укажите верные утверждения в отношении формы государственных облигаций:
I. Документарная ценная бумага на предъявителя;
II. Именная документарная ценная бумага;
III. Именная бездокументарная ценная бумага;
IV. Ордерная документарная ценная бумага.
Именные эмиссионные ценные бумаги - ценные бумаги, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав требуют обязательной идентификации владельца, и информация о владельцах которых должна быть доступна эмитенту в форме:
I. Реестра владельцев ценных бумаг;
II. Записи о наименовании (имени) владельца на бланке сертификата эмиссионной ценной бумаги;
III. Записи о наименовании (имени) владельца на бланке эмиссионной ценной бумаги.
Документарная форма эмиссионных ценных бумаг - форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании:
I. Предъявления оформленного надлежащим образом сертификата ценной бумаги;
II. Записи по счету депо, в случае депонирования сертификата ценной бумаги.
Документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в нем количество ценных бумаг, является:
B. Выпиской из реестра владельцев ценных бумаг
D. Решением о выпуске ценных бумаг
Бездокументарная форма эмиссионных ценных бумаг - форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании:
I. Записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг;
II. Записи по счету депо, в случае депонирования ценных бумаг.
В случае выпуска бездокументарных эмиссионных ценных бумаг какой документ содержит данные, достаточные для установления объема прав, закрепленных ценной бумагой.
D. Выписка из реестра владельцев ценных бумаг
Укажите документы, удостоверяющие права, закрепленные эмиссионной ценной бумагой документарной формы?
II. Решение о выпуске ценных бумаг.
Укажите документы, удостоверяющие права, закрепленные эмиссионной ценной бумагой бездокументарной формы?
II. Решение о выпуске ценных бумаг.
Номинальный держатель ценных бумаг - это лицо:
I. Зарегистрированное в системе ведения реестра, в том числе являющееся депонентом депозитария;
II. Не являющееся владельцем в отношении ценных бумаг, держателем которых он является;
III. Осуществляющее учет прав по ценным бумагам на предъявителя;
IV. Осуществляющее учет прав по именным ценным бумагам.
Может ли одно и то же лицо быть зарегистрировано в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг одного и того же вида в качестве владельца и номинального держателя?
C. Может по согласованию с эмитентом
D. Может по согласованию с ФСФР России
Из нижеперечисленных укажите утверждение, противоречащее Закону "О рынке ценных бумаг" в отношении прав и обязанностей номинального держателя.
A. Перерегистрация ценных бумаг на имя номинального держателя влечет за собой переход права доверительного управления на ценные бумаги к последнему
B. Номинальный держатель вправе совершать сделки с ценными бумагами по поручению клиента, в интересах которого он является номинальным держателем, и в соответствии с заключенным договором
C. Номинальный держатель обязан по первому требованию владельца обеспечить внесение в систему ведения реестра записи о передаче ценных бумаг на имя владельца
В соответствии с законом "О рынке ценных бумаг" номинальный держатель обязан составить и направить список владельцев ценных бумаг, номинальным держателем которых он является, по требованию регистратора
A. В течение 5 дней после получения требования
B. В течение 7 дней после получения требования
C. В течение 10 дней после получения требования
D. В сроки, предусмотренные договором между номинальным держателем и регистратором
Права владельцев на эмиссионные ценные бумаги удостоверяются:
I. Сертификатами - при документарной форме выпуска без хранения сертификатов в депозитарии;
II. Записями по счетам депо - при документарной форме выпуска и хранении сертификатов в депозитарии;
III. Записями на лицевых счетах у держателя реестра - при бездокументарной форме выпуска;
IV. Записями по счетам депо в депозитариях - при бездокументарной форме выпуска.
В каких случаях права владельцев эмиссионных ценных бумаг могут удостоверяться только записями на лицевых счетах в системе ведения реестра
I. В случае именных документарных ценных бумаг;
II. В случае именных бездокументарных ценных бумаг;
III. В случае документарных ценных бумаг на предъявителя.
В каких случаях права владельцев эмиссионных ценных бумаг могут удостоверяться записями по счетам депо в депозитариях?
I. В случае предъявительских документарных ценных бумаг;
II. В случае именных бездокументарных ценных бумаг.
Право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю
I. В момент передачи распоряжения на перевод ценных бумаг на счет депо приобретателя в депозитарии;
II. В момент передачи распоряжения на перевод ценных бумаг на лицевой счет приобретателя в системе ведения реестра;
III. С момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя, если учет ведется в депозитарии;
IV. С момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя, если учет ведется в системе ведения реестра.
Право на предъявительскую ценную бумагу переходит к приобретателю
I. В момент передачи приобретателю сертификата;
II. В момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя в случае хранения сертификата в депозитарии;
III. В момент внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя в системе ведения реестра.
В случае нахождения сертификата у владельца право собственности на документарную ценную бумагу на предъявителя переходит к приобретателю в момент:
I. Передачи сертификата приобретателю;
II. Осуществления приходной записи по счету депо приобретателя в депозитарии;
III. Внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя в системе ведения реестра.
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" в каких случаях моментом перехода прав собственности на эмиссионные ценные бумаги может являться осуществление приходной записи по лицевому счету приобретателя в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг?
I. В случае предъявительских документарных ценных бумаг;
II. В случае именных документарных ценных бумаг;
III. В случае именных бездокументарных ценных бумаг.
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" в каких случаях моментом перехода прав собственности на эмиссионные ценные бумаги может являться передача сертификатов ценных бумаг приобретателю?
I. В случае предъявительских документарных ценных бумаг;
II. В случае именных документарных ценных бумаг;
III. В случае именных документарных ценных бумаг - после внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя в системе ведения реестра.
Каким образом производится осуществление прав по эмиссионным ценным бумагам на предъявителя?
I. Путем предъявления эмитенту сертификатов владельцем ценных бумаг;
II. Путем предъявления эмитенту сертификатов доверенным лицом владельца ценных бумаг;
III. Путем предъявления депозитариями эмитенту сертификатов по поручению владельцев ценных бумаг с приложением списка владельцев.
Каким образом производится осуществление прав по эмиссионным ценным бумагам на предъявителя в случае хранения сертификатов в депозитариях?
I. Путем передачи депозитариями сертификатов владельцам ценных бумаг или их доверенным лицам для предъявления их эмитенту;
II. Путем предъявления эмитенту сертификатов депозитариями по поручению владельцев ценных бумаг;
III. Путем предъявления депозитариями эмитенту сертификатов ценных бумаг по поручению, предоставляемому по депозитарному договору, а также списка владельцев ценных бумаг.
По отношению к какому лицу производится исполнение обязательств эмитентом в случае, если к моменту закрытия реестра для исполнения обязательств не были сообщены данные о новом владельце ценных бумаг?
A. По отношению к новому владельцу ценных бумаг
B. По отношению к лицу, зарегистрированному в реестре в момент его закрытия
C. По отношению к лицу, зарегистрированному в реестре в момент его закрытия, если договором между эмитентом и держателем реестра не установлено иное
A. Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации
B. Ценная бумага, удостоверяющая долю в праве собственности на имущество в обособленном имущественном комплексе
C. Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента
D. Ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в данной ценной бумаге процентов в банке, выдавшем ее, или в любом филиале этого банка
Укажите правильное утверждение:
A. Акционерное общество размещает обыкновенные акции и вправе размещать один или несколько типов привилегированных акций
B. Акционерное общество размещает привилегированные акции и вправе размещать один или несколько типов обыкновенных акций
C. Акционерное общество не вправе размещать обыкновенные акции
D. Акционерное общество не вправе размещать привилегированные акции
Привилегированные акции не являются кумулятивными в следующем случае:
A. Уставом акционерного общества не установлен срок выплаты накопленного и невыплаченного или не полностью выплаченного дивиденда
B. Уставом акционерного общества не установлен размер выплаты дивиденда
C. Уставом акционерного общества не установлен тип акций, по которым не выплачен дивиденд
D. Законодательством не предусматривается кумулятивный тип привилегированных акций
I. Номинальная стоимость привилегированных акций всех типов должна быть одинаковой;
II. Привилегированные акции акционерного общества одного типа имеют одинаковую номинальную стоимость;
III. Номинальная стоимость всех обыкновенных акций должна быть одинаковой;
IV. Рыночная стоимость акций должна быть одинаковой.
Укажите верные положения в отношении ликвидационной стоимости:
I. Ликвидационная стоимость определяется по обыкновенным акциям;
II. Ликвидационная стоимость определяется по всем привилегированным акциям;
III. Ликвидационная стоимость определяется по привилегированным акциям каждого типа;
IV. Размер ликвидационной стоимости определяется уставом;
V. Размер ликвидационной стоимости определяется генеральным директором;
VI. Размер ликвидационной стоимости определяется общим собранием акционеров.
Укажите верное утверждение в отношении дробления акций:
A. В результате дробления одна акция общества конвертируется в две или более акций той же категории (типа)
B. В результате дробления образуются дробные акции
C. В результате дробления акции конвертируются в две или более иные ценные бумаги
D. Дробление акций не допускается
Компания осуществила дробление акций из соотношения 1:4. Каким будет количество и совокупная номинальная стоимость пакета акционера, владевшего до операции дробления пакетом из 100 акций совокупной номинальной стоимостью 500 руб. (без учета российской практики)?
Укажите верное утверждение в отношении консолидации:
A. В результате консолидации две или более акций общества конвертируются в одну новую акцию той же категории (типа)
B. В результате консолидации одна акция общества конвертируется в две или более акций той же категории (типа)
C. Консолидация - это форма реорганизации юридического лица
D. Консолидация акций не допускается
Компания осуществила консолидацию акций из соотношения 4:1. Каким будет количество и совокупная номинальная стоимость пакета акционера, владевшего до операции консолидации пакетом из 100 акций совокупной номинальной стоимостью 500 руб.?
Укажите верные утверждения в отношении дивидендов по акциям:
I. Дивиденды выплачиваются по объявленным акциям;
II. Дивиденды выплачиваются по размещенным акциям;
III. Дивиденды выплачиваются деньгами, а в случаях, предусмотренных уставом общества, - иным имуществом;
IV. Акция не представляет право на получение дивидендов.
Укажите верные утверждения в отношении формы акции:
A. Документарная ценная бумага на предъявителя
B. Ордерная документарная ценная бумага
C. Именная документарная ценная бумага
D. Именная бездокументарная ценная бумага
A. Сумма произведений курсов акций компании на количество акций, выпущенных компанией
B. Совокупный объем эмиссии ценных бумаг, обращающихся на рынке
C. Совокупный акционерный капитал компаний-эмитентов по номинальной стоимости
D. Совокупная рыночная стоимость активов компаний-эмитентов
Голосование на общем собрании акционеров (за исключением проведения кумулятивного голосования) осуществляется по принципу:
A. "Одна обыкновенная акция общества - один голос"
B. "Одна привилегированная акция общества - один голос"
C. "Одна привилегированная акция общества - два голоса"
D. "Одна голосующая акция общества - один голос"
Уставный капитал АО "X" составляет 100 000 руб., стоимость чистых активов - 5 000 000 руб. АО "X" выпустило обыкновенные акции номиналом 20 руб. и привилегированные акции номиналом 10 рублей. Определите стоимость имущества, которую получат владельцы одной обыкновенной акции и одной привилегированной акции в случае ликвидации АО при условии, что балансовая стоимость имущества АО соответствует его рыночной стоимости.
A. Обыкновенная - 1000 руб., привилегированная - 500 руб.
B. Обыкновенная - 20 руб., привилегированная - 10 руб.
C. Обыкновенная - 2000 руб., привилегированная - 1000 руб.
D. Обыкновенная - 100 руб., привилегированная - 50 руб.
АО "X" выпустило 800 штук обыкновенных акций номиналом 10 рублей и 100 штук привилегированных акций номиналом 20 рублей. Определите объем имущественных прав (в % от стоимости чистых активов), который удостоверяют одна обыкновенная и одна привилегированная акция.
A. Обыкновенная - 0,1%, привилегированная - 0,1%
B. Обыкновенная - 0,2%, привилегированная - 0,1%
C. Обыкновенная - 0,1%, привилегированная - 0,2%
D. Обыкновенная - 0,2%, привилегированная - 0,2%
АО "X" выпустило 800 штук обыкновенных акций номиналом 10 рублей и 100 штук привилегированных акций номиналом 20 рублей. Акционер А владеет 18 обыкновенными акциями, акционер Б - 18 привилегированными акциями. Определите, каким процентом голосов будут обладать акционеры А и Б при голосовании по вопросу о реорганизации АО.
A. Акционер А - 2,25%, акционер Б - 0%
B. Акционер А - 2%, акционер Б - 4%
C. Акционер А - 2%, акционер Б - 2%
D. Акционер А - 1,8%, акционер Б - 1,8%
В уставе общества по привилегированным акциям каждого типа должны быть определены:
II. Стоимость, выплачиваемая при ликвидации общества (ликвидационная стоимость).
Размер дивиденда и ликвидационная стоимость определяются:
A. Только в твердой денежной сумме
B. Только в процентах к номинальной стоимости привилегированных акций
C. В твердой денежной сумме или в процентах к номинальной стоимости привилегированных акций
D. Только в процентах к рыночной стоимости привилегированных акций
Владельцы привилегированных акций, по которым не определен размер дивиденда:
A. Не имеют право на получение дивидендов
B. Имеют право на получение дивидендов наравне с владельцами обыкновенных акций
C. Имеют право на получение дивидендов наравне с владельцами привилегированных акций других типов
Конвертация привилегированных акций в облигации и иные ценные бумаги, за исключением акций:
B. Допускается в случаях, предусмотренных законом
C. Допускается в случаях, предусмотренных Уставом
D. Допускается по согласованию с ФСФР
Инвестиционный пай предоставляет владельцу следующие права:
I. Долю в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд;
II. Право собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционной фонд;
III. Право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом;
IV. Право на получение дохода (процента);
V. Право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом со всеми владельцами инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда.
Инвестиционный пай одного ПИФа удостоверяет:
A. Одинаковую долю в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, и одинаковые права
B. Разные доли в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, но одинаковые права
C. Одинаковую долю в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, но разные права
D. Разные доли в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, и разные права
Инвестиционные паи могут выпускаться как:
A. Документарные предъявительские ценные бумаги
B. Именные документарные ценные бумаги
C. Именные бездокументарные ценные бумаги
D. Бездокументарные предъявительские ценные бумаги
Ограничения обращения инвестиционных паев могут устанавливаться:
В случаях, если требуется составление списка владельцев инвестиционных паев, депозитарий, которому в реестре владельцев открыт счет номинального держателя, обязан представить лицу, осуществляющему ведение реестра, сведения, необходимые для составления списка владельцев инвестиционных паев, не позднее:
A. Одного рабочего дня с даты получения соответствующего требования
B. Двух рабочих дней с даты получения соответствующего требования
C. Пяти рабочих дней с даты получения соответствующего требования
D. Семи рабочих дней с даты получения соответствующего требования
Ипотечное покрытие могут составлять:
I. Обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и (или) об уплате процентов по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными;
II. Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю их владельцев в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие;
III. Денежные средства в валюте Российской Федерации;
IV. Денежные средства в иностранной валюте;
V. Государственные ценные бумаги;
VI. Недвижимое имущество в случаях, предусмотренных Федеральным законом.
Ипотечный сертификат участия предоставляет владельцу следующие права:
I. Долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие;
II. Право собственности на ипотечное покрытие;
III. Право требовать от выдавшего ее лица надлежащего доверительного управления ипотечным покрытием;
IV. Право на участие в доверительном управлении ипотечным покрытием;
V. Право на получение дохода от доверительного управления ипотечным покрытием;
VI. Право на получение денежных средств, полученных во исполнение обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие.
Эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей право ее владельца на покупку в предусмотренный в ней срок и/или при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента по цене, определенной в данной ценной бумаге, является:
Укажите верные утверждения в отношении опциона эмитента:
I. Является эмиссионной ценной бумагой;
II. Является неэмиссионной ценной бумагой;
III. Является инструментом срочного рынка, определяющим права на получение (передачу) имущества (включая деньги, валютные ценности и ценные бумаги) или информации с условием, что держатель опциона может отказаться от прав по нему в одностороннем порядке;
IV. Закрепляет право ее владельца на покупку в предусмотренный срок и/или при наступлении указанных в данной ценной бумаге обстоятельств определенного количества акций эмитента по цене, определенной в данной ценной бумаге;
V. Является именной ценной бумагой;
VI. Является ценной бумагой на предъявителя.
Укажите верные утверждения в отношении формы опциона эмитента:
A. Документарная ценная бумага на предъявителя
B. Ордерная документарная ценная бумага
C. Именная документарная ценная бумага
D. Именная бездокументарная ценная бумага
Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента ценной бумаги в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента
C. Депозитным (сберегательным) сертификатом
Как называется облигация, по которой не выплачиваются проценты, а доход инвестор получает за счет разницы между ценой приобретения и погашением облигации по номиналу.
Укажите верные утверждения в отношении облигации:
I. Облигация является эмиссионной ценной бумагой;
II. Облигация является неэмиссионной ценной бумагой;
III. Облигация закрепляет право ее владельца на получение от эмитента в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента;
IV. Облигация закрепляет права ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом;
V. Облигация может предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права;
VI. Доходом по облигации является процент и/или дисконт;
VII. Доходом по облигации являются дивиденды.
В соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" исполнение обязательств по облигациям может обеспечиваться:
III. Удержанием имущества должника;
VII. Государственной или муниципальной гарантией.
Укажите верные положения в отношении обеспечения облигации:
I. Предметом залога могут быть только ценные бумаги и недвижимое имущество;
II. Предметом залога могут быть любые вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права;
III. Срок, на который выдается банковская гарантия, должен не менее чем на 6 месяцев превышать дату (срок окончания) погашения облигации;
IV. Срок, на который выдается банковская гарантия, может быть равен сроку погашения облигации;
V. Облигации, обеспеченные ипотекой, должны размещаться до государственной регистрации ипотеки;
VI. Запрещается размещать облигации, обеспеченные ипотекой, до государственной регистрации ипотеки.
Облигацией с ипотечным покрытием является:
A. Облигация, исполнение обязательств по которой обеспечивается полностью или в части залогом ипотечного покрытия
B. Ценная бумага, предоставляющая право ее владельцу на оплату денежных обязательств по договору ипотечным покрытием
C. Облигация, исполнение обязательств по которой предусматривает выплату дохода недвижимым имуществом, находящимся в залоге эмитента
D. Облигация, исполнение обязательств по которой предусматривает выплату ее номинальной стоимости недвижимым имуществом, находящимся в залоге эмитента
Укажите закономерности, которые необходимо учитывать заемщику и кредитору для того, чтобы определить процентную ставку за пользование кредитом?
I. Чем выше кредитный рейтинг, тем выше процентная ставка за пользование кредитом;
II. Чем выше кредитный рейтинг, тем ниже процентная ставка за пользование кредитом;
III. Чем стабильнее политика государства, тем выше процентная ставка за пользование кредитом;
IV. Чем стабильнее политика государства, тем ниже процентная ставка за пользование кредитом;
V. Чем выше уровень инфляции в стране, тем выше процентная ставка, которую потребуют кредиторы за пользование кредитом;
VI. Чем выше уровень инфляции в стране, тем ниже процентная ставка, которую потребуют кредиторы за пользование кредитом.
Укажите верные утверждения в отношении формы корпоративной облигации:
I. Документарная ценная бумага на предъявителя;
II. Ордерная документарная ценная бумага;
III. Именная документарная ценная бумага;
IV. Именная бездокументарная ценная бумага.
Укажите правильное утверждение в отношении облигации с плавающей процентной ставкой.
A. Рыночная цена облигации с плавающей процентной ставкой менее изменчива, чем рыночная цена облигации с фиксированной процентной ставкой
B. Рыночная цена облигации с плавающей процентной ставкой более изменчива, чем рыночная цена облигации с фиксированной процентной ставкой
C. Плавающая процентная ставка по облигации непрерывно корректируется в зависимости от уровня инфляции
D. Рыночные цены облигации с плавающей процентной ставкой и облигации с фиксированной процентной ставкой изменяются идентично
Укажите верные утверждения в отношении рыночных цен облигаций с фиксированной и плавающей процентной ставкой
I. Рыночная цена облигации с фиксированной купонной ставкой не меняется, поскольку купон является постоянной величиной в течение всего срока обращения облигации;
II. Рыночная цена облигации с фиксированной купонной ставкой меняется в зависимости от рыночных процентных ставок;
III. Рыночная цена облигации с плавающей купонной ставкой не меняется, поскольку купон корректируется в зависимости от рыночных процентных ставок;
IV. Рыночная цена облигации с плавающей купонной ставкой менее изменчива по сравнению с рыночной ценой облигации с фиксированной купонной ставкой.
Отметьте неправильное утверждение, касающееся государственной гарантии:
A. Ценные бумаги, эмитированные третьими лицами, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией, не являются государственными ценными бумагами
B. Срок государственной гарантии определяется сроком исполнения обязательств по ценным бумагам третьих лиц
C. Решение об обеспечении исполнения обязательств по ценным бумагам третьих лиц принимается Правительством Российской Федерации
D. Гарант по государственной гарантии несет солидарную ответственность по гарантированному им обязательству
Документ, содержащий безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег в определенный срок векселедержателю, называется:
Как называется гарантия платежа по векселю за любое обязанное по нему лицо:
Как называется векселедатель переводного векселя:
Как называется плательщик переводного векселя:
Как называется векселедержатель переводного векселя:
Отсутствие каких реквизитов лишает документ силы переводного векселя:
I. Наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
IV. Подпись того, кто выдает вексель (векселедателя);
V. Наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;
VI. Указание даты составления векселя;
VII. Указание места составления векселя;
VIII. Указание места, в котором должен быть совершен платеж.
Обязательные реквизиты простого векселя:
I. Наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
II. Простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;
V. Указание места, в котором должен быть совершен платеж;
VI. Наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;
VII. Даты составления векселя;
VIII. Указание места составления векселя;
IX. Подпись того, кто выдает документ (векселедателя).
Укажите верные утверждения в отношении индоссамента:
I. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным;
II. Индоссамент может быть ограничен условиями, которые указываются на дополнительном листе;
III. Частичный индоссамент недействителен;
IV. Индоссамент переносит все права, вытекающие из векселя;
V. Индоссант вправе передать по индоссаменту часть прав, указав их на дополнительном листе;
VI. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными;
VII. Вексель считается недействительным, если содержит зачеркнутые индоссаменты.
В соответствии с Федеральным законом "О переводном и простом векселе" по переводному и простому векселю вправе обязываться:
I. Граждане Российской Федерации;
II. Юридические лица Российской Федерации;
III. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом;
V. Иностранные правительства и международные организации.
Переводные векселя, подлежащие оплате в определенный срок от предъявления, должны быть предъявлены к акцепту в течение:
A. Одного года со дня их выдачи
B. Трех лет с момента, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении его прав
C. Трех месяцев со дня их выдачи
Вексель может быть выдан на срок:
II. Во столько-то времени от предъявления;
III. Во столько-то времени от составления;
V. До наступления какого-либо события;
VI. Могут устанавливаться последовательные сроки платежа.
В соответствии с письмом ЦБ России "О банковских операциях с векселями" банки совершают следующие виды операций:
II. Выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей;
III. Принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок.
Укажите правильную последовательность действий по инкассированию векселей банками:
I. Векселедержатель представляет вексель в банк;
II. Банк принимает на себя ответственность по предъявлении в указанный векселедержателем срок векселя плательщику для получения платежа;
III. При поступлении платежа вексель возвращается должнику;
IV. При поступлении платежа вексель возвращается векселедателю;
V. При непоступлении платежа вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже.
Укажите признаки домициляции векселей банком:
I. Банк выступает плательщиком по векселю;
II. Банк выступает получателем платежа по векселю;
III. Внешним признаком домицилированного векселя являются слова "уплата" или "платеж в .... банке", помещенные под подписью плательщика;
IV. Внешним признаком домицилированного векселя является указание в названии векселя слова "домицилированный";
V. Банк оплачивает домицилированный вексель в случае, если раньше плательщик внес ему вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточную сумму и уполномочивает банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя;
VI. Банк оплачивает домицилированный вексель из собственных денежных средств, которые затем вправе взыскать с плательщика в порядке, предусмотренном статьей 851 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Сущность учета векселей состоит в следующем:
A. Векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы
B. Банк собирает и формирует в письменном виде информацию о выданных и полученных векселях, а также о вексельных кредитах, с указанием наименования векселедателя (векселедержателя), плательщика, вексельной суммы, срока платежа
C. Вексельный учет является подразделом бухгалтерского учета
D. Учет векселей, выданных на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб., является одной из программ, осуществляемых в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Доходом по операциям с векселем, в основе выдачи которого лежат отношения займа, признается:
I. Вексельная сумма по процентному векселю;
III. Вексельная сумма по беспроцентному векселю;
Индоссант может снять с себя ответственность за платеж по векселю путем оговорки:
Закладная удостоверяет следующие права ее владельца:
I. Право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой, без представления других доказательств существования этого обязательства;
II. Право залога на имущество, обремененное ипотекой;
III. Право на получение части прибыли в виде дивидендов;
IV. Право на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в данной ценной бумаге процентов.
A. Ценной бумагой на предъявителя
Кем выдается первоначальному залогодержателю закладная?
B. Органом, осуществляющим государственную регистрацию прав, до государственной регистрации ипотеки
C. Органом, осуществляющим государственную регистрацию прав, после государственной регистрации ипотеки
D. Органом, осуществляющим регистрацию прав по именным ценным бумагам
Ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов, называется:
D. Депозитным (сберегательным) сертификатом
Составлением и выдачей депозитного сертификата подтверждается заключение договора:
Укажите, что является особенностями депозитных сертификатов:
I. Обязательным реквизитом бланка сертификата является наименование "депозитный сертификат";
II. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке;
III. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются только в наличном порядке;
IV. Могут быть только именными;
V. Могут быть только на предъявителя.
Укажите верные утверждения в отношении депозитных и сберегательных сертификатов:
III. Выпускаются любыми кредитными и некредитными организациями;
IV. Выпускаются в документарной форме;
V. Выпускаются как в документарной, так и недокументарной форме;
VI. Могут служить расчетным и платежным средством;
VII. Не могут служить расчетным и платежным средством;
VIII. Депозитный сертификат является расчетным и/или платежным средством.
Укажите верные утверждения в отношении чека:
I. Плательщиком чека является банк;
II. Плательщиком чека является контрагент по сделке;
III. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан;
IV. Чек оплачивается за счет средств плательщика;
V. Плательщик вправе совершить индоссамент;
VI. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам);
VII. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к чекодателю.
C. Допускается в случаях, установленных законодательством о ценных бумагах
Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения:
Составлением и выдачей банковской сберегательной книжки на предъявителя подтверждается заключение договора:
Сберегательной книжкой удостоверяется заключение договора банковского вклада:
Какой из указанных документов является ценной бумагой?
I. Сберегательная книжка на предъявителя;
II. Именная сберегательная книжка.
Составлением и выдачей коносамента подтверждается заключение договора:
Укажите верное утверждение. Коносамент может быть выдан:
I. На имя определенного получателя (именной коносамент);
II. Приказу отправителя или получателя (ордерный коносамент);
Укажите верное. Именной коносамент может передаваться:
I. По именным передаточным надписям;
II. В форме в соответствии с правилами, установленными для уступки требования.
Укажите верное. Ордерный коносамент может передаваться:
I. По именным передаточным надписям;
II. Бланковым передаточным надписям.
A. По желанию отправителя ему может быть выдано несколько экземпляров (оригиналов) коносамента
B. При выдаче нескольких экземпляров коносамента в каждом из них отмечается число имеющихся оригиналов коносамента
C. После выдачи груза на основании первого из предъявленных оригиналов коносамента остальные его оригиналы не теряют силу
Товарный склад выдает в подтверждение принятия товара на хранение один из следующих складских документов:
I. Двойное складское свидетельство;
II. Простое складское свидетельство;
Как называется залоговое свидетельство, являющееся частью двойного складского свидетельства?
Какие складские документы являются ценными бумагами
I. Только первая часть двойного складского свидетельства;
II. Простое складское свидетельство;
III. Каждая из двух частей двойного складского свидетельства;
IV. Двойное складское свидетельство;
Держатель каких частей двойного складского свидетельства имеет право распоряжения хранящимся на складе товаром в полном объеме?
A. Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться только вместе по передаточным надписям
B. Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться только порознь по передаточным надписям
C. Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться вместе или порознь по передаточным надписям
D. Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться вместе или порознь по приходной записи на лицевом счете в реестре
Простое складское свидетельство является ценной бумагой:
Глава 3. Эмиссия и обращение ценных бумаг
Установленная Законом "О рынке ценных бумаг" последовательность действий эмитента по размещению ценных бумаг называется:
B. Выпуском эмиссионных ценных бумаг
C. Размещением эмиссионных ценных бумаг
D. Государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг
Основными источниками правового регулирования эмиссии корпоративных ценных бумаг в настоящее время являются:
I. Закон "О рынке ценных бумаг";
II. Закон "Об акционерных обществах";
III. Приказ ФСФР России "Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг";
IV. Закон "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг".
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" эмитентами могут являться:
III. Коммерческие организации;
IV. Органы государственной власти;
V. Органы исполнительной власти;
VI. Органы местного самоуправления.
За исполнение обязательств, удостоверяемых эмиссионной ценной бумагой, несет ответственность:
II. Должностные лица органов управления эмитента, на которые уставом и (или) учредительными документами возложена обязанность отвечать за полноту и достоверность информации, содержащейся в документах, поданных для регистрации выпуска ценных бумаг;
III. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществлявший размещение данного выпуска ценных бумаг;
IV. Орган, осуществивший регистрацию выпуска ценных бумаг.
Целью эмиссии ценных бумаг является:
II. Формирование уставного капитала при учреждении акционерного общества;
III. Увеличение размера уставного капитала в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности;
IV. Привлечение предприятиями долгового финансирования.
Эмиссионные ценные бумаги должны одновременно характеризоваться следующими признаками, кроме:
A. Закреплять совокупность имущественных и неимущественных прав
C. Иметь равные объемы и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги
D. Иметь равные цены размещения вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги
К лицам, располагающим инсайдерской информацией, в соответствии с Законом "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" относятся:
I. Брокеры, осуществляющие в интересах клиентов операции с финансовыми инструментами, получившие инсайдерскую информацию от клиентов;
II. Информационные агентства, осуществляющие раскрытие или предоставление информации об эмитентах;
III. Рейтинговые агентства, осуществляющие присвоение рейтингов ценным бумагам, допущенным к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг;
IV. Доверительные управляющие, осуществляющие в интересах клиентов операции с финансовыми инструментами, получившие инсайдерскую информацию от клиентов;
V. Супруг (супруга) единоличного исполнительного органа эмитента;
VI. Члены коллегиального исполнительного органа управляющей компании;
VII. Члены совета директоров эмитента;
VIII. Единоличный исполнительный орган депозитария, осуществляющего расчеты по результатам сделок, совершенных через организатора торговли;
IX. Члены ревизионной комиссии организатора торговли.
Какие категории акций существуют согласно действующему российскому законодательству:
Определите из нижеперечисленных неверное утверждение, касающееся облигаций:
A. Акционерное общество вправе размещать облигации отдельными частями в разные сроки в течение срока размещения облигаций выпуска
B. Акционерное общество вправе выпускать облигации с единовременным сроком погашения и со сроком погашения по сериям
C. Акционерное общество вправе размещать облигации только в документарной форме путем выпуска сертификатов на каждую облигацию
D. Доходом по облигациям является процент и/или дисконт
Процесс отчуждения эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок является:
A. Размещением эмиссионных ценных бумаг
C. Выпуском эмиссионных ценных бумаг
Признаками инсайдерской информации, в соответствии с Законом "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком", являются следующие признаки, за исключением:
A. Инсайдерская информация точная и конкретная информация, которая не была распространена или предоставлена, распространение или предоставление которой может оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов и которая относится к информации, включенной в соответствующий перечень инсайдерской информации, в соответствии с законодательством
B. К инсайдерской информации могут относиться сведения, составляющие коммерческую, служебную или банковскую тайну
C. К инсайдерской информации могут относиться сведения, касающиеся одной или нескольких управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
D. К инсайдерской информации относятся прогнозы и оценки в отношении финансовых инструментов, осуществленные на основе общедоступной информации
По истечении какого срока с момента государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска эмиссионных ценных бумаг аннулируется индивидуальный номер (код) дополнительного выпуска?
Кем должна осуществляться государственная регистрация дополнительного выпуска обыкновенных акций региональной страховой компании, размещаемых посредством открытой подписки, если общий объем выпуска составляет 100 млн. рублей?
I. Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
II. Территориальным органом федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
III. Министерством финансов Российской Федерации;
IV. Финансовым органом субъекта Российской Федерации.
Кем должна осуществляться государственная регистрация выпуска облигаций государственного унитарного предприятия, размещаемых посредством закрытой подписки среди 5 лиц, если общий объем выпуска не превышает 100 млн. рублей?
I. Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
II. Территориальным органом федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
III. Министерством финансов Российской Федерации;
IV. Финансовым органом субъекта Российской Федерации;
С чего начинается процедура эмиссии дополнительных акций?
A. С изготовления сертификатов акций
B. С утверждения решения о выпуске акций
C. С принятия решения о размещении акций
D. С подготовки проспекта акций
Официальная фиксация обязательств эмитента, удостоверяемых эмиссионными ценными бумагами, выпуск которых подлежит государственной регистрации, осуществляется на этапе:
A. Принятия эмитентом решения о размещении эмиссионных ценных бумаг
B. Утверждения решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг
C. Государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг
D. Государственной регистрации отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг
Отметьте правильное утверждение, касающееся процедуры эмиссии ценных бумаг при учреждении акционерного общества.
A. Размещение акций может быть начато не ранее государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг
B. Принятие решения о размещении ценных бумаг среди учредителей осуществляется одновременно с утверждением решения о выпуске ценных бумаг
C. Размещение акций может быть начато не ранее государственной регистрации отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг (представления в регистрирующий орган уведомления об итогах их выпуска)
D. Государственная регистрация выпуска акций осуществляется одновременно с государственной регистрацией отчета об итогах выпуска акций
Государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг совпадает с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг в случае размещения:
A. Эмиссионных ценных бумаг посредством подписки
C. Ценных бумаг при реорганизации юридических лиц в форме преобразования
D. Ценных бумаг при реорганизации юридических лиц в форме присоединения
Укажите способы размещения акций общества в соответствии с российским законодательством о ценных бумагах:
VI. Распределение среди учредителей общества;
VII. Распределение среди акционеров общества;
VIII. Распределение среди кредиторов общества.
Укажите способы размещения облигаций общества в соответствии с российским законодательством о ценных бумагах:
VI. Распределение среди учредителей общества;
VII. Распределение среди акционеров общества;
VIII. Распределение среди кредиторов общества.
Укажите способы размещения опционов эмитента в соответствии с российским законодательством о ценных бумагах:
VI. Распределение среди учредителей общества;
VII. Распределение среди акционеров общества;
VIII. Распределение среди кредиторов общества.
Размещение акций осуществляется:
I. Посредством распределения среди учредителей при учреждении общества;
II. Посредством распределения среди акционеров при увеличении уставного капитала общества;
III. Посредством конвертации в акции иных ценных бумаг общества.
Решением о размещении ценных бумаг может являться:
I. Договор о создании акционерного общества;
II. Решение о дроблении акций;
III. Решение об изменении прав, предоставляемых привилегированными акциями;
IV. Решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций;
V. Договор и решение, принятые в рамках реорганизации.
В решении о размещении эмиссионных ценных бумаг должны быть определены:
I. Количество размещаемых ценных бумаг и номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги;
II. Способ размещения ценных бумаг;
III. Форма оплаты ценных бумаг, размещаемых посредством подписки;
IV. Круг лиц, среди которых предполагается осуществить размещение ценных бумаг посредством закрытой подписки;
V. Цена размещения или порядок определения цены размещения дополнительных акций, размещаемых посредством подписки.
Решение о размещении ценных бумаг может быть принято советом директоров, за исключением:
I. При распределении обыкновенных дополнительных акций среди акционеров;
II. При размещении путем подписки облигаций, не конвертируемых в обыкновенные акции;
III. При размещении путем закрытой подписки обыкновенных акций;
IV. При размещении путем открытой подписки обыкновенных акций в количестве 25% и менее от ранее размещенных обыкновенных акций.
Отметьте правильное утверждение, касающееся принятия решения о размещении по закрытой подписке облигаций, конвертируемых в акции акционерного общества.
A. Решение принимается единогласно всеми членами совета директоров (наблюдательного совета) общества, если принятие такого решения отнесено уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества
B. Решение принимается большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, если принятие такого решения отнесено уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества
C. Решение принимается большинством голосов владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в общем собрании акционеров общества, и только по предложению совета директоров (наблюдательного совета) общества
D. Решение принимается большинством не менее чем в три четверти голосов владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в общем собрании акционеров общества
Решение о размещении посредством открытой подписки дополнительных обыкновенных акций акционерного общества, составляющих менее 25% ранее размещенных обыкновенных акций общества, должно быть принято:
I. Большинством голосов владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в общем собрании акционеров общества, если принятие такого решения не отнесено уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества;
II. Большинством не менее чем в три четверти голосов владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в общем собрании акционеров общества;
III. Большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, если принятие такого решения отнесено уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества;
IV. Единогласно всеми членами совета директоров (наблюдательного совета) общества, если принятие такого решения отнесено уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Решение о размещении посредством открытой подписки неконвертируемых облигаций акционерного общества должно быть принято:
A. Большинством голосов владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в общем собрании акционеров общества, если иное не определено его уставом
B. Большинством не менее чем в три четверти голосов владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в общем собрании акционеров общества, если иное не определено его уставом
C. Большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, если иное не предусмотрено его уставом
D. Единогласно всеми членами коллегиального исполнительного органа общества, если иное не предусмотрено его уставом
Какие эмиссионные ценные бумаги могут быть размещены посредством открытой подписки в соответствии с уставом акционерного общества по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества?
I. Обыкновенные акции, составляющие менее 25% ранее размещенных обыкновенных акций общества;
II. Привилегированные акции общества;
IV. Облигации, не конвертируемые в акции общества.
Отметьте неправильное утверждение, касающееся размещения ценных бумаг при учреждении акционерного общества:
A. Датой размещения акций при учреждении является дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг
B. Регистрация отчета об итогах выпуска акций осуществляется одновременно с регистрацией выпуска акций
C. Представление документов в регистрирующий орган осуществляется не позднее 30 дней с даты государственной регистрации акционерного общества
D. Решением о размещении акций является решение об учреждении или договор о создании акционерного общества
Отметьте неправильное утверждение, касающееся размещения ценных бумаг путем распределения среди акционеров:
A. Размещение акций среди акционеров акций всех категорий (типов) осуществляется пропорционально количеству акций соответствующих категорий (типов)
B. При данном способе размещения образуются дробные акции
C. Увеличение уставного капитала осуществляется за счет имущества акционерного общества
D. Объем эмиссии распределяемых среди акционеров акций не должен превышать разницу между стоимостью чистых активов общества и суммой уставного капитала и резервного фонда
Размещение акций акционерного общества посредством подписки может осуществляться:
A. Открытым акционерным обществом - только посредством открытой подписки, а закрытым акционерным обществом - только посредством закрытой подписки
B. Открытым акционерным обществом - посредством как открытой, так и закрытой подписки, а закрытым акционерным обществом - только посредством закрытой подписки
C. Открытым и закрытым акционерным обществом - посредством как открытой, так и закрытой подписки
D. Только открытым акционерным обществом - посредством как открытой, так и закрытой подписки
Отметьте неправильное утверждение, касающееся размещения ценных бумаг путем конвертации акций в акции с большей номинальной стоимостью.
A. Увеличение уставного капитала возможно за счет нераспределенной прибыли прошлых лет, добавочного капитала или остатков специальных фондов акционерного общества
B. Сумма, на которую увеличивается уставный капитал общества, не должна превышать разницу между суммой уставного капитала и стоимостью чистых активов общества
C. Акции, конвертируемые при изменении номинальной стоимости акций, в результате такой конвертации погашаются (аннулируются)
D. Конвертация акций акционерного общества в акции с большей номинальной стоимостью осуществляется в один день, указанный в решении о выпуске ценных бумаг
Укажите, какой из нижеперечисленных типов относится к типам размещения акций путем конвертации:
I. При увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций;
II. При уменьшении уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости акций;
V. При изменении прав по привилегированным акциям;
VI. При конвертации привилегированных акций в обыкновенные акции или привилегированных акций иных типов;
В соответствии с действующим российским законодательством каким путем можно увеличить размер уставного капитала акционерного общества:
I. Путем увеличения номинальной стоимости акций;
II. Путем размещения дополнительных акций по подписке;
III. Путем размещения дополнительных акций посредством распределения среди акционеров;
IV. Путем конвертации акций присоединяемого акционерного общества в дополнительные акции акционерного общества, к которому осуществляется присоединение.
Укажите утверждение, противоречащее Закону "Об акционерных обществах".
A. Объявленные акции - это акции, которые общество вправе размещать дополнительно к уже размещенным
B. Уставный капитал равен совокупной номинальной стоимости объявленных акций
C. Дополнительные акции могут быть размещены обществом только в пределах количества объявленных акций, установленного уставом
D. Решение о размещении дополнительных акций может быть принято одновременно с решением о внесении в устав положений об объявленных акциях
В момент учреждения учредители общества приобрели 100 акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. Уставом общества определено, что общее количество объявленных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. составляет 500. Чему равен уставный капитал общества, если общество не производило размещение дополнительных акций?
Общество учреждено с уставным капиталом 100 тыс. руб. Уставом общества определено, что общее количество объявленных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. составляет 2 000. Общество произвело размещение 1 тыс. дополнительных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. Чему равен уставный капитал общества?
Общее количество объявленных акций, определенное уставом общества, составляет 2 000. Укажите последовательность действий общества для осуществления процедуры размещения 5 000 дополнительных акций.
I. Утверждение решения о выпуске дополнительных акций;
II. Принятие решения о размещении дополнительных акций;
III. Принятие решения о внесении изменений в устав общества об увеличении общего количества объявленных акций;
IV. Регистрация выпуска дополнительных акций.
Уставом общества определено, что общее количество объявленных акций номинальной стоимостью 500 руб. составляет 1 000. Уставный капитал общества состоит из 800 обыкновенных акций номинальной стоимостью 500 руб. Может ли общество принять решение об увеличении уставного капитала путем размещения 500 дополнительных акций номинальной стоимостью 500 руб.?
A. Может, так как количество дополнительных акций находится в пределах определенного уставом количества объявленных акций
B. Может, при условии принятия решения о внесении изменений в устав об увеличении общего количества объявленных акций общества до 1 300
C. Не может, так как количество дополнительных акций превышает количество оставшихся объявленных акций (с учетом уже размещенных акций)
Уставом общества определено, что общее количество объявленных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. составляет 5 тыс. Уставный капитал общества состоит из 1 тыс. обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. Общество увеличивает уставный капитал путем размещения 4 тыс. дополнительных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. Год спустя общество принимает решение об увеличении уставного капитала. Какое количество дополнительных акций может общество разместить, не внося изменений в устав об увеличении общего количества объявленных акций?
C. Любое количество акций, не превышающее 5 тыс.
Решением о выпуске ценных бумаг является документ:
A. Содержащий данные, достаточные для установления объема прав, закрепленных ценной бумагой
B. Содержащий информацию, состав и объем которой соответствует требованиям Закона о рынке ценных бумаг, предъявляемым к проспекту ценных бумаг, за исключением информации о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг
C. Закрепляющий право собственности на определенное количество акций или облигаций иностранного эмитента
D. Содержащий требование о внесении записи в реестр и (или) предоставлении информации из реестра владельцев ценных бумаг
Решение о выпуске эмиссионных ценных бумаг, размещаемых посредством подписки, должно содержать:
I. Наименование финансового консультанта на рынке ценных бумаг, который оказывал эмитенту услуги по подготовке проспекта ценных бумаг;
II. Наименование брокера, который будет оказывать эмитенту услуги по размещению эмиссионных ценных бумаг, размещаемых посредством подписки;
III. Дату принятия решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;
IV. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг.
Решение о выпуске эмиссионных ценных бумаг акционерного общества с числом акционеров - владельцев голосующих акций более 50 должно быть утверждено:
I. Единоличным исполнительным органом общества;
II. Советом директоров (наблюдательным советом) общества;
III. Общим собранием акционеров общества;
V. Не позднее 6 месяцев с даты принятия решения о размещении ценных бумаг;
VI. Не позднее 3 месяцев с даты принятия решения о размещении ценных бумаг.
Какие действия необходимо совершить для осуществления эмиссии бездокументарных ценных бумаг номинальной стоимостью 1 млрд. руб., размещаемых посредством закрытой подписки среди 300 лиц?
I. Утверждение эмитентом решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг;
II. Подготовка проспекта ценных бумаг;
III. Регистрация проспекта ценных бумаг;
IV. Регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг;
V. Изготовление сертификатов ценных бумаг;
VI. Раскрытие информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг;
VII. Размещение эмиссионных ценных бумаг;
VIII. Представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг;
IX. Регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Из нижеперечисленных укажите случаи, когда государственная регистрация выпуска ценных бумаг должна сопровождаться регистрацией проспекта ценных бумаг:
I. Размещение акций при учреждении ЗАО с уставным капиталом 1 млрд. руб.;
II. Размещение ОАО дополнительных акций номинальной стоимостью 50 тыс. руб. посредством закрытой подписки среди 300 лиц;
III. Распределение среди акционеров ЗАО дополнительных акций номинальной стоимостью 200 млн. рублей;
IV. Размещение ООО облигаций номинальной стоимостью 10 тыс. руб. посредством открытой подписки.
Регистрация проспекта ценных бумаг должна производиться:
I. При размещении ценных бумаг посредством распределения среди акционеров общества, число которых превышает 500;
II. При размещении ценных бумаг посредством открытой подписки;
III. При размещении ценных бумаг посредством закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500;
IV. В случае если объем эмиссии ценных бумаг превышает 500 тыс. руб.
Какая информация в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" должна содержаться в проспекте ценных бумаг?
I. Сведения о работниках эмитента;
II. Информация о планах будущей деятельности эмитента;
III. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 1% его уставного (складочного) капитала;
IV. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг.
В случае регистрации проспекта ценных бумаг на эмитента возлагается обязанность:
I. По раскрытию информации после каждого этапа процедуры эмиссии ценных бумаг;
II. По раскрытию информации в форме ежеквартального отчета;
III. По раскрытию информации в форме сообщений о существенных фактах;
Проспект ценных бумаг акционерного общества утверждается:
I. Единоличным исполнительным органом общества;
II. Главным бухгалтером общества;
III. Советом директоров общества;
IV. Общим собранием акционеров - владельцев голосующих акций общества;
VII. Финансовым консультантом на рынке ценных бумаг;
B. I и II и V и (или) VI и (или) VII
Проспект ценных бумаг акционерного общества должен быть подписан:
I. Единоличным исполнительным органом общества;
II. Главным бухгалтером общества;
III. Председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества;
V. Независимым оценщиком, в случае если решением о выпуске эмиссионных ценных бумаг предусмотрена возможность их оплаты при размещении деньгами и иным имуществом;
VI. Финансовым консультантом на рынке ценных бумаг, привлеченным к подготовке и составлению проспекта ценных бумаг.
Отметьте правильное утверждение, касающееся финансового консультанта на рынке ценных бумаг:
I. Проспект ценных бумаг должен быть подписан финансовым консультантом;
II. Финансовым консультантом не может являться аффилированным лицом эмитента;
III. Финансовый консультант подтверждает достоверность и полноту всей информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг;
IV. Финансовый консультант подтверждает полноту и достоверность всей информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, за исключением части, подтвержденной аудитором и/или оценщиком.
Финансовый консультант на рынке ценных бумаг:
I. Должен быть индивидуальным предпринимателем;
II. Должен быть юридическим лицом;
III. Должен иметь лицензию на осуществление брокерской деятельности;
IV. Должен иметь лицензию на осуществление дилерской деятельности;
V. Должен иметь лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;
VI. Должен иметь лицензию на осуществление оценочной деятельности.
Кто из перечисленных ниже лиц несет ответственность за ущерб, причиненный эмитентом владельцу ценных бумаг вследствие содержащейся в зарегистрированном проспекте ценных бумаг недостоверной, неполной и/или вводящей в заблуждение инвестора информации?
A. Орган, зарегистрировавший проспект ценных бумаг
B. Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, подписавший проспект ценных бумаг
C. Совет директоров эмитента, утвердивший проспект ценных бумаг
D. Единоличный исполнительный орган эмитента и другие лица, подписавшие проспект ценных бумаг
Укажите правильное утверждение в отношении порядка и сроков государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг":
A. Выпуск считается прошедшим регистрацию, если в течение одного месяца с даты получения документов регистрирующий орган не направил эмитенту письменного уведомления об отказе в регистрации
B. Выпуск считается прошедшим регистрацию, если в течение 30 дней с даты получения документов регистрирующий орган не направил эмитенту письменного уведомления об отказе в регистрации
C. Регистрирующий орган не позднее двух недель с даты получения документов обязан принять решение о регистрации выпуска или об отказе в регистрации выпуска
D. Регистрирующий орган не позднее 30 дней с даты получения документов обязан принять решение о регистрации выпуска или об отказе в регистрации выпуска
Какую пошлину уплатит эмитент за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещаемых посредством закрытой подписки среди 5 лиц, номинальная стоимость которого равна 100 млн. руб.?
Укажите размер государственной пошлины, взимаемой за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещаемых посредством распределения среди акционеров обществ, если номинальная стоимость выпуска равна 100 млн. руб.:
Какие из перечисленных документов подаются на государственную регистрацию дополнительного выпуска акций, размещаемых по открытой подписке среди 500 лиц, если номинальная стоимость выпуска равна 1 млрд. руб.?
IV. Решение о выпуске ценных бумаг;
VI. Копия протокола об утверждении решения о дополнительном выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг;
VII. Протокол о принятии решения о размещении ценных бумаг;
A. Все перечисленное, кроме V и VIII
B. Все перечисленное, кроме VIII
Сколько экземпляров решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг направляется эмитентом на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг?
C. 2 экземпляра или 1 экземпляр, в случае если одновременно направляется проспект ценных бумаг
D. 3 экземпляра или 2 экземпляра, в случае если одновременно направляется проспект ценных бумаг
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" какие документы обязан предоставить эмитент для государственной регистрации выпуска дополнительных акций, если объем эмиссии составляет 200 млн. руб., а число инвесторов - 300?
II. Решение о выпуске ценных бумаг;
IV. Образец сертификата ценных бумаг;
Не может быть осуществлена государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) акций:
I. До полной оплаты уставного капитала эмитента (за исключением выпуска акций при учреждении);
II. До государственной регистрации отчетов об итогах всех зарегистрированных ранее выпусков (дополнительных выпусков) и до внесения об этом изменений в устав эмитента;
III. До государственной регистрации в уставе эмитента положений о номинальной стоимости, количестве, а также о правах по объявленным акциям (в случае размещения дополнительных акций);
IV. Если увеличение уставного капитала акционерного общества осуществляется для покрытия понесенных им убытков.
В каком случае предусмотрен запрет на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) облигаций:
I. Если не полностью оплачен уставный капитал эмитента;
II. Если сумма номинальных стоимостей размещаемых облигаций выпуска (дополнительного выпуска) в совокупности с суммой номинальных стоимостей всех непогашенных облигаций эмитента - хозяйственного общества превысит размер его уставного капитала и/или величину обеспечения, предоставленного третьими лицами;
III. Если в уставе акционерного общества отсутствуют положения о номинальной стоимости, количестве, а также о правах по объявленным акциям соответствующих категорий (типов), в которые конвертируются облигации (в случае размещения облигаций, конвертируемых в акции).
Основаниями для отказа в государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг являются:
I. Нарушение эмитентом требований законодательства о ценных бумагах;
II. Несоответствие представленных документов и содержащихся в них сведений требованиям законодательства о ценных бумагах либо наличие в них ложных или недостоверных сведений;
III. Непредставление в течение 30 дней по запросу регистрирующего органа документов, необходимых для регистрации выпуска ценных бумаг;
IV. Несоответствие финансового консультанта на рынке ценных бумаг, подписавшего проспект ценных бумаг эмитента, установленным требованиям.
Размещение облигаций общества посредством закрытой подписки должно быть завершено не позднее:
A. 1 года с даты начала размещения ценных бумаг
B. 180 дней с даты начала эмиссии
C. 1 года с даты утверждения решения о выпуске облигаций
D. 1 года с даты государственной регистрации выпуска облигаций
Когда эмитент не имеет право начинать размещение эмиссионных ценных бумаг посредством открытой подписки?
I. Ранее государственной регистрации выпуска;
II. Ранее опубликования в печати проспекта ценных бумаг;
III. Ранее чем через две недели после опубликования сообщения о государственной регистрации выпуска;
IV. Ранее чем через 30 (тридцать) дней после государственной регистрации проспекта ценных бумаг;
V. Позднее установленной в проспекте ценных бумаг даты начала размещения.
Не ранее какого срока после опубликования сообщения о государственной регистрации выпуска ценных бумаг разрешается производить размещение данных ценных бумаг посредством открытой подписки?
Возможно ли при публичном размещении ценных бумаг закладывать преимущество при приобретении ценных бумаг одним потенциальным владельцам перед другими?
I. Да, при выпуске производных ценных бумаг, если базисные ценные бумаги прошли установленную процедуру эмиссии;
II. Да, при введении эмитентом ограничений по приобретению ценных бумаг нерезидентами;
III. Да, при эмиссии государственных ценных бумаг;
IV. Да, при предоставлении акционерам акционерных обществ преимущественного права в порядке, предусмотренном действующим законодательством;
В случае если порядок определения цены размещения дополнительных акций эмитента предусматривает ее определение после окончания срока действия преимущественного права их приобретения лицами, имеющими такое право, этот срок не может быть менее:
A. 20 дней с момента направления (вручения) этим лицам или опубликования уведомления этих лиц о возможности осуществления ими такого права
B. 30 дней с даты государственной регистрации дополнительного выпуска акций эмитента
C. 45 дней с момента уведомления этих лиц о возможности осуществления ими такого права
D. 45 дней с момента направления (вручения) или опубликования уведомления этим лицам о возможности осуществления ими такого права
Цена размещения дополнительных акций лицам, осуществляющим преимущественное право приобретения акций:
I. Определяется исходя из рыночной стоимости;
II. Определяется советом директоров (наблюдательным советом);
III. Не может быть ниже номинальной стоимости;
IV. Может быть ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 10%.
Цена размещения дополнительных акций лицам, осуществляющим преимущественное право приобретения акций:
A. Может быть ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 10%
B. Может быть ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 5%
C. Может быть ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 1%
D. Не может быть ниже цены размещения иным лицам
Российские эмитенты, являющиеся кредитными организациями, вправе размещать ценные бумаги за пределами России только по разрешению:
B. Банка России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг
C. Федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг по согласованию с Банком России
D. Федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Размер государственной пошлины за выдачу разрешения на размещение эмиссионных ценных бумаг российского эмитента за пределами России составляет:
D. 0,2% номинальной суммы выпуска эмиссионных ценных бумаг эмитента, но не более 200 000 руб.
В случае если эмитент предполагает разместить за пределами России свои ценные бумаги в количестве, превышающем установленный норматив:
A. Уполномоченный орган вправе выдать разрешение на размещение за пределами России ценных бумаг лишь в пределах количества, не превышающего установленного норматива
B. Уполномоченный орган обязан выдать разрешение на размещение за пределами России ценных бумаг лишь в пределах количества, не превышающего установленного норматива
C. Уполномоченный орган вправе отказать эмитенту в выдаче разрешения на размещение за пределами России ценных бумаг в пределах количества, превышающего установленный норматив
D. Уполномоченный орган обязан отказать эмитенту в выдаче разрешения на размещение за пределами России ценных бумаг эмитента
Отчет об итогах выпуска ценных бумаг должен быть представлен эмитентом в регистрирующий орган:
A. Не позднее 2 недель после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг
B. Не позднее 2 недель после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг в случае оказания брокером услуг по размещению эмиссионных ценных бумаг посредством открытой подписки и осуществления фондовой биржей их листинга
C. Не позднее 30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг
D. Не позднее 30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг в случае оказания брокером услуг по размещению эмиссионных ценных бумаг посредством открытой подписки и осуществления фондовой биржей их листинга
Какую информацию должен содержать отчет об итогах дополнительного выпуска обыкновенных акций, размещенных посредством подписки?
I. Фактическую цену размещения акций;
II. Доли размещенных и неразмещенных акций;
III. Сведения о крупных сделках, совершенных в процессе размещения акций;
IV. Список всех владельцев акций.
Укажите срок рассмотрения регистрирующим органом отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг".
В случае эмиссии акций эмитентом может быть представлено в регистрирующий орган уведомление об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг:
I. Не позднее 30 дней после завершения размещения ценных бумаг;
II. В случае оказания брокером услуг по размещению ценных бумаг;
III. В случае размещения ценных бумаг посредством открытой подписки;
IV. В случае осуществления фондовой биржей листинга ценных бумаг;
V. В случае если эмитент является кредитной организацией.
Уведомление об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг должно содержать следующую информацию:
I. Наименование финансового консультанта на рынке ценных бумаг, оказывавшего услуги по подготовке проспекта ценных бумаг;
II. Наименование брокера, оказывавшего услуги по размещению ценных бумаг;
III. Наименование фондовой биржи, на которой осуществлен листинг размещенных эмиссионных ценных бумаг;
IV. Дату листинга размещенных эмиссионных ценных бумаг.
Акционерное общество не вправе размещать облигации:
B. Ранее третьего года существования общества
C. Без обеспечения залогом или имуществом третьих лиц
D. На сумму, превышающую уставный капитал, в случае отсутствия обеспечения
В каком случае размещение облигаций противоречит Закону "Об акционерных обществах"?
A. Акционерное общество размещает облигации на предъявителя
B. Акционерное общество выпускает облигации на сумму, равную предоставленному третьими лицами обеспечению, ранее третьего года своей деятельности
C. Акционерное общество размещает облигации до полной оплаты своего уставного капитала
D. Решением о выпуске облигаций установлена возможность досрочного погашения облигаций
Укажите неверное утверждение в отношении облигаций акционерного общества.
A. Оплата и погашение облигаций общества может производиться только деньгами
B. Общество может осуществить досрочное погашение облигаций по желанию их владельцев, если это предусмотрено решением о выпуске таких облигаций
C. Облигации, конвертируемые в акции, могут размещаться Акционерным обществом только в пределах общего количества объявленных акций
D. Акционерное общество может размещать именные облигации и облигации на предъявителя
Облигациями с обеспечением признаются облигации, исполнение обязательств по которым обеспечивается:
IV. Государственной или муниципальной гарантией.
В каких случаях размещение облигаций противоречит требованиям Закона "Об акционерных обществах"?
I. Уставный капитал акционерного общества ABC, учрежденного в апреле 1997 г., составляет 500 млн. руб. Общество размещает в октябре 2007 года выпуск облигаций номинальной стоимостью 1 млрд. руб. под предоставленное третьими лицами обеспечение на сумму 500 млн. руб.
II. Акционерное общество LMN с уставным капиталом 1 млрд. руб., учрежденное в январе 2006 г., размещает выпуск облигаций номинальной стоимостью 500 млн. руб. в мае 2007 г. без обеспечения
A. Только в случае акционерного общества ABC
B. Только в случае акционерного общества LMN
C. Во всех перечисленных случаях
В каких случаях допускается размещение акционерным обществом облигаций без обеспечения?
I. На сумму, не превышающую величину уставного капитала;
II. Не ранее 2-го года существования общества;
III. Не ранее 3-го года существования общества;
IV. При условии надлежащего утверждения годовой бухгалтерской отчетности за 2 завершенных финансовых года.
A. В случае одновременного соблюдения I, II и IV условий
B. В случае соблюдения I условия или одновременного соблюдения II и IV условий
C. В случае одновременного соблюдения I, III и IV условий
D. В случае соблюдения I условия или одновременного соблюдения III и IV условий
Отметьте неправильное утверждение относительно эмиссии облигаций с залоговым обеспечением:
A. Предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением может быть только недвижимое имущество
B. Имущество, являющееся предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением, подлежит оценке оценщиком
C. Государственная регистрация учреждением юстиции решения о выпуске облигаций, обеспеченных ипотекой, осуществляется после государственной регистрации выпуска таких облигаций
D. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по облигациям с залоговым обеспечением имущество, являющееся предметом залога, подлежит реализации по письменному требованию любого из владельцев таких ценных бумаг
Отметьте правильное утверждение, касающееся эмиссии биржевых облигаций:
I. Размещение биржевых облигаций осуществляется путем открытой подписки;
II. Размещение биржевых облигаций осуществляется на торгах фондовой биржи;
III. Размещение биржевых облигаций осуществляется путем закрытой подписки среди не менее 500 лиц;
IV. Эмиссия биржевых облигаций может осуществляться без государственной регистрации их выпуска (дополнительного выпуска);
V. Эмиссия биржевых облигаций может осуществляться без регистрации проспекта ценных бумаг;
VI. Эмиссия биржевых облигаций может осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах их выпуска (дополнительного выпуска).
Отметьте неправильное утверждение, касающееся биржевых облигаций:
A. Биржевые облигации не предоставляют их владельцам прав, кроме права на получение фиксированного процента от номинальной стоимости
B. Срок исполнения обязательств по облигациям не может превышать три года с даты начала их размещения
C. Биржевые облигации выпускаются только в документарной форме
D. Оплата и погашение биржевых облигаций осуществляются только деньгами
Отметьте неправильное утверждение, касающееся эмиссии биржевых облигаций:
A. Биржевые облигации не могут выпускаться с залоговым обеспечением
B. Размещение биржевых облигаций должно быть завершено в срок, установленный решением об их выпуске (дополнительном выпуске)
C. Размещение биржевых облигаций должно быть завершено не позднее одного года с даты начала размещения биржевых облигаций
D. Представление отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) биржевых облигаций не требуется
Отметьте правильное утверждение, касающееся эмитента биржевых облигаций:
I. Эмитентом биржевых облигаций может быть хозяйственное общество, государственная корпорация или международная финансовая организация;
II. Акции и (или) облигации эмитента биржевых облигаций должны быть включены в котировальный список фондовой биржи, осуществляющей допуск таких облигаций к торгам;
III. Эмитент биржевых облигаций должен существовать не менее трех лет;
IV. Эмитент биржевых облигаций должен иметь надлежащим образом утвержденную годовую бухгалтерскую отчетность за три завершенных финансовых года.
Размещение биржевых облигаций, допущенных к торгам на фондовой бирже, может быть приостановлено по решению:
II. Федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
III. Территориального органа федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
Возобновление размещения биржевых облигаций, допущенных к торгам на фондовой бирже, осуществляется по решению:
B. Федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
C. Органа (организации), приостановившего размещение
Отметьте неправильное утверждение, касающееся эмиссии опционов эмитента:
A. Эмитент не вправе размещать опционы эмитента, если количество объявленных акций эмитента меньше количества акций, право приобретения которых предоставляют такие опционы
B. Количество акций определенной категории, право на приобретение которых предоставляют опционы эмитента, не может превышать 5% акций этой категории, размещенных на дату представления документов для государственной регистрации выпуска опционов эмитента
C. Решение о выпуске опционов эмитента не может предусматривать ограничения на их обращение
D. Размещение опционов эмитента возможно только после полной оплаты уставного капитала акционерного общества
Количество акций определенной категории, право на приобретение которых предоставляют опционы эмитента, не может превышать:
A. 5% акций этой категории, размещенных на дату представления документов для государственной регистрации выпуска опционов эмитента
B. 10% акций этой категории, размещенных на дату представления документов для государственной регистрации выпуска опционов эмитента
C. 25% акций этой категории, размещенных на дату представления документов для государственной регистрации выпуска опционов эмитента
D. 50% акций этой категории, размещенных на дату представления документов для государственной регистрации выпуска опционов эмитента
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" заключение гражданско-правовых сделок с эмиссионными ценными бумагами, влекущих переход прав собственности на ценные бумаги, является:
A. Размещением эмиссионных ценных бумаг
D. Выпуском эмиссионных ценных бумаг в обращение
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" обращение ценных бумаг на организованных торгах или путем предложения ценных бумаг неограниченному кругу лиц является:
A. Открытым обращением эмиссионных ценных бумаг
B. Публичным обращением ценных бумаг
C. Первичным обращением эмиссионных ценных бумаг
D. Выпуском эмиссионных ценных бумаг в первичное обращение
С какого момента эмиссионные ценные бумаги, выпуск которых подлежит государственной регистрации, могут поступить в обращение?
II. Сразу после их полной оплаты;
III. Сразу после государственной регистрации отчета (или представления в регистрирующий орган уведомления) об итогах их выпуска.
C. Одновременное соблюдение условий II и III
D. Нет правильного варианта ответа
Эмиссионные ценные бумаги, выпуск которых подлежит государственной регистрации, не могут публично обращаться до:
I. Регистрации проспекта ценных бумаг;
II. Полной оплаты эмиссионных ценных бумаг;
III. Государственной регистрации отчета (представления в регистрирующий орган уведомления) об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.
Согласно Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях нарушение эмитентом порядка (процедуры) эмиссии ценных бумаг влечет наложение административного штрафа на должностных лиц:
A. В размере от 10 000 до 30 000 руб.
B. В размере от 10 000 до 50 000 руб.
C. В размере от 500 000 до 700 000 руб.
D. В размере от 700 000 до 1 000 000 руб.
Согласно Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях нарушение эмитентом порядка (процедуры) эмиссии ценных бумаг влечет наложение административного штрафа на юридических лиц:
A. В размере от 10 000 до 30 000 руб.
B. В размере от 10 000 до 50 000 руб.
C. В размере от 500 000 до 700 000 руб.
D. В размере от 700 000 до 1 000 000 руб.
Каким должен быть размер ущерба, причиненного гражданам, организациям или государству, от размещения эмитентом эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственной регистрации, для возникновения уголовной ответственности в отношении должностных лиц такого эмитента?
D. Размер крупного ущерба не определен
Какое максимальное уголовное наказание предусмотрено за размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственной регистрации?
A. Штраф в размере до 300 тыс. рублей
B. Обязательные работы на срок до двухсот сорока часов
C. Исправительные работы на срок до двух лет
D. Лишение свободы на срок до трех лет
Приостановление эмиссии ценных бумаг осуществляется регистрирующим органом при обнаружении следующих нарушений, за исключением:
A. Нарушение условий размещения эмиссионных ценных бумаг, установленных в решении об их выпуске и выявленных в пределах срока их размещения
B. Обнаружение в документах, на основании которых был зарегистрирован отчет об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг, недостоверной, неполной и/или вводящей в заблуждение инвестора информации
C. Осуществление недобросовестной рекламы ценных бумаг выпуска, выявленное в ходе их размещения
D. Обнаружение в документах, на основании которых был зарегистрирован выпуск эмиссионных ценных бумаг, недостоверной информации
Выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг может быть признан несостоявшимся в следующих случаях, за исключением:
A. Неразмещение ни одной ценной бумаги выпуска
B. Обнаружение в документах, на основании которых был зарегистрирован отчет об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг, недостоверной, неполной и/или вводящей в заблуждение инвестора информации
C. Осуществление недобросовестной рекламы ценных бумаг выпуска в ходе их размещения
D. Отказ регистрирующего органа в регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
Выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг может быть признан недействительным в следующем случае:
A. Только после последовательного приостановления регистрирующим органом эмиссии и признания им выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг несостоявшимся
B. Обнаружение в документах, на основании которых был зарегистрирован отчет об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг, недостоверной информации
C. Неразмещение предусмотренной решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг доли, при неразмещении которой их выпуск (дополнительный выпуск) признается несостоявшимся
D. Отказ регистрирующего органа в регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
В случае нарушения эмитентом установленной процедуры эмиссии регистрирующий орган вправе принять следующие меры, за исключением:
A. Отказать в государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг
B. Приостановить эмиссию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг
C. Признать выпуск (дополнительный выпуск) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся
D. Признать выпуск (дополнительный выпуск) эмиссионных ценных бумаг недействительным
Под раскрытием информации понимается:
A. Обеспечение доступности информации всем заинтересованным в этом лицам
B. Перевод информации из категории служебной информации в категорию общедоступной информации
C. Предоставление информации контролирующим органам, в том числе государственным
D. Предъявление информации по требованию заинтересованных лиц
Любое открытое акционерное общество обязано раскрывать следующую информацию, за исключением:
B. Ежеквартальный отчет эмитента
C. Годовая бухгалтерская отчетность
D. Устав, а также внутренние документы акционерного общества, регулирующие деятельность его органов
Где должно быть опубликовано сообщение о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, размещаемых посредством открытой подписки?
A. В печатном органе массовой информации, распространяемом тиражом не менее 1 тыс. экземпляров
B. В печатном органе массовой информации, распространяемом тиражом не менее 5 тыс. экземпляров
C. В печатном органе массовой информации, распространяемом тиражом не менее 10 тыс. экземпляров
D. В ленте новостей и на странице в сети интернет
В случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие следующей информации, за исключением:
B. Сведений о появлении у эмитента контролирующего его лица
C. Сведений о принятии решения о размещении эмиссионных ценных бумаг и об утверждении решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг
D. Сведений о разовых сделках эмитента, размер которых превышает 5% активов эмитента
На каких этапах процедуры эмиссии эмитент обязан осуществлять раскрытие информации, если государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта ценных бумаг?
I. На этапе принятия решения о размещении ценных бумаг;
II. На этапе утверждения решения о выпуске ценных бумаг;
III. На этапе размещения ценных бумаг;
IV. На этапе государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
С какого момента у эмитента возникает обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета?
A. Начиная с квартала, после которого была осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг
B. Начиная с квартала, до которого была осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг
C. Начиная с квартала, в течение которого была осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг
D. Начиная с первого квартала года, в течение которого была осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг
Эмитент обязан опубликовать текст ежеквартального отчета в сети Интернет:
A. Не позднее первого числа месяца, следующего за отчетным кварталом
B. Не позднее месяца со дня окончания отчетного квартала
C. Не позднее чем через 30 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала
D. Не позднее чем через 45 дней со дня окончания отчетного квартала
Какие сведения не признаются сообщениями о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента и подлежащих раскрытию?
A. Об этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг эмитента
B. О поступившем эмитенту - ОАО добровольном или обязательном предложении о приобретении более 30% общего количества его голосующих акций
C. О фактах, повлекших за собой изменение стоимости активов лица, предоставившего обеспечение по облигациям эмитента, более чем на 5%
D. О включении в реестр акционеров эмитента акционера, владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций эмитента
С какого момента у эмитента возникает обязанность по раскрытию информации в форме сообщений о существенных фактах?
A. С даты утверждения решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг
B. С даты, следующей за днем регистрации проспекта ценных бумаг эмитента
C. С даты начала размещения ценных бумаг эмитента
D. С даты, следующей за днем регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг эмитента (представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг эмитента)
Где должно быть опубликовано сообщение о существенном факте?
A. В ленте новостей, на странице в сети Интернет и в периодическом печатном издании, распространяемом тиражом не менее 1 000 экземпляров, в случае если размещение ценных бумаг эмитента осуществлялось посредством закрытой подписки среди более 500 лиц, или не менее 10 тыс. экземпляров, в случае если размещение ценных бумаг эмитента осуществлялось посредством открытой подписки
B. В ленте новостей, на странице в сети Интернет и в периодическом печатном издании, распространяемом тиражом не менее 10 тыс. экземпляров
C. В ленте новостей, на странице в сети Интернет и в периодическом печатном издании, распространяемом тиражом, доступным для большинства владельцев ценных бумаг эмитента
D. Только в ленте новостей и на странице в сети Интернет
В какие сроки с момента наступления существенного факта должно осуществляться раскрытие эмитентом информации?
A. Путем опубликования сообщения в ленте новостей - не позднее 2 дней
B. Путем направления сообщения в регистрирующий орган в срок не более 3 дней
C. Путем опубликования сообщения в периодическом печатном издании - не позднее 5 дней
D. Путем опубликования сообщения на странице в сети Интернет - не позднее 2 дней
Глава 4. Финансовая математика и статистика
Инвестор вложил 15 000 руб. сроком на 5 лет на депозит в банке, который начисляет 12% по вкладу. В конце каждого года инвестор снимает со счета начисленную сумму очередного процента. Какую величину составит общая сумма вклада и начисленных в течение 5 лет процентных платежей?
Вкладчик размещает на счете 2 000 руб. на три года. Банк начисляет простой процент. Процентная ставка за первый год равна 8%, второй - 9%, третий - 10%. Определить, какая сумма будет получена по счету через 3 года?
Вкладчик положил в банк 10 000 руб. в начале 2010 г. Банк выплачивал простые проценты по следующим процентным ставкам: 2010 г. - 10% годовых; 2011 г. - 11% годовых; 2012 г. - 12% годовых. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какая сумма была на его счете в начале 2012 г.
Вкладчик положил в банк 10 000 руб. в начале 2010 г. Банк начислял с периодичностью раз в полгода простые проценты по следующим процентным ставкам: 2010 г. - 10% годовых; 2011 г. - 11% годовых; 2012 г. - 12% годовых. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какая сумма была на его счете в середине 2012 г.
Вкладчик положил в банк 10 000 руб. в начале 2009 г. Банк выплачивал простые проценты с процентными ставками на уровне: 100% от ставки рефинансирования Банка России в 2009 г., 90% от ставки рефинансирования Банка России - в 2010 г. и 80% от ставки рефинансирования Банка России - в 2011 г. Будем считать, что ставка рефинансирования Банка России была следующей: в 2009 г. - 12% годовых; 2010 г. - 9% годовых; 2011 г. - 8% годовых. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какая сумма была на его счете в начале 2012 г.
По окончании 2-го года на счете клиента банка находится сумма 13 200 руб. Начисление процентов в банке происходило по схеме простого процента в конце каждого квартала по ставке 16% годовых. Рассчитайте первоначальную сумму вклада.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале 2010 г. Банк начислял с периодичностью раз в полгода простые проценты по следующим процентным ставкам: 2010 г. - 10% годовых; 2011 г. - 11% годовых; 2012 г. - 12% годовых. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какую сумму он положил в банк, если на его счете в середине 2012 г. было 25 400 руб.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале 2010 г. Банк выплачивал простые проценты по следующим процентным ставкам: 2010 г. - 10% годовых; 2011 г. - 11% годовых; 2012 г. - 12% годовых. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какую сумму он положил в банк, если на его счете в начале 2013 г. было 13 300 руб.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале 2010 г. Банк в конце каждого года начислял простые проценты по следующим процентным ставкам: 2010 г. - 12% годовых; 2011 г. - 10% годовых; 2012 г. - 8% годовых. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какую сумму он положил в банк, если на его счете в середине 2012 г. было 36600 руб.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале 2010 г. Банк начислял с периодичностью раз в полгода простые проценты по следующим процентным ставкам: 2010 г. - 12% годовых; 2011 г. - 8% годовых; 2012 г. - 8% годовых. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какую сумму он положил в банк, если на его счете в середине 2011 г. было 23200 руб.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале 2009 г. Банк начислял с периодичностью раз в полгода простые проценты по следующим годовым процентным ставкам: 2009 г. - 90% от ставки рефинансирования Банка России; 2010 г. - 80% от ставки рефинансирования Банка России; 2011 г. - 70% от ставки рефинансирования Банка России. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какую сумму он положил в банк, если на его счете в середине 2010 г. было 28 600 руб. Для ставки Банка России принять следующие значения: 2009 г. - 12%; 2010 г. - 9%; 2011 г. - 8%.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале 2009 г. Банк выплачивал простые проценты по следующим процентным ставкам: 2009 г. - 90% от ставки рефинансирования Банка России; 2010 г. - 80% от ставки рефинансирования Банка России; 2011 г. - 70% от ставки рефинансирования Банка России. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какую сумму он положил в банк, если на его счете в конце 2011 г. было 37 080 руб. Для ставки Банка России принять следующие значения: 2009 г. - 12%; 2010 г. - 9%; 2011 г. - 8%.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале 2009 г. Банк выплачивал простые проценты по следующим процентным ставкам: 2009 г. - 90% от ставки рефинансирования Банка России; 2010 г. - 80% от ставки рефинансирования Банка России; 2011 г. - 70% от ставки рефинансирования Банка России. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите, какую сумму он положил в банк, если на его счете в середине 2011 г. было 41 300 руб. Для ставки Банка России принять следующие значения: 2009 г. - 12%; 2010 г. - 9%; 2011 г. - 8%.
Инвестор открывает в банке депозит на 90 дней под 10% годовых и хотел бы в конце периода получить по депозиту 10 тыс. руб. Какую сумму ему следует разместить сегодня на счете? База 365 дней.
Инвестор открывает в банке депозит под 10% годовых (простой процент) на сумму 10 тыс. руб. и хотел бы получить по счету 10,5 тыс. руб. На сколько дней следует открыть депозит? База 360 дней.
Вкладчик разместил на счете в банке 10 000 руб. и получил через 180 дней 10 540 руб. По счету начислялся простой процент. Определить доходность его операции в расчете на год на основе простого процента. Финансовый год равен 365 дням.
Вкладчик положил в банк 20 000 руб. в начале 2010 г. Банк начислял простые проценты. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите процентную ставку банка, если в начале 2012 г. на счете вкладчика было 50 000 руб.
Вкладчик положил в банк 20 000 руб. в начале 2011 г. Банк начислял простые проценты. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите процентную ставку банка, если в начале 2012 г. на счете вкладчика было 50 000 руб.
Вкладчик положил в банк 20 000 руб. в начале 2010 г. Банк начислял простые проценты. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите процентную ставку банка, если в начале 2012 г. на счете вкладчика было в 3 раза больше денег, чем первоначально вложенная сумма.
Вкладчик положил в банк 20 000 руб. в начале 2009 г. Банк начислял простые проценты в размере 90% от ставки рефинансирования Банка России в течение первого года, 80% от ставки рефинансирования Банка России - в течение второго года и 70% - в течение третьего года. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета и ставка рефинансирования не менялась в течение трех лет, определите ставку рефинансирования Банка России, если в конце третьего года на счете вкладчика было 24 320 руб.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале года. Банк начислял простые проценты, причем процентная ставка за второй год была в полтора раза выше, чем за первый, а за третий год - составляла 80% от второго. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите процентную ставку за первый год, если в начале четвертого года на счете вкладчика была сумма, в 3 раза превышающая первоначальную.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму в начале года. Банк начислял простые проценты, причем процентная ставка за второй год была в полтора раза выше, чем за первый. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите процентную ставку за второй год, если в начале третьего года на счете вкладчика была сумма, в 2 раза превышающая первоначальную.
В формуле выражение называется...
B. Коэффициентом дисконтирования
C. Коэффициентом сложного процента
D. Коэффициентом будущей стоимости
Формула используется при вычислении...
A. Настоящей стоимости при начислении простого процента
B. Настоящей стоимости при начислении сложного процента
C. Будущей стоимости при начислении простого процента
D. Будущей стоимости при начислении сложного процента
В формуле переменная PV называется...
C. Коэффициентом дисконтирования
В формуле величина FV называется...
D. Коэффициентом дисконтирования
В формуле величина называется...
D. Коэффициентом дисконтирования
В формуле величина r называется...
A. Ставкой процента, выраженной в долях единицы, под которую размещается текущая стоимость
B. Числом периодов начисления процентов по ставке r
C. Числом периодов начисления процентов по ставке r за один год
D. Ставкой процента, выраженной в процентах, под которую размещается текущая стоимость
В формуле величина n называется...
A. Ставкой процента, выраженной в долях единицы, под которую размещается текущая стоимость
B. Числом периодов начисления процентов по ставке r
C. Числом периодов начисления процентов по ставке r за один год
D. Ставкой процента, выраженной в процентах, под которую размещается текущая стоимость
Вкладчик положил в банк 20 000 руб. Банк выплачивает 9% годовых. Проценты сложные. Какая сумма будет на счете у вкладчика через два года?
Вкладчик положил в банк 20 000 руб. Банк выплачивает 12% годовых. Проценты сложные. Какая сумма будет на счете у вкладчика через три года?
Вкладчик размещает в банке 2 000 руб. под 8% годовых. Банк осуществляет капитализацию процентов на счете ежеквартально. Какая сумма денег получится на счете через 3 года?
Банк предлагает три годичных депозита: 1) ставка 10% годовых, начисление процента по завершении года; 2) ставка 9,9%, капитализация процентов осуществляется ежеквартально; 3) ставка 9,8%, капитализация процентов осуществляется ежемесячно. Определить, какой депозит следует выбрать инвестору, если он планирует разместить деньги в банке на один год.
Вкладчик размещает в банке 1 000 руб. на три года. Капитализация процентов осуществляется ежегодно. За первый год банк начисляет 10%, второй - 9%, третий - 8% годовых. Какая сумма денег получится на счете через 3 года?
Вкладчик положил в банк 10 000 руб. Банк выплачивает сложные проценты. Какая сумма будет на счете у вкладчика через два года, если процентная ставка за первый год составляет 20%, а за второй - 30%?
Вкладчик положил в банк 10 000 руб. Банк выплачивает сложные проценты. Какая сумма будет на счете у вкладчика через три года, если процентная ставка за первый год составляет 20%, за второй - 30%, за третий - 25%?
В начале года вкладчик размещает в банке 2 000 руб. под 8% годовых. Банк осуществляет капитализацию процентов в конце каждого года. В течение года по счету начисляется простой процент. Какая сумма денег получится на счете через 3 года и 90 дней? База 365 дней.
За 30 дней до окончания года вкладчик размещает в банке 2 000 руб. под 8% годовых. Банк осуществляет капитализацию процентов в конце каждого года. В течение года по счету начисляется простой процент. Какая сумма денег получится на счете через 3 года и 120 дней? База 365 дней.
Инвестор разместил на депозит в банке 10 000 руб. сроком на 5 лет. Банк начисляет 10% годовых раз в год. Два с половиной года инвестор был в командировке за границей. Вернувшись из командировки, инвестор получил процентные платежи, начисленные ему за три предшествующих года, и далее получал процентные платежи в конце каждого года. Суммарно инвестор получил следующую сумму процентных платежей:
Банк выплачивает 12% годовых. Проценты сложные. Какую минимальную сумму требуется разместить вкладчику в банке, чтобы через 2 года у него было не менее 10 000 руб.?
Инвестор открывает в банке депозит на два года под 10% годовых, и хотел бы в конце периода получить по депозиту 10 тыс. руб. Капитализация процентов производится ежеквартально. Какую сумму ему следует разместить сегодня на счете.
По окончании третьего года на счете инвестора находится сумма 21 074 руб. Начисление происходило по схеме сложного процента по ставке 12% в конце каждого года. Рассчитайте первоначальную сумму вклада.
По окончании второго года на счете инвестора находится сумма 28 732 руб. Начисление происходило по схеме сложного процента по ставке 13% в конце каждого года. Рассчитайте первоначальную сумму вклада.
По окончании четвертого года на счете инвестора находится сумма 36 600 руб. Начисление происходило по схеме сложного процента по ставке 10% в конце каждого года. Рассчитайте первоначальную сумму вклада.
По окончании второго года на счете инвестора находится сумма 32 542 руб. Начисление происходило по схеме сложного процента по ставке 11% в конце каждого года. Рассчитайте первоначальную сумму вклада.
По окончании 2-го года на счете клиента банка находится сумма 13 685,7 руб. Начисление процентов в банке происходило по схеме сложного процента в конце каждого квартала по ставке 16% годовых. Рассчитайте первоначальную сумму вклада.
Банк выплатил за первый год проценты по ставке Сбербанка, а за второй год - на 10% ниже, чем в Сбербанке. Проценты сложные. Какую минимальную сумму требовалось разместить вкладчику в банке, чтобы через 2 года его вклад был не менее 12 000 руб., если ставка Сбербанка все два года была равна 12% годовых?
Банк выплатил за первый год проценты по ставке Сбербанка, а за второй год - на 10% ниже, чем в Сбербанке. Проценты сложные. Какую минимальную сумму требовалось разместить вкладчику в банке, чтобы через 2 года его вклад был не менее 15 000 руб., если ставка Сбербанка все два года была равна 14% годовых?
Банк выплатил за первый год проценты по ставке Сбербанка, а за второй год - на 20% выше, чем в Сбербанке. Проценты сложные. Какую минимальную сумму требовалось разместить вкладчику в банке, чтобы через 2 года его вклад был не менее 21 000 руб., если ставка Сбербанка все два года была равна 12% годовых?
Банк выплачивает сложные проценты. Вкладчик разместил в банке 15 000 руб. Сколько лет потребуется вкладчику для того, чтобы его вклад достиг 21 600 руб., если банк выплачивает 20% годовых?
Банк выплачивает сложные проценты. Вкладчик разместил в банке 15 000 руб. Сколько лет потребуется вкладчику для того, чтобы его вклад достиг 41 160 руб., если банк выплачивает 40% годовых?
В начале года инвестор открывает в банке депозит на сумму 10 тыс. руб. и хотел бы получить по счету 11 881 руб. Банк начисляет 9% годовых, капитализация процентов осуществляется в конце каждого года. На какой период времени следует открыть депозит?
В начале года инвестор открывает в банке депозит на сумму 1 млн. руб. и хотел бы получить по счету 1 092 025 руб. Банк начисляет 9% годовых, капитализация процентов осуществляется через каждые полгода. На какой период времени следует открыть депозит?
Инвестор разместил деньги на банковском депозите на восемь лет. Капитализация процентов осуществлялась ежегодно. Какую ставку по депозиту начислял банк, если в конце периода капитал вкладчика увеличился в четыре раза?
Банк выплачивает сложные проценты. Какую минимальную процентную ставку должен обеспечить банк для того, чтобы вкладчик удвоил свои средства за два года?
Банк выплачивает сложные проценты. Какую минимальную процентную ставку должен обеспечить банк для того, чтобы вкладчик утроил свои средства за два года?
Банк выплачивает сложные проценты. Какую минимальную процентную ставку должен обеспечить банк для того, чтобы вкладчик удвоил свои средства за четыре года?
Банк выплачивает сложные проценты. Какую минимальную процентную ставку должен обеспечить банк для того, чтобы вкладчик утроил свои средства за четыре года?
Банк выплачивает сложные проценты. Вкладчик разместил в банке 10 000 руб. Какую минимальную процентную ставку должен обеспечить банк для того, чтобы через два года сумма вклада составила 24 000 руб.?
Вкладчик инвестировал 10 000 руб. и получил через 2 года 50 000 руб. Капитализация процентов осуществлялась ежеквартально. Определить доходность его операции в расчете на год.
Банк А выплачивает сложные проценты раз в полгода. Банк Б выплачивает 12% годовых по простой процентной ставке. Вкладчик разместил по 10 000 руб. в банках А и Б сроком на 2 года. Какую полугодовую процентную ставку должен начислять банк А, чтобы у вкладчика по итогам 2-х лет суммы в банках были одинаковы?
Банк А выплачивает сложные проценты раз в полгода. Банк Б выплачивает 15% годовых по простой процентной ставке. Вкладчик разместил по 10 000 руб. в банках А и Б сроком на 2 года. Какую полугодовую процентную ставку должен начислять банк А, чтобы у вкладчика по итогам 2-х лет сумма вклада в банке А была на 10% больше, чем в банке Б?
Банк А выплачивает сложные проценты раз в полгода по ставке 15% годовых. Банк Б выплачивает простые проценты. Вкладчик разместил по 10 000 руб. в банках А и Б сроком на 3 года. Какую процентную ставку должен начислять банк Б, чтобы у вкладчика по итогам 3-х лет суммы в банках А и Б были одинаковы?
Инвестор имеет 1 000 000 руб. в начале 2012 г. Он хочет разместить их с целью получения дохода, так чтобы в начале 2015 г. у него было не менее 2 000 000 руб. для покупки квартиры. Банк А предлагает вклад с начислением 10% годовых раз в полгода. Банк Б предлагает вклад под 13% годовых с начислением процентов раз в год. В каком из банков следует разместить свои средства инвестору при прочих равных условиях и начислении по схеме сложного процента?
C. Ни в каком, так как ни один из банков не выполнит условия инвестора
D. В любом, т.к. оба банка выполнят условия инвестора
Инвестор имеет 2000000 руб. в начале 2011 г. Он хочет разместить их с целью получения дохода, так чтобы в начале 2013 г. у него было не менее 2500000 руб. для покупки квартиры. Банк А предлагает вклад с начислением 16% годовых раз в полгода. Банк Б предлагает вклад под 14% годовых с начислением процентов ежеквартально. В каком из банков следует разместить свои средства инвестору при прочих равных условиях и начислении по схеме сложного процента?
C. Ни в каком, так как ни один из банков не выполнит условия инвестора
D. В любом, т.к. оба банка выполнят условия инвестора
По вкладу в банке ежеквартально начисляется 3% от суммы вклада. Найдите годовую ставку процента с учетом ежеквартального реинвестирования дохода.
Банк начисляет сложные проценты по ставке, равной одному проценту в месяц. Найдите годовую ставку процента с учетом ежемесячного реинвестирования дохода.
Банк производит ежеквартальное начисление дохода по вкладу. Какой должна быть ежеквартальная процентная ставка, чтобы доходность по вкладу с учетом ежеквартального реинвестирования дохода составила 16% годовых?
Банк начисляет по счету 10% годовых. Капитализация процентов осуществляется ежеквартально. Определить величину эффективного процента.
Эффективный процент равен 8,16% годовых. Определить эквивалентный ему простой процент в расчете на год, если начисление процентов осуществляется каждые полгода.
Номинал облигации 1 000 руб., купон 10%, выплачивается один раз в год. До погашения облигации 3 года. Определить цену облигации, если ее доходность до погашения должна составить 12%.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 18 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 12% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 14% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 18 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 11% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 12% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 17 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 12% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 14% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 10 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 12% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 13% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 20 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 11% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 12% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 17 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 11% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 12% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 16 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 11% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 12% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 15 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 13% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 12% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 16 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 14% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 11% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 15 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 12% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 13% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 19 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 12% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 13% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 18 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 12% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 13% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 15 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 11% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 13% годовых.
Рассчитайте рыночную стоимость облигации номиналом 17 000 руб., ставкой выплачиваемого ежегодно купонного дохода 12% и сроком погашения 3 года, если ставка процента по вкладу в банке составляет 13% годовых.
Бескупонная облигация А со сроком обращения 5 лет и бескупонная облигация Б со сроком обращения 10 лет имеют равную номинальную стоимость. Когда до погашения облигации А осталось 2 года, а до погашения облигации Б осталось 3 года, рыночная стоимость облигации А в два раза превысила рыночную стоимость облигации Б. Рассчитайте величину альтернативной годовой доходности.
Бескупонная облигация А со сроком обращения 5 лет и бескупонная облигация Б со сроком обращения 10 лет имеют равную номинальную стоимость. Когда до погашения облигации А осталось 3 года, а до погашения облигации Б осталось 4 года, рыночная стоимость облигации А в полтора раза превысила рыночную стоимость облигации Б. Рассчитайте величину альтернативной годовой доходности.
Бескупонная облигация А со сроком обращения 5 лет и бескупонная облигация Б со сроком обращения 10 лет имеют равную номинальную стоимость. Когда до погашения облигации А осталось 2 года, а до погашения облигации Б осталось 4 года, рыночная стоимость облигации Б составила 90% от рыночной стоимости облигации А. Рассчитайте величину альтернативной годовой доходности.
Бескупонная облигация А со сроком обращения 5 лет и бескупонная облигация Б со сроком обращения 10 лет имеют равную номинальную стоимость. Когда до погашения облигации А осталось 2 года, а до погашения облигации Б осталось 6 лет, рыночная стоимость облигации Б составила 80% от рыночной стоимости облигации А. Рассчитайте величину альтернативной годовой доходности.
Под случайным событием в теории вероятности понимается некоторый факт, который характеризуется следующими признаками:
II. Может наблюдаться неоднократно;
III. Нельзя с полной определенностью утверждать - произойдет он в очередной раз или нет;
IV. При условии контроля условий эксперимента можно утверждать с полной определенностью, произойдет он или нет.
Под случайным событием в теории вероятности понимается некоторый факт, который не характеризуется следующими признаками:
II. Может наблюдаться неоднократно;
III. Нельзя с полной определенностью утверждать - произойдет он в очередной раз или нет;
IV. При условии контроля условий эксперимента можно утверждать с полной определенностью, произойдет он или нет.
Если P(X) - вероятность достоверного события, из нижеприведенных укажите верное утверждение о ее численном значении.
Чему будет равно произведение случайного события и события, дополнительного к данному событию?
Чему будет равна сумма случайного события и события, дополнительного к данному событию?
Пусть X и Y - случайные величины, M - математическое ожидание, M(X) = 0,5, M(Y) = 1,25. Найти M(X + 2Y).
Пусть X - случайная величина, M - математическое ожидание, M(X) = 0,5. Найти M(X + 2).
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X и Y - случайные величины, M - математическое ожидание, M(X) = 0,5; M(Y) = 1,25. Найти M(X - 2Y).
Пусть X - случайная величина, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 2, D(X) = 0. Найти .
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X - случайная величина, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 2, D(X) = 2. Найти .
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X и Y - случайные величины, M - математическое ожидание, M(X) = 3; M(Y) = 5. Найти M(8X - 3Y).
Пусть X и Y - случайные величины, D - дисперсия случайной величины, D(X) = 0,5, D(Y) = 1,5. Найти D(X + Y).
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X и Y - независимые случайные величины, D - дисперсия случайной величины, D(X) = 0,5, D(Y) = 1,5. Найти D(X + Y).
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X и Y - случайные величины, D - дисперсия случайной величины, K - ковариация, D(X) = 0,5, D(Y) = 1,5, K(X, Y) = -0,5. Найти D(X + Y).
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X - случайная величина, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 0,5, D(X) = 2,25. Найти D(X + 2).
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X - случайная величина, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 0,5, D(X) = 1,5. Найти D(2X + 1).
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Пусть X - случайная величина, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 2, D(X) = 0,25. Укажите верное утверждение из следующих:
I. X принимает значения только в интервале от 1,75 до 2,25;
II. X принимает значения только в интервале от 0,5 до 3,5;
III. X принимает только положительные значения.
D. Все перечисленные утверждения неверны
Пусть X - случайная величина, распределенная по нормальному закону, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 2, D(X) = 0,25. Укажите верное утверждение из следующих:
I. X принимает значения с вероятностью 68,3% в интервале от 1,75 до 2,25;
II. X принимает значения с вероятностью 68,3% в интервале от 1,5 до 2,5;
III. X принимает только положительные значения.
Пусть X - случайная величина, распределенная по нормальному закону, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 2, D(X) = 0,25. Укажите верное утверждение из следующих:
I. X принимает значения только в интервале от 1,75 до 2,25;
II. X принимает значения только в интервале от 1,25 до 0,25;
III. X принимает только положительные значения.
Пусть X - случайная величина, распределенная по нормальному закону, M - математическое ожидание, D - дисперсия случайной величины, M(X) = 0, D(X) = 0,25. Укажите верное утверждение из следующих:
I. X принимает значения с вероятностью 68,3% в интервале от -0,5 до 0,5;
II. X принимает значения с вероятностью 68,3% в интервале от -0,25 до 0,25;
III. X принимает только положительные значения.
Пусть X - случайная величина, D - дисперсия случайной величины, D(X) = 1 и Y = -2X + 1. Коэффициент корреляции X и Y равен:
D. Указанных данных недостаточно для решения задачи
Документы профессионального участника пронумерованы от 1 до 30. Какова вероятность того, что случайно будет открыт документ с номером, кратным 5?
Рассматривается деятельность 30 компаний, 10 из которых имеют Советы директоров. Какова вероятность того, что выбранные случайно 3 компании имеют Совет директоров?
Рассматривается деятельность 15 компаний, 8 из которых имеют советы директоров.
Какова вероятность того, что выбранные случайно 5 компаний имеют совет директоров?
Случайные величины X и Y независимы. Дисперсии величин D(X) = 5 и D(Y) = 9. Найти дисперсию случайной величины Z = 2X - Y + 5.
Симметричная игральная кость независимо бросается 2 раза. Какова вероятность, что сумма выпавших очков будет равна 10?
Эксперимент состоит в том, что мы бросаем игральную кость. Определить вероятность того, что выпало больше 4 очков при условии, что выпавшее число является четным?
Эксперимент состоит в том, что мы бросаем игральную кость. Определить вероятность того, что выпало больше 2 очков при условии, что число выпавших очков четное?
Случайная величина X задана следующим законом распределения:
┌───┬────┬─────┬─────┐
│ │ 1 │ │ │
├───┼────┼─────┼─────┤
│ │ 1 │ │ │
└───┴────┴─────┴─────┘
Найти и , если известно, что ее математическое ожидание равно 24.
Случайная величина X задана следующим законом распределения:
┌───┬────┬─────┬─────┐
│ │ │ │ 3 │
├───┼────┼─────┼─────┤
│ │ │ │ 3 │
└───┴────┴─────┴─────┘
Найти и , если известно, что ее математическое ожидание равно 2.
Доходность акции A распределена нормально. Среднее значение доходности равно 30% годовых, стандартное отклонение доходности в расчете на год равно 15%. Определить, с какой вероятностью через год доходность акции может оказаться в диапазоне от нуля до 60%.
Доходность акции A распределена нормально. Среднее значение доходности равно 40% годовых, стандартное отклонение доходности в расчете на год равно 10%. Определить, с какой вероятностью через год доходность акции может оказаться в диапазоне от 10% до 70%.
Доходность акции A распределена нормально. Среднее значение доходности равно 30% годовых, стандартное отклонение доходности в расчете на год равно 15%. Определить, с какой вероятностью через год доходность акции составит 40%.
Ковариация доходностей акций A и B равна 120. Стандартное отклонение доходности акций A и B равно 20% и 30%. Определить коэффициент корреляции доходностей акций.
Если P(A) - вероятность случайного события A, а P(B) - вероятность случайного события B, то какое условие будет достаточным для того, чтобы соблюдалось следующее равенство:
B. A x B - "невозможное событие"
C. Если A и B - независимые события
Имеется 10 разных акций. Инвестор хотел бы построить портфель из трех акций, включив каждую из них по одной штуке. Сколько вариантов портфелей может сформировать инвестор?
Через год цена акции может иметь следующее распределение:
Цена акции 30 руб., 40 руб., 50 руб.
Определить математическое ожидание цены акции через год.
Утром курс акции равен 100 руб. Инвестор полагает, что к вечеру курс акции может вырасти на 20% с вероятностью 60% или упасть на 30% с вероятностью 40%. Определить математическое ожидание курса акции к концу дня.
Прогноз инвестора относительно возможных сценариев доходности акций компаний A и B с учетом их вероятностей p в следующем периоде представлен в таблице:
┌──────────────┬───────────────┬───────────────┐
│ │ b │ d │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 1 │ 3 │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 2 │ 4 │
└──────────────┴───────────────┴───────────────┘
Определить ожидаемую доходность портфеля, если уд. веса акций A и B в портфеле составляют соответственно 30% и 70%.
Доходность актива за 3 года представлена в таблице:
┌────────────────┬──────┬──────┬──────┐
├────────────────┼──────┼──────┼──────┤
└────────────────┴──────┴──────┴──────┘
Определить риск актива, представленный показателями выборочной дисперсии и стандартного отклонения доходности.
Инвестор приобретает рискованный актив A. Ожидаемая доходность актива равна 25% годовых, стандартное отклонение доходности 15%. Доходность актива имеет нормальное распределение. Какова вероятность того, что через год доходность актива будет располагаться в интервале от 10% до 40%?
C. Данных для ответа недостаточно
Стандартное отклонение доходности первого актива равно 32%, второго - 41%, ковариация доходностей активов 435. Определить коэффициент корреляции доходностей активов.
C. Данных для ответа недостаточно
Стандартное отклонение доходности первого актива равно 25%, второго - 34%, коэффициент корреляции между доходностями активов 0,65. Определить ковариацию доходностей активов.
Стандартное отклонение доходности первого актива равно 8%, второго - 24%. Может ли ковариация доходностей быть равной минус 211,2.
C. Может, если корреляция доходностей активов равна минус один
Доходности акций A и B могут принимать только два значения, как показано в таблице:
┌──────────────┬───────────────┬──────────────┐
│ │ Доходность A │ Доходность B │
├──────────────┼───────────────┼──────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┤
└──────────────┴───────────────┴──────────────┘
Определить коэффициент корреляции доходностей акций.
A. Для ответа недостаточно данных
Доходности акций A и B могут принимать только два значения, как показано в таблице:
┌──────────────┬───────────────┬──────────────┐
│ │ Доходность A │ Доходность B │
├──────────────┼───────────────┼──────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┤
└──────────────┴───────────────┴──────────────┘
Определить коэффициент корреляции доходностей акций.
A. Для ответа недостаточно данных
Доходности акций A и B могут принимать только два значения, как показано в таблице:
┌──────────────┬───────────────┬──────────────┐
│ │ Доходность A │ Доходность B │
├──────────────┼───────────────┼──────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┤
└──────────────┴───────────────┴──────────────┘
Определить коэффициент корреляции доходностей акции.
A. Для ответа недостаточно данных.
Даны следующие вероятности роста доходности акций компаний "A", "B" и "C": P(A) = 0,8; P(B) = 0,7; P(C) = 0,9. Какова вероятность того, что доходности акций трех компаний вырастут?
Даны следующие вероятности роста доходности акций компаний "A", "B" и "C": P(A) = 0,8; P(B) = 0,7; P(C) = 0,9. Какова вероятность того, что вырастет доходность только акций компании "B"?
Даны следующие вероятности роста доходности акций компаний "A", "B" и "C": P(A) = 0,8; P(B) = 0,7; P(C) = 0,9. Какова вероятность того, что вырастет доходность акций хотя бы одной компании?
Даны 3 актива. Известно, что ожидаемая доходность первого актива X = 30%, ожидаемая доходность второго актива Y = 20%. Определить ожидаемую доходность актива Z, если известно, что Z = 9X - 6Y + 80.
Найти дисперсию случайной величины Z = 6X - 3Y + 5, если известно, что случайные величины X и Y независимы и D(X) = 2,5, D(Y) = 2.
Прогноз инвестора относительно возможных сценариев доходности акций компаний A и B с учетом их вероятностей p в следующем периоде представлен в таблице:
┌──────────────┬───────────────┬───────────────┐
│ │ b │ d │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 1 │ 3 │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 2 │ 4 │
└──────────────┴───────────────┴───────────────┘
Определить ожидаемую доходность портфеля, если уд. веса акций A и B в портфеле составляют соответственно 40% и 60%.
Прогноз инвестора относительно возможных сценариев доходности акций компаний A и B с учетом их вероятностей p в следующем периоде представлен в таблице:
┌──────────────┬───────────────┬───────────────┐
│ │ b │ d │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 1 │ 3 │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 2 │ 4 │
└──────────────┴───────────────┴───────────────┘
Определить ожидаемую доходность портфеля, если уд. веса акций A и B в портфеле составляют соответственно 70% и 30%.
Прогноз инвестора относительно возможных сценариев доходности акций компаний A и B с учетом их вероятностей p в следующем периоде представлен в таблице:
┌──────────────┬───────────────┬───────────────┐
│ │ b │ d │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 1 │ 3 │
├──────────────┼───────────────┼───────────────┤
│ a │ 2 │ 4 │
└──────────────┴───────────────┴───────────────┘
Определить ожидаемую доходность портфеля, если уд. веса акций A и B в портфеле составляют соответственно 50% и 50%.
Доходность актива за 3 года представлена в таблице:
┌────────────────┬──────┬──────┬───────┐
├────────────────┼──────┼──────┼───────┤
└────────────────┴──────┴──────┴───────┘
Определить риск актива, представленный показателями выборочной дисперсии и стандартного отклонения доходности.
Доходность актива за 3 года представлена в таблице:
┌────────────────┬──────┬──────┬───────┐
├────────────────┼──────┼──────┼───────┤
└────────────────┴──────┴──────┴───────┘
Определить риск актива, представленный показателями выборочной дисперсии и стандартного отклонения доходности.
Доходность актива за 3 года представлена в таблице:
┌────────────────┬──────┬───────┬──────┐
├────────────────┼──────┼───────┼──────┤
└────────────────┴──────┴───────┴──────┘
Определить риск актива, представленный показателями выборочной дисперсии и стандартного отклонения доходности.
Стандартное отклонение доходности первого актива равно 41%, второго - 56%, ковариация доходностей активов 235. Определить коэффициент корреляции доходностей активов.
C. Данных для ответа недостаточно
Стандартное отклонение доходности первого актива равно 67%, второго - 29%, ковариация доходностей активов минус 128. Определить коэффициент корреляции доходностей активов.
C. Данных для ответа недостаточно
Для каких целей может использоваться показатель P/E?
A. Для расчета внутренней доходности вложений в акции одной отрасли
B. Для расчета дохода, приходящегося на одну акцию, компаний одной отрасли
C. Для предоставления возможности сравнивать рыночные стоимости акций компаний одной отрасли
D. Для предоставления возможности сравнивать доходности акций компаний одной отрасли
Какое из утверждений наиболее точно характеризует смысл показателя P/E?
A. Это показатель прибыльности компании
B. Это показатель нераспределенной прибыли в расчете на одну обыкновенную акцию
C. Это количество лет при текущем уровне прибыли, которое потребуется компании для того, чтобы окупить цену своих акций
D. Это показатель капитализации компании
Доходность к погашению облигации с годовой купонной ставкой 10%, сроком погашения 1 год и рыночной стоимостью 75%, в годовых процентных ставках равна:
Текущая доходность облигации с купонной ставкой 10% годовых и рыночной стоимостью 75% равна:
Текущая доходность облигации с купонной ставкой 9,5%, имеющей рыночную стоимость 98% к номиналу, составляет:
Чистая прибыль компании составила 975 тыс. руб. Уставный капитал компании состоит из 10 000 обыкновенных акций и 2 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 1000 руб. Дивидендная ставка по привилегированным акциям - 20%. Рассчитайте величину показателя "доход на одну акцию".
Компания выплачивает ежеквартально дивиденд в размере 50 ед. на одну акцию, текущая рыночная стоимость которой составляет 3 000 ед. Текущая (дивидендная) доходность акции составляет (в процентах годовых):
Если рыночная стоимость облигации равна 85% от номинальной стоимости, годовой купон - 10%, то по истечении 3 месяцев с момента выплаты купона "грязная" цена облигации в процентах от номинальной стоимости составит:
Рыночная ("чистая") цена облигации составляет 85% номинальной стоимости, "грязная" цена - 92,5%, годовой купон 15%. Рассчитайте срок, прошедший с момента выплаты последнего купона.
Какое из нижеследующих утверждений справедливо?
A. Фьючерсные контракты обращаются на бирже
B. Фьючерс всегда требует поставки физического актива
C. Покупка фьючерсного контракта имеет тот же риск, как и покупка опциона "колл"
D. Долгосрочный фьючерсный контракт - это право, а не обязательство
Какие из нижеследующих утверждений справедливы?
I. Опцион должен быть исполнен при истечении срока;
II. По каждой операции "колл" должна иметь место соответствующая операция "пут";
III. Опцион "пут" дает право, но не налагает обязательства покупки базисного инструмента;
IV. При исполнении опциона должна обязательно последовать физическая поставка.
Что из нижеперечисленного может сделать покупатель опциона?
III. Закрыть свою позицию с помощью противоположной операции.
Что такое опцион ITM (IN THE MONEY)?
A. По базисному активу начислен доход (дивиденды, проценты)
B. Существует возможность получения прибыли от альтернативного вложения
C. Опцион имеет внутреннюю стоимость
D. Премия по опциону превышает его внутреннюю стоимость
Эквивалентные фьючерсам внебиржевые производные инструменты называются:
Контракт, предоставляющий покупателю (держателю) право продать базисный актив по заранее установленной цене не позднее установленной даты, в обмен на уплату некоторой суммы продавцу контракта, называется:
A. Сумма, выплачиваемая покупателем опциона при его покупке
B. Выигрыш, получаемый покупателем опциона в случае его исполнения
C. Выигрыш, получаемый покупателем опциона в случае его неисполнения
D. Разность между спот-ценой базисного актива и ценой заключенного контракта
Как называется противоположная операция по покупке/продаже аналогичного контракта, закрывающая позицию по фьючерсному контракту?
A. Ситуация, когда фьючерсная цена ниже спот-цены базисного актива
B. Ситуация, когда фьючерсная цена равна спот-цене базисного актива
C. Ситуация, когда фьючерсная цена выше спот-цены базисного актива
A. Ситуация, когда фьючерсная цена ниже спот-цены базисного актива
B. Ситуация, когда фьючерсная цена равна спот-цене базисного актива
C. Ситуация, когда фьючерсная цена выше спот-цены базисного актива
Какой опцион можно исполнить в любой день до истечения срока действия опционного контракта?
Какой опцион можно исполнить только в день истечения срока действия опционного контракта?
На рисунке изображена зависимость прибыли инвестора от спот-цены базисного актива.
Какую операцию он совершил для создания такой позиции?
На рисунке изображена зависимость прибыли инвестора от спот-цены базисного актива:
Какую операцию он совершил для создания такой позиции?
На рисунке изображена зависимость прибыли инвестора от спот-цены базисного актива.
Какую операцию он совершил для создания такой позиции?
На рисунке изображена зависимость прибыли инвестора от спот-цены базисного актива. Какую операцию он совершил для создания такой позиции?
Какой из перечисленных ниже опционов будет иметь внутреннюю стоимость, если спотовая цена базисного актива равна 190 руб.?
I. Опцион "колл" при цене исполнения 180 руб.;
II. Опцион "пут" при цене исполнения 170 руб.;
III. Опцион "пут" при цене исполнения 200 руб.;
IV. Опцион "колл" при цене исполнения 200 руб.
Укажите наиболее точное определение: "Срочный контракт - это...":
A. Соглашение о поставке в будущем предмета контракта на условиях, устанавливаемых в момент заключения контракта
B. Соглашение о поставке предмета контракта, имеющее определенный срок действия с момента заключения контракта
C. Соглашение о поставке предмета контракта, условия исполнения которого будут установлены в будущем
Выберите правильное утверждение:
A. Если лицо является покупателем контракта, то оно открывает длинную позицию, если лицо является продавцом контракта, то оно открывает короткую позицию
B. Если лицо является покупателем контракта, то оно открывает короткую позицию, если лицо является продавцом контракта, то оно открывает длинную позицию
Какой тип из операций по производным инструментам наиболее приемлем для инвестора, который не владеет базисным активом в настоящий момент и желает застраховаться от повышения его цены в будущем?
Какой тип операций по производным инструментам наиболее приемлем для спекулянта, играющего на понижение, который хочет, тем не менее, ограничить свои потенциальные убытки
В каких случаях из нижеперечисленных европейский опцион колл исполняется?
A. Если спот-цена базисного актива к моменту истечения срока действия контракта будет выше цены исполнения
B. Если спот-цена базисного актива к моменту истечения срока действия контракта будет равна цене исполнения
C. Если спот-цена базисного актива к моменту истечения срока действия контракта будет ниже цены исполнения
Брокер купил опцион пут по цене 100 руб., заплатив 10 руб. премии и опцион колл на тот же момент и такой же лот по цене 80 руб. заплатив премию 8 руб. Каков наихудший финансовый результат этих операций в момент исполнения опциона (налоги, накладные расходы и потенциальные доходы от вложения средств в банк не учитывать)?
Чему равна максимальная прибыль продавца опциона колл с ценой исполнения 100 руб. и премией 5 руб.?
В каком случае европейский опцион пут не исполняется?
I. Спот-цена базисного актива меньше цены исполнения;
II. Спот-цена базисного актива равна цене исполнения;
III. Спот-цена базисного актива выше цены исполнения.
Какими будут действия арбитражеров в случае, если к моменту исполнения фьючерсного контракта фьючерсная цена будет выше спот-цены базисного актива?
A. Арбитражеры будут покупать фьючерсные контракты и продавать базисный актив
B. Арбитражеры будут продавать фьючерсные контракты и покупать базисный актив
Какими будут действия арбитражеров в случае, если к моменту исполнения фьючерсного контракта фьючерсная цена будет ниже спот-цены базисного актива?
A. Арбитражеры будут покупать фьючерсные контракты и продавать базисный актив
B. Арбитражеры будут продавать фьючерсные контракты и покупать базисный актив
Рассчитайте внутреннюю стоимость для опциона пут на акцию с ценой исполнения 270 руб., если текущая цена акции 250 руб.
Рассчитайте внутреннюю стоимость для опциона колл на акцию с ценой исполнения 250 руб., если текущая цена акции 230 руб.
Укажите, для каких из нижеперечисленных опционов существует внутренняя стоимость:
I. Опцион колл с ценой исполнения 300 руб. и текущей ценой базисного актива 250 руб.;
II. Опцион пут с ценой исполнения 300 руб. и текущей ценой базисного актива 250 руб.;
III. Опцион колл с ценой исполнения 270 руб. и текущей ценой базисного актива 300 руб.;
IV. Опцион пут с ценой исполнения 270 руб. и текущей ценой базисного актива 300 руб.
Укажите из нижеперечисленных опционы ITM (IN THE MONEY):
I. Опцион колл с ценой исполнения 140 руб. и текущей ценой базисного актива 120 руб.;
II. Опцион пут с ценой исполнения 140 руб. и текущей ценой базисного актива 120 руб.;
III. Опцион колл с ценой исполнения 150 руб. и текущей ценой базисного актива 200 руб.;
IV. Опцион пут с ценой исполнения 150 руб. и текущей ценой базисного актива 200 руб.
Укажите из нижеперечисленных опционы OTM (OUT-OF-THE MONEY):
I. Опцион колл с ценой исполнения 140 руб. и текущей ценой базисного актива 120 руб.;
II. Опцион пут с ценой исполнения 140 руб. и текущей ценой базисного актива 120 руб.;
III. Опцион колл с ценой исполнения 150 руб. и текущей ценой базисного актива 200 руб.;
IV. Опцион пут с ценой исполнения 150 руб. и текущей ценой базисного актива 200 руб.
Если цена базисного инструмента равна 100 ед., процентная ставка за привлечение заемных средств - 20% годовых, других затрат, связанных с приобретением базисного инструмента, нет, то цена фьючерса на 6 месяцев равна:
Если цена базисного инструмента равна 200 ед., процентная ставка за привлечение заемных средств - 12% годовых, других затрат, связанных с приобретением базисного инструмента, нет, то цена фьючерса на 3 месяца равна:
Курс доллара: 1 долл. = 24,42 руб. Определите форвардный курс валюты на 6 месяцев, если процентная ставка по рублевому депозиту равна 12%, а по долларовому - 4%.
Спот-цена тонны алюминия составляет 120 тыс. руб., процентная ставка на 90-дневный депозит равна 15% годовых, затраты на хранение и страхование составляют 2% годовых от спот-цены товара. Определите форвардную цену тонны алюминия через 90 дней. Финансовый год равен 360 дням.
Курс доллара равен 25 руб., процентная ставка по рублевому депозиту на 3 месяца - 40% годовых, по долларовому депозиту на 3 месяца - 5% годовых. Определить трехмесячный форвардный курс валюты.
Цена спот акции 100 руб., ставка без риска 5,8%. Фактическая форвардная цена акции с поставкой через 51 день равна 100,74 руб. Определить, возможен ли арбитраж и какую прибыль может получить арбитражер. Перечислить действия арбитражера. Финансовый год равен 365 дням.
B. Продает форвардный контракт, занимает деньги, покупает акцию на спотовом рынке, арбитражная прибыль 0,08 руб.
C. Покупает форвардный контракт, занимает акцию и продает на спотовом рынке, размещает деньги на безрисковом депозите; арбитражная прибыль 0,07 руб.
D. Продает форвардный контракт, занимает акцию и продает ее на спотовом рынке, арбитражная прибыль 0,07 руб.
Цена спот акции 100 руб., ставка без риска 5,8%. Фактическая форвардная цена акции с поставкой через 51 день равна 100,89 руб. Определить, возможен ли арбитраж и какую прибыль может получить арбитражер. Перечислить действия арбитражера. Финансовый год равен 365 дням.
B. Продает форвардный контракт, занимает деньги, покупает акцию на спотовом рынке, арбитражная прибыль 0,08 руб.
C. Покупает форвардный контракт, занимает акцию и продает ее на спотовом рынке, размещает деньги на безрисковом депозите; арбитражная прибыль 0,07 руб.
D. Продает форвардный контракт, занимает акцию и продает на спотовом рынке, арбитражная прибыль 0,08 руб.
Цена спот акции 200 руб., ставка без риска 10%. Фактическая форвардная цена акции с поставкой через 90 дней 204 руб. Какую прибыль может получить арбитражер на момент заключения контракта. Перечислить действия арбитражера. Финансовый год равен 365 дням. Дивиденды по акции не выплачиваются.
B. Покупает контракт, осуществляет короткую продажу акции, размещает на депозите на 90 дней 199,09 руб.; арбитражная прибыль 0,91 руб.
C. Покупает контракт, осуществляет короткую продажу акции, размещает на депозите на 90 дней 200 руб.; арбитражная прибыль 0,93 руб.
D. Продает контракт, осуществляет короткую продажу акции, размещает на депозите на 90 дней 199,09 руб.; арбитражная прибыль 0,91 руб.
Цена спот акции 200 руб., ставка без риска 10% годовых. Фактическая форвардная цена акции с поставкой через 180 дней 210 руб. Какую прибыль может получить арбитражер на момент заключения контракта. Перечислить действия арбитражера. Финансовый год равен 365 дням.
B. Покупает контракт, занимает на 180 дней 200,13 руб., покупает акцию на спотовом рынке; арбитражная прибыль 0,13 руб.
C. Продает контракт, занимает на 180 дней 200 руб., покупает акцию на спотовом рынке; арбитражная прибыль 0,14 руб.
D. Продает контракт, занимает на 180 дней 200,13 руб., покупает акцию на спотовом рынке; арбитражная прибыль 0,13 руб.
Процентная ставка 10% годовых. Теоретическая и фактическая трехмесячные форвардные цены не равны. Арбитражер определил, что к моменту окончания контракта через три месяца его прибыль составит 2 руб. Определить величину арбитражной прибыли на момент заключения контракта.
B. Данных для решения задачи недостаточно
Цена спот бескупонной облигации 95%, ставка без риска - 10%. Определить форвардную цену облигации с поставкой через два месяца.
A. Данных для решения задачи недостаточно
Длинное хеджирование применяется для:
A. Страхования от падения цены базисного актива
B. Страхования от роста цены базисного актива
C. Страхования опционными контрактами
Короткое хеджирование применяется для:
A. Страхования от падения цены базисного актива
B. Страхования от роста цены базисного актива
C. Страхования опционными контрактами
Инвестор купил расчетный фьючерсный контракт на акцию по 100 руб. и продержал его до момента истечения. Котировочная цена в последний день действия контракта равна 80 руб. Определить финансовый результат для инвестора.
Инвестор продал расчетный фьючерсный контракт на акцию по 100 руб. и продержал его до момента истечения. Котировочная цена в последний день действия контракта равна 80 руб. Определить финансовый результат для инвестора.
Инвестор купил акцию за 80 руб. на спотовом рынке и купил фьючерс на эту акцию по 90 руб. Через неделю он продал акцию за 90 руб. и закрыл фьючерсную позицию по 103 руб. Определить финансовый результат для инвестора.
Инвестор купил акцию за 80 руб. на спотовом рынке и продал фьючерс на эту акцию по 90 руб. Через неделю он продал акцию за 90 руб. и закрыл фьючерсную позицию по 103 руб. Определить финансовый результат для инвестора.
Цена спот акции 200 руб., ставка без риска 8%. Определить 50-дневную форвардную цену акции. Финансовый год равен 365 дням.
D. Недостаточно данных для решения задачи
Цена спот акции 120 руб., ставка без риска 6%. Фактическая форвардная цена акции с поставкой через 35 дней равна 120,61 руб. Определить, возможен ли арбитраж. Если арбитраж возможен, какую прибыль может получить арбитражер к моменту окончания действия контракта. Финансовый год равен 365 дням.
D. Недостаточно данных для решения задачи
Цена спот акции 100 руб., через два месяца на акцию выплачивается дивиденд в размере 5 руб. Определить трехмесячную форвардную цену акции, если ставка без риска на два месяца равна 4,4% годовых, на три месяца - 4,6% годовых.
Цена спот акции 200 руб., через три месяца на акцию выплачивается дивиденд в размере 10 руб. Ставка без риска для трех месяцев равна 5,4% годовых, для пяти месяцев - 6% годовых. Фактическая пятимесячная форвардная цена равна 194,89 руб. Определить, возможен ли арбитраж. Если арбитраж возможен, какую величину арбитражной прибыли можно получить к началу заключения контракта.
Курс доллара равен 28,2 руб., трехмесячная ставка без риска по рублям - 8%, по долларам - 4% годовых. Определить трехмесячный форвардный курс доллара.
Цена спот пшеницы равна 2 000 руб. за тонну, ставка без риска для 90 дней - 6% годовых, расходы по хранению и страхованию за этот период составляют 50 руб. Определить 90-дневную форвардную цену пшеницы. Финансовый год равен 365 дням.
Цена спот пшеницы 2 000 руб. за тонну, ставка без риска для 180 дней 6,5% годовых, расходы по хранению и страхованию за этот период составляют 10% годовых от спотовой цены пшеницы. Определить 180-дневную форвардную цену пшеницы. Финансовый год равен 365 дням.
Инвестор купил европейский трехмесячный опцион колл на акцию с ценой исполнения 100 руб. за 5 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 103 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор купил европейский трехмесячный опцион колл на акцию с ценой исполнения 250 руб. за 25 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 266 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор продал европейский трехмесячный опцион колл на акцию с ценой исполнения 150 руб. за 15 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 180 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор продал европейский трехмесячный опцион колл на акцию с ценой исполнения 75 руб. за 8 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 82 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор купил европейский трехмесячный опцион пут на акцию с ценой исполнения 100 руб. за 5 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 98 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор продал европейский трехмесячный опцион пут на акцию с ценой исполнения 100 руб. за 5 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 108 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор продал европейский трехмесячный опцион пут на акцию с ценой исполнения 200 руб. за 25 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 180 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор продал европейский трехмесячный опцион пут на акцию с ценой исполнения 80 руб. за 6 руб. К моменту окончания контракта спотовая цена акции составила 70 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор купил двухмесячный американский опцион колл на фьючерсный контракт на акции ОАО "Газпром" с ценой исполнения 10 500 руб. за 300 руб. На следующий день цена фьючерсного контракта выросла, и инвестор исполнил опцион. Котировочная фьючерсная цена в этот день равна 10 950 руб. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор купил двухмесячный американский опцион колл на фьючерсный контракт на акции ОАО "Газпром" с ценой исполнения 19 500 руб. за 300 руб. На момент истечения контракта котировочная фьючерсная цена равна 19 750 руб. Инвестор исполнил опцион. Определите финансовый результат операции для инвестора.
Инвестор продал двухмесячный американский опцион колл на фьючерсный контракт на акции Лукойла с ценой исполнения 15 000 руб. за 400 руб. Цена фьючерсного контракта выросла, и через три дня покупатель исполнил опцион. Котировочная фьючерсная цена в этот день равна 16 450 руб. Определите финансовый результат операции для продавца опциона.
Инвестор продал опцион колл на акцию с ценой исполнения 60 руб. за 5 руб. и купил акцию за 55 руб. Определите финансовый результат для инвестора, если к моменту истечения контракта цена спот акции равна 68 руб.
Перед истечением срока действия контракта цена опциона колл на акцию равна 5 руб., цена исполнения - 100 руб., цена спот акции - 110 руб. Определить, возможен ли арбитраж, и величину арбитражной прибыли.
Перед истечением срока действия контракта цена опциона колл на акцию равна 10 руб., цена исполнения - 100 руб., цена спот акции - 112 руб. Определить величину арбитражной прибыли и перечислить действия арбитражера.
B. Занимает деньги, покупает опцион, покупает акцию, исполняет опцион, прибыль 2 руб.
C. Покупает опцион, осуществляет короткую продажу акции, исполняет опцион, прибыль 2 руб.
D. Продает опцион, осуществляет короткую продажу акции, прибыль 2 руб.
Перед истечением срока действия контракта цена опциона колл на акцию равна 14 руб., цена исполнения - 100 руб., цена спот акции - 112 руб. Определить величину арбитражной прибыли и перечислить действия арбитражера.
B. Продает опцион, занимает деньги и покупает акцию, исполняет опцион, прибыль 2 руб.
C. Занимает деньги и покупает опцион и акцию, исполняет опцион, прибыль 2 руб.
D. Продает опцион, осуществляет короткую продажу акции, прибыль 2 руб.
Перед истечением срока действия контракта цена опциона пут равна 5 руб., цена исполнения - 100 руб., цена акции - 90 руб. Определить, возможен ли арбитраж, и величину арбитражной прибыли.
Перед истечением срока действия контракта цена опциона пут равна 15 руб., цена исполнения - 100 руб., цена спот акции - 90 руб. Определить величину арбитражной прибыли и перечислить действия арбитражера.
B. Продает опцион, занимает деньги и покупает акцию, прибыль 5 руб.
C. Покупает опцион и осуществляет короткую продажу акции, исполняет опцион, прибыль 5 руб.
D. Продает опцион и осуществляет короткую продажу акции, исполняет опцион, прибыль 5 руб.
Перед истечением срока действия контракта цена опциона колл на фьючерсный контракт на акции ОАО "Газпром" равна 30 руб., цена исполнения - 20 000 руб., фьючерсная цена - 20 050 руб. Определить величину арбитражной прибыли и перечислить действия арбитражера.
B. Покупает опцион и покупает фьючерс, исполняет опцион, прибыль 20 руб.
C. Покупает опцион и продает фьючерс, исполняет опцион, прибыль 20 руб.
D. Продает опцион и продает фьючерс, прибыль 20 руб.
Перед истечением срока действия контракта цена опциона пут на фьючерсный контракт на акции ОАО "Газпром" равна 30 руб., цена исполнения - 20 000 руб., фьючерсная цена - 19 950 руб. Определить величину арбитражной прибыли и перечислить действия арбитражера.
B. Покупает опцион и покупает фьючерс, исполняет опцион, прибыль 20 руб.
C. Продает опцион и покупает фьючерс, прибыль 20 руб.
D. Покупает опцион и продает фьючерс, исполняет опцион, прибыль 20 руб.
Цена акции 100 руб. Некоторый инвестор готов купить опцион колл на данную акцию с ценой исполнения 50 руб. за 120 руб. Определить, возможен ли арбитраж, и перечислить действия арбитражера.
B. Продает опцион, покупает акцию, прибыль равна 70 руб., если контрагент исполнит опцион
C. Покупает опцион, осуществляет короткую продажу акции, прибыль равна 70 руб.
D. Продает опцион, осуществляет короткую продажу акции, прибыль равна 50 руб.
Цена исполнения американского опциона пут равна 100 руб. Некоторый инвестор готов купить его за 120 руб. Определить, возможен ли арбитраж, и перечислить действия арбитражера.
C. Покупает опцион, покупает базисный актив
Цена исполнения шестимесячного европейского опциона пут равна 100 руб., ставка без риска 10% годовых. Некоторый инвестор готов купить его за 97 руб. Определить, возможен ли арбитраж, и перечислить действия арбитражера.
B. Занимает у брокера базисный актив, продает его, продает опцион
C. Берет шестимесячный кредит на 97 руб. и покупает опцион
D. Продает опцион за 97 руб. и размещает их на шестимесячном депозите
Цена спот акции 100 руб., цена исполнения 100 руб., ставка без риска для 65 дней 8% годовых. Определить нижнюю границу премии европейского опциона колл, который заключается на 65 дней. Финансовый год равен 365 дням.
D. Данных для решения задачи недостаточно
Цена спот акции 120 руб., цена исполнения 100 руб., ставка без риска для 30 дней 4% годовых. Определить нижнюю границу премии европейского опциона колл, который заключается на 30 дней. Финансовый год равен 365 дням.
D. Данных для решения задачи недостаточно
Цена спот акции 95 руб., ставка без риска 10% годовых. Европейский опцион пут на акцию с ценой исполнения 100 руб. истекает через 30 дней. Определить нижнюю границу премии опциона. База 365 дней.
Цена спот акции 100 руб., ставка без риска 10% годовых. По акции через три месяца выплачивается дивиденд в размере 8 руб. Определить верхнюю границу премии трехмесячного европейского опциона колл на эту акцию с ценой исполнения 50 руб., если дивиденд на акцию выплачивается перед моментом истечения опциона.
Цена спот акции 100 руб., ставка без риска 10% годовых. По акции через два месяца выплачивается дивиденд в размере 8 руб. Определить верхнюю границу премии трехмесячного европейского опциона колл на эту акцию с ценой исполнения 50 руб.
Цена спот акции 105 руб., цена исполнения 100 руб., ставка без риска для 65 дней 8% годовых. В последний день действия контракта на акцию выплачивается дивиденд в размере 2 руб. Определить нижнюю границу премии европейского опциона колл, который заключается на 65 дней. Финансовый год равен 365 дням.
Цена спот акции 105 руб., цена исполнения 100 руб., ставка без риска равна 10% годовых. Через 60 дней на акцию выплачивается дивиденд в размере 3 руб. Определить нижнюю границу премии европейского опциона колл, который заключается на 90 дней. Финансовый год равен 365 дням.
Европейский опцион пут на акцию с ценой исполнения 100 руб. истекает через 90 дней. Цена спот акции 100 руб., на акцию в последний день действия контракта выплачивается дивиденд в размере 3 руб., ставка без риска 10% годовых. Определить нижнюю границу премии опциона. База 365 дней.
Цена спот акции 95 руб., на акцию через 60 дней выплачивается дивиденд в размере 3 руб., ставка без риска 10% годовых. Европейский опцион пут на акцию с ценой исполнения 100 руб. истекает через 90 дней. Определить нижнюю границу премии опциона. База 365 дней.
Имеется два европейских годичных опциона колл. Цена исполнения первого = 95 руб., второго - = 100 руб. Первый стоит = 10 руб., второй - = 5 руб. Ставка без риска 10% годовых. Определить, возможен ли арбитраж.
C. Для ответа на вопрос недостаточно данных
D. Арбитраж возможен, если цена базисного актива меньше 100 руб.
Имеется два трехмесячных европейских опциона колл. Цена исполнения первого = 150 руб., второго - = 170 руб. Первый стоит = 25 руб., второй - = 5 руб. Ставка без риска 6% годовых. Определить, возможен ли арбитраж, и перечислить действия арбитражера.
B. Арбитражер продает первый опцион и покупает второй, полученную сумму размещает на депозит на три месяца
C. Для ответа на вопрос недостаточно данных
D. Арбитражер продает первый опцион и покупает базисный актив
Имеется два американских трехмесячных опциона колл. Цена исполнения первого = 95 руб., второго - = 100 руб. Первый стоит = 10 руб., второй - = 4 руб. Определить, возможен ли арбитраж, и перечислить действия арбитражера.
B. Арбитражер продает первый опцион, покупает второй опцион и базисный актив
C. Для ответа на вопрос недостаточно данных
D. Арбитражер продает первый опцион и покупает второй опцион
Имеется два европейских годичных опциона пут. Цена исполнения первого = 95 руб., второго - = 100 руб. Первый стоит = 5 руб., второй - = 10 руб. Ставка без риска 10% годовых. Определить, возможен ли арбитраж, и перечислить действия арбитражера.
B. Арбитражер продает первый опцион, занимает деньги и покупает второй опцион
C. Для ответа на вопрос недостаточно данных
D. Арбитражер продает второй опцион и покупает первый опцион, полученную сумму размещает на депозит
Имеется два американских трехмесячных опциона пут. Цена исполнения первого 95 руб., второго - 100 руб. Первый стоит 4 руб., второй - 10 руб. Определить, возможен ли арбитраж, и перечислить действия арбитражера.
B. Арбитражер продает первый опцион, занимает деньги и покупает второй опцион
C. Для ответа на вопрос недостаточно данных
D. Арбитражер продает второй опцион и покупает первый опцион
Цена исполнения европейских опционов колл и пут на акции равна 100 руб. Срок действия контрактов пять месяцев. Цена опциона колл 5 руб. Цена спот акции 100 руб. Ставка без риска 10% годовых. В течение действия контрактов дивиденды на акции не выплачиваются. Определить величину премии опциона пут.
D. Для ответа на вопрос недостаточно данных
Цена исполнения европейских опционов колл и пут на акции равна 200 руб. Срок действия контрактов шесть месяцев. Цена опциона пут 6 руб. Цена спот акции 200 руб. Ставка без риска 8% годовых. В течение действия контрактов дивиденды на акции не выплачиваются. Определить величину премии опциона колл.
D. Для ответа на вопрос недостаточно данных
Цена исполнения европейских опционов колл и пут на акции равна 300 руб. Срок действия контрактов три месяца. Цена опциона колл 10 руб. Цена спот акции 300 руб. Ставка без риска 10% годовых. В течение действия контрактов дивиденды на акции не выплачиваются. Определить величину премии опциона пут.
D. Для ответа на вопрос недостаточно данных
Цена исполнения европейских опционов колл и пут на акции равна 100 руб. Срок действия контрактов четыре месяца. Цена опциона колл 5 руб., опциона пут 7 рублей. Ставка без риска 12% годовых. В течение действия контрактов дивиденды на акции не выплачиваются. Определить цену спот акции.
D. Для ответа на вопрос недостаточно данных
Цена исполнения европейских опционов колл и пут на акции равна 1000 руб. Срок действия контрактов один год. Цена опциона пут 100 руб. Цена спот акции 1000 руб. Ставка без риска 10% годовых. В течение действия контрактов дивиденды на акции не выплачиваются. Определить величину премии опциона колл.
D. Для ответа на вопрос недостаточно данных
Цена исполнения европейских опционов колл и пут на акции равна 100 руб. Срок действия контрактов пять месяцев. Цена опциона пут 2 руб., опциона колл 5 руб. Ставка без риска 10% годовых. Определить цену спот акции. Дивиденды на акции не выплачиваются.
A. Недостаточно данных для решения задачи
Цена исполнения европейских опционов колл и пут на акции равна 100 руб. Срок действия контрактов пять месяцев. Цена опциона пут 3 руб., опциона колл 4 руб. Ставка без риска 15% годовых. Определите цену спот акции.
A. Недостаточно данных для решения задачи
Глава 6. Основы бухгалтерского учета и финансовой отчетности на финансовом рынке
Для чего необходим бухгалтерский баланс?
A. Для унификации показателей деятельности различных типов предприятий
B. Для своевременного исчисления и уплаты налогов и сборов
C. Для определения суммы налога на прибыль организаций
D. Для исчисления чистой прибыли организации
В чем состоит принцип двойной записи?
A. Каждая хозяйственная операция отражается дублируется в регистрах бухгалтерского учета
B. Каждая операция обязательно отражается по дебету активного и дебету пассивного счетов бухгалтерского учета одновременно
C. Каждая операция обязательно отражается по кредиту активного и кредиту пассивного счетов бухгалтерского учета одновременно
D. Каждая операция обязательно отражается по дебету и кредиту счетов бухгалтерского учета одновременно
Чем регламентируется состав бухгалтерской отчетности?
A. Налоговым кодексом Российской Федерации
B. Федеральным законом "О бухгалтерском учете"
C. Актами Правительства Российской Федерации
D. Федеральным законом "Об акционерном обществе"
Каким документом устанавливаются формы бухгалтерской отчетности?
A. Налоговым кодексом Российской Федерации
B. Федеральным законом "О бухгалтерском учете"
C. Актами Правительства Российской Федерации
D. Нормативными актами Минфина России
В каком случае в Российской Федерации возможна эмиссия облигаций без указания срока их погашения?
A. Если эмиссия предпринята некредитной организацией
B. Если учетной политикой организации предусмотрена такая эмиссия
C. Подобная эмиссия невозможна
D. Если эмиссия одобрена не менее 50% членов совета директоров эмитента
Какие существуют виды бухгалтерских счетов?
C. Активные, пассивные и активно-пассивные
D. Активные, пассивные и расчетные
Каким образом в бухгалтерском учете может классифицироваться полученный вексель?
B. Только как дебиторская задолженность
C. Как ценная бумага и дебиторская задолженность
D. В зависимости от принятой учетной политики
По какому методу не определяется в бухгалтерском учете оценка финансовых вложений при их выбытии?
A. По первоначальной стоимости единицы вложения
B. По средней первоначальной стоимости
Может ли кредит, выдаваемый юридическому лицу, быть беспроцентным?
C. В зависимости от условий кредитного договора
D. Только если кредит выдается некоммерческой организации
Определите, какие изменения произойдут в структуре баланса организации в случае увеличения уставного капитала за счет средств добавочного капитала
A. Валюта баланса не изменится
B. Произойдет реструктуризация пассивов организации
C. Увеличатся активы и пассивы организации
D. Произойдет реструктуризация активов организации
В какой оценке принимаются к бухгалтерскому учету финансовые вложения?
C. По первоначальной стоимости
D. По балансовой стоимости организации-продавца
В каком разделе бухгалтерского баланса отражают выданные организацией займы?
B. Краткосрочные или долгосрочные обязательства
C. Внеоборотные активы или оборотные активы в зависимости от срока, на который предоставлен заем
Организация получила безвозмездно акции другой компании, котирующиеся на организованном рынке ценных бумаг. Указанные акции были приняты к бухгалтерскому учету в оценке, равной:
A. Их текущей рыночной стоимости
C. Балансовой стоимости, по которой эти акции числились у передающей стороны
D. По стоимости, указанной передающей стороной
Аналитический учет займов ведется:
II. По кредитным организациям и другим займодавцам, предоставившим их.
Может ли организация изменять метод оценки финансовых вложений?
A. Может с начала следующего календарного месяца
B. Может с начала следующего квартала
C. Может с начала следующего отчетного периода
D. Может с начала следующего отчетного года
В бухгалтерском балансе не кредитной организации по статье "Финансовые вложения" отражается:
A. Финансовые вложения по номинальной стоимости
B. Финансовые вложения по рыночной стоимости
C. Финансовые вложения по первоначальной стоимости
D. Сальдо по счету 58 "Финансовые вложения" минус сальдо по счету 59 "Резервы под обесценение финансовых вложений" в части созданных по ним резервов
При соблюдении каких необходимых критериев финансовые вложения признаются в бухгалтерском учете:
I. Наличие надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование права у организации на финансовые вложения и на получение денежных средств или других активов, вытекающее из этого права;
II. Переход к организации финансовых рисков, связанных с финансовыми вложениями (риск изменения цены, риск неплатежеспособности должника, риск ликвидности и др.);
III. Способность приносить организации экономические выгоды (доход) в будущем в форме процентов, дивидендов либо прироста их стоимости (в виде разницы между ценой продажи (погашения) финансового вложения и его покупной стоимостью в результате его обмена, использования при погашении обязательств организации, увеличения текущей рыночной стоимости и т.п.);
IV. Организация понесла экономически обоснованные расходы, связанные с приобретением финансового вложения.
D. Любого из названных критериев
В каком разделе бухгалтерского баланса отражается полученный организацией краткосрочный заем?
C. Краткосрочные обязательства
Кем осуществляется законодательное регулирование бухгалтерского учета финансовых вложений в России?
A. Правительством Российской Федерации
B. Центральным Банком Российской Федерации
C. Совместно Правительством Российской Федерации и Центральным Банком Российской Федерации
D. Федеральной налоговой службой
Организация, занимающаяся оптовой торговлей, реализовала принадлежащие ей акции сырьевой компании. Выручка от реализации акций отражается в "Отчете о Прибылях и убытках" в составе статьи:
D. Доходы от участия в других организациях
Какое из условий говорит об устойчивом снижении стоимости финансовых вложений?
I. На отчетную дату и на предыдущую отчетную дату учетная стоимость существенно выше их расчетной стоимости;
II. В течение отчетного года расчетная стоимость финансовых вложений существенно изменялась исключительно в направлении ее уменьшения;
III. На отчетную дату отсутствуют свидетельства того, что в будущем возможно существенное повышение расчетной стоимости данных финансовых вложений.
D. Только одновременное выполнение I, II и III
При какой оценке финансовых вложений не производится записей по счетам бухгалтерского учета?
D. По дисконтированной стоимости
По договору мены 01.06.2011 организация обменивает принадлежащий ей товар на 2 банковских векселя. Обычная цена реализации такого товара организацией - 118 тыс. руб. (в том числе налог на добавленную стоимость (далее - НДС) - 18 тыс. руб.). Банковские векселя, полученные в обмен на товар, имеют одинаковый номинал (60 тыс. руб.), но разный срок погашения. Срок погашения одного из векселей 31.08.2011, второго 30.09.2011. По какой стоимости организация может принять к учету данные векселя, если обмениваемое имущество признано сторонами равноценным?
Приобретаемые в качестве инвестиций акции, облигации и иные ценные бумаги принимаются к бухгалтерскому учету в оценке, равной:
A. Их согласованной сторонами стоимости
B. Их рыночной стоимости на дату принятия к учету
C. Их фактическим затратам на приобретение
В какой строке "Отчета о Прибылях и убытках" указывается величина дивидендов, выплаченных акционерам организации?
D. Дивиденды, выплаченные акционерам организации, в "Отчете о Прибылях и убытках" не отражаются
Что является источником начисления дивидендов?
A. Валовая прибыль организации
B. Прибыль до начисления налога на прибыль
D. Валовая прибыль за вычетом управленческих и коммерческих расходов
Могут ли заем и кредит выдаваться в неденежной форме?
Финансовые вложения, по которым определяется текущая рыночная стоимость, подлежат отражению в бухгалтерской отчетности на отчетную дату:
A. Порядок отражения финансовых вложений закрепляется учетной политикой организации
B. По первоначальной стоимости
C. По текущей рыночной стоимости путем корректировки их оценки на предыдущую отчетную дату
D. По первоначальной стоимости за вычетом величины резерва под обесценение стоимости финансовых вложений
Бухгалтерская отчетность организации включает показатели деятельности:
Отметьте неправильное утверждение, касающееся бухгалтерского учета финансовых вложений организаций, не являющихся дилерами на рынке ценных бумаг:
A. Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости
B. Первоначальной стоимостью финансовых вложений, приобретенных за плату, признается сумма фактических затрат организации на их приобретение, включая налог на добавленную стоимость
C. Первоначальной стоимостью финансовых вложений, внесенных в счет вклада в уставный (складочный) капитал организации, признается их денежная оценка, согласованная учредителями (участниками)
D. Ценные бумаги, не принадлежащие организации на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления, но находящиеся в ее пользовании или распоряжении в соответствии с условиями договора, принимаются к бухгалтерскому учету в оценке, предусмотренной договором
Отметьте неправильное утверждение, касающееся бухгалтерского учета финансовых вложений организации, осуществляющей переоценку финансовых вложений:
A. Финансовые вложения, по которым можно определить в установленном порядке текущую рыночную стоимость, отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного года по текущей рыночной стоимости путем корректировки их оценки на предыдущую отчетную дату
B. Разница между оценкой финансовых вложений по текущей рыночной стоимости на отчетную дату и предыдущей оценкой финансовых вложений относится на финансовые результаты у коммерческой организации
C. Финансовые вложения, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, подлежат отражению в бухгалтерском учете и в бухгалтерской отчетности на отчетную дату по первоначальной стоимости
D. В случае если по объекту финансовых вложений, ранее оцениваемому по текущей рыночной стоимости, на отчетную дату текущая рыночная стоимость не определяется, такой объект финансовых вложений отражается в бухгалтерской отчетности по его первоначальной стоимости
Устойчивое снижение стоимости финансовых вложений характеризуется одновременным наличием следующих условий:
I. На отчетную дату и на предыдущую отчетную дату учетная стоимость существенно выше их расчетной стоимости;
II. В течение отчетного года расчетная стоимость финансовых вложений существенно изменялась исключительно в направлении ее уменьшения;
III. На отчетную дату отсутствуют свидетельства того, что в будущем возможно существенное повышение расчетной стоимости данных финансовых вложений.
Отметьте неправильное утверждение относительно бухгалтерского учета финансовых вложений, по которым проверка на обесценение подтверждает существенное снижение стоимости финансовых вложений:
A. По таким финансовым вложениям организация образует резерв под обесценение финансовых вложений на величину разницы между учетной стоимостью и расчетной стоимостью таких финансовых вложений
B. Коммерческая организация образует резерв под обесценение финансовых вложений за счет своих финансовых результатов
C. В бухгалтерской отчетности стоимость таких финансовых вложений показывается по их учетной стоимости
D. Проверка на обесценение финансовых вложений производится не реже одного раза в год по состоянию на 31 декабря отчетного года при наличии признаков обесценения
Предоставленные другим организациям займы учитываются у организации-займодавца на счете:
B. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
C. Расчеты по кредитам и займам
D. Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
Размещенные организацией собственные облигации сроком обращения 1 год учитываются на счете:
B. Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
C. Расчеты по долгосрочным кредитам и займам
D. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
Если купонные облигации, сроком обращения менее 12 месяцев, размещаются по цене, превышающей их номинальную стоимость, то:
I. На счете "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам отражается цена размещения облигаций;
II. На счете "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" отражается номинальная стоимость облигаций;
III. Сумма превышения цены размещения облигаций над их номинальной стоимостью отражается на счете "Доходы будущих периодов";
IV. Сумма превышения цены размещения облигаций над их номинальной стоимостью отражается на счете "Прибыли и убытки".
К финансовым вложениям организации относятся:
I. Депозитные вклады в кредитных организациях;
II. Дебиторская задолженность организации;
III. Дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования;
IV. Вложение в драгоценные металлы.
Какой счет предназначен для обобщения информации о наличии и движении собственных акций, выкупленных акционерным обществом у акционеров для их последующей перепродажи или аннулирования:
B. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
C. Собственные акции, выкупленные у акционеров
На каком счете в пассиве баланса АО отражается сумма разницы между продажной и номинальной стоимостью акций, вырученной в процессе формирования уставного капитала АО (при учреждении общества, при последующем увеличении уставного капитала) за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость:
Отметьте правильное утверждение в отношении финансовых вложений организации, по которым производится переоценка их стоимости.
I. Долговые ценные бумаги, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного года по текущей рыночной стоимости аналогичных ценных бумаг путем корректировки их оценки на предыдущую отчетную дату;
II. По долговым ценным бумагам, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, организации разрешается разницу между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью в течение срока их обращения равномерно, по мере причитающегося по ним в соответствии с условиями выпуска дохода, относить на финансовые результаты коммерческой организации (в составе прочих доходов или расходов);
III. По долговым ценным бумагам и предоставленным займам организация может составлять расчет их оценки по дисконтированной стоимости. При этом записи в бухгалтерским учете не производятся;
IV. По долговым ценным бумагам и предоставленным займам организация может составлять расчет их оценки по дисконтированной стоимости. При этом в бухгалтерском учете производятся соответствующие записи.
Коммерческая Организация приобрела корпоративные процентные облигации за 300 000 руб. При этом она воспользовалась услугами специализированной фирмы. Стоимость информационных услуг составила 10 620 руб. (в том числе НДС 1620 руб.). По какой стоимости облигации будут приняты к учету?
По размещенным купонным облигациям организация-эмитент:
I. Отражает номинальную стоимость выпущенных и проданных облигаций как кредиторскую задолженность;
II. Проценты и (или) дисконт по причитающейся к оплате облигации организацией-эмитентом отражаются обособленно от номинальной стоимости облигации как кредиторская задолженность;
III. Начисленные проценты и (или) дисконт по облигации отражаются организацией-эмитентом в составе прочих расходов в тех отчетных периодах, к которым относятся данные начисления;
IV. Погашение основной суммы обязательства по облигационному займу отражается в бухгалтерском учете организацией-заемщиком как уменьшение (погашение) кредиторской задолженности.
Расходами, связанными с выполнением обязательств по полученным займам и кредитам, являются:
I. Проценты, причитающиеся к оплате заимодавцу (кредитору);
II. Суммы, уплачиваемые за информационные и консультационные услуги;
III. Суммы, уплачиваемые за экспертизу договора займа (кредитного договора);
IV. Иные расходы, непосредственно связанные с получением займов (кредитов).
В случае если организации оказаны информационные и консультационные услуги, связанные с принятием решения о приобретении финансовых вложений, и организация принимает решение о неприобретении финансового вложения
A. Стоимость указанных услуг относится на убытки организации
B. Стоимость указанных услуг относится на финансовые результаты коммерческой организации (в составе прочих расходов) того отчетного периода, когда было принято решение не приобретать финансовые вложения
C. Стоимость указанных услуг не может быть отнесена на финансовые результаты коммерческой организации до того момента, пока финансовые вложения не будут приобретены
Определите, какие изменения произойдут в структуре обязательств организации в случае размещения облигаций сроком обращения 18 месяцев
A. Увеличатся краткосрочные обязательства организации
B. Увеличатся активы организации за счет получения денежных средств
C. Увеличатся долгосрочные обязательства организации
Определите, какие изменения произойдут в структуре баланса организации в случае размещения облигаций сроком обращения 18 месяцев.
A. Валюта баланса не изменится
B. Произойдет реструктуризация пассивов организации
C. Увеличатся активы и пассивы организации
Отметьте неправильное утверждение, относящееся к основным требованиям к ведению бухгалтерского учета:
A. Имущество, являющееся собственностью организации, учитывается обособленно от имущества других юридических лиц, находящегося у данной организации
B. Бухгалтерский учет ведется организацией непрерывно с момента ее регистрации в качестве юридического лица до реорганизации или ликвидации в порядке, установленном законодательством Российской Федерации
C. В бухгалтерском учете организаций текущие затраты на производство продукции и капитальные вложения учитываются совместно
D. Организация ведет бухгалтерский учет имущества, обязательств и хозяйственных операций путем двойной записи на взаимосвязанных счетах бухгалтерского учета, включенных в рабочий план счетов бухгалтерского учета
Определите, какие изменения произойдут в структуре активов организации в случае эмиссии облигаций сроком обращения 18 месяцев.
A. Увеличатся краткосрочные обязательства организации
B. Увеличатся активы организации за счет получения денежных средств
C. Увеличатся долгосрочные обязательства организации
Купонные облигации сроком обращения 6 месяцев размещаются с дисконтом. В этом случае:
I. На счете "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" отражается номинальная стоимость облигаций;
II. На счете "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" отражается фактическая цена размещения облигаций;
III. Величина дисконта отражается на счете "Доходы будущих периодов";
IV. Величина дисконта отражается на счете "Расходы будущих периодов";
V. Величина дисконта отражается на счете "Прибыли и убытки".
Организация приобретает купонные облигации, обращающиеся на ОРЦБ, сроком обращения 3 года по цене ниже номинальной стоимости. При принятии к учету облигаций
I. На счете "Финансовые вложения организации" отражается номинальная стоимость облигаций;
II. На счете "Финансовые вложения организации" отражается фактическая цена приобретения облигаций;
III. Величина дисконта отражается на счете "Доходы будущих периодов";
IV. Величина дисконта отражается на счете "Расходы будущих периодов";
V. Величина дисконта отражается на счете "Прибыли и убытки".
Отметьте неправильное утверждение, относящееся к оценке имущества и обязательств организации:
A. Оценка имущества, приобретенного за плату, осуществляется путем суммирования фактически произведенных расходов на его покупку
B. Оценка имущества, полученного безвозмездно, производится по балансовой стоимости этого имущества у дарителя на дату его принятия к учету
C. Оценка имущества, произведенного в самой организации, производится по стоимости его изготовления
D. Бухгалтерский учет по валютным счетам организации и операциям в иностранной валюте ведется в рублях на основании пересчета иностранной валюты по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату совершения операции
Рассчитайте, какая величина будет отражена в балансе по строке "Деловая репутация организации", если известно, что прибыль организации за отчетный период составила 15 млн. руб., организация владеет товарным знаком стоимостью 12 млн. руб., в отчетном периоде продукция организации получила первую премию (1 млн. руб.) в конкурсе "Товар года"
D. Нет информации для расчета величины деловой репутации
Рассчитайте, какая величина будет отражена в балансе по строке "Деловая репутация организации", если известно, что организация владеет товарным знаком стоимостью 12 млн. руб., в отчетном периоде продукция организации получила первую премию (1 млн. руб.) в конкурсе "Товар года". Организация приобрела компанию "Вега" как имущественный комплекс, уплатив 270 млн. руб., при том что стоимость активов и обязательств компании "Вега" 250 млн. руб.
D. Нет информации для расчета величины деловой репутации
Определите, какие изменения произойдут в структуре баланса организации в момент приобретения ею государственных ценных бумаг.
A. Произойдет реструктуризация активов
B. Произойдет реструктуризация пассивов организации
C. Увеличатся активы и пассивы организации
Определите, какие изменения произойдут в структуре баланса организации в случае приобретения ею государственных ценных бумаг. С целью приобретения ценных бумаг организация привлекает заемные средства.
I. Увеличатся активы и пассивы организации;
II. Произойдет реструктуризация активов;
III. Произойдет реструктуризация пассивов организации;
IV. Уменьшатся активы организации.
Отметьте правильное утверждение в отношении отражения в бухгалтерском учете долгосрочной задолженности организации.
I. Организация может осуществлять перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную в момент, когда по условиям договора займа и (или) кредита до возврата основной суммы долга остается 365 дней;
II. Организация может учитывать находящиеся в ее распоряжении заемные средства, срок погашения которых по договору займа или кредита превышает 12 месяцев, до истечения указанного срока в составе долгосрочной задолженности;
III. Организация обязана осуществлять перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную в момент, когда по условиям договора займа и (или) кредита до возврата основной суммы долга остается 365 дней.
Отметьте неправильное утверждение в отношении бухгалтерского учета задолженности организации.
A. Аналитический учет задолженности по полученным займам и кредитам, включая выданные заемные обязательства, ведется по видам займов и кредитов, кредитным организациям и другим заимодавцам, предоставившим их, отдельным займам и кредитам (видам заемных обязательств)
B. Задолженность по предоставленному заемщику займу и (или) кредиту, полученному или выраженному в иностранной валюте, учитывается заемщиком только в иностранной валюте
C. Краткосрочной задолженностью считается задолженность по полученным займам и кредитам, срок погашения которой согласно условиям договора не превышает 12 месяцев
Укажите, что из перечисленного ниже не является финансовыми вложениями организации:
A. Вклады по договору простого товарищества
C. Собственные облигации организации
Если купонные облигации, сроком обращения более 12 месяцев, размещаются с дисконтом, то:
I. На счете "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам отражается цена размещения облигаций;
II. На счете "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам" отражается номинальная стоимость облигаций;
III. Величина дисконта отражается на счете "Прибыли и убытки";
IV. Величина дисконта отражается на счете "Расходы будущих периодов";
V. На счете "Финансовые вложения организации" отражается цена размещения облигаций.
Если организация выкупает у акционеров собственные акции по цене, отличной от номинала, то
I. По дебету счета "Собственные акции (доли)" отражается номинальная стоимость акций;
II. По дебету счета "Собственные акции (доли)" отражаются фактические затраты по приобретению акций;
III. По кредиту счетов учета денежных средств отражаются фактические затраты по приобретению акций;
IV. По дебету счета "Расходы будущих периодов" отражается разница между суммой фактических затрат и номинальной стоимостью акций.
Что происходит с величиной Уставного капитала при аннулировании собственных акций, выкупленных у акционеров по цене, превышающей номинальную стоимость?
A. Уставный капитал уменьшается
B. Уставный капитал увеличивается
Что происходит с величиной Уставного капитала при аннулировании собственных акций, выкупленных у акционеров по цене ниже номинальной стоимости?
A. Уставный капитал уменьшается
B. Уставный капитал увеличивается
Организация приобретает акции, обращающиеся на ОРЦБ, по цене выше номинальной стоимости. При принятии к учету акций
I. На счете "Финансовые вложения организации" отражается номинальная стоимость акций;
II. На счете "Финансовые вложения организации" отражается фактическая цена приобретения акций;
III. На счете "Финансовые вложения организации" отражается рыночная стоимость акций;
IV. Сумма превышения фактических затрат над номинальной стоимостью акций отражается на счете "Доходы будущих периодов";
V. Сумма превышения фактических затрат над номинальной стоимостью акций отражается на счете "Расходы будущих периодов".
В чем состоит требование осмотрительности при формировании учетной политики?
A. Большую готовность к признанию в бухгалтерском учете расходов и обязательств, чем возможных доходов и активов, не допуская создания скрытых резервов
B. Необходимое наличие подтверждающих документов при признании операции в бухгалтерском учете
C. Обязательный контроль за операцией в момент отражения ее на счетах бухгалтерского учета
D. Соответствие данных бухгалтерского учета и налогового учета
В чем состоит суть требования Федерального закона "О бухгалтерском учете" в части отражения операций?
A. Все хозяйственные операции подлежат отражению на счетах бухгалтерского учета без каких-либо пропусков или изъятий
B. Все хозяйственные операции подлежат отражению на счетах бухгалтерского учета, за исключением тех, которые не приводят к возникновению финансового результата
C. Все хозяйственные операции подлежат отражению на счетах бухгалтерского учета, за исключением тех, по которым расчеты происходят на нетто-основе
D. Организация самостоятельно определяет в учетной политике критерии для признания (изъятий) в бухгалтерском учете хозяйственных операций
Одним из неосновных видов деятельности организации является купля-продажа ценных бумаг. Согласно учетной политике акции списываются на расходы при выбытии по методу ФИФО. В течение месяца организация приобрела акции одного эмитента. Они были куплены тремя партиями:
1-я партия - 100 шт. по цене 100 руб./шт.;
2-я партия - 200 шт. по цене 85 руб./шт.;
3-я партия - 300 шт. по цене 110 руб./шт.
В этом же месяце была продано 400 акций. Определите стоимость списываемых акций.
Кто в соответствии с Федеральным законом "О бухгалтерском учете" обязан публиковать свою финансовую (бухгалтерскую) отчетность?
A. Профессиональные участники рынка ценных бумаг
C. Закрытые акционерные общества
D. Организации, осуществившие выпуск финансовых векселей
Как может быть организован бухгалтерский учет в организации?
I. Отдельной бухгалтерской службой (структурным подразделением), возглавляемой главным бухгалтером;
II. Централизованной бухгалтерией, специализированной организацией или бухгалтером-специалистом на договорных началах;
III. Руководитель организаций может вести бухгалтерский учет лично.
D. Всеми перечисленными способами
Что является обязательным элементом учетной политики организации?
I. Рабочий план счетов бухгалтерского учета;
II. Методы оценки активов и обязательств;
III. Порядок контроля за хозяйственными операциями.
D. Все перечисленное должно устанавливаться в учетной политике
Оправдательными документами должны оформляться:
A. Только операции, приводящие к изменению активов и обязательств/доходов и расходов
B. Только денежные и расчетные операции
C. Перечень таких операций определяется учетной политикой организации
D. Все хозяйственные операции, проводимые организацией
Одним из неосновных видов деятельности организации является купля-продажа ценных бумаг. Согласно учетной политике акции списываются на расходы при выбытии по методу ФИФО. В течение месяца организация приобрела акции одного эмитента. Они были куплены тремя партиями:
1-я партия - 100 шт. по цене 100 руб./шт.;
2-я партия - 200 шт. по цене 85 руб./шт.;
3-я партия - 300 шт. по цене 110 руб./шт.
В этом же месяце была продано 400 акций. Определите стоимость оставшихся акций.
По каким ценным бумагам проводится переоценка ценных бумаг?
A. Только по ценным бумагам, по которым определяется текущая (рыночная) цена
B. По ценным бумагам, по которым выявлено обесценение
C. По долговым ценным бумагам, не имеющим рыночной цены
D. По всем перечисленным ценным бумагам
Цена приобретения ценной бумаги составила 50 рублей, на конец года рыночная цена составила 45 рублей. Определить, как будет изменена оценка ценной бумаги на отчетную дату.
A. Сумма отрицательной переоценки составит 5 рублей
B. Сумма положительной переоценки составит 5 рублей
C. Резерв под обесценение финансовых вложений составит 5 рублей
D. Оценка финансового вложения не изменится
Как осуществляется первоначальная оценка ценной бумаги, приобретенной за плату, в бухгалтерском учете?
A. Только по цене приобретения с учетом расходов, связанных с приобретением
B. Только по цене приобретения без учета расходов, связанных с приобретением
C. По цене приобретения с учетом или без учета расходов, связанных с приобретением ценной бумаги, в зависимости от предусмотренного учетной политикой метода первоначальной оценки
D. По рыночной цене, если ценная бумага имеет рыночную цену, или по фактическим затратам на приобретение при отсутствии рыночной цены
Организация получила ценную бумагу безвозмездно. Как в соответствии с ПБУ 19 она должна быть учтена при первоначальном признании, если ее рыночная цена составляет 120 рублей, номинальная стоимость - 100 рублей, а стоимость по данным бухгалтерского учета у передавшей ее стороны - 80 рублей (эта информация представлена организации)?
Цена приобретения ценной бумаги составляет 100 рублей, рыночная цена на предыдущую отчетную дату - 120 рублей. На текущую отчетную дату ценная бумага не имеет рыночной цены и у эмитента выявлена ситуация, которая может привести к обесценению финансового вложения. Расчетная стоимость ценной бумаги составляет 122 рубля. Какая сумма будет отражена в бухгалтерском балансе организации.
D. Недостаточно данных для определения балансовой стоимости
Какие расходы могут включаться в стоимость финансового вложения при первоначальном признании:
A. Расходы по оплате консультационных услуг, непосредственно связанных с приобретением ценных бумаг
B. Расходы на оплату труда дилеров, заключающих сделки с ценными бумагами
C. Расходы на оплату процентов по кредиту на приобретение ценных бумаг
Согласно учетной политике расходы, связанные с приобретением, включаются в стоимость ценной бумаги. Цена приобретения составила 100 рублей, комиссия брокера - 1 рубль, расходы на оплату труда в части, приходящейся на сделку, - 2 рубля, консультационные расходы по управлению портфелем ценных бумаг (распределенные пропорционально обороту) - 3 рубля. Определить оценку ценных бумаг при первоначальном признании.
Что из перечисленного не является расходом в соответствии с ПБУ "Расходы организации":
A. Приобретение ценных бумаг с целью последующей продажи;
B. Внесение средств в уставный капитал акционерного общества;
C. Приобретение пая паевого инвестиционного фонда для последующей продажи;
D. Оплата процентов по кредиту на приобретение ценных бумаг.
Ценные бумаги, являющиеся объектом доверительного управления:
I. Отражаются в финансовой отчетности учредителя доверительного управления;
II. Отражаются в финансовой отчетности доверительного управляющего;
III. Отражаются на отдельном балансе.
Ценные бумаги, являющиеся объектом доверительного управления, подлежат оценке:
C. В соответствии с учетной политикой доверительного управляющего
D. В соответствии с учетной политикой учредителя доверительного управления
Глава 7. Налогообложение на финансовом рынке
Кто в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации признается налогоплательщиками?
D. Организации и физические лица, на которые в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации возложена обязанность уплачивать налоги и сборы
Налогоплательщики в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации имеют право:
I. Получать по месту своего учета от налоговых органов бесплатную информацию о действующих налогах и сборах;
II. Получать от Минфина России письменные разъяснения по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах;
III. Представлять свои интересы в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах, лично либо через своего представителя.
Налогоплательщики в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации имеют право:
I. Присутствовать при проведении выездной налоговой проверки;
II. Представлять налоговым органам и их должностным лицам пояснения по исчислению и уплате налогов, а также по актам проведения налоговых проверок;
III. На своевременный зачет или возврат сумм излишне уплаченных либо излишне взысканных налогов;
IV. Требовать от должностных лиц налоговых органов и иных уполномоченных органов соблюдения законодательства о налогах и сборах при совершении ими действий в отношении налогоплательщиков.
В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации налогоплательщики обязаны:
I. Уплачивать законно установленные налоги и сборы;
II. Встать на учет в налоговом органе, если такая обязанность предусмотрена Налоговым кодексом;
III. Представлять в налоговый орган по месту учета в установленном порядке налоговые декларации по тем налогам, которые они обязаны уплачивать, если такая обязанность предусмотрена Налоговым кодексом Российской Федерации.
Укажите верное утверждение в отношении налогового агента.
A. Налоговыми агентами признаются только российские организации
B. Налоговыми агентами признаются только индивидуальные предприниматели (иначе получается тоже правильный ответ)
C. Налоговыми агентами признаются лица, на которых в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему Российской Федерации
D. Налоговый агент обязан письменно сообщать в налоговый орган по месту своего учета о невозможности удержать налог у налогоплательщика и о сумме задолженности налогоплательщика один раз по истечении календарного года
Укажите неверное утверждение в отношении налогового агента.
A. Налоговыми агентами признаются только российские организации
B. Налоговыми агентами признаются лица, на которых в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему Российской Федерации
C. Налоговый агент обязан письменно сообщать в налоговый орган по месту своего учета о невозможности удержать налог у налогоплательщика и о сумме задолженности налогоплательщика в течение одного месяца со дня, когда налоговому агенту стало известно о таких обстоятельствах
D. Налоговые агенты обязаны правильно и своевременно исчислять, удерживать из средств, выплачиваемых налогоплательщикам, и перечислять налоги в бюджетную систему Российской Федерации
Неправомерное неперечисление (неполное перечисление) сумм налога, подлежащего удержанию и перечислению налоговым агентом, влечет взыскание штрафа в размере
A. 10% от суммы, подлежащей перечислению
B. 15% от суммы, подлежащей перечислению
C. 20% от суммы, подлежащей перечислению
В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации объектом налогообложения признается:
A. Только выручка от реализации продукции, прибыль, доход
B. Только прибыль и имущество налогоплательщика
C. Реализация товаров (работ, услуг), имущество, прибыль, доход, расход или иное обстоятельство, имеющее стоимостную, количественную или физическую характеристику, с наличием которого законодательство о налогах и сборах связывает возникновение у налогоплательщика обязанности по уплате налога
D. Только доход налогоплательщика
В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации налоговой базой признается:
A. Доход, полученный налогоплательщиком
B. Имущество, принадлежащее налогоплательщику на праве собственности
C. Стоимостная, физическая или иная характеристика объекта налогообложения
D. Выручка от реализации товаров, работ, услуг
В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации налоговым периодом признается:
B. Календарный год или иной период времени применительно к отдельным налогам, по окончании которого определяется налоговая база и исчисляется сумма налога
C. Квартал, полугодие, девять месяцев
В Российской Федерации установлены следующие формы налоговых ставок:
К налоговым правонарушениям в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации относятся:
I. Нарушение срока постановки на учет в налоговом органе;
II. Непредставление налоговой декларации;
III. Неуплата или неполная уплата сумм налога.
К налоговым правонарушениям в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации относятся:
I. Грубое нарушение правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения;
II. Нарушение правил составления налоговой декларации;
III. Уклонение от постановки на учет в налоговом органе.
Налоговые санкции устанавливаются налоговыми органами в виде:
B. Денежных взысканий (штрафов)
C. Увольнение руководителя организации
A. Российские и иностранные организации
C. Организации и индивидуальные предприниматели
D. Только российские организации
Ставка НДС в Российской Федерации установлена в размере:
Налоговым периодом по НДС признается:
Укажите операции, облагаемые НДС.
A. Инвестор реализует принадлежащие ему на праве собственности акции
B. Инвестор реализует принадлежащие ему на праве собственности облигации
C. Банк реализует государственные ценные бумаги, принадлежащие ему на праве собственности
D. Банк осуществляет хранение ценных бумаг
Укажите операции, облагаемые НДС.
A. ОАО "Альфа" осуществило размещение собственных акций
B. Брокер реализует ценные бумаги своего клиента
C. Дилер реализует ценные бумаги
D. Физическое лицо (не являющееся индивидуальным предпринимателем) реализует ценные бумаги
Не подлежат обложению НДС доходы от осуществления:
A. Услуг по ведению реестра акционеров
B. Услуг по оформлению и регистрации сделок с ценными бумагами
C. Услуг по управлению пакетом ценных бумаг
D. Реализации ценных бумаг организацией-инвестором
Подлежат обложению НДС операции:
A. Реализация банком ранее приобретенных им ценных бумаг
B. Продажа брокером ценных бумаг клиента
C. Реализация ценных бумаг дилером
D. Реализация ценных бумаг организацией-инвестором
Укажите операции, доходы по которым не облагаются НДС.
A. Инвестиционное консультирование
B. Реализация дилером принадлежащих ему государственных ценных бумаг
C. Управление пакетом ценных бумаг
Налоговой базой при реализации ценных бумаг брокером признается:
A. Выручка от реализации ценных бумаг
B. Прибыль от реализации ценных бумаг
C. Комиссионное вознаграждение, полученное брокером
D. Доход от реализации ценных бумаг
Брокер реализовал ценные бумаги клиента на сумму 100 тыс. руб. Комиссионное вознаграждение без учета НДС установлено в размере 0,5% от выручки. Рассчитайте налоговые обязательства брокера по НДС.
Дилер реализовал 200 акций по цене 100 руб. за одну акцию при рыночной цене 105 руб. за акцию. Рассчитайте налоговые обязательства дилера по НДС.
Банк разместил государственные облигации номиналом 100 тыс. руб. по цене 80 тыс. руб. Плата за услуги по размещению ценных бумаг составила 800 руб. без учета НДС. Рассчитайте налоговые обязательства банка по НДС.
ОАО "Альфа" разместила 300 собственных акций номиналом 500 руб. по цене 530 руб. за штуку. Рассчитайте налоговые обязательства ОАО "Альфа" по НДС.
Плательщиками налога на прибыль признаются:
A. Только российские организации
B. Только российские организации и индивидуальные предприниматели
C. Только российские и иностранные организации
D. Российские организации и иностранные организации, осуществляющие свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающие доходы от источников в Российской Федерации
Иностранная организация получила на территории Российской Федерации доход в виде процента по векселю. По какой ставке облагается данный вид дохода?
Российская организация "A" выплатила процентный доход по своей облигации иностранной организации "B" в размере 1 тыс. руб. Кто и в какой сумме обязан перечислить налог на прибыль в бюджет?
Российская организация получила доход от реализации государственной ценной бумаги. По какой ставке облагается данный доход налогом на прибыль?
Дивидендом в целях налогообложения признается:
A. Доход, выплачиваемый по долговому обязательству любого вида
B. Доход, выплаченный акционеру из валовой прибыли акционерного общества
C. Доход, полученный акционером от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе по привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру акциям
D. Любой доход, выплаченный акционеру
Процентами в целях налогообложения признаются:
A. Доход, полученный акционером от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе по привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру акциям
B. Доход, выплачиваемый по долговому обязательству любого вида из прибыли, остающейся после налогообложения
C. Любой заранее заявленный (установленный) доход, в том числе в виде дисконта, полученный по долговому обязательству любого вида
D. Любой доход, полученный инвестором
Плательщиками государственной пошлины признаются:
A. Только российские организации
C. Организации и физические лица
D. Организации и индивидуальные предприниматели
При обращении за совершением юридически значимых действий организации уплачивают государственную пошлину в следующие сроки:
A. До подачи заявления или подачи соответствующих документов
B. Только после совершения юридически значимого действия или получения соответствующего документа
C. В течение 5 дней после подачи заявления или соответствующих документов
D. В течение 3-х дней после подачи заявления или соответствующих документов
Размер государственной пошлины за государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, размещаемых путем подписки, составляет:
A. 0,8% от номинальной стоимости выпуска
B. 0,5% от стоимости размещения
C. 0,2% номинальной стоимости выпуска (дополнительного выпуска), но не более 200 тыс. руб.
D. 0,3% номинальной стоимости выпуска
Размер государственной пошлины за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, за исключением случая регистрации такого отчета одновременно с государственной регистрацией выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, составляет:
A. 0,2% от номинальной стоимости выпуска
Плательщиками налога на доходы физических лиц признаются:
I. Физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации
II. Физические лица, получающие доходы от источников в Российской Федерации, не являющиеся налоговым резидентами Российской Федерации
III. Российские юридические лица
IV. Индивидуальные предприниматели
Объектом налогообложения по налогу на доходы физических лиц признается:
A. Только доходы, полученные физическим лицом в Российской Федерации
B. Доходы, полученные физическим лицом на территории Российской Федерации и за пределами территории Российской Федерации
C. Доход, полученный от источников в Российской Федерации и от источников за пределами Российской Федерации для физических лиц - резидентов. Доход, полученный от источников в Российской Федерации - для физических лиц-нерезидентов
D. Любой доход физического лица
Налогом на доходы физических лиц не облагаются следующие виды доходов:
A. Доход от реализации государственных ценных бумаг
B. Акции, полученные супругой в подарок от супруга
C. Доход от погашения облигации, выпущенной ОАО
D. Процентный доход, полученный по векселю банка
Могут ли вводиться местные налоги, не предусмотренные Налоговым кодексом Российской Федерации?
C. Могут по согласованию с федеральными органами власти
D. Могут по согласованию с федеральными налоговыми органами
Что входит в обязанности налогового агента?
I. Удерживать и перечислять налоги за налогоплательщиков;
II. Представлять в налоговый орган по месту своего учета документы, необходимые для осуществления контроля за правильностью исчисления, удержания и перечисления налогов;
III. Осуществлять постановку налогоплательщиков на налоговый учет.
Кем устанавливаются налоговые ставки по региональным налогам?
A. Законами субъектов Российской Федерации
B. Законами субъектов Российской Федерации в пределах, установленных Налоговым кодексом
C. Налоговым кодексом Российской Федерации
D. Указами Президента Российской Федерации
Какой временной промежуток является налоговым периодом по НДС?
D. Для налогоплательщиков (налоговых агентов) с ежемесячными в течение квартала суммами выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога, не превышающими два миллиона руб., налоговый период устанавливается как квартал
Российская организация выплачивает дивиденды физическому лицу - резиденту Российской Федерации. По какой ставке будет удержан налог с дивидендов?
В отношении доходов в виде процентов, получаемых физическим лицом по вкладам в банках, находящихся на территории Российской Федерации, налоговая база определяется как:
A. Сумма процентов, начисленная в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки 2/3 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты.
B. Как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по вкладам в иностранной валюте исходя из 9 процентов годовых.
C. Как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на 5 процентных пунктов, а по вкладам в иностранной валюте исходя из 9 процентов годовых.
К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг (за исключением инвестиционных паев открытых паевых инвестиционных фондов, управление которыми осуществляют российские управляющие компании), в целях исчисления налога на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) относятся ценные бумаги при условии, что:
A. Информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами
B. По ним рассчитывается рыночная котировка
C. Они допущены к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию от федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг
Иностранная организация выплатила дивиденды гражданину Российской Федерации. По какой ставке облагается данный доход?
A. Налог уплачивается по ставке 35%
B. Налог уплачивается по ставке 30%
C. Налог уплачивается по ставке 9%
D. Налог уплачивается по ставке 13%
Физическим лицом получены дивиденды от российской организации. Какова ставка НДФЛ для этих доходов?
A. 13% для резидента, 30% для нерезидента
B. 9% для резидента, 15% для нерезидента
C. 6% для резидента, 15% для нерезидента
D. 9% для резидента, 13% для нерезидента
К налоговой базе по налогу на прибыль, определяемой по доходам, полученным юридическими лицами в виде дивидендов, применяются следующие ставки:
A. 9% для резидента, 30% для нерезидента
B. 18% для резидента, 30% для нерезидента
C. 20% для резидента, 30% для нерезидента
D. 9% для резидента, 15% для нерезидента
Расходы в виде выплаты процентов по долговым обязательствам:
A. Уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль в составе расходов, связанных с производством и реализацией
B. Не уменьшают базу по налогу на прибыль
C. Уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль в составе внереализационных расходов или в составе расходов, связанных с производством и реализацией, в зависимости от классификации их в учетной политике для целей налогового учета
D. Уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль в составе внереализационных расходов
Расходы по выплате дисконта по векселю уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль в сумме:
A. Не более 1,1 * Ставку рефинансирования Банка России
B. Не более 0,75 * Ставку рефинансирования Банка России
Российская организация выплачивает дивиденды иностранной организации. По какой ставке будет удержан налог с дивидендов?
C. 15%, если международным договором или соглашением не предусмотрена пониженная ставка
D. 10% если международным договором или соглашением не предусмотрена пониженная ставка
Налог на прибыль, начисленный на суммы дивидендов, выплачиваемых российской организацией своим акционерам, подлежит уплате в бюджет:
Брокер оказывает услуги по реализации ценных бумаг. Подлежат ли его услуги обложению НДС?
D. Подлежат по расчетной ставке (18/118)%
Организация А начислила дивиденды Петрову - резиденту Российской Федерации. Кто и по какой ставке рассчитывает и перечисляет НДФЛ в бюджет?
A. По ставке 9% налог удерживает и перечисляет организация А
B. Петров самостоятельно уплачивает дивиденды по ставке 9% и до 30 апреля следующего года подает налоговую декларацию
C. По ставке 13% налог удерживает и перечисляет организация А
D. Петров самостоятельно уплачивает дивиденды по ставке 13% и до 30 апреля следующего года подает налоговую декларацию
Банк получил доход от размещения государственных ценных бумаг в размере 1 млн. руб. Определите сумму НДС?
Каким образом производится переоценка ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте?
A. Производится на конец отчетного периода
B. Производится на конец налогового периода
D. Дата переоценки устанавливается учетной политикой
Российская организация начислила дивиденды своим акционерам. Акционеру Петрову, гражданину Украины, проживающему там постоянно, начислено 10 тыс. руб.; акционеру Терещенко - резиденту Российской Федерации, также начислено 10 тыс. руб. Определить общую сумму налога на доходы, удержанную налоговым агентом.
Организация реализовала вексель третьего лица. По какой ставке следует начислить НДС?
D. Операция по реализации векселей НДС не облагается
Под рыночной котировкой ценной бумаги в целях исчисления налога на прибыль понимается:
I. Средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня через российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, включая фондовую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам такого организатора торговли на рынке ценных бумаг, на фондовой бирже;
II. Средневзвешенная цена ценной бумаги по первым 10 сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли;
III. Цена закрытия по ценной бумаге, рассчитываемая иностранной фондовой биржей по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня через такую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам на иностранной фондовой бирже;
IV. В случае если средневзвешенная цена ценной бумаги организатором торговли не рассчитывается, то в целях исчисления налога на прибыль за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.
Физическое лицо, являющееся налоговым резидентом Российской Федерации, получило доход от операций с ценными бумагами. По какой налоговой ставке будет уплачен налог на доходы физических лиц?
Физическое лицо, находившееся в Российской Федерации в 2011 году 3 месяца, получило доход от операций с ценными бумагами. По какой налоговой ставке будет уплачен налог на доходы физических лиц?
Российская организация выплатила Петрову (гражданину Российской Федерации) в 2011 г. дивиденды. Петров в 2011 г. на территории Российской Федерации не проживал. По какой налоговой ставке с Петрова будет удержан НДФЛ?
Исчисление, удержание и уплата суммы налога на доходы физических лиц по операциям с ценными бумагами и по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок осуществляются налоговым агентом: Ответы:
A. По окончании налогового периода, а также до истечения налогового периода или до истечения срока действия договора в пользу физического лица
B. Только по окончании налогового периода
C. По факту совершения каждой сделки купли-продажи
D. По окончании налогового периода или при передаче налоговым агентом ценных бумаг налогоплательщику до истечения очередного налогового периода
Под выплатой денежных средств в целях определения налоговой базы по НДФЛ понимается:
I. Выплаты наличных денежных средств
II. Перечисление денежных средств на банковский счет физического лица
III. Перечисление денежных средств на счет третьего лица по требованию физического лица
При совершении физическими лицами операций реализации ценных бумаг возникает обязанность уплатить налоги:
I. Налог на доходы физических лиц;
II. Налог на имущество физических лиц;
III. Налог на добавленную стоимость;
Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг для целей исчисления налога на прибыль при условии:
I. Если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
II. Если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;
III. Если по ним в течение последних трех месяцев, предшествующих дате совершения налогоплательщиком сделки с этими ценными бумагами, рассчитывалась рыночная котировка, если это предусмотрено применимым законодательством.
A. Только при одновременном соблюдении I, II и III
C. При соблюдении любого из I, II и III
Налогоплательщиками налога на прибыль организаций признаются:
II. Иностранные организации, осуществляющие свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающие доходы от источников в Российской Федерации;
V. Индивидуальные предприниматели.
Если операция с ценными бумагами может быть квалифицирована так же как операция с финансовыми инструментами срочных сделок:
A. Налогообложение такой операции производится только как налогообложение операции с ценными бумагами
B. Такая операция подлежит налогообложению только как операция с финансовым инструментом
C. Налогоплательщик по согласованию с налоговым органом выбирает порядок налогообложения такой операции
D. Налогоплательщик самостоятельно выбирает порядок налогообложения такой операции
По какой ставке осуществляется налогообложение доходов, подлежащих выплате инвесторам - юридическим лицам в качестве дивидендов по акциям?
A. I, если инвестор - резидент, и II, если инвестор - нерезидент
B. I, если инвестор - нерезидент, и II, если инвестор - резидент
C. II, если инвестор - резидент, и III, если инвестор - нерезидент
D. II при любой категории инвестора
Какие ставки налога на прибыль установлены для российских организаций?
A. 6,5% в федеральный бюджет, до 17,5% в бюджет субъекта Российской Федерации
B. 2% в федеральный бюджет, 18% в бюджет субъекта Российской Федерации
C. 7% в федеральный бюджет, до 15% в бюджет субъекта Российской Федерации
D. 15% в федеральный бюджет, до 20% в бюджет субъекта Российской Федерации
Инвестор получил от операций купли-продажи ценных бумаг доход в размере 100 тыс. руб. Подлежит ли обложению налогом на добавленную стоимость полученный доход?
B. Нет, если ценные бумаги являются государственными ценными бумагами
По какой ставке осуществляется налогообложение доходов банков и кредитных организаций, полученных в виде процента по корпоративным долговым ценным бумагам?
Доход, полученный российской организацией, от реализации (погашения) ценных бумаг облагается налогом на прибыль по ставке:
По какой ставке осуществляется налогообложение дохода брокера, полученного в качестве комиссионного вознаграждения?
I. По ставке 20% для всех категорий юридических лиц;
II. По ставке 15% для всех категорий юридических лиц.
C. Ни по одной из перечисленных выше
В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается:
A. Средняя цена сделок на организованном рынке ценных бумаг
B. Минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг
C. Максимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг
Укажите из ниже перечисленных одну из применяемых ставок налога на добавленную стоимость.
Какие из перечисленных ниже налогов относятся к федеральным налогам?
I. Налог на добавленную стоимость;
II. Налог на прибыль организаций;
III. Налог на доходы с физических лиц;
IV. Налог на имущество организаций;
Ниже перечисленные налоги относятся к федеральным налогам, за исключением:
A. Налога на добавленную стоимость
B. Налога на имущество организаций
D. Налога на доходы с физических лиц
К какому виду налогов в соответствии с принятой классификацией относится налог на имущество физических лиц?
К какому виду налогов относится налог на доходы физических лиц в соответствии с классификацией, принятой в Налоговом кодексе?
Из перечисленных ниже укажите применяемую в Налоговом кодексе Российской Федерации классификацию налогов и сборов:
A. Федеральные, региональные и местные налоги
B. Государственные, корпоративные налоги и налоги с физических лиц
C. Основные и дополнительные налоги
Какие налоги относятся к региональным налогам в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации?
I. Налог на имущество организаций;
II. Налог на прибыль организаций;
III. Налог на имущество физических лиц.
Какие налоги из перечисленных ниже относятся к федеральным налогам в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации?
I. Налог на добавленную стоимость;
III. Налог на прибыль организаций;
IV. Налог на доходы физических лиц.
Какие налоги из перечисленных ниже относятся к местным налогам в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации?
I. Налог на имущество физических лиц;
II. Налог на доходы физических лиц;
III. Налог на имущество организаций;
К какому виду налогов в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации относится налог на прибыль организаций?
Дивиденды по акциям российской организации, полученные инвестором - российской организацией
I. Облагаются у источника выплат (эмитента);
II. Поступают к инвестору в полном объеме (без вычета налога);
III. Включаются в налогооблагаемую базу инвестора (получателя);
IV. Не включаются в налогооблагаемую базу инвестора (получателя).
При получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды от приобретения ценных бумаг налоговая база определяется как:
A. Превышение рыночной стоимости ценных бумаг, финансовых инструментов срочных сделок над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение
B. Превышение цены покупки ценных бумаг над ценой их продажи
C. Превышение цены продажи ценных бумаг над ценой их покупки
D. Превышение цены продажи ценных бумаг с учетом затрат на продажу над ценой их покупки
Налогом на доходы физических лиц не облагаются следующие виды доходов:
I. Суммы процентов по государственным ценным бумагам;
II. Суммы процентов по облигациям субъектов Российской Федерации;
III. Суммы процентов по облигациям местных органов самоуправления;
IV. Доходы, полученные от акционерного общества (далее - АО) акционером этого общества в виде дополнительных акций, выпущенных в результате переоценки АО основных фондов;
V. Доходы в виде процентов, получаемых по вкладам в банках, находящихся на территории Российской Федерации, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на 5 процентных пунктов, в течение периода, за который начислены проценты.
Ставка налога на доходы физических лиц в размере 9% установлена со следующих видов доходов физических лиц:
A. Суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения суммы процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из двух третей действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора
B. Процентные доходы по вкладам в банках в части превышения суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на 5 процентных пунктов, в течение периода, за который начислены проценты
D. Суммы процентов по валютным вкладам, превышающим 9% годовых
Ставка налога на доходы физических лиц в размере 35% установлена в отношении следующих видов доходов, кроме:
A. Суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения суммы процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из двух третей действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора
B. Процентных доходов по вкладам в банках в части превышения суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на 5 процентных пунктов, в течение периода, за который начислены проценты
В целях исчисления НДФЛ по операциям с ценными бумагами расходы в виде стоимости приобретения ценных бумаг признаются:
A. По стоимости первых по времени приобретения (далее - ФИФО)
B. По стоимости последних по времени приобретения (далее - ЛИФО)
C. По желанию налогоплательщика ФИФО или ЛИФО
D. Законодательством не предусмотрен порядок определения расходов по приобретению ценных бумаг
Налоговым периодом для расчета налога на доходы физических лиц признается:
Налоговым периодом для расчета налога на прибыль признается:
Организации, не являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, прибыль (убыток) от реализации ценных бумаг при реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, и ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, в налоговом учете учитывают:
C. По выбору налогоплательщика
При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает метод списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:
A. По стоимости первых по времени приобретений или по стоимости последних по времени приобретений
B. По стоимости первых по времени приобретений или по стоимости единицы
C. По средней стоимости единицы
D. По стоимости последних по времени приобретений
Акционерное общество осуществило размещение акций номинальной стоимостью 30 руб. по цене размещения 40 руб. Определить размер налога на прибыль от размещения одной акции.
Налоговая ставка в части сумм налога на прибыль, зачисляемых в бюджеты субъектов Российской Федерации, может быть в пределах:
Что в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации понимается под рыночной котировкой ценной бумаги?
I. Средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня через российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, включая фондовую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам такого организатора торговли на рынке ценных бумаг, на фондовой бирже;
II. Цена закрытия по ценной бумаге, рассчитываемая иностранной фондовой биржей по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня через такую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам на иностранной фондовой бирже;
III. Средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение 3-х дней через организатора торговли.
В целях исчисления НДФЛ к ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся:
A. Ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том числе фондовой бирже, если по ним рассчитывается рыночная котировка
B. Инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, управление которыми осуществляют российские управляющие компании
C. Ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные к торгам на иностранных фондовых биржах, если по ним рассчитывается рыночная котировка
Доход по операциям купли-продажи ценных бумаг (при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц) уменьшается на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли-продажи ценных бумаг:
A. По ценным бумагам, не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг
B. По ценным бумагам, обращающимся и не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг
C. В пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей на дату выплаты процентов ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной в 1,1 раза, - для кредитов и займов, выраженных в рублях, и исходя из 9 процентов - для кредитов и займов, выраженных в иностранной валюте
При получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды от приобретения ценных бумаг рыночная стоимость ценных бумаг определяется исходя из:
I. Рыночной цены ценных бумаг с учетом предельной границы ее колебаний (для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке);
II. Расчетной цены ценных бумаг с учетом предельной границы ее колебаний (для ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке);
III. Рыночной цены ценных бумаг (для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке);
IV. Расчетной цены ценных бумаг (для ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке).
Убыток, полученный организацией в налоговом периоде от операций реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг:
A. Уменьшает налоговую базу по операциям купли-продажи ценных бумаг
B. Уменьшает налоговую базу по операциям купли-продажи ценных бумаг данной категории
C. Не уменьшает налоговую базу по операциям купли-продажи ценных бумаг
Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей исчисления налога на прибыль признается:
A. Средневзвешенная цена реализации или иного выбытия ценных бумаг
B. Фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг
C. Фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки
При отсутствии информации об интервале цен у организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки налогоплательщик принимает интервал цен при реализации ценных бумаг по данным организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних:
Убытки от операций с ценными бумагами (при определении налоговой базы по налогу на прибыль), обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде у организаций, не являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг:
A. Могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации ценных бумаг
B. Могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг
C. Не могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации ценных бумаг
Российская организация "А" получила в налоговом периоде следующие доходы: дивиденды от российской организации "В" 400 руб., дивиденды от иностранной организации "С" 200 руб., доход в виде процентов по облигациям организации "В" 100 руб. Рассчитайте налог на прибыль, перечисленный в бюджет непосредственно организацией "А".
Налогооблагаемая база по налогу на прибыль российской организации "А" 1 тыс. руб. Начислите и распределите по бюджетам налог на прибыль.
A. В федеральный бюджет - 70 руб., в региональный бюджет - 170 руб.
B. В федеральный бюджет - 65 руб., в региональный бюджет - 175 руб.
C. В федеральный бюджет - 50 руб., в региональный бюджет - 170 руб., в местный бюджет - 20 руб.
D. В федеральный бюджет - 20 руб., в региональный бюджет - 180 руб.
В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, то в целях исчисления налога на прибыль организаций за средневзвешенную цену принимается:
A. Максимальная цена сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли
B. Половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли
C. Минимальная цена сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли
Российская организация "А" начислила проценты по своим облигациям российской организации "Б" в сумме 10 тыс. руб. Кто и в какой сумме перечислит в бюджет налог на прибыль?
A. Организация "А" в сумме 1 500 руб.
B. Организация "Б" в сумме 1 500 руб.
C. Организация "А" в сумме 2 400 руб.
D. Организация "Б" в сумме 2 000 руб.
Российская организация "А" начислила дивиденды по своим акциям российской организации "Б" в сумме 10 тыс. руб. Кто и в какой сумме перечислит в бюджет налог на прибыль?
A. Организация "А" в сумме 900 руб.
B. Организация "Б" в сумме 1 500 руб.
C. Организация "А" в сумме 1 500 руб.
D. Организация "Б" в сумме 600 руб.
Российская организация "А" начислила дивиденды резидентам Российской Федерации по своим обыкновенным акциям в сумме 1 тыс. руб. на каждую акцию. Определите размер налога на прибыль и налога на доходы физических лиц с дивиденда по каждой акции.
A. Налог на прибыль - 150 руб., налог на доходы физических лиц - 130 руб.
B. Налог на прибыль - 240 руб., налог на доходы физических лиц - 300 руб.
C. Налог на прибыль - 240 руб., налог на доходы физических лиц - 130 руб.
D. Налог на прибыль - 90 руб., налог на доходы физических лиц - 90 руб.
Физическому лицу - резиденту Российской Федерации перечислены проценты по сберегательному сертификату в размере 15% годовых. Ставка рефинансирования Банка России составляет 8% годовых. Сумма начисленных процентов 3 тыс. руб. Определить сумму налога на доходы физических лиц с процентов.
Облигация российской организации "А" номинальной стоимостью 1 тыс. руб. приобретена юридическим лицом за 80% от номинала. Купонная ставка по облигации составляет 10% годовых. Срок до погашения 5 лет. Определите совокупную сумму налога на прибыль с доходов за весь срок владения облигацией.
В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене выше максимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается:
A. Средняя цена сделок на организованном рынке ценных бумаг
B. Максимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг
C. Фактическая цена реализации
Обыкновенная акция российской организации "А" была приобретена российской организацией "Б" за 870 руб. и продана за 890 руб. За период владения акцией на расчетный счет организации "Б" были перечислены дивиденды от организации "А" в сумме 90 руб. Определите совокупную сумму налога на прибыль с доходов по акции, уплаченную в бюджет непосредственно организацией "Б".
К расходам физического лица на приобретение, реализацию и хранение любых ценных бумаг относятся:
II. Оплата услуг, оказываемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг, биржевыми посредниками и клиринговыми центрами;
III. Оплата услуг лиц, осуществляющих ведение реестра;
IV. Налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им в порядке дарения акций, паев.
Отметьте неправильное утверждение относительно налогообложения доходов юридических лиц от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
A. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
B. Для целей налогообложения ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки
C. Если по одной и той же ценной бумаге на указанную дату сделки совершались через двух и более организаторов торговли на рынке ценных бумаг, то налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать организатора торговли, значения интервала цен которого будут использованы налогоплательщиком для целей налогообложения
D. При отсутствии информации об интервале цен у организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки налогоплательщик принимает интервал цен при реализации этих ценных бумаг по данным организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последнего месяца
Российская организация начислила дивиденды физическим лицам за 2011 г. акционеру Иванову, работающему в данной организации, - 1 тыс. руб.; акционеру Петрову, бывшему работнику, - 2 тыс. руб. В настоящее время Петров постоянно проживает на Украине. Определите общую сумму налога на доходы физических лиц, перечисленную российской организацией в бюджет.
Российская организация "A" получила дивиденды от иностранной организации "B" в сумме 10 тыс. руб. В свою очередь российская организация "A" начислила иностранной организации "B" дивиденды в сумме 15 тыс. руб. Определите размер налога на прибыль с дивидендов у организации "A" и организации "B".
A. Организация "A" - 900 руб., организация "B" - 2 250 руб.
B. Организация "A" - 600 руб., организация "B" - 2 250 руб.
C. Организация "A" - 1 500 руб., организация "B" - 900 руб.
D. Организация "A" - 600 руб., организация "B" - 900 руб.
Уставный капитал акционерного общества был увеличен за счет нераспределенной прибыли общества, при этом доли участия акционеров в этом акционерном обществе не изменились. Организация-акционер получила дополнительные акции общей номинальной стоимостью 100 тыс. руб. Определите сумму налога на прибыль.
Налогооблагаемая база по налогу на прибыль брокера от оказания посреднических услуг составила 100 тыс. руб. Налогооблагаемая база по налогу на прибыль дилера от операций с ценными бумагами составила 100 тыс. руб. Определите размер налога на прибыль, уплаченного брокером и дилером.
A. Брокер - 24 тыс. руб., дилер - 24 тыс. руб.
B. Брокер - 20 тыс. руб., дилер - 20 тыс. руб.
C. Брокер - 35 тыс. руб., дилер - 35 тыс. руб.
D. Брокер - 43 тыс. руб., дилер - 24 тыс. руб.
Каковы ставки налога на прибыль по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций юридическими лицами - российскими и иностранными организациями?
A. Для российских организаций - 15%, для иностранных организаций - 15%
B. Для российских организаций - 9%, для иностранных организаций - 15%
C. Для российских организаций - 15%, для иностранных организаций - 30%
D. Для российских организаций - 6%, для иностранных организаций - 6%
В 2011 г. физическое лицо - резидент Российской Федерации получил доходы от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, в сумме 500 тыс. руб. Убытки от реализации ценных бумаг данной категории составили у физического лица 20 тыс. руб. В 2011 г. физическое лицо получило убыток от операций с финансовыми инструментами срочных сделок в размере 300 тыс. руб. Определите сумму налога на доходы физических лиц.
Физическому лицу - резиденту Российской Федерации перечислены проценты по банковскому вкладу в иностранной валюте в размере 11% годовых. Сумма начисленных процентов в пересчете на рубли составляет 1100 рублей. Определите сумму налога на доходы физических лиц с процентов.
Физическое лицо приобрело акции российской организации "А" за 100 руб., оплатив при этом регистрационный сбор в сумме 10 руб., а затем реализовало их за 150 руб., оплатив брокеру комиссионные в размере 10 руб. Определите сумму причитающегося налога на доходы физических лиц с полученных доходов.
Физическое лицо приобрело акции российской организации "А" за 100 руб. и через два месяца реализовало их за 150 руб. За два месяца расходы по хранению акций составили 10 руб. Определите сумму причитающегося налога на доходы физических лиц с полученных доходов.
Расходами по операциям с ценными бумагами и расходами по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок при расчете финансового результата физического лица по сделке купли-продажи ценных бумаг признаются:
A. Документально подтвержденные и фактически осуществленные
C. Начисленные, но фактически не произведенные
D. Оплаченные брокером, но физическим лицом не возмещенные
Физическое лицо, взяв в банке кредит под 15% годовых, приобрело ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг. Ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации составляла 10% годовых. Сумма уплаченных процентов за пользование привлеченными денежными средствами составила 300 руб. На какую сумму может быть уменьшен доход от продажи указанных ценных бумаг?
В 2006 году физическим лицом были приобретены акции и в 2012 году проданы за 200 тыс. руб. Определите величину налога на доходы физических лиц, если физическое лицо не имеет документального подтверждения произведенных им расходов на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг.
Доходы налогоплательщика юридического лица от операций по реализации или от иного выбытия ценных бумаг (в том числе от погашения), номинированных в иностранной валюте, определяются по курсу Банка России, действующему:
I. На дату перехода права собственности;
При определении расходов по реализации (при ином выбытии) ценных бумаг юридическим лицом цена приобретения ценной бумаги, номинированной в иностранной валюте (включая расходы на ее приобретение), определяется по курсу Банка России, действовавшему:
C. На момент принятия указанных ценных бумаг к учету
Текущая переоценка ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте:
A. Производится на конец налогового периода
B. Производится на конец отчетного периода
Для физических лиц по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом:
B. Предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг
C. Ставки рефинансирования Банка России
В целях исчисления налога на прибыль организаций ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, только:
I. Если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
II. Если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;
III. Если по ним в течение последних трех месяцев, предшествующих дате совершения налогоплательщиком сделки с этими ценными бумагами, рассчитывалась рыночная котировка, если это предусмотрено применимым законодательством.
D. При одновременном соблюдении перечисленных условий
Глава 8. Гражданско-правовые основы ведения предпринимательской деятельности на рынке ценных бумаг
Назовите критерии предпринимательской деятельности:
I. Самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность;
II. Направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом или оказания услуг;
III. Осуществляемая лицами, зарегистрированными в установленном законом порядке.
Какие субъекты могут быть участниками отношений, регулируемых гражданским законодательством?
I. Граждане и юридические лица;
II. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования;
V. Иностранные юридические лица.
Назовите виды нормативных актов, которые регулируют рынок ценных бумаг.
A. Конституция, законы, обычаи делового оборота
B. Конституция, кодексы, законы, обычаи делового оборота
C. Конституция, кодексы, законы, указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные акты федерального органа исполнительной власти в сфере финансовых рынков, иных федеральных органов исполнительной власти, обычаи делового оборота
D. Конституция, кодексы, законы, указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации и обычаи делового оборота
I. Обычаем делового оборота признается сложившееся и широко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством, независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе;
II. Не предусмотренное законодательством или договором, но сложившееся, то есть достаточно определенное в своем содержании, широко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения.
A. Верно только первое определение
B. Верно только второе определение
В случаях, когда регулируемые гражданским законодательством отношения прямо не урегулированы законодательством или соглашением сторон и отсутствует применимый к ним обычай делового оборота, к таким отношениям, если это не противоречит их существу, применяется гражданское законодательство, регулирующее сходные отношения, это:
Назовите положения гражданского законодательства, соответствующие Гражданскому кодексу Российской Федерации:
I. Общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации являются в соответствии с Конституцией Российской Федерации составной частью правовой системы Российской Федерации;
II. Международные договоры Российской Федерации применяются к регулируемым гражданским законодательством отношениям, указанным в Гражданском кодексе Российской Федерации, непосредственно, кроме случаев, когда из международного договора следует, что для его применения требуется издание внутригосударственного акта;
III. Если международным договором Российской Федерации установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены гражданским законодательством, применяются правила международного договора.
Из перечисленных ниже укажите верное утверждение в отношении юридических лиц:
A. Филиалы и представительства являются юридическими лицами
B. В Российской Федерации признается только частная форма собственности
C. В связи с участием в образовании имущества юридического лица его учредители (участники) могут иметь обязательственные права в отношении этого юридического лица
D. Юридическое лицо и учредители (участники) юридического лица отвечают по его обязательствам имуществом, принадлежащим им на праве оперативного управления
Назовите верные положения о юридическом лице:
I. Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде;
II. В связи с участием в образовании имущества юридического лица его учредители (участники) могут иметь обязательственные права в отношении этого юридического лица либо вещные права на его имущество.
Укажите неверное утверждение в отношении юридических лиц:
A. Филиалы и представительства не являются юридическими лицами
B. Юридическое лицо приобретает права и принимает на себя обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законодательством и учредительными документами
C. Юридическое лицо приобретает права и принимает на себя обязанности через свои органы, действующие на основании доверенности
D. Юридическое лицо действует на основании устава либо учредительного договора и устава, либо только учредительного договора
Право юридического лица осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение лицензии, возникает с момента:
A. Регистрации учредительных документов юридического лица
B. Внесения в государственный реестр юридических лиц
C. Получения такой лицензии или в указанный в ней срок, если иное не установлено законом или иными правовыми актами
D. Постановки на учет в соответствующий налоговый орган
Правоспособность юридического лица возникает в момент:
A. Принятия решения учредителями о создании юридического лица
B. Государственной регистрации юридического лица
C. Полной оплаты уставного капитала
Когда прекращается правоспособность юридического лица?
A. С момента принятия решения о ликвидации юридического лица
B. С момента окончания действия лицензии
C. В момент внесения записи о его исключении из единого государственного реестра юридических лиц
D. В момент внесения записи о его исключении из реестра лицензируемых организаций
Обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое осуществляет все его функции или часть функций, в том числе функции представительства, признается:
Юридические лица, в отношении которых их участники имеют обязательственные права, это:
II. Хозяйственные товарищества;
III. Производственные кооперативы;
IV. Государственные унитарные предприятия;
VI. Потребительские кооперативы.
В связи с участием в образовании имущества юридического лица его учредители (участники) могут иметь обязательственные права в отношении ниже перечисленных юридических лиц, за исключением:
A. Потребительских кооперативов
B. Производственных кооперативов
D. Объединений юридических лиц
Какие из нижеперечисленных организаций могут иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом?
I. Коммерческие организации, за исключением унитарных предприятий и иных видов организаций, предусмотренных законом;
IV. Субъекты Российской Федерации.
К юридическим лицам, на имущество которых их учредители имеют право собственности или иное вещное право, относятся:
I. Потребительские кооперативы;
II. Государственные унитарные предприятия;
III. Муниципальные унитарные предприятия;
V. Общественные и религиозные организации;
Юридическое лицо, кроме учреждения, отвечает по своим обязательствам:
A. В пределах сумм, определенных приказом юридического лица
B. Всем имуществом, принадлежащим учредителям юридического лица
C. Всем имуществом, принадлежащим юридическому лицу
D. Только денежными средствами юридического лица в размере уставного капитала
В соответствии с Гражданским кодексом объектами гражданских прав являются:
I. Вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права;
В соответствии с Гражданским кодексом объектами гражданских прав являются:
IV. Субъекты Российской Федерации.
Назовите условия уступки требования, не соответствующие Гражданскому кодексу Российской Федерации:
A. Уступка требования кредитором другому лицу допускается, если она не противоречит закону, иным правовым актам или договору
B. Не допускается без согласия должника уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника
C. Допускается без согласия должника уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника
D. Первоначальный кредитор, уступивший требование, отвечает перед новым кредитором за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнение этого требования должником, кроме случая, когда первоначальный кредитор принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором
Назовите неверные формы уступки требования:
I. Уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме;
II. Уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не установлено законом;
III. Уступка требования по ордерной ценной бумаге совершается путем индоссамента на этой ценной бумаге.
Личным законом юридического лица считается:
A. Право страны, гражданство которой лицо имеет
B. Право страны, в которой лицо имеет место жительства
C. Право страны, где учреждено юридическое лицо
D. Личный закон иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву
На основе личного закона юридического лица определяются:
I. Статус организации в качестве юридического лица;
II. Организационно-правовая форма юридического лица;
III. Требования к наименованию юридического лица;
IV. Вопросы создания, реорганизации и ликвидации юридического лица, в том числе вопросы правопреемства;
V. Содержание правоспособности юридического лица;
VI. Порядок приобретения юридическим лицом гражданских прав и принятия на себя гражданских обязанностей;
VII. Внутренние отношения, в том числе отношения юридического лица с его участниками;
VIII. Способность юридического лица отвечать по своим обязательствам.
Назовите неверные утверждения:
Имущество может находиться в общей собственности в случаях:
I. С определением доли каждого из собственников в праве собственности;
II. Без определения доли каждого из собственников в праве собственности;
III. С определением доли каждого из собственников в праве собственности или без определения таких долей;
IV. Имущество может находиться в общей собственности (долевой) или (совместной).
Если доли участников долевой собственности не могут быть определены на основании закона и не установлены соглашением всех ее участников, то:
C. Доли считаются в порядке, установленном ФСФР России
D. Доли считаются в порядке, устанавливаемом Минюстом России
Назовите правильное утверждение:
A. Владение и пользование имуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляются в порядке, устанавливаемом только судом
B. Владение и пользование имуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляются по соглашению всех ее участников, а при недостижении согласия - в порядке, устанавливаемом судом
C. Владение и пользование имуществом, находящимся в долевой собственности, возможно при наличии соглашения между 3/4 ее участников
D. Владение и пользование имуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляются по соглашению всех ее участников, а при недостижении согласия - в порядке, устанавливаемом ФСФР России
Какие из нижеперечисленных утверждений верны?
I. Участники совместной собственности, если иное не предусмотрено соглашением между ними, сообща владеют и пользуются общим имуществом
II. Распоряжение имуществом, находящимся в совместной собственности, осуществляется по согласию всех участников, которое предполагается независимо от того, кем из участников совершается сделка по распоряжению имуществом
III. Каждый из участников совместной собственности вправе совершать сделки по распоряжению общим имуществом, если иное не вытекает из соглашения всех участников
IV. Совершенная одним из участников совместной собственности сделка, связанная с распоряжением общим имуществом, может быть признана недействительной по требованию остальных участников по мотивам отсутствия у участника, совершившего сделку, необходимых полномочий только в случае, если доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать об этом
Договор заключается посредством:
A. Направления оферты (предложения заключить договор) одной из сторон и ее акцепта (принятия предложения) другой стороной
Существенным нарушением договора признается:
A. Нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в незначительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора
B. Нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора
C. Отсутствие ссылки на законопроект, в соответствии с которым заключается договор
D. Отсутствие в договоре нумерации
Встречным исполнением признается:
A. Исполнение обязательства одной из сторон, которое в соответствии с договором обусловлено исполнением своих обязательств другой стороной
B. Внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит нотариуса или суда одной из сторон
C. Отсрочка в исполнении гражданско-правового обязательства, установленная законом
Назовите способы обеспечения исполнения обязательств:
Нижеследующие утверждения соответствуют нормам Гражданского кодекса в отношении права собственности, за исключением:
A. Собственнику принадлежат права пользования, владения и распоряжения своим имуществом
B. Передача имущества в доверительное управление влечет переход права собственности к доверительному управляющему
C. Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие законодательству
D. Собственник (физическое лицо) вправе отдавать свое имущество в залог другому лицу
Допускается ли обращение в государственную собственность имущества, находящегося в собственности граждан и юридических лиц?
B. Допускается при условии согласия собственника с возмещением стоимости этого имущества
C. Производится на основании закона с возмещением стоимости этого имущества и других убытков в порядке, установленном законодательством
D. Допускается при условии согласия собственника с возмещением стоимости этого имущества в порядке, предусмотренном законом о приватизации
Права собственника на имущество не прекращаются в случае:
A. При отчуждении собственником своего имущества другим лицам
B. Принудительного изъятия имущества в силу принятия федеральным органом исполнительной власти решения об обращении имущества в государственную собственность
C. Гибели или уничтожения имущества
Если сделка, требующая государственной регистрации, совершена в надлежащей форме, но одна из сторон B уклоняется от регистрации, вправе ли суд по требованию стороны A вынести решение о регистрации сделки?
A. Вправе, в этом случае сделка регистрируется в соответствии с решением суда
C. Не вправе в случае отсутствия согласия сторон
Если одна из сторон A полностью исполнила сделку, требующую нотариального удостоверения, а другая сторона B уклоняется от такого удостоверения сделки, вправе ли суд по требованию исполнившей сделку стороны A признать сделку действительной?
A. Сделка будет признана судом недействительной
B. Сделка может быть признана судом недействительной по требованию стороны A или B
C. В этом случае последующее нотариальное удостоверение сделки не требуется
D. Сделка может быть признана судом действительной по требованию стороны A или B
Какое из перечисленных ниже последствий для сторон сделки имеет несоблюдение простой письменной формы?
B. Лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания, но не лишает их права приводить письменные и другие доказательства
C. Лишение права приводить письменные доказательства в случае спора
Укажите срок исковой давности по требованию о применении последствий недействительности ничтожной сделки.
A. В течение 1 года со дня, когда началось исполнение сделки
B. 3 года со дня, когда началось исполнение сделки
C. В течение 5 лет со дня, когда началось исполнение сделки
D. В течение 10 лет со дня, когда началось исполнение сделки
Укажите срок исковой давности по требованию о признании оспоримой сделки недействительной и о применении последствий ее недействительности.
Сделка, недействительная по основаниям, установленным Гражданским кодексом Российской Федерации, в силу признания ее таковой судом, является:
C. Любой из перечисленных выше
D. Ни одной из перечисленных выше
Сделка недействительна по основаниям, установленным Гражданским кодексом Российской Федерации, в силу:
A. Признания таковой судебным приставом-исполнителем
B. Признания таковой только судом
C. Признания таковой судом и независимо от такого признания
Сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов (если закон не устанавливает иное):
Сделка может быть признана недействительной в случаях:
I. Совершения гражданином, признанным недееспособным вследствие психического расстройства;
II. Совершения сделки юридическим лицом в противоречии с целями деятельности, определенно ограниченными в его учредительных документах;
III. Совершения сделки юридическим лицом, не имеющим лицензию на занятие соответствующей деятельностью;
IV. Если полномочия органа юридического лица ограничены его учредительными документами по сравнению с тем, как они определены в доверенности.
Какая из перечисленных недействительных сделок является оспоримой?
A. Сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности
B. Сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия
C. Сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку
D. Сделка, совершенная под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной, а также сделка, которую лицо было вынуждено совершить вследствие стечения тяжелых обстоятельств на крайне невыгодных для себя условиях, чем другая сторона воспользовалась
Дайте понятие кабальной сделки.
A. Сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия
B. Сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, ничтожна
C. Сделка, совершенная под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной, а также сделка, которую лицо было вынуждено совершить вследствие стечения тяжелых обстоятельств на крайне невыгодных для себя условиях, чем другая сторона воспользовалась
D. Сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности
Назовите последствия несоблюдения нотариальной формы сделки:
A. Лишение юридического лица лицензии
C. Лишение права ссылаться на свидетельские показания в случае спора
D. Лишение права приводить письменные доказательства в случае спора
A. Письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу для представительства перед третьими лицами
B. Устное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу
C. Письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу, без указания даты ее совершения
Назовите правовые положения о сроке доверенности, соответствующие Гражданскому кодексу Российской Федерации:
I. Срок действия доверенности не может превышать трех лет;
II. Если срок в доверенности не указан, она сохраняет силу в течение года со дня ее совершения;
III. Удостоверенная нотариусом доверенность, предназначенная для совершения действий за границей и не содержащая указание о сроке ее действия, сохраняет силу до ее отмены лицом, выдавшим доверенность.
Лицо, постоянно и самостоятельно представительствующее от имени предпринимателей при заключении ими договоров в сфере предпринимательской деятельности, признается:
D. Коммерческим представителем
Допускается ли одновременное коммерческое представительство разных сторон в сделке?
B. Не допускается в любом случае
C. Допускается с согласия этих сторон
D. Не допускается, если это прямо не предусмотрено законом
Может ли представитель совершать сделки от имени представляемого в отношении другого лица, представителем которого он одновременно является?
A. Может в случаях, предусмотренных договором
C. Может в случаях коммерческого представительства
Укажите неверное утверждение в отношении положений Гражданского кодекса о представительстве.
A. Сделка, совершенная одним лицом (представителем) от имени другого лица (представляемого) в силу полномочия, основанного на доверенности, указании закона либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, непосредственно создает, изменяет и прекращает гражданские права и обязанности представляемого
B. Не являются представителями лица, действующие хотя и в чужих интересах, но от собственного имени
C. Представитель не может совершать сделки от имени представляемого в отношении себя лично
D. Представитель может совершать сделки от имени представляемого в отношении себя лично
Назовите неправильные утверждения в отношении доверенности:
A. Доверенность на совершение сделок, требующих нотариальной формы, должна быть нотариально удостоверена, за исключением случаев, предусмотренных законом
B. Доверенность на получение представителем гражданина его вклада в банке может быть удостоверена соответствующим банком
C. Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это его учредительными документами, с приложением печати этой организации
D. Доверенность от имени юридического лица может быть выдана только за подписью его руководителя с приложением печати этой организации
Укажите утверждения, соответствующие Гражданскому кодексу Российской Федерации:
I. Право собственности и другие вещные права на недвижимые вещи, ограничения этих прав, их возникновение, переход и прекращение подлежат государственной регистрации;
II. Право собственности и другие вещные права на недвижимые вещи, ограничения этих прав, их возникновение, переход и прекращение не подлежат государственной регистрации.
Коммерческое представительство осуществляется на основании:
I. Договора, заключенного в письменной форме и содержащего указания на полномочия представителя;
II. Договора, заключенного в письменной форме, но не содержащего указание на полномочия представителя, также и доверенности.
Может ли односторонняя сделка создавать обязанности для других лиц?
A. Может только в случаях, установленных законом
C. Может лишь в случаях, установленных законом либо соглашением с этими лицами
D. Может только в случаях, предусмотренных соглашением
Кто из нижеперечисленных лиц является представителем?
A. Единоличный исполнительный орган акционерного общества (АО)
B. Конкурсный управляющий при банкротстве юридического лица
C. Брокер, заключающий сделки от своего имени в интересах клиента
D. Душеприказчики при наследовании
Укажите неверное основание и порядок перехода прав кредитора к другому лицу:
A. Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования)
B. Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может перейти к другому лицу на основании закона
C. Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может перейти к другому лицу на основании решения ФСФР России
D. Если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риск вызванных этим для него неблагоприятных последствий
Укажите основания прекращения обязательств:
III. Зачет однородного встречного требования, срок которого наступил либо срок которого не указан или определен моментом востребования.
Назовите основания возникновения гражданских прав и обязанностей:
I. Из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему;
II. Из актов государственных органов и органов местного самоуправления, которые предусмотрены законом в качестве основания возникновения гражданских прав и обязанностей;
III. Из судебного решения, установившего гражданские права и обязанности;
IV. В результате приобретения имущества по основаниям, допускаемым законом.
Если кредитор вправе требовать исполнения как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности, притом как полностью, так и в части долга, такая обязанность (ответственность) называется:
C. Солидарной обязанностью должников
A. До предъявления требований к лицу, которое в соответствии с законом, иными правовыми актами или условиями обязательства несет ответственность дополнительно к ответственности другого лица, являющегося основным должником (субсидиарную ответственность), кредитор должен предъявить требование к основному должнику
B. Если основной должник отказался удовлетворить требование кредитора или кредитор не получил от него в разумный срок ответ на предъявленное требование, это требование может быть предъявлено лицу, несущему субсидиарную ответственность
C. Лицо, несущее субсидиарную ответственность, должно до удовлетворения требования, предъявленного ему кредитором, предупредить об этом основного должника, а если к такому лицу предъявлен иск, - привлечь основного должника к участию в деле. В противном случае основной должник имеет право выдвинуть против регрессного требования лица, отвечающего субсидиарно, возражения, которые он имел против кредитора
Укажите утверждения, соответствующие Гражданскому кодексу Российской Федерации:
I. Граждане и юридические лица свободны в заключении договора;
II. Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена законом или добровольно принятым обязательством;
III. Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами;
IV. Окончание срока действия договора не освобождает стороны от ответственности за его нарушение.
Норма, которая применяется постольку, поскольку соглашением сторон не установлено иное, называется:
Обязательные для сторон правила, установленные законом и иными правовыми актами, называются:
Назовите верные положения об организациях:
I. Юридическими лицами могут быть организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности;
II. Коммерческие организации, за исключением унитарных предприятий и иных видов организаций, предусмотренных законом, могут иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом;
III. Юридическими лицами могут быть организации, не имеющие извлечение прибыли в качестве такой цели и не распределяющие полученную прибыль между участниками;
IV. Допускается создание объединений коммерческих и (или) некоммерческих организаций в форме ассоциаций и союзов.
Укажите неверное понятие органа юридического лица.
A. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от имени юридического лица
B. Лицо, которое должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно
C. Лицо, которое обязано по требованию учредителей (участников) юридического лица, если иное не предусмотрено законом или договором, возместить убытки, причиненные им юридическому лицу
D. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от своего имени
Назовите сделки, которые являются недействительными (ничтожными):
I. Сделки, совершенные с целью, противной основам правопорядка и нравственности;
II. Мнимые и притворные сделки;
III. Сделки, совершенные гражданином, признанным недееспособным.
Назовите положения, соответствующие Гражданскому кодексу Российской Федерации:
I. Передавший полномочия другому лицу должен известить об этом выдавшего доверенность и сообщить ему необходимые сведения о лице, которому переданы полномочия;
II. Лицо, которому выдана доверенность, вправе лично совершать те действия, на которые оно уполномочено, либо передоверить их совершение другому лицу, если уполномочено на это доверенностью либо вынуждено к этому силою обстоятельств для охраны интересов выдавшего доверенность;
III. Срок действия доверенности, выданной в порядке передоверия, не может превышать срока действия доверенности, на основании которой она выдана.
Действие доверенности прекращается вследствие:
I. Истечения срока доверенности;
II. Отмены доверенности лицом, выдавшим ее;
III. Отказа лица, которому выдана доверенность;
IV. Прекращения юридического лица, от имени которого выдана доверенность;
V. Прекращения юридического лица, которому выдана доверенность.
Укажите неправильное положение:
Лицо, выдавшее доверенность и впоследствии отменившее ее, обязано:
A. Известить об отмене доверенности лицо, которому она была выдана
B. Известить об отмене доверенности известных лицу третьих лиц, для представительства перед которыми дана доверенность
C. Известить об отмене доверенности лицо, которому она была выдана в порядке, предусмотренном ФСФР России
Каким нормативным актом могут устанавливаться особенности приобретения и прекращения права собственности на имущество, в зависимости от того, находится имущество в собственности гражданина или юридического лица, в собственности Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования:
A. Могут устанавливаться лишь законом
B. Могут устанавливаться лишь нормативными актами ФСФР России
C. Могут устанавливаться законами и нормативными актами ФСФР России
D. Особенности приобретения и прекращения права собственности на имущество законодательством Российской Федерации не установлены
Назовите неверное положение из нижеуказанных:
A. В собственности юридических лиц может находиться любое имущество, за исключением отдельных видов имущества, которое в соответствии с законом не может принадлежать юридическим лицам
B. Количество и стоимость имущества, находящегося в собственности граждан и юридических лиц, не ограничиваются, за исключением случаев, когда такие ограничения установлены законом
C. Коммерческие организации, кроме государственных и муниципальных предприятий, а также учреждений, являются собственниками имущества, переданного им в качестве вкладов (взносов) их учредителями (участниками, членами), а также имущества, приобретенного этими юридическими лицами по иным основаниям
D. Коммерческие организации, в том числе государственные и муниципальные предприятия, а также учреждения, являются собственниками имущества, переданного им в качестве вкладов (взносов) их учредителями (участниками, членами), а также имущества, приобретенного этими юридическими лицами по иным основаниям
II. Право хозяйственного ведения имуществом;
III. Право оперативного управления имуществом;
IV. Право пожизненного наследуемого владения земельным участком.
Назовите способы защиты гражданских прав:
I. Признание недействительным акта государственного органа или органа местного самоуправления;
III. Прекращение или изменение правоотношения;
IV. Компенсация морального вреда.
Укажите верное понятие упущенной выгоды:
A. Неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено
B. Расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества
C. Расходы, которые лицо, чье право нарушено, должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Общество может быть создано путем учреждения вновь и путем реорганизации существующего юридического лица (слияния, разделения, выделения, преобразования)
B. Общество может быть создано только путем учреждения
C. Общество может быть создано путем учреждения вновь и путем реорганизации существующего юридического лица (слияния, разделения, выделения, преобразования, присоединения)
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Общее собрание акционеров каждого общества, участвующего в слиянии, принимает решение по вопросу о реорганизации каждого такого общества в форме слияния, включающее в себя утверждение договора о слиянии, передаточного акта общества, участвующего в слиянии, и устава общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния
B. Общее собрание акционеров реорганизуемого общества, участвующего в слиянии, принимает решение по вопросу о реорганизации такого общества в форме слияния, включающее в себя утверждение договора о слиянии, передаточного акта общества, участвующего в слиянии, и устава общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния
C. Общее собрание акционеров реорганизованного общества, участвующего в слиянии, принимает решение по вопросу о реорганизации такого общества в форме слияния, включающее в себя утверждение договора о слиянии, передаточного акта общества, участвующего в слиянии, и устава общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния
Общее собрание акционеров каждого общества, участвующего в слиянии, принимает решение по вопросу о реорганизации каждого такого общества в форме слияния, включающее в себя:
A. Утверждение договора о слиянии и устава общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния
B. Утверждение договора о слиянии и передаточного акта общества, участвующего в слиянии
C. Утверждение договора о слиянии, передаточного акта общества, участвующего в слиянии, и устава общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния
Отношение количества членов совета директоров (наблюдательного совета) создаваемого общества, избираемых каждым обществом, участвующим в слиянии, к общему количеству членов совета директоров (наблюдательного совета) создаваемого общества должно быть:
A. Пропорционально отношению количества акций создаваемого общества, подлежащих размещению среди акционеров соответствующего общества, участвующего в слиянии, к общему количеству подлежащих размещению и ранее размещенных акций создаваемого общества
B. Пропорционально отношению количества акций создаваемого общества, подлежащих размещению среди акционеров соответствующего общества, участвующего в слиянии, к общему количеству подлежащих размещению акций создаваемого общества
C. Пропорционально отношению количества акций создаваемого общества, подлежащих размещению среди акционеров и иных лиц соответствующего общества, участвующего в слиянии, к общему количеству подлежащих размещению акций создаваемого общества
Акционеры общества имеют преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции:
A. В количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа)
B. В количестве, равном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа)
C. В количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им облигаций
Акционеры общества, голосовавшие против или не принимавшие участия в голосовании по вопросу о размещении посредством закрытой подписки акций, имеют преимущественное право приобретения дополнительных акций, размещаемых посредством закрытой подписки:
A. В количестве, равном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа)
B. В количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа)
C. В количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им облигаций
Лица, имеющие преимущественное право приобретения дополнительных акций, должны быть уведомлены о возможности осуществления ими этого права:
A. В порядке, предусмотренном Федеральным законом "Об акционерных обществах" для сообщения о проведении общего собрания акционеров
B. В порядке, предусмотренном Федеральным законом "Об акционерных обществах" для сообщения о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета)
C. В порядке, предусмотренном Федеральным законом "Об акционерных обществах" и постановлением ФСФР России "Об утверждении Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров" для сообщения о проведении общего собрания акционеров
Если порядок определения цены размещения, установленный решением, являющимся основанием для размещения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, предусматривает определение цены размещения после окончания срока действия преимущественного права:
A. Срок не может быть более 20 дней с момента направления (вручения) или опубликования уведомления
B. Срок не может быть менее 20 дней с момента направления (вручения) или опубликования уведомления
C. Срок не может быть менее 20 дней с момента получения (вручения) или опубликования уведомления
Лицо, имеющее преимущественное право приобретения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, вправе полностью или частично осуществить свое преимущественное право путем:
A. Направления в общество письменного заявления о приобретении акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, с одновременным уведомлением федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг о приобретении таких ценных бумаг
B. Подачи в общество заявления в устной форме о приобретении акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции
C. Подачи в общество письменного заявления о приобретении акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции
К компетенции общего собрания акционеров относятся (число акционеров - более 50):
I. Определение приоритетных направлений деятельности общества;
II. Рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
III. Использование резервного фонда и иных фондов общества;
IV. Избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) общества и досрочное прекращение их полномочий.
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества
B. Вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, могут быть переданы на решение исполнительному органу общества
C. Любой вопрос, отнесенный к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, может быть передан на решение общему собранию акционеров
Порядок принятия общим собранием акционеров решения по порядку ведения общего собрания акционеров:
A. Устанавливается уставом общества или внутренними документами общества, утвержденными решением общего собрания акционеров
B. Устанавливается уставом общества или внутренними документами общества, утвержденными решением совета директоров
C. Устанавливается только уставом общества
Назовите принципы корпоративного управления:
I. Акционерам должны быть обеспечены надежные и эффективные способы учета прав собственности на акции, а также возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих им акций;
II. Акционеры имеют право участвовать в управлении акционерным обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности общества на общем собрании акционеров;
III. Акционерам должна быть предоставлена возможность участвовать в прибыли общества;
IV. Акционеры имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации об обществе;
V. Все акционеры должны иметь возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав.
Если лицо, заинтересованное в совершении одной или нескольких сделок, при которых цена имущества определяется советом директоров общества, является членом совета директоров общества, цена имущества определяется (при условии, что число акционеров менее 1000):
I. Решением членов совета директоров общества, не заинтересованных в совершении сделки;
II. Решением членов совета директоров общества, заинтересованных в совершении сделки;
III. Решением независимых членов совета директоров общества, не заинтересованных в совершении сделки.
Укажите неправильное утверждение:
A. В обществе с числом акционеров 1 000 и более цена имущества определяется независимыми директорами, не заинтересованными в совершении сделки
B. В обществе с числом акционеров менее 1 000 цена имущества определяется независимыми директорами, не заинтересованными в совершении сделки
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Избрание органов управления общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, а также утверждение аудитора общества осуществляется учредителями общества единогласно
B. Избрание органов управления общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, а также утверждение аудитора общества осуществляется учредителями общества большинством в три четверти голосов, которые представляют подлежащие размещению среди учредителей общества акции
C. Избрание органов управления общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, а также утверждение аудитора общества осуществляется учредителями общества большинством голосов, которые представляют подлежащие размещению среди учредителей общества акции
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Передаточный акт, разделительный баланс должны содержать положения о правопреемстве по всем обязательствам реорганизуемого общества в отношении всех его кредиторов и должников, включая оспариваемые обязательства
B. Передаточный акт, разделительный баланс должны содержать положения о правопреемстве по всем обязательствам реорганизуемого общества в отношении большинства его кредиторов и должников, включая оспариваемые обязательства
C. Передаточный акт, разделительный баланс должны содержать положения о правопреемстве по большинству обязательств реорганизуемого общества в отношении всех его кредиторов и должников, включая оспариваемые обязательства
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Номинальная стоимость всех выпущенных обществом облигаций не должна превышать размер уставного капитала общества и (или) величину обеспечения, предоставленного в этих целях обществу третьими лицами
B. Номинальная стоимость всех выпущенных обществом облигаций не должна превышать размер уставного капитала общества либо величину обеспечения, предоставленного обществу третьими лицами для цели выпуска облигаций
C. Номинальная стоимость всех выпущенных обществом облигаций не должна превышать размер уставного капитала общества либо величину обеспечения, предоставленного обществу третьими лицами для цели выпуска акций
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Добровольное (обязательное) предложение считается сделанным всем владельцам соответствующих ценных бумаг с момента его поступления в открытое общество
B. Добровольное (обязательное) предложение считается сделанным большинству владельцев соответствующих ценных бумаг с момента его поступления в открытое общество
C. Добровольное (обязательное) предложение считается сделанным всем владельцам соответствующих ценных бумаг с момента его поступления в закрытое общество
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. К добровольному (обязательному) предложению должна быть приложена банковская гарантия, которая должна предусматривать обязательство гаранта уплатить прежним владельцам ценных бумаг цену проданных ценных бумаг в случае неисполнения лицом, направившим добровольное предложение, обязанности оплатить в срок приобретаемые ценные бумаги
B. К добровольному (обязательному) предложению должна быть приложена государственная гарантия, которая должна предусматривать обязательство гаранта уплатить прежним владельцам ценных бумаг цену проданных ценных бумаг в случае неисполнения лицом, направившим добровольное предложение, обязанности оплатить в срок приобретаемые ценные бумаги
C. К добровольному (обязательному) предложению должен быть приложен договор поручительства, который должен предусматривать обязательство поручителя уплатить прежним владельцам ценных бумаг цену проданных ценных бумаг в случае неисполнения лицом, направившим добровольное предложение, обязанности оплатить в срок приобретаемые ценные бумаги
Срок действия банковской гарантии должен истекать после истечения срока оплаты приобретаемых ценных бумаг, указанного в добровольном предложении:
A. Не ранее чем через три месяца
B. Не ранее чем через один месяц
C. Не позже, чем через шесть месяцев
D. Не ранее чем через шесть месяцев
Лицо, направившее добровольное предложение, на условиях, отличных от условий добровольного предложения, до истечения срока его принятия:
A. Вправе приобретать акции, в отношении которых сделано такое предложение, при согласии акционера
B. Вправе приобретать акции, в отношении которых сделано такое предложение, при согласии акционерного общества
C. Не вправе приобретать акции, в отношении которых сделано такое предложение, до получения приказа федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
D. Не вправе приобретать акции, в отношении которых сделано такое предложение
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Обязательным предложением должна предусматриваться оплата приобретаемых ценных бумаг имуществом
B. Обязательным предложением должна предусматриваться оплата приобретаемых ценных бумаг деньгами
C. Обязательным предложением должна предусматриваться оплата приобретаемых ценных бумаг имущественными правами
D. Обязательным предложением не должна предусматриваться оплата приобретаемых ценных бумаг деньгами
Направление добровольного или обязательного предложения владельцам ценных бумаг, которым оно адресовано, осуществляется через:
A. Открытое акционерное общество
B. Закрытое акционерное общество
C. Общество с ограниченной ответственностью
D. Общество с дополнительной ответственностью
Если уставом открытого общества определено печатное издание для опубликования сообщений о проведении общего собрания акционеров добровольное или обязательное предложение открытого общества должны быть опубликованы открытым обществом в этом печатном издании:
A. В течение 5 дней с даты получения добровольного или обязательного предложения
B. В течение 15 дней с даты получения добровольного или обязательного предложения
C. В течение 10 дней с даты получения добровольного или обязательного предложения
D. В течение 25 дней с даты получения добровольного или обязательного предложения
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение, касающееся реализации добровольного или обязательного предложения:
A. Владелец ценных бумаг обязан передать ценные бумаги свободными от любых прав третьих лиц
B. Владелец ценных бумаг обязан передать ценные бумаги свободными от большинства прав третьих лиц
C. Владелец ценных бумаг вправе передать ценные бумаги свободными от прав третьих лиц
D. Владелец ценных бумаг вправе передать заложенные ценные бумаги
Лицо, направившее добровольное или обязательное предложение, не позднее чем через 30 дней с даты истечения срока принятия добровольного или обязательного предложения, обязано направить отчет об итогах принятия соответствующего предложения:
A. В закрытое общество и федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
B. В открытое общество и федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
C. В открытое общество и саморегулируемую организацию участников рынка ценных бумаг
D. В открытое общество и акционерам, владельцам обыкновенных акций
Лицо, направившее добровольное или обязательное предложение, вправе внести в предложение изменения:
A. Только об увеличении цены приобретаемых ценных бумаг
B. Об увеличении цены приобретаемых ценных бумаг и о сокращении сроков оплаты приобретаемых ценных бумаг
C. Об увеличении цены приобретаемых ценных бумаг и (или) о сокращении сроков оплаты приобретаемых ценных бумаг
D. Только о сокращении сроков оплаты приобретаемых ценных бумаг
После поступления в открытое общество добровольного или обязательного предложения любое лицо:
A. Должно направить другое добровольное (конкурирующее) предложение в отношении соответствующих ценных бумаг
B. Вправе направить другое добровольное (конкурирующее) предложение в отношении соответствующих ценных бумаг
C. Вправе направить добровольное (конкурирующее) требование в отношении соответствующих ценных бумаг
Конкурирующее предложение должно быть направлено в открытое общество не позднее чем:
A. За 15 дней до истечения срока принятия последнего из ранее полученных открытым обществом предложений
B. За 35 дней до истечения срока принятия последнего из ранее полученных открытым обществом предложений
C. За 5 дней до истечения срока принятия последнего из ранее полученных открытым обществом предложений
D. За 25 дней до истечения срока принятия последнего из ранее полученных открытым обществом предложений
Найти среди нижеперечисленного верное утверждение:
A. Цена приобретаемых ценных бумаг, указанная в конкурирующем предложении, может быть ниже цены приобретаемых ценных бумаг, указанной в направленном ранее добровольном или обязательном предложении
B. Цена приобретаемых ценных бумаг, указанная в конкурирующем предложении, не может быть ниже цены приобретаемых ценных бумаг, указанной в направленном ранее добровольном или обязательном предложении
C. Цена приобретаемых ценных бумаг, указанная в конкурирующем предложении, должна быть ниже цены приобретаемых ценных бумаг, указанной в направленном ранее добровольном или обязательном предложении
D. Цена приобретаемых ценных бумаг, указанная в конкурирующем предложении, может быть и ниже, и выше цены приобретаемых ценных бумаг, указанной в направленном ранее добровольном или обязательном предложении
A. Выкуп ценных бумаг осуществляется по цене ниже рыночной стоимости выкупаемых ценных бумаг, которая должна быть определена независимым оценщиком
B. Выкуп ценных бумаг осуществляется по цене ниже рыночной стоимости выкупаемых ценных бумаг, которая может быть определена независимым оценщиком
C. Выкуп ценных бумаг осуществляется по цене не ниже рыночной стоимости выкупаемых ценных бумаг, которая должна быть определена независимым оценщиком
D. Выкуп ценных бумаг осуществляется по цене не ниже рыночной стоимости выкупаемых ценных бумаг, которая должна быть определена саморегулируемой организацией оценщиков
Владелец ценных бумаг, не согласившийся с ценой выкупаемых ценных бумаг, вправе обратиться в арбитражный суд с иском:
A. О возмещении упущенной выгоды, причиненной в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг
B. О возмещении убытков и упущенной выгоды, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг
C. О возмещении убытков, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг
Укажите верные утверждения в отношении акций, право собственности на которые перешло к обществу:
I. Не предоставляют право голоса;
II. Не учитываются при подсчете голосов;
III. По ним не начисляются дивиденды.
A. Решение об учреждении общества должно отражать результаты голосования учредителей и принятые ими решения по вопросам учреждения общества, утверждения устава общества, избрания органов управления общества
B. Решение об учреждении общества должно содержать результаты голосования учредителей и принятые ими решения по вопросам учреждения общества, утверждения устава общества, избрания органов управления общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества
C. Решение об учреждении общества должно отражать результаты голосования учредителей и принятые ими решения по вопросам учреждения общества, утверждения устава общества, избрания органов управления общества, счетной комиссии
Для российских акционерных обществ можно выделить следующих основных участников корпоративных отношений:
A. Органы управления компании, в том числе ревизионная комиссия компании; акционеры, владеющие контрольным пакетом акций общества; акционеры, владеющие блокирующим пакетом акций общества; миноритарные акционеры; аудитор компании; кредиторы компании; органы государственной власти
B. Органы управления компании; акционеры, владеющие контрольным пакетом акций общества; акционеры, владеющие блокирующим пакетом акций общества; кредиторы компании
C. Органы управления компании; акционеры, владеющие контрольным пакетом акций общества; акционеры, владеющие блокирующим пакетом акций общества; миноритарные акционеры
D. Органы управления компании; миноритарные акционеры; органы государственной власти
Как совершенствование корпоративного управления отражается на развитии российского рынка ценных бумаг?
I. Повышает привлекательность инвестирования в ценные бумаги российских эмитентов;
II. Снижает вероятность возникновения конфликтов интересов на российском рынке ценных бумаг;
III. Способствует повышению прозрачности российского рынка ценных бумаг;
IV. Способствует увеличению количества профессиональных участников российского рынка ценных бумаг;
V. Уменьшает активность национальных инвесторов по сравнению с иностранными.
К элементам системы корпоративного управления в компаниях-эмитентах относятся:
I. Разработка внутреннего кодекса корпоративного управления компании-эмитента;
II. Избрание в совет директоров компании-эмитента только независимых директоров;
III. Регулярные выплаты дивидендов независимо от финансового положения компании;
IV. Введение в компании-эмитенте должности секретаря общества;
V. Раскрытие информации в пределах сведений, содержащихся в проспекте ценных бумаг;
VI. Создание системы внутреннего контроля;
VII. Ежеквартальные аудиторские проверки компании;
VIII. Досудебное урегулирование корпоративных конфликтов.
A. Действие Кодекса корпоративного поведения распространяется на хозяйственные общества всех видов
B. Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг налагает штрафы на компании, не соблюдающие принципы корпоративного поведения
C. Организаторы торговли на рынке ценных бумаг не допускают к обращению ценные бумаги компаний, не соблюдающих положения Кодекса корпоративного поведения
D. Разработка внутреннего кодекса корпоративного поведения является обязательной для открытых акционерных обществ
Отметьте неверные утверждения:
I. Акционеры - владельцы привилегированных акций вправе принимать участие в общем собрании акционеров по вопросу одобрения сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;
II. Акционеры, владеющие не менее чем 10% уставного капитала общества, вправе требовать созыва внеочередного собрания общества;
III. Акционер вправе обжаловать в суд решение, принятое общим собранием акционеров не позднее одного года со дня, когда акционер узнал или должен был узнать о принятом решении;
IV. Акционеры - владельцы дробных акций имеют ограниченный объем прав по сравнению с владельцами целых акций.
A. Акционеры - владельцы обыкновенных акций вправе конвертировать свои акции в привилегированные акции, если это предусмотрено уставом общества
B. Акционеры вправе получать дивиденды не ранее третьего года существования общества
C. Акционеры вправе требовать выкупа акций в случае, если стоимость чистых активов общества на последнюю отчетную дату меньше его уставного капитала
D. Акционер, владеющий в совокупности не менее чем 1% размещенных обыкновенных акций общества, вправе обратиться в суд с иском к члену совета директоров, генеральному директору, члену правления о возмещении убытков, причиненных обществу виновными действиями данных лиц
Как часто общество вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям:
IV. По итогам финансового года
Перечислите случаи, когда акционер вправе требовать выкупа принадлежащих ему акций обществом:
I. Если он голосовал или не принимал участия в голосовании по вопросу о размещении посредством закрытой подписки дополнительных акций;
II. Если он голосовал против или не принимал участия в голосовании по вопросу реорганизации общества;
III. Если он голосовал против и не принимал участия в голосовании по вопросу одобрения крупной сделки и сделки, в совершении которой имеется заинтересованность;
IV. При проведении консолидации размещенных акций общества, в случае образования у акционера дробного числа акций.
Какое акционерное общество вправе проводить размещение акций посредством закрытой подписки?
C. Как открытое, так и закрытое
Может ли величина денежной оценки, произведенной учредителями общества и советом директоров при оплате акций неденежными средствами, быть выше величины оценки, произведенной независимым оценщиком?
C. Может при учреждении общества
D. Может при оплате дополнительных акций неденежными средствами
Может ли цена размещения дополнительных акций акционерам общества, при осуществлении ими преимущественного права приобретения акций, быть ниже цены размещения иным лицам?
B. Может, но не более чем на 20%
C. Может, но не более чем на 10%
D. Может, но не более чем на 5%
Может ли быть единственным учредителем общества "A" хозяйственное общество "B"?
A. Да, если общество "B" состоит из одного лица
B. Нет, если общество "B" состоит из одного лица
Уставный капитал равен совокупной номинальной стоимости...
B. Приобретенных акционерами акций
Формирование имущества обществ, создаваемых в результате реорганизации, осуществляется:
I. За счет денежного увеличения имущества реорганизованных обществ со стороны акционеров;
II. За счет денежного или имущественного увеличения имущества реорганизованных обществ со стороны учредителей;
III. За счет имущества реорганизуемых обществ.
Создание совета директоров обязательно в АО с числом акционеров - владельцев голосующих акций
Акционерное общество может быть преобразовано в:
II. Общество с ограниченной ответственностью;
III. Общество с дополнительной ответственностью;
IV. Производственный кооператив;
V. Потребительский кооператив.
Определите верный порядок распределения между акционерами имущества акционерного общества, оставшегося после завершения расчетов с кредиторами при ликвидации АО:
I. Выплата начисленных, но невыплаченных дивидендов и ликвидационной стоимости по привилегированным акциям;
II. Выплаты по акциям, подлежащим выкупу обществом у акционеров;
III. Распределение имущества между владельцами обыкновенных акций и всех типов привилегированных акций.
Укажите максимальное число участников (акционеров) закрытого АО
Укажите неправильное утверждение в отношении реорганизации акционерного общества (АО)
A. АО обязано уведомить кредиторов в письменной форме не позднее 30 дней с даты принятия решения о реорганизации
B. Кредиторы имеют право потребовать досрочного прекращения или исполнения обязательств общества перед ними и возмещения убытков
C. Акционеры, владеющие не менее чем 5% акций, имеют право требовать от АО выкупа принадлежащих им акций
D. Акционеры, голосовавшие против принятия решения о реорганизации или не принимавшие участия в голосовании при решении этого вопроса, имеют право требовать от АО выкупа принадлежащих им акций
Денежная оценка имущества, вносимого учредителями в оплату акций АО, утверждается:
A. Простым большинством голосов учредителей
B. 2/3 голосов учредителей, присутствующих на собрании
C. Квалифицированным большинством (3/4 голосов учредителей)
Может ли АО быть ликвидировано добровольно?
B. Не может в течение первых трех лет деятельности АО
C. Может, если решение приняло 3/4 голосов владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров
D. Может, если решение принято единогласно владельцами голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров
Укажите максимальную долю от уставного капитала, которую может составлять номинальная стоимость привилегированных акций, выпущенных АО:
Допускается ли в акционерном обществе выплата дивидендов по привилегированным акциям определенных типов за счет ранее сформированных для этих целей специальных фондов?
При каких обстоятельствах владельцам привилегированных акций предоставляется право голоса на общем собрании акционеров?
I. При решении вопроса о реорганизации общества;
II. При решении вопроса о ликвидации общества;
III. При решении вопроса о совершении крупной сделки;
IV. Начиная с собрания, следующего за годовым собранием, на котором не были приняты решения о выплате дивидендов по привилегированным акциям данного типа.
Укажите неверное утверждение в отношении порядка выплаты дивидендов по акциям:
A. Дивиденды могут выплачиваться только в денежной форме
B. Решения о размере годового дивиденда и форме его выплаты принимает общее собрание акционеров по рекомендации совета директоров
C. Годовой дивиденд не может быть больше рекомендованного советом директоров
D. Дивиденды по акциям, выкупленным обществом по требованию акционеров и находящимся на балансе общества, не начисляются
Какой минимальный процент владения голосующими акциями общества предоставляет акционеру право внесения предложений в повестку дня годового собрания акционеров?
Право требовать от совета директоров проведения внеочередного собрания имеют акционеры, владеющие в совокупности не менее чем:
A. 5 процентами обыкновенных акций общества
B. 5 процентами голосующих акций общества
C. 10 процентами обыкновенных акций общества
D. 10 процентами голосующих акций общества
В отношении каких ценных бумаг акционерного общества существует обязательство по выплате регулярных доходов их владельцам?
III. Кумулятивных привилегированных акций.
Использование кумулятивного голосования для выбора членов в Совет директоров обязательно в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций:
Кто может быть учредителями акционерного общества?
III. Государственные органы и органы местного самоуправления;
IV. Государственные органы и органы местного самоуправления, если это установлено федеральными законами.
Кто является собственником имущества акционерного общества (АО), включая имущество, переданное акционерами в уставный капитал АО?
Какие права удостоверяет акция?
A. Право хозяйственного ведения имущества общества
B. Право доверительного управления имуществом общества
C. Право собственности акционера на долю имущества общества
D. Обязательственные права акционера по отношению к обществу
В каком случае акционеры не могут требовать выкупа принадлежащих им акций, если они голосовали против или не присутствовали на собрании?
A. В случае решения вопроса о реорганизации АО
B. В случае решения вопроса о ликвидации АО
C. В случае решения вопроса о совершении крупной сделки
D. В случае решения вопроса о внесении изменений и дополнений в устав АО, ограничивающих права данных акционеров
Прекращение деятельности одного или нескольких АО с передачей всех прав и обязанностей другому (существующему) АО в соответствии с передаточным актом признается:
Какие из перечисленных ниже форм реорганизации предусматривают создание новых юридических лиц?
В случае преобразования АО в производственный кооператив имущественные права и обязанности реорганизованного АО переходят к вновь возникшему юридическому лицу:
A. В соответствии с ликвидационным балансом
B. В соответствии с разделительным балансом
C. В соответствии с передаточным актом
D. АО не может быть преобразовано в производственный кооператив
Возникновение нового АО путем передачи ему в соответствии с передаточным актом всех прав и обязанностей реорганизуемых АО с прекращением деятельности последних признается:
Прекращение деятельности АО с передачей всех его прав и обязанностей к вновь создаваемым АО в соответствии с разделительным балансом признается:
Создание одного или нескольких АО с передачей им в соответствии с разделительным балансом части прав и обязанностей реорганизуемого АО без прекращения последнего признается:
Укажите различия между слиянием и присоединением как двумя формами реорганизации акционерного общества (АО).
I. В результате слияния возникает новое АО, в результате присоединения нового АО не возникает;
II. В результате присоединения возникает новое АО, в результате слияния нового АО не возникает;
III. Прекращение деятельности всех реорганизованных АО происходит в результате слияния, а в результате присоединения не происходит;
IV. Прекращение деятельности всех реорганизованных АО происходит в результате присоединения, а в результате слияния не происходит.
Укажите различия между выделением и разделением как двумя формами реорганизации акционерного общества (АО).
I. Новые АО возникают в результате выделения, а в результате разделения не возникают;
II. Новые АО возникают в результате разделения, а в результате выделения не возникают;
III. Прекращение деятельности реорганизованного АО происходит в результате разделения, а в результате выделения не происходит.
Укажите формы реорганизации, предусмотренные Законом об акционерных обществах:
АО считается реорганизованным с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности юридического лица при реорганизации в форме:
АО считается реорганизованным с момента государственной регистрации вновь возникших юридических лиц, за исключением реорганизации в форме:
Акционерное общество не вправе объявлять о выплате дивидендов (укажите правильное утверждение):
A. До полной оплаты уставного капитала
B. Ранее 3-го года деятельности общества
C. До выкупа акций по требованию акционеров - владельцев привилегированных акций в случае систематической невыплаты дивидендов
D. В случае просроченной задолженности по платежам в бюджет
Общество не вправе объявлять о выплате дивидендов в нижеследующих обстоятельствах, за исключением:
A. До полной оплаты уставного капитала
B. До выкупа акций, подлежащих выкупу
C. Если в момент выплаты или в результате выплаты дивидендов общество отвечает (будет отвечать) признакам несостоятельности (банкротства)
D. Если сумма уставного капитала, резервного фонда и превышения ликвидационной стоимости привилегированных акций над их номиналом меньше стоимости чистых активов общества
Общество не вправе выплачивать объявленные дивиденды в нижеследующих обстоятельствах, за исключением:
A. На день выплаты общество отвечает признакам несостоятельности (банкротство)
B. В результате выплаты дивидендов у общества появятся признаки несостоятельности (банкротство)
C. В результате выплаты дивидендов стоимость чистых активов общества меньше суммы уставного капитала, резервного фонда и превышения ликвидационной стоимости привилегированных акций над их номиналом
D. На день выплаты общество не закончило приобретение акций у акционеров, начатое по решению совета директоров
Укажите минимальный размер уставного капитала для закрытого АО:
Чему равен минимальный уставный капитал открытого акционерного общества?
Из перечисленных ниже укажите вопрос, который не относится к компетенции совета директоров.
A. Определение количества объявленных акций
B. Принятие решения о созыве общего годового собрания
C. Принятие решения о создании филиалов и представительств
D. Определение цены имущества, являющегося предметом крупной сделки
Денежная оценка имущества, вносимого в оплату дополнительно размещаемых акций:
A. Является компетенцией общего собрания
B. Является компетенцией совета директоров
C. Может входить в компетенцию совета директоров или исполнительного органа общества
D. Может входить в компетенцию общего собрания или совета директоров
Каким органом акционерного общества определяется цена размещения дополнительных акций общества?
C. Единоличным исполнительным органом
D. Коллегиальным исполнительным органом
Руководство текущей деятельностью АО осуществляет:
I. Единоличный исполнительный орган АО;
II. Коллегиальный исполнительный орган АО;
Укажите неверное утверждение в отношении компетенции органов управления АО:
A. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества
B. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания, не могут быть переданы на решение совету директоров
C. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания, могут быть переданы на решение совету директоров, если это предусмотрено законом "Об акционерных обществах"
D. Вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества
Принятие решения по какому из нижеперечисленных вопросов не может быть отнесено к компетенции совета директоров?
A. Размещение дополнительных акций в пределах общего числа объявленных
B. Утверждение итогов размещения дополнительных акций
C. Уменьшение уставного капитала путем приобретения размещенных акций
D. Приобретение обществом размещенных акций
Какое утверждение противоречит законодательству Российской Федерации об акционерных обществах (АО)?
A. Акционеры не имеют права собственности на имущество общества
B. Акция удостоверяет обязательственные права акционеров по отношению к обществу
C. Назначение единоличного исполнительного органа АО всегда относится к компетенции совета директоров
D. Единственным учредительным документом АО является устав
Образование и досрочное прекращение полномочий исполнительного органа общества:
A. Относится только к компетенции общего собрания
B. Относится только к компетенции совета директоров общества
C. Относится к компетенции общего собрания, если уставом решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров
D. Может быть передано на усмотрение исполнительного органа
Из перечисленных ниже укажите вопрос, который может быть отнесен к компетенции совета директоров акционерного общества:
A. В некоторых случаях увеличения уставного капитала путем размещения дополнительных акций
B. Консолидация и дробление размещенных акций
C. Определение количественного состава совета директоров общества
D. Избрание членов ревизионной комиссии
Укажите утверждения, соответствующие действующему законодательству, в отношении номинала выпущенных акционерным обществом акций?
I. Все акции общества должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять одинаковый объем прав;
II. Все обыкновенные акции общества должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять одинаковый объем прав;
III. Все привилегированные акции общества должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять одинаковый объем прав;
IV. Все привилегированные акции одного типа должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять одинаковый объем прав;
V. Допускается выпуск обществом обыкновенных акций разного номинала и привилегированных акций разного номинала, предоставляющий разный объем прав.
Законодательство об акционерных обществах устанавливает следующие положения в отношении органов управления АО и их компетенции, за исключением:
A. Порядка образования и деятельности органов управления АО
B. Возможности использования услуг сторонних организаций (независимого оценщика, аудитора)
C. Установления максимального размера вознаграждения членам совета директоров и единоличному исполнительному органу
D. Необходимости создания при определенных условиях дополнительных органов (ревизионной и счетной комиссии)
В соответствии с Законом об акционерных обществах крупной сделкой, требующей одобрения общим собранием акционеров, признается сделка, связанная с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения имущества, стоимость которого составляет
A. От 25% до 50% от балансовой стоимости активов общества
B. От 25% до 50% от стоимости чистых активов общества
C. Более 50% от балансовой стоимости активов общества
D. Более 50% от стоимости чистых активов общества
В соответствии с Законом об акционерных обществах крупной сделкой, требующей одобрения советом директоров общества, признается сделка, связанная с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения имущества, стоимость которого составляет
A. От 25% до 50% от балансовой стоимости активов общества
B. От 25% до 50% от стоимости чистых активов общества
C. 50% от балансовой стоимости активов общества
D. 50% от стоимости чистых активов общества
Какая из перечисленных сделок акционерного общества не признается крупной сделкой и не требует одобрения общим собранием акционеров или советом директоров?
A. Приобретение здания, стоимость которого составляет 30% от балансовой стоимости активов общества
B. Выдача займа на сумму, равную 25% от балансовой стоимости активов общества
C. Размещение посредством подписки обыкновенных акций на сумму, равную 50% от балансовой стоимости активов общества
D. Выдача поручительства на сумму, равную 30% от балансовой стоимости активов общества
Укажите неверное утверждение в отношении крупных сделок акционерного общества (АО):
A. Отчуждение здания, стоимость которого составляет 40% от балансовой стоимости активов общества, должно быть одобрено советом директоров АО единогласно
B. Приобретение сырья и полуфабрикатов в процессе обычной хозяйственной деятельности АО на сумму, равную 30% от балансовой стоимости активов общества, должно быть одобрено советом директоров АО единогласно
C. Выдача поручительства на сумму, равную 60% от балансовой стоимости активов общества, должна быть одобрена общим собранием акционеров
D. Если единогласие Совета директоров по вопросу об одобрении крупной сделки не достигнуто, такая сделка может быть одобрена общим собранием акционеров простым большинством голосов
Укажите утверждение, ПРОТИВОРЕЧАЩЕЕ Закону об акционерных обществах в отношении исполнительного органа общества.
A. Единоличный исполнительный орган (ЕИО) в процессе руководства деятельностью общества действует от его имени на основании доверенности
B. В обществе, где наряду с ЕИО создан и действует коллегиальный исполнительный орган (КИО), ЕИО действует самостоятельно только в рамках своей компетенции, в остальном подчиняясь решениям КИО
C. В обществе, где наряду с ЕИО создан и действует КИО, функции председателя КИО должен выполнять ЕИО
D. Полномочия ЕИО могут быть по решению общего собрания акционеров переданы коммерческой организации (управляющей организации)
Укажите утверждение, не соответствующее порядку образования дробной акции в соответствии с ФЗ "Об АО":
I. Дробная акция может образоваться при осуществлении преимущественного права на приобретение дополнительных акций;
II. Дробная акция может образоваться в гражданско-правовых отношениях (наследство, дарение);
III. Дробная акция может образоваться при консолидации.
Решение об увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций принимает:
II. Общее собрание акционеров;
III. Совет директоров, если такие полномочия предоставлены ему уставом;
IV. Единоличный исполнительный орган.
В соответствии с ФЗ "Об АО" общество не вправе осуществлять сделки, не связанные с учреждением общества:
A. До оплаты 25% акций, распределенных среди учредителей
Для определения рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату дополнительных акций неденежными средствами, в соответствии с ФЗ "Об АО" необходима денежная оценка независимым оценщиком:
A. Если номинальная стоимость приобретения акций и иных ценных бумаг общества составляет > 200 МРОТ
B. Если номинальная стоимость приобретения акций и иных ценных бумаг общества составляет > 500 МРОТ
C. Независимо от стоимости акций в любом случае
Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении дополнительных акций посредством подписки, не должен превышать:
Членом совета директоров общества может быть:
III. Только акционер общества;
IV. Может не быть акционером общества.
Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять:
A. Большинство в совете директоров общества
B. Более 10% состава совета директоров общества
C. Более 25% состава совета директоров общества
Исполнительные органы общества (Правление и Е.И.О.) подотчетны:
Крупной сделкой считается сделка или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с:
I. Приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет 25% и более балансовой стоимости активов общества;
II. Со сделками, связанными с размещением посредством подписки обыкновенных акций;
III. Со сделками, связанными с размещением эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции общества;
IV. Со сделками, совершаемыми в процессе обычной хозяйственной деятельности общества.
Решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет более 50% балансовой стоимости активов общества, принимается общим собранием акционеров:
A. В три четверти голосов - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании общества
B. Большинством голосов - владельцев голосующих акций общества
Найдите верное утверждение в отношении размещения акций и иных эмиссионных ценных бумаг акционерного общества.
A. Решение о размещении посредством закрытой подписки обыкновенных акций может быть принято только в закрытом акционерном обществе
B. Решение о размещении посредством открытой подписки обыкновенных акций в количестве, превышающем 25% ранее размещенных обыкновенных акций, может быть принято только общим собранием единогласно
C. Решение о размещении посредством открытой подписки обыкновенных акций в количестве, превышающем 25% ранее размещенных обыкновенных акций, может быть принято только общим собранием не менее чем 3/4 голосов
D. Решение о размещении посредством закрытой подписки обыкновенных акций может быть принято только общим собранием не менее чем 2/3 голосов
Найдите неверное утверждение в отношении размещения акций и иных эмиссионных ценных бумаг акционерного общества:
A. Решение о размещении посредством открытой подписки обыкновенных акций в количестве, превышающем 50% ранее размещенных обыкновенных акций, может быть принято только общим собранием единогласно
B. Решение о размещении посредством открытой подписки обыкновенных акций в количестве, превышающем 25% ранее размещенных обыкновенных акций, может быть принято только общим собранием не менее чем 3/4 голосов
C. Решение о размещении посредством закрытой подписки обыкновенных акций может быть принято только общим собранием не менее чем 3/4 голосов
D. Решение о размещении посредством открытой подписки обыкновенных акций может быть принято только в открытом акционерном обществе
Найдите неверное утверждение в отношении размещения акций и иных эмиссионных ценных бумаг акционерного общества.
A. При увеличении уставного капитала общества за счет его имущества путем размещения дополнительных акций эти акции пропорционально распределяются среди всех акционеров общества
B. Решение о размещении посредством закрытой подписки облигаций, конвертируемых в привилегированные акции, может быть принято советом директоров единогласно
C. Решение о размещении посредством открытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, в количестве, превышающем 25% ранее размещенных обыкновенных акций, может быть принято только общим собранием не менее чем 3/4 голосов
D. Решение о размещении посредством закрытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, может быть принято только общим собранием не менее чем 3/4 голосов
В каком объеме дробная акция предоставляет права акционеру - ее владельцу?
A. Дробные акции законодательством не предусмотрены
B. В объеме, соответствующем целой акции соответствующей категории (типа)
C. В объеме, соответствующем части целой акции, которую она составляет
В чем заключается принцип кумулятивного голосования при выборе членов совета директоров?
I. По каждому кандидату в члены совета директоров происходит раздельное голосование;
II. На каждую акцию приходится количество голосов, равное числу членов совета директоров;
III. На каждую акцию приходится количество голосов, равное числу кандидатов в члены совета директоров;
IV. Акционер может распределить свои голоса между кандидатами в члены совета директоров, в том числе отдать свои голоса одному кандидату;
V. Акционер не может распределить свои голоса между кандидатами в члены совета директоров, но может отдать свои голоса одному кандидату или не отдавать голоса ни одному из кандидатов.
Уставный капитал общества состоит из 1 000 акций, принадлежащих трем акционерам. Акционеру A принадлежит 200 акций, акционеру B - 500 акций, акционеру C - 300 акций. Каким количеством голосов будут обладать перечисленные акционеры на годовом собрании акционеров при выборе совета директоров, состоящего по уставу из 5 членов, если на пять вакансий претендует 9 человек (используется кумулятивное голосование)?
B. A - 1 000, B - 2 500, C - 1 500
C. A - 1 500, B - 2 000, C - 1 000
Уставный капитал акционерного общества состоит из 800 обыкновенных акций и 200 привилегированных акций одинаковой номинальной стоимостью 1 000 руб. На очередном годовом собрании акционерами было принято решение не выплачивать дивиденды по привилегированным акциям, а направить прибыль отчетного года на производственные цели. Кто из нижеперечисленных акционеров имеет право внесения предложений в повестку дня следующего общего собрания акционеров?
A. Акционер X, владеющий 2% обыкновенных акций общества
B. Акционер Y, владеющий 5% привилегированных акций общества
C. Акционер Z, владеющий 10% привилегированных акций общества
D. Никто из указанных выше акционеров
Уставный капитал акционерного общества состоит из 800 обыкновенных акций и 200 привилегированных акций одинаковой номинальной стоимостью 1 000 руб. На очередном годовом собрании акционерами было принято решение не выплачивать дивиденды по привилегированным акциям, а направить прибыль отчетного года на расширение производства.
Кто из перечисленных ниже акционеров имеет права требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров?
A. Акционер X, владеющий 11% обыкновенных акций общества
B. Акционер Y, владеющий 20% привилегированных акций общества
C. Никто из указанных выше акционеров
Уставный капитал общества разделен на 80 000 обыкновенных и 20 000 привилегированных акций номиналом по 1 000 руб., количество акционеров равно 65. На внеочередном общем собрании акционеров, состоявшемся 20 января 2011 года, большинством в 80% голосов принято решение о проведении закрытой подписки на облигации, конвертируемые в обыкновенные акции, в количестве 10 000 штук, с размещением среди 10 лиц, не являющихся акционерами. Какие права имеет акционер X, обладающий 9600 обыкновенных акций и голосовавший против данного решения?
A. Требовать признания недействительным решения собрания, так как такие решения могут приниматься только единогласно
B. Требовать выкупа принадлежащих ему акций по рыночной цене
C. Требовать преимущественного права приобретения размещаемых облигаций в количестве 960 штук
D. Требовать преимущественного права приобретения размещаемых облигаций в количестве 1 200 штук
Уставный капитал общества разделен на 80 000 обыкновенных и 15 000 привилегированных акций номиналом по 1 000 руб., количество акционеров равно 65. На внеочередном общем собрании акционеров, состоявшемся 20 января 2011 года, большинством в 80% голосов принято решение о проведении закрытой подписки на облигации, конвертируемые в привилегированные акции, в количестве 5 000 штук, с размещением среди 10 лиц, не являющихся акционерами. Какие права имеет акционер X, обладающий 9 600 обыкновенных акций и голосовавший против данного решения?
I. Требовать признания недействительным решения собрания, так как такие решения могут приниматься только единогласно;
II. Требовать выкупа принадлежащих ему акций по рыночной цене;
III. Требовать преимущественного права приобретения размещаемых облигаций в количестве 1 200 штук.
Уставный капитал общества разделен на 80 000 обыкновенных и 10 000 привилегированных акций номиналом по 1 000 руб., количество акционеров равно 65. Привилегированные акции являются голосующими из-за невыплаты дивидендов, определенных уставом общества. На внеочередном общем собрании акционеров, состоявшемся 20 января 2011 года, большинством в 80% голосов принято решение о проведении закрытой подписки на дополнительные привилегированные акции в количестве 10 000 штук, с размещением среди 5 лиц, являющихся акционерами. Какие права имеет акционер X, обладающий 900 привилегированных акций и голосовавший против данного решения?
I. Требовать выкупа принадлежащих ему акций по рыночной цене
II. Требовать преимущественного права приобретения размещаемых акций в количестве 100 штук
III. Требовать преимущественного права приобретения размещаемых акций в количестве 900 штук
Когда у акционеров ЗАО возникает преимущественное право приобретения акций, отчуждаемых другими акционерами:
B. При продаже акций третьим лицам
C. С момента оплаты 50% уставного капитала общества
У кого возникает преимущественное право приобретения акций, отчуждаемых акционерами ЗАО?
A. У акционеров ЗАО, владеющих не менее чем 10% голосующих акций общества
B. У владельцев обыкновенных акций общества
C. У любого акционера общества
D. У акционеров, владеющих более 1% голосующих акций общества
Возможна ли уступка преимущественного права приобретения акций ЗАО?
A. Возможно в случаях, предусмотренных уставом общества
C. Возможно в случаях, предусмотренных действующим законодательством
В течение какого срока действует преимущественное право приобретения акций акционерами ЗАО?
D. Два месяца, если уставом общества не установлен более короткий срок
Акционер ЗАО, намеренный продать свои акции третьему лицу, обязан уведомить общество и остальных акционеров:
C. Заказным письмом с уведомлением
D. Путем размещения информации в средствах массовой информации, выпускаемых тиражом не менее 10000 экземпляров
Извещение акционеров ЗАО о продаже акций общества третьим лицам осуществляется:
C. За счет акционера, намеренного продать свои акции
D. За счет акционера, намеренного продать свои акции, если уставом общества не предусмотрено иное
Глава 10. Профессиональные участники рынка ценных бумаг
Допускается совмещение следующих видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:
I. Брокерская деятельность, дилерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
II. Клиринговая деятельность и депозитарная деятельность;
III. Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг, депозитарная деятельность и клиринговая деятельность;
IV. Брокерская деятельность, дилерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и депозитарная деятельность;
V. Депозитарная деятельность и деятельность по ведению реестра.
К профессиональным видам деятельности на рынке ценных бумаг относятся:
I. Деятельность по управлению ценными бумагами;
II. Деятельность по определению взаимных обязательств;
III. Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг;
IV. Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг;
V. Деятельность специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг выдается на осуществление следующих видов деятельности:
III. Деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг;
IV. Депозитарной деятельности;
VI. Деятельности по организации торговли в качестве фондовой биржи.
Финансовым консультантом на рынке ценных бумаг является:
I. Юридическое лицо, оказывающее эмитенту услуги по подготовке проспекта ценных бумаг;
II. Юридическое лицо, оказывающее эмитенту услуги по размещению эмиссионных ценных бумаг;
III. Юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление брокерской и/или депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг;
IV. Юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление брокерской и/или дилерской деятельности на рынке ценных бумаг.
К функциям фондовой биржи относятся:
I. Осуществление контроля за совершаемыми на фондовой бирже сделками в целях выявления случаев использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком;
II. Осуществление контроля за соблюдением участниками торгов и эмитентами, ценные бумаги которых включены в котировальные списки, требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
III. Оказание услуг, непосредственно способствующих совершению сделок с ценными бумагами;
IV. Оказание услуг, непосредственно способствующих заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, осуществляется фондовыми биржами, а также товарными биржами в отношении производных финансовых инструментов, предусмотренных федеральным законом, регулирующим деятельность товарных бирж.
Одному члену фондовой биржи некоммерческого партнерства не может принадлежать:
A. 5% и более голосов на общем собрании членов такой биржи
B. 10% и более голосов на общем собрании членов такой биржи
C. 20% и более голосов на общем собрании членов такой биржи
Организатор торговли на рынке ценных бумаг обязан раскрыть следующую информацию любому заинтересованному лицу:
I. Правила допуска участника рынка ценных бумаг к торгам;
II. Правила допуска к торгам ценных бумаг;
III. Правила заключения и сверки сделок;
IV. Правила регистрации сделок;
VI. Правила, ограничивающие манипулирование рынком;
VII. Расписание предоставления услуг организатором торговли на рынке ценных бумаг;
VIII. Регламент внесения изменений и дополнений в вышеперечисленные позиции;
IX. Список ценных бумаг, допущенных к торгам.
Укажите правильные утверждения в отношении прав и обязанностей фондовой биржи:
I. Фондовая биржа обязана обеспечивать гласность и публичность проводимых торгов;
II. Фондовая биржа не вправе устанавливать размер и порядок взимания с участников торгов взносов, сборов и других платежей за оказываемые ею услуги;
III. Фондовая биржа не вправе устанавливать размер и порядок взимания штрафов за нарушение установленных ею правил;
IV. Фондовая биржа обязана утвердить правила допуска к участию в торгах на фондовой бирже и правила проведения торгов на фондовой бирже.
Укажите неверные утверждения в отношении требований к работникам фондовой биржи:
I. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, не может быть работником и/или участниками профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся участниками торгов на данной и/или иных фондовых биржах;
II. Руководитель контрольного подразделения (контролер) фондовой биржи не может быть работником и/или участниками профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся участниками торгов на данной и/или иных фондовых биржах;
III. Работники фондовой биржи вправе работать по совместительству в профессиональных участниках рынка ценных бумаг, являющихся участниками торгов иных фондовых бирж;
IV. Участники фондовой биржи не могут быть работниками и/или участниками профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся участниками торгов на данной и/или иных фондовых биржах;
V. Лица, входящие в состав совета директоров (наблюдательного совета) и коллегиального исполнительного органа фондовой биржи, не могут быть работниками и/или участниками профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся участниками торгов на данной и/или иных фондовых биржах.
Членами фондовой биржи, являющейся некоммерческим партнерством, могут быть:
B. Профессиональные участники рынка ценных бумаг
C. Только брокеры, дилеры и управляющие компании
Фондовые биржи, являющиеся некоммерческими партнерствами, могут быть преобразованы в:
B. Хозяйственные общества и товарищества
D. Иные формы некоммерческих организаций
Порядок допуска к участию в торгах и исключения из числа участников торгов определяется:
A. Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг
C. Саморегулируемой организацией
D. Правительством Российской Федерации
Какие требования к профессиональным участникам рынка ценных бумаг установлены нормативными актами ФСФР России?
I. Соблюдение законодательства Российской Федерации о ценных бумагах;
II. Соответствие собственных средств лицензиата и иных его финансовых показателей нормативам достаточности собственных средств;
III. Исполнение вступивших в законную силу судебных актов по вопросам осуществления лицензируемого вида деятельности на рынке ценных бумаг;
IV. Обеспечение профессиональным участником условий для осуществления лицензирующим органом надзорных полномочий, включая проведение им проверок.
Какие требования установлены нормативными актами ФСФР России для профессиональных участников, осуществляющих брокерскую деятельность (не являющихся кредитными организациями)?
I. Наличие не менее 1 работника, в обязанности которого входит ведение внутреннего учета операций с ценными бумагами и не менее 1 работника по каждому из указанных видов профессиональной деятельности, отвечающих квалификационным требованиям;
II. Наличие у профессионального участника, совмещающего профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг с деятельностью по оказанию услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг, самостоятельного структурного подразделения, к исключительным функциям которого относится оказание услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг;
III. Наличие самостоятельного структурного подразделения, отвечающего за обеспечение надлежащего режима работы с коммерческой, служебной и иной информацией;
IV. Наличие самостоятельного структурного подразделения, к исключительным функциям которого относится осуществление брокерской деятельности на рынке ценных бумаг.
Допуск ценных бумаг к торгам у организатора торговли (за исключением допуска биржевых облигаций к торгам на фондовой бирже) осуществляется при соблюдении следующих требований:
I. Осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг (правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом);
II. Организатору торговли предоставлены копии учредительных документов эмитента в действующей редакции со всеми внесенными в них изменениями и/или дополнениями;
III. Осуществлена государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг эмитента или в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг представлено уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (за исключением случаев, установленных нормативными правовыми актами Федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг);
IV. Организатору торговли предоставлены копии документов (распечатка из ленты новостей одного из информационных агентств, копия публикации в печатном периодическом издании, распечатка страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации, и т.п.), подтверждающих соблюдение эмитентом требований о раскрытии информации на этапах принятия решения о размещении ценных бумаг и утверждения решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
V. Эмитентом ценных бумаг соблюдаются требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Исключение ценной бумаги из списка ценных бумаг, допущенных к торгам, осуществляется организатором торговли по следующим основаниям:
I. Признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным;
II. Истечение срока обращения ценных бумаг;
III. Погашение (аннулирование) всех ценных бумаг данного вида, категории (типа);
IV. Прекращение деятельности эмитента в результате реорганизации или ликвидация эмитента (прекращение паевого инвестиционного фонда);
V. Неоднократные нарушения эмитентом ценных бумаг (управляющей компанией паевого инвестиционного фонда) требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах (об инвестиционных фондах) и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
VI. Неустранение эмитентом ценных бумаг (управляющей компанией паевого инвестиционного фонда) выявленных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или организатором торговли нарушений в течение срока, предусмотренного для их устранения, но не более 6 месяцев.
A. Включение фондовой биржей ценных бумаг в котировальный список
B. Исключение фондовой биржей ценных бумаг из котировального списка
C. Регистрация организатором торговли заявок, поданных участниками торгов
D. Регистрация сделок, совершенных на торгах у организатора торговли
A. Включение фондовой биржей ценных бумаг в котировальный список
B. Исключение фондовой биржей ценных бумаг из котировального списка
C. Регистрация организатором торговли заявок, поданных участниками торгов
D. Регистрация сделок, совершенных на торгах у организатора торговли
Клиринговой деятельностью является:
A. Обращение ценных бумаг на торгах фондовых бирж и/или иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг путем предложения ценных бумаг неограниченному кругу лиц
B. Предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг
C. Деятельность по определению взаимных обязательств и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним
D. Заключение гражданско-правовых сделок, влекущих переход прав собственности на ценные бумаги
Клиринговой организацией является:
A. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление клиринговой деятельности
B. Юридическое лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление клиринговой деятельности
C. Юридическое лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление расчетов по ценным бумагам по результатам сделок
D. Юридическое лицо, осуществляющее деятельность по учету и переходу прав на ценные бумаги
Требования, предъявляемые к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность:
I. Исполнение вступивших в законную силу судебных актов по вопросам осуществления лицензируемого вида деятельности на рынке ценных бумаг
II. Наличие у лицензиата не менее 1 контролера, для которого работа у лицензиата является основным местом работы
III. Обеспечение профессиональным участником условий для осуществления лицензирующим органом надзорных полномочий, включая проведение им проверок
IV. Наличие самостоятельного структурного подразделения, к исключительным функциям которого относится осуществление клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг, а также не менее 3 работников, в обязанности которых входит осуществление клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг, соответствующих квалификационным требованиям
Требования, предъявляемые к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг:
I. Наличие в филиале регистратора руководителя и не менее одного специалиста, соответствующих квалификационным требованиям
II. Наличие у лицензиата не менее 1 контролера, для которого работа у лицензиата является основным местом работы
III. Наличие самостоятельного структурного подразделения, к исключительным функциям которого относится осуществление клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг, а также не менее 2 работников, в обязанности которых входит осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, соответствующих квалификационным требованиям
IV. Уставный капитал регистратора не может быть оплачен ценными бумагами, эмитентами которых являются его акционеры, учредители, а также ценными бумагами эмитентов, ведение реестров которых осуществляет или предполагает осуществлять регистратор
Разновидностью клиринга, в результате которого определение обязательств каждого участника клиринга и расчеты по ценным бумагам и денежным средствам осуществляются по каждой совершенной участником клиринга сделке клирингового пула, называется:
D. Клиринг без предварительного обеспечения
Разновидностью клиринга, в результате которого определение обязательств каждого участника клиринга и расчеты по ценным бумагам и денежным средствам осуществляются по всем совершенным участником клиринга сделкам клирингового пула, называется:
D. Клиринг без предварительного обеспечения
Разновидностью клиринга, когда клиринговая организация может выступать стороной по обязательствам, вытекающим из сделок клирингового пула, называется:
D. Клиринг без предварительного обеспечения
Разновидностью клиринга, при котором клиринговая организация может предоставить участникам клиринга право совершать сделки в пределах количества ценных бумаг и денежных средств, зачисленных ими на торговые счета либо приобретенных (приобретаемых) ими в процессе торгов через организатора торговли до выставления в торговую систему организатора торговли заявки, называется:
B. Клиринг без предварительного обеспечения
C. Клиринг с полным обеспечением
D. Клиринг с частичным обеспечением
Разновидностью клиринга, при котором клиринговая организация может предоставить участникам клиринга право совершать сделки в пределах определенных клиринговой организацией лимитов участников клиринга, которые зависят от установленной клиринговой организацией оценочной стоимости ценных бумаг и от суммы денежных средств, зачисленных ими на торговые счета либо приобретенных (приобретаемых) ими в процессе торгов через организатора торговли до выставления в торговую систему организатора торговли заявки, называется:
B. Клиринг без предварительного обеспечения
C. Клиринг с полным обеспечением
D. Клиринг с частичным обеспечением
Разновидностью клиринга, при котором клиринговая организация может предоставить участникам клиринга право совершать сделки без предварительного зачисления на торговые счета ценных бумаг и денежных средств, называется:
B. Клиринг без предварительного обеспечения
C. Клиринг с полным обеспечением
D. Клиринг с частичным обеспечением
Какие финансовые инструменты учитываются для целей, предусмотренных Положением о порядке признания лиц квалифицированными инвесторами?
I. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
II. Акции и облигации российских эмитентов
III. Акции и облигации иностранных эмитентов
A. Деятельность по заключению договоров на клиринговое обслуживание между участниками торгов
B. Часть клиринга, процесс, при котором происходит зачет разнородных требований
C. Этап клиринга, на котором происходит регистрация участником клиринга своих клиентов в клиринговой организации
D. Зачет встречных однородных обязательств и требований по ценным бумагам и (или) денежным средствам
Зачет встречных однородных обязательств и требований по ценным бумагам и (или) денежным средствам (неттинг) осуществляется в следующих случаях:
I. При применении простого клиринга;
II. Применение многостороннего клиринга;
III. При применении централизованного клиринга;
IV. При применении клиринга с полным обеспечением;
V. При применении клиринга с частичным обеспечением;
VI. При применении клиринга без предварительного обеспечения.
Гарантийный фонд формируется клиринговой организацией из:
A. Членских взносов участников клиринга
B. Ежемесячных отчислений организатора торговли
C. Бюджетных средств, выделяемых Правительством Российской Федерации
D. Средств участников клиринга и (или) клиринговой организации
Клиринговая организация вправе создавать:
A. Только один гарантийный фонд
B. Не более двух гарантийных фондов
C. Несколько гарантийных фондов с различными целями и источниками формирования
D. Несколько гарантийных фондов, но с одинаковыми целями и источниками формирования
Какие квалификационные требования установлены нормативными актами ФСФР России к контролеру профессионального участника рынка ценных бумаг?
I. Наличие квалификационного аттестата по специализации, соответствующей виду деятельности на финансовом рынке, осуществляемому организацией, в которой работает указанное лицо;
II. Наличие высшего образования;
III. Отсутствие факта аннулирования квалификационного аттестата, если с даты аннулирования прошло менее трех лет;
IV. Отсутствие факта работы в организации, осуществлявшей деятельность на финансовом рынке, у которой была аннулирована соответствующая лицензия и в которой указанное лицо являлось лицом, осуществлявшим руководство текущей деятельностью этой организации, или контролером в период совершения нарушения, повлекшего аннулирование лицензии.
Какие квалификационные требования установлены нормативными актами ФСФР России к специалисту профессионального участника рынка ценных бумаг?
I. Наличие квалификационного аттестата по специализации, соответствующей виду деятельности на финансовом рынке, осуществляемому организацией, в которой работает указанное лицо;
II. Наличие высшего образования;
III. Отсутствие факта аннулирования квалификационного аттестата, если с даты аннулирования прошло менее трех лет;
IV. Отсутствие факта работы в организации, осуществлявшей деятельность на финансовом рынке, у которой была аннулирована соответствующая лицензия и в которой указанное лицо являлось лицом, осуществлявшим руководство текущей деятельностью этой организации, или контролером в период совершения нарушения, повлекшего аннулирование лицензии.
Депозитарной деятельностью признается:
A. Оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги
B. Осуществление учета ценных бумаг
C. Организация расчетов по ценным бумагам
D. Оказание услуг по учету ценных бумаг и расчетов по ценным бумагам
Укажите правильные утверждения в отношении системы ведения реестра владельцев ценных бумаг:
I. Представляет собой совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и/или с использованием электронной базы данных;
II. Обеспечивает идентификацию зарегистрированных в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг номинальных держателей и владельцев ценных бумаг;
III. Обеспечивает учет прав зарегистрированных лиц в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на их имя;
IV. Позволяет получать и направлять информацию зарегистрированным лицам;
V. Позволяет составлять реестр владельцев ценных бумаг.
Укажите правильные утверждения в отношении реестра владельцев ценных бумаг:
I. Это часть системы ведения реестра;
II. Представляет собой список зарегистрированных владельцев;
III. Содержит данные о количестве, номинальной стоимости и категории принадлежащих зарегистрированным владельцам именных ценных бумаг;
IV. Составляется по состоянию на любую установленную дату;
V. Позволяет идентифицировать зарегистрированных владельцев, количество и категорию принадлежащих им ценных бумаг.
Укажите правильные утверждения в отношении деятельности регистратора:
I. Держатель реестра действует на основании лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра;
II. Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра;
III. Регистратором может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель;
IV. Регистратор осуществляет деятельность на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.
Нижеперечисленное является ограничениями деятельности управляющего, за исключением:
A. Совершения сделок с имуществом учредителя управления с нарушением условий договора доверительного управления
B. Безвозмездного отчуждения имущества учредителя управления
C. Для хранения денежных средств, находящихся в доверительном управлении, а также полученных управляющим в процессе управления ценными бумагами, управляющий обязан использовать отдельный банковский счет
D. Заключения за счет денежных средств/ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении, сделок купли/продажи ценных бумаг с аффилированным лицом управляющего
Какая информация не должна содержаться в отчете о деятельности управляющего по управлению ценными бумагами?
A. Обо всех сделках, совершенных управляющим с принадлежащими учредителю управления объектами доверительного управления
B. Об оценочной стоимости объектов доверительного управления
C. Об аффилированных лицах управляющего
D. Об объектах доверительного управления, принадлежащих учредителю управления на последний день отчетного периода
Какие требования установлены нормативными актами ФСФР России к деятельности по управлению ценными бумагами?
I. Осуществлять управление ценными бумагами в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
II. Проявлять должную заботливость об интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя) при осуществлении деятельности по управлению ценными бумагами;
III. Обособить ценные бумаги и денежные средства учредителя управления, находящиеся в доверительном управлении, а также полученные управляющим в процессе управления ценными бумагами, от имущества управляющего и имущества учредителя управления, переданного управляющему в связи с осуществлением им иных видов деятельности;
IV. Обеспечить ведение обособленного внутреннего учета денежных средств по каждому договору доверительного управления.
Укажите неправильное утверждение в отношении депозитарной деятельности:
A. Заключение депозитарного договора не влечет за собой переход к депозитарию права собственности на ценные бумаги депонента
B. Депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами депонента, управлять ими или осуществлять от имени депонента любые действия с ценными бумагами, кроме осуществляемых по поручению депонента в случаях, предусмотренных депозитарным договором
C. На ценные бумаги депонентов может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария
D. Депозитарий не имеет права обусловливать заключение депозитарного договора с депонентом отказом последнего хотя бы от одного из прав, закрепленных ценными бумагами
Брокерской деятельностью признается деятельность по совершению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами и (или) по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, по поручению клиента:
I. От имени и за счет клиента;
II. От своего имени и за счет клиента;
III. На основании возмездных договоров с клиентом;
IV. От своего имени и за свой счет.
Какая профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг признается дилерской деятельностью?
I. Организация первичного размещения ценных бумаг и гарантированный выкуп недоразмещенной части выпуска;
II. Купля-продажа ценных бумаг от своего имени и за свой счет;
III. Совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи;
IV. Выполнение обязательств покупки и/или продажи ценных бумаг по объявленным ценам.
Какому виду профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг соответствует деятельность по предоставлению услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг?
C. Деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг
Держателем реестра акционеров АО может быть эмитент, если число акционеров общества составляет:
Перечисленные ниже виды деятельности являются в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, за исключением:
C. По управлению ценными бумагами
D. По управлению инвестиционными фондами
Какие существенные условия должен содержать депозитарный договор?
I. Однозначное определение предмета договора;
III. Размер и порядок оплаты услуг депозитария, предусмотренных договором;
IV. Форму отчетности депозитария;
V. Периодичность отчетности депозитария.
Что из нижеперечисленного является объектом доверительного управления в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг"?
II. Денежные средства, предназначенные для инвестирования в ценные бумаги;
III. Денежные средства, предназначенные для договоров, являющихся производными финансовыми инструментами;
IV. Недвижимость и права на недвижимость;
V. Недвижимость, приобретенная в процессе управления.
Вправе ли регистратор, осуществляющий ведение реестра акционеров закрытого акционерного общества (ЗАО) "X", осуществлять сделки с акциями ЗАО "X"?
B. Вправе, если это предусмотрено договором на ведение реестра с ЗАО "X"
C. Вправе, если это прямо не запрещено договором на ведение реестра с ЗАО "X"
В случае совмещения деятельности брокера и дилера сделки, осуществляемые по поручению клиентов, по отношению к дилерским сделкам самого брокера, подлежат:
A. Приоритетному исполнению во всех случаях
B. Исполнению в порядке поступления
C. Исполнению в порядке поступления, если иное не предусмотрено договором
D. Исполнению в порядке, предусмотренном договором
Отметьте утверждения в отношении порядка осуществления брокерской деятельности, которые не противоречат Закону "О рынке ценных бумаг":
I. Сделки, осуществляемые по поручению клиентов, подлежат приоритетному исполнению брокером по сравнению с дилерскими операциями самого брокера при совмещении им деятельности брокера и дилера;
II. Сделки, осуществляемые брокером по поручению клиента, и дилерские операции самого брокера должны исполняться в порядке их поступления;
III. В случае оказания брокером услуг по размещению эмиссионных ценных бумаг брокер вправе приобрести за свой счет не размещенные в срок, предусмотренный договором, ценные бумаги;
IV. В случае если конфликт интересов брокера и его клиента, о котором клиент не был уведомлен до получения брокером соотвествующего поручения, привел к причинению клиенту убытков, брокер обязан возместить их в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации.
В какой форме должен быть заключен договор о счете депо?
C. В простой письменной или нотариальной форме
D. В форме, предусмотренной соглашением сторон
Какое утверждение противоречит Закону "О рынке ценных бумаг" в отношении последствий и обязательств, возникающих в случае прекращения действия договора между эмитентом и держателем реестра?
A. Держатель реестра обязан передать реестр, данные и документы, составляющие систему ведения реестра, другому держателю реестра, указанному эмитентом
B. Передача данных системы ведения реестра производится в день расторжения договора
C. Все выписки, выданные прежним держателем реестра, считаются недействительными
D. При замене держателя реестра эмитент за свой счет письменно уведомляет всех владельцев ценных бумаг или дает объявление в средствах массовой информации
Нижеперечисленное в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" является обязанностями регистратора, за исключением:
A. Открытия каждому владельцу или номинальному держателю ценных бумаг лицевого счета в системе ведения реестра
B. Информирования зарегистрированных в системе ведения реестра владельцев и номинальных держателей ценных бумаг о правах, закрепленных ценными бумагами, о способах и порядке осуществления этих прав
C. Предоставления всем владельцам и номинальным держателям данных из реестра об имени (наименовании) зарегистрированных лиц и количестве принадлежащих им ценных бумаг
D. Доведения до зарегистрированных лиц информации, предоставляемой эмитентом
Отметьте неправильное утверждение, касающееся брокерской деятельности:
A. Денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для инвестирования в ценные бумаги, а также денежные средства, полученные по сделкам, совершенным брокером на основании договоров с клиентами, должны находиться на отдельном банковском счете (специальный клиентский счет)
B. Брокер вправе использовать в своих интересах денежные средства, находящиеся на отдельном банковском счете, если это предусмотрено договором о брокерском обслуживании
C. Денежные средства клиентов, предоставивших право их использования брокеру в его интересах, должны находиться на специальном счете, отдельном от специального брокерского счета, на котором находятся денежные средства клиентов, не предоставивших брокеру такого права
D. Денежные средства клиентов, предоставивших брокеру право их использования, могут зачисляться брокером на его собственный банковский счет
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" только юридическое лицо может быть:
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" в качестве нижеперечисленных профессиональных участников рынка ценных бумаг могут выступать только юридические лица:
Укажите утверждение, противоречащее Закону "О рынке ценных бумаг" в отношении дилерской деятельности:
A. Дилером может быть юридическое лицо в любой организационно-правовой форме
B. Кроме цен покупки-продажи ценных бумаг дилер вправе объявить иные существенные условия заключения договора купли-продажи
C. При отсутствии в объявлении дилером существенных условий договора купли-продажи дилер обязан заключить договор на существенных условиях, предложенных его клиентом
D. Дилеру может быть предъявлен иск о принудительном заключении договора купли-продажи ценных бумаг в случае уклонения им от заключения договора
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" деятельность по управлению ценными бумагами осуществляется:
II. Юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем;
III. От своего (управляющего) имени;
V. Только в интересах клиента;
VI. В интересах клиента или указанных им третьих лиц.
Какие утверждения в отношении осуществления деятельности по управлению ценными бумагами не противоречат законодательству?
I. Деятельность по управлению может осуществляться юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем при наличии соответствующей лицензии;
II. Управляющий действует на основании договора поручения, доверенности или другого письменного уполномочия, предусмотренного гражданским законодательством;
III. При наличии конфликта интересов управляющего и его клиента, о котором все стороны не были уведомлены заранее, привел к действиям управляющего, нанесшим ущерб интересам клиента, управляющий обязан возместить за свой счет убытки;
IV. Управляющий при осуществлении своей деятельности обязан указывать, что он действует в качестве управляющего.
Укажите признаки, характеризующие деятельность по управлению ценными бумагами, в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг":
I. Деятельность по управлению ценными бумагами может осуществляться только юридическим лицом;
II. Управляющий действует от своего имени, осуществляя доверительное управление активами, принадлежащими клиенту, в интересах клиента или третьих лиц;
III. Управляющий действует от имени и по поручению клиента, осуществляя доверительное управление активами, принадлежащими клиенту, в интересах клиента или третьих лиц;
IV. Объектами доверительного управления могут быть только ценные бумаги.
Для каких из перечисленных ниже профессиональных участников рынка ценных бумаг действует законодательно установленное требование возмещения ущерба, причиненного клиенту действиями профессионального участника в результате конфликта интересов профессионального участника и его клиента, о котором клиент не был уведомлен заранее?
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" в каком случае брокер обязан возместить за свой счет убытки, причиненные клиенту?
A. В случае если брокер нарушил требование приоритетного исполнения сделок по поручению клиента по сравнению с дилерскими операциями самого брокера
B. В случае если ущерб был нанесен клиенту вследствие недобросовестного исполнения брокером поручения клиента
C. В случае если ущерб был причинен клиенту вследствие конфликта интересов брокера и его клиента
D. В случае если ущерб был причинен клиенту вследствие конфликта интересов, о котором клиент не был уведомлен до получения брокером поручения
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" какое из перечисленных ниже требований обязана выполнить клиринговая организация для снижения рисков неисполнения сделок с ценными бумагами?
A. Сформировать специальные фонды
B. Внедрить внутренние процедуры контроля правильности выполнения сверки и расчетов по сделкам с ценными бумагами
C. Унифицировать и стандартизировать процедуры сверки и расчетов по сделкам с ценными бумагами
D. Использовать многосторонний клиринг (неттинг)
Из перечисленных ниже укажите профессиональных участников рынка ценных бумаг, которые в соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" обязаны сформировать специальные фонды для снижения рисков неисполнения сделок с ценными бумагами?
Что включает в себя клиринговая деятельность?
I. Сбор, сверку, корректировку информации по сделкам с ценными бумагами;
II. Подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами;
III. Передачу информации о совершенных сделках с ценными бумагами;
IV. Зачет взаимных обязательств по поставкам ценных бумаг и по денежным расчетам по ценным бумагам.
В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" в обязанности депозитария входит:
I. Ведение счета депо депонента;
II. Регистрация фактов обременения ценных бумаг депонента обязательствами;
III. Передача депоненту всей информации о ценных бумагах, полученной от эмитента или держателя реестра;
IV. Перечисление на счет депонента доходов по ценным бумагам.
В каких случаях номинальный держатель ценных бумаг не получает от держателя реестра вознаграждения за составление списка владельцев ценных бумаг, номинальным держателем которых он является?
I. Если указанный список требуется для составления реестра;
II. Если указанный список требуется для составления реестра, но не чаще 1 раза в год;
III. Если указанный список требуется для составления реестра, но не чаще 2 раз в год.
D. Ни в одном из перечисленных выше случаев
Какие условия должны письменно согласовать управляющий и учредитель управления в соответствии с нормативными актами ФСФР России?
I. Перечень юридических лиц (групп юридических лиц по определенному признаку), чьи ценные бумаги в документарной форме, не являющиеся эмиссионными, вправе приобретать управляющий при осуществлении деятельности по управлению ценными бумагами;
II. Перечень объектов доверительного управления, которые могут быть переданы управляющему в доверительное управление учредителем управления;
III. Порядок разрешения споров учредителя управления и управляющего, связанных с отчетом о деятельности управляющего по управлению ценными бумагами;
IV. Виды сделок, которые управляющий вправе заключать с принадлежащими учредителю управления объектами доверительного управления, находящимися в доверительном управлении.
Укажите права депозитария, которые должны быть прямо предусмотрены депозитарным договором:
I. Право на поступление на счет депозитария доходов по ценным бумагам, хранящимся с целью перечисления на счета депонентов;
II. Право регистрироваться в системе ведения реестра в качестве номинального держателя;
III. Право привлекать другие депозитарии к исполнению обязанностей по хранению и/или учету прав на ценные бумаги;
IV. Право осуществлять по поручению депонента действия по распоряжению или управлению ценными бумагами.
Допускается ли передоверие регистратором части функций по сбору информации, входящей в систему ведения реестра?
A. Допускается в отношении других регистраторов
B. Допускается в отношении депозитариев
C. Допускается в отношении номинальных держателей
Какие функции регистратор имеет право делегировать другим регистраторам?
I. Функции по открытию лицевого счета владельцу ценных бумаг или номинальному держателю;
II. Функции по сбору информации, входящей в систему ведения реестра;
III. Функции по передаче информации, полученной от эмитента, лицам, зарегистрированным в системе ведения реестра.
Финансовый консультант на рынке ценных бумаг:
II. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель;
III. Имеет лицензию на деятельность в качестве финансового консультанта;
IV. Имеет лицензию на любой вид профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
V. Имеет лицензию на осуществление брокерской и/или дилерской деятельности на рынке ценных бумаг.
Участниками торгов на фондовой бирже могут быть:
IV. Лица, осуществляющие функции центрального контрагента;
V. Центральный банк Российской Федерации
Отметьте неправильное утверждение:
A. Листинг - включение ценных бумаг в котировальный список
B. Порядок допуска к участию в торгах и исключения из числа участников торгов определяется правилами, устанавливаемыми федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг
C. Фондовая биржа не вправе устанавливать размер вознаграждения, взимаемого участниками торгов за совершение биржевых сделок
D. Фондовая биржа вправе устанавливать размер и порядок взимания с участников торгов взносов, сборов и других платежей за оказываемые ею услуги, а также размер и порядок взимания штрафов за нарушение установленных ею правил
Отметьте неправильное утверждение:
A. Денежные средства клиентов, предоставивших брокеру право их использования, не могут зачисляться брокером на его собственный банковский счет
B. Сделки, совершаемые с использованием денежных средств и/или ценных бумаг, переданных брокером в заем, именуются маржинальными сделками
C. Величина обеспечения, предоставленного клиентом, определяется брокером по рыночной стоимости выступающих обеспечением ценных бумаг, сложившейся на торгах фондовой биржи и/или иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг, за вычетом установленной договором скидки
Как определяется величина обеспечения, предоставленного клиентом, брокером по маржинальным сделкам:
A. По рыночной стоимости выступающих обеспечением ценных бумаг плюс надбавка
B. По номинальной стоимости выступающих обеспечением ценных бумаг
C. По рыночной стоимости выступающих обеспечением ценных бумаг
D. По рыночной стоимости выступающих обеспечением ценных бумаг, за вычетом установленной договором скидки
В какой организационно-правовой форме может создаваться фондовая биржа?
I. Общество с ограниченной ответственностью;
II. Хозяйственное товарищество;
IV. Любая некоммерческая организация;
V. Некоммерческое партнерство.
Одному акционеру фондовой биржи и его аффилированным лицам не может принадлежать:
B. 20% акций каждой категории (типа)
C. 10% акций каждой категории (типа)
D. 5% акций каждой категории (типа)
Допускается ли совмещение деятельности по ведению реестра с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг?
A. Допускается совмещение деятельности по ведению реестра с депозитарной деятельностью
B. Допускается совмещение деятельности по ведению реестра с депозитарной и клиринговой деятельностью
C. Допускается совмещение деятельности по ведению реестра с другими видами профессиональной деятельности по согласованию с федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Кто из нижеперечисленных относится к квалифицированным инвесторам?
I. Брокеры, дилеры и управляющие;
IV. Управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
Кто из ниже перечисленных относится к квалифицированным инвесторам?
I. Европейский банк реконструкции и развития;
II. Негосударственные пенсионные фонды;
III. Акционерные инвестиционные фонды;
В каких случаях физическое лицо может быть признано квалифицированным инвестором?
I. Если оно владеет ценными бумагами, общая стоимость которых соответствует требованиям, установленным нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
II. Если оно имеет установленный нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг опыт работы в российской организации, которая осуществляла сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами;
III. Если оно совершило сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами в количестве, объеме и в срок, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
C. При одновременном соответствии всем требованиям
D. Если оно отвечает любым двум требованиям из указанных
В каких случаях юридическое лицо может быть признано квалифицированным инвестором?
I. Если оно имеет собственный капитал в размере, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
II. Если оно совершило сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами в количестве, объеме и в срок, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
III. Если оно имеет оборот (выручку) от реализации товаров (работ, услуг) в размере и за период, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
IV. Если оно имеет сумму активов по данным бухгалтерского учета за последний отчетный год в размере, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
C. При одновременном соответствии всем требованиям
D. Если оно отвечает любым двум требованиям из указанных
Кто из нижеперечисленных не является лицом, осуществляющим признание квалифицированным инвестором?
Является ли признание лица квалифицированным инвестором на основании предоставленной им недостоверной информации основанием недействительности сделок, совершенных за счет этого лица?
C. По усмотрению федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Что относится к обязанностям лица, осуществляющего признание квалифицированным инвестором?
I. Уведомление квалифицированного инвестора о том, в отношении каких видов ценных бумаг и иных финансовых инструментов или услуг он признан квалифицированным инвестором;
II. Требование от юридического лица, признанного квалифицированным инвестором, подтверждения соблюдения требований, соответствие которым необходимо для признания лица квалифицированным инвестором;
III. Ведение реестра лиц, признанных им квалифицированными инвесторами.
Какие ограничения установлены на деятельность управляющего в соответствии с нормативными актами ФСФР России?
I. Принимать в доверительное управление или приобретать за счет денежных средств, находящихся у него в доверительном управлении, инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда и акции акционерного инвестиционного фонда, управляющей компанией которого является управляющий или его аффилированные лица;
II. Предоставлять займы за счет имущества учредителя управления;
III. Устанавливать приоритет интересов одного учредителя управления (выгодоприобретателя) перед интересами другого учредителя управления (выгодоприобретателя) при распределении между учредителями управления ценных бумаг/денежных средств, полученных управляющим в результате совершения сделки за счет средств разных учредителей управления;
IV. Не осуществлять манипулирования ценами на рынке ценных бумаг и понуждения к покупке или продаже ценных бумаг, в том числе посредством предоставления умышленно искаженной информации о ценных бумагах, эмитентах ценных бумаг, ценах на ценные бумаги, включая информацию, представленную в рекламе.
Кто может относиться к квалифицированным инвесторам?
A. Только юридические лица, отвечающие требованиям, установленным Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
B. Только физические лица, отвечающие требованиям, установленным Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
C. Любые юридические и физические лица
D. Юридические и физические лица, отвечающие требованиям, установленным Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Глава 11. Институты коллективного инвестирования
Управляющая компания ПИФа выкупает инвестиционные паи по цене 144,5 руб. за пай. Расчетная стоимость пая составляет 150 руб. Правомерны ли действия управляющей компании?
Управляющая компания ПИФа выкупает инвестиционные паи по цене 147,5 руб. за пай. Расчетная стоимость пая составляет 150 руб. Правомерны ли действия управляющей компании?
Из перечисленных ниже укажите ВЕРНОЕ утверждение в отношении определения суммы, на которую выдается инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая.
A. Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости чистых активов ПИФа, рассчитанной на любой день в соответствии с правилами доверительного управления, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре их владельцев
B. Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости чистых активов ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня принятия заявок на приобретение, погашение или обмен паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре их владельцев
C. Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости чистых активов ПИФа, рассчитанной на день, предшествующий дню принятия заявок на приобретение, погашение или обмен паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре их владельцев
D. Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости активов ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня принятия заявок на приобретение, погашение или обмен паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре их владельцев
Какие утверждения из перечисленных ниже соответствуют обязанностям специализированного депозитария?
I. Принимать на хранение и хранить имущество, составляющее ПИФ;
II. Осуществлять контроль за определением стоимости чистых активов;
III. Вести реестр владельцев инвестиционных паев;
IV. Направлять в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг уведомления о выявленных в ходе осуществления контроля нарушениях не позднее трех рабочих дней со дня выявления указанных нарушений;
V. Вести бухгалтерский учет ПИФа.
Укажите утверждение, не противоречащее законодательству об инвестиционных фондах:
A. Управляющая компания на основании доверенности осуществляет право голоса по голосующим ценным бумагам, составляющим ПИФ
B. Управляющая компания может совмещать предусмотренную законом деятельность с деятельностью по управлению ценными бумагами
C. Срок действия договора доверительного управления закрытым ПИФом не может быть меньше 2 лет.
D. Имущество акционерного инвестиционного фонда (далее - АИФ), предназначенное для обеспечения деятельности его органов управления, должно быть передано в доверительное управление управляющей компании, имеющей соответствующую лицензию федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Лицо, осуществляющее прекращение паевого инвестиционного фонда (ПИФа), обязано реализовать имущество, составляющее ПИФ, и осуществить расчеты в соответствии с законодательством, если правилами доверительного управления ПИФом не предусмотрен иной срок, в течение:
A. Трех месяцев со дня опубликования сообщения о прекращении ПИФа
B. Двух месяцев со дня опубликования сообщения о прекращении ПИФа
C. 1 месяца со дня опубликования сообщения о прекращении ПИФа
D. Шести месяцев со дня раскрытия сообщения о прекращении паевого инвестиционного фонда
Деятельность фонда в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает:
I. Аккумулирование средств пенсионных накоплений;
II. Инвестирование средств пенсионных накоплений;
III. Учет средств пенсионных накоплений;
IV. Выплату накопительной части трудовой пенсии.
Отметьте правильные утверждения:
I. Страхователем по обязательному пенсионному страхованию может выступать только физическое лицо;
II. Застрахованным лицом по обязательному пенсионному страхованию может выступать только физическое лицо;
III. Застрахованным лицом по обязательному пенсионному страхованию может выступать юридическое и физическое лицо;
IV. Участником негосударственного пенсионного фонда может быть юридическое и физическое лицо;
V. Страхователем по обязательному пенсионному страхованию может выступать юридическое и физическое лицо.
Отметьте правильные утверждения: "договор об обязательном пенсионном страховании":
I. Соглашение между фондом и застрахованным лицом;
II. Соглашение между фондом и страхователем;
III. Соглашение в пользу застрахованного лица;
IV. Соглашение в пользу страхователя;
V. Соглашение в пользу правопреемника застрахованного лица;
VI. Соглашение в пользу правопреемника страхователя.
Отметьте неправильные утверждения:
I. Негосударственный пенсионный фонд (далее - НПФ) приобретает права юридического лица с даты получения соответствующей лицензии;
II. Субъектами отношений по негосударственному пенсионному обеспечению являются брокеры, кредитные организации, вовлеченные в процесс размещения средств пенсионных накоплений;
III. Участниками отношений по негосударственному пенсионному обеспечению являются специализированный депозитарий, вкладчики, участники, управляющие компании;
IV. Учредительным документом фонда являются его устав и правила;
V. Правила НПФ утверждаются федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Отметьте правильные утверждения: "НПФ в соответствии с уставом выполняет следующие функции":
I. Разрабатывает правила фонда;
II. Заключает пенсионные договоры с участниками;
III. Аккумулирует пенсионные взносы;
IV. Организует размещение и размещает пенсионные резервы;
V. Организует инвестирование и инвестирует пенсионные накопления;
VI. Осуществляет актуарные расчеты;
VII. Осуществляет выплаты негосударственных пенсий вкладчикам.
Отметьте правильные утверждения: "пенсионный договор должен содержать":
II. Права застрахованного лица;
IV. Порядок внесения страхователем пенсионных взносов;
V. Порядок выплаты негосударственной пенсии.
Обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании с условием объединения этого имущества, является:
B. Коллективным инвестиционным фондом
C. Акционерным инвестиционным фондом
D. Паевым инвестиционным фондом
Что обязан предпринять специализированный депозитарий, если его согласие на распоряжение имуществом, составляющим ПИФ, а также исполнение поручений управляющей компании по передаче ценных бумаг, составляющих ПИФ, приведет к нарушению требований к составу и структуре активов паевого инвестиционного фонда (ПИФа)?
I. Исполнить поручение управляющей компании;
II. Не исполнять поручение управляющей компании;
III. Дать согласие управляющей компании на распоряжение имуществом, составляющим ПИФ;
IV. Не давать согласия управляющей компании на распоряжение имуществом, составляющим ПИФ.
Ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда может осуществлять:
I. Специализированный депозитарий этого паевого инвестиционного фонда, имеющий лицензию федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
II. Регистратор, имеющий лицензию федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг на право осуществления деятельности по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг;
III. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда.
Что входит в обязанности специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда (ПИФа)?
I. Ведение реестра владельцев паев ПИФа;
II. Осуществление расчета стоимости чистых активов;
III. Регистрация в качестве номинального держателя ценных бумаг, составляющих ПИФ;
IV. Принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении имущества, составляющего ПИФ.
Укажите допустимую отсрочку представления документов, подтверждающих оплату паев, с момента внесения регистратором приходной записи по лицевому счету владельца инвестиционных паев?
Укажите неверное утверждение в отношении требований, предъявляемых к деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда (ПИФа):
A. Управляющей компании запрещено приобретать паи управляемых ею паевых инвестиционных фондов
B. Управляющей компании в любом случае запрещено привлекать заемные средства, подлежащие возврату за счет имущества ПИФа
C. Управляющая компания несет перед владельцами инвестиционных паев ответственность в размере реального ущерба в случае причинения им убытков
Среди перечисленных ниже признаков, присущих, как правило, формам коллективного инвестирования, укажите признак, НЕ предусмотренный российским законодательством для деятельности открытых и интервальных паевых фондов:
A. Привлечение средств путем размещения ценных бумаг или заключения договоров
B. Осуществление в качестве основной деятельности инвестирования средств в ценные бумаги и иное имущество
C. Получение основной доли доходов в виде доходов по ценным бумагам и сделок с прочим имуществом
D. Распределение полученных доходов между участниками схемы коллективного инвестирования в виде дивидендов, процентов и иных выплат
В соответствии с Комплексной программой мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров к коллективным инвесторам относятся:
IV. Акционерные инвестиционные фонды;
VI. Паевые инвестиционные фонды;
VII. Негосударственные пенсионные фонды.
Какие из перечисленных структур не отнесены в соответствии с нормативными актами Российской федерации к формам коллективных инвестиций?
A. Паевые инвестиционные фонды
D. Негосударственные пенсионные фонды
Какая из форм коллективного инвестирования представляет собой обособленный имущественный комплекс без образования юридического лица?
B. Акционерный инвестиционный фонд
Владелец инвестиционного пая открытого и интервального ПИФа не имеет право на:
I. Предъявление требования о погашении пая;
II. Получение справки о стоимости чистых активов фонда;
III. Участие в общем собрании владельцев инвестиционных паев;
IV. Получение дивидендов и процентов по инвестиционным паям.
Инвестиционный пай открытого и интервального ПИФа:
I. Является именной ценной бумагой;
II. Является именной ценной бумагой или ценной бумагой на предъявителя;
III. Права, удостоверенные паями, фиксируются в бездокументарной форме;
IV. Права, удостоверенные паями, фиксируются как в бездокументарной, так и в документарной форме;
V. Удостоверяет право владельца на получение дохода по результатам деятельности и участие в управлении;
VI. Удостоверяет право владельца на предъявление управляющей компании требования о погашении пая.
Какое из следующих утверждений истинно?
A. Паевой инвестиционный фонд не является плательщиком налога на прибыль организации
B. Паевой инвестиционный фонд не является плательщиком налога на прибыль только в случае, если прибыль получена в виде дивидендов и процентов по ценным бумагам
C. Инвесторы паевого инвестиционного фонда - физические лица ни при каких условиях не являются плательщиками налога на доходы физических лиц
D. Инвесторы паевого инвестиционного фонда - юридические лица ни при каких условиях не являются плательщиками налога на доходы по операциям с ценными бумагами
Укажите неверное утверждение в отношении порядка налогообложения паевых инвестиционных фондов (ПИФов):
A. Паевой инвестиционный фонд является имущественным комплексом без образования юридического лица
B. Доходы, полученные от прироста имущества ПИФа в процессе доверительного управления, облагаются налогом на прибыль
C. Доходы инвесторов фонда - юридических лиц, возникающие при реализации паев, облагаются налогом на доходы по операциям с ценными бумагами
D. Доходы инвесторов фонда - физических лиц, возникающие при реализации паев, облагаются налогом на доходы физических лиц
Доход юридического лица - инвестора открытого паевого инвестиционного фонда возникает:
A. При погашении инвестиционного пая
B. При получении дивидендов на инвестиционные паи
C. В случае прироста имущества фонда за счет перечисления процентов по ценным бумагам, составляющим фонд
D. При получении фондом доходов от реализации недвижимости
В процессе создания и управления имуществом открытого паевого инвестиционного фонда управляющая компания заключает договора с перечисленными ниже сторонами, за исключением:
C. Агентов по выдаче и погашению паев
Укажите утверждение, противоречащее регулированию и основам деятельности негосударственных пенсионных фондов.
A. Личное пенсионное страхование граждан может производиться путем накопления средств на дополнительное пенсионное обеспечение в страховых компаниях или в пенсионных фондах
B. Учредителями негосударственных пенсионных фондов могут быть только юридические лица
C. Размещение пенсионных резервов негосударственные пенсионные фонды могут осуществлять через управляющие компании
D. Лицензированию подлежит деятельность негосударственных пенсионных фондов и управляющих компаний
Какому типу паевого инвестиционного фонда соответствует право владельцев паев требовать от управляющей компании погашения паев в течение срока, установленного правилами доверительного управления?
Какому типу паевого инвестиционного фонда соответствует право владельца паев требовать от управляющей компании погашения паев в любой рабочий день?
Какому типу паевого инвестиционного фонда соответствует отсутствие у владельца паев права требовать от управляющей компании досрочного прекращения договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом, за исключением случаев, предусмотренных законодательством?
Управляющая компания паевого инвестиционного фонда управляет имуществом фонда на основании договора:
Укажите утверждение, не противоречащее российскому законодательству в отношении инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда.
A. Инвестиционный пай является эмиссионной ценной бумагой
B. Инвестиционный пай имеет номинальную стоимость
C. Количество инвестиционных паев, принадлежащих одному владельцу, не может выражаться дробным числом
D. Выпуск производных от инвестиционных паев ценных бумаг не допускается
Максимальный срок выплаты денежной компенсации в связи с погашением инвестиционного пая открытого паевого инвестиционного фонда, который может быть предусмотрен правилами доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом, составляет:
Агент по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев действует на основании:
I. Договора поручения и доверенности;
II. Агентского договора и доверенности;
III. Договора комиссии и доверенности;
IV. Договора доверительного управления и доверенности.
Агент по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев действует:
A. От имени и за счет управляющей компании
B. От своего имени и за счет управляющей компании
C. От своего имени и за свой счет
D. От имени управляющей компании и за свой счет
Максимальный совокупный объем задолженности по привлечению управляющей компанией заемных средств в случае недостаточности средств фонда для выкупа паев составляет:
A. 5% стоимости чистых активов этого паевого инвестиционного фонда
B. 10% стоимости чистых активов этого паевого инвестиционного фонда
C. 15% стоимости чистых активов этого паевого инвестиционного фонда
D. 20% стоимости чистых активов этого паевого инвестиционного фонда
Срок привлечения заемных средств по каждому договору займа и кредитному договору в случае недостаточности средств фонда для выкупа паев не может превышать:
Управляющая компания паевого инвестиционного фонда может быть создана в форме:
II. Производственного кооператива;
IV. Потребительского кооператива;
Укажите неверное утверждение в отношении прав владельцев инвестиционных паев открытых ПИФов:
A. Право требовать надлежащего доверительного управления от Управляющей компании
B. Право на получение денежной компенсации при прекращении ПИФа
C. Право требовать погашения пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации в любой день
D. Право требовать выплаты денежной компенсации в связи с погашением инвестиционного пая ПИФа в течение срока, определенного правилами доверительного управления ПИФом, но не позднее 10 рабочих дней со дня погашения инвестиционного пая
Из перечисленных ниже укажите права владельцев инвестиционных паев закрытых ПИФов:
I. Право требовать надлежащего доверительного управления от Управляющей компании;
II. Право на получение соразмерной денежной компенсации при погашении пая не позднее 45 дней со дня окончания срока принятия заявок на погашение паев;
III. Право участвовать в общем собрании владельцев паев;
IV. Право на получение дохода от доверительного управления имуществом, составляющим ПИФ, если это предусмотрено правилами фонда.
Укажите утверждение, противоречащее законодательству об инвестиционных фондах:
A. Управляющая компания осуществляет право голоса по голосующим ценным бумагам, составляющим ПИФ
B. Управляющая компания не может совмещать предусмотренную законом деятельность с деятельностью по управлению ценными бумагами
C. Срок действия договора доверительного управления интервальным ПИФом не должен превышать 15 лет
D. Имущество АИФа подразделяется на инвестиционные резервы и имущество, предназначенное для обеспечения деятельности органов управления и иных органов АИФ
Укажите утверждение, противоречащее законодательству об инвестиционных фондах:
A. Акционером АИФа не может являться оценщик, заключивший соответствующий договор с этим фондом
B. Заявки на погашение инвестиционных паев носят безотзывный характер
C. Заявки на обмен инвестиционных паев носят отзывный характер
D. Не допускается выпуск производных от инвестиционных паев ценных бумаг
Заявки на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев подаются:
II. Агентам по выдаче, погашению и обмену паев - юридическим лицам - профессиональным участникам, имеющим лицензию на осуществление брокерской деятельности;
III. Профессиональным участникам, имеющим лицензию на осуществление дилерской деятельности;
IV. Специализированному депозитарию.
Срок формирования, указываемый в правилах доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом, не должен превышать:
Денежные средства и иное имущество, предусмотренное инвестиционной декларацией, могут передавать в доверительное управление инвестиционными фондами учредители доверительного управления:
Согласно законодательству об инвестиционных фондах не ограничивается количество инвестиционных паев, выдаваемых управляющими компаниями:
B. Открытого и интервального ПИФов
C. Открытого, интервального и закрытого ПИФов
Укажите утверждение, противоречащее законодательству об инвестиционных фондах:
A. Права, удостоверенные инвестиционным паем, фиксируются в бездокументарной форме:
B. Имущество, составляющее ПИФ, учитывается на отдельном балансе, и по нему ведется самостоятельный учет
C. Правилами доверительного управления интервальным ПИФом не может быть предусмотрена возможность обмена инвестиционных паев по требованию их владельцев на инвестиционные паи другого интервального фонда, находящегося в доверительном управлении той же управляющей компании
D. Правила доверительного управления ПИФом могут предусматривать возможность подачи заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев посредством почтовой связи
Из перечисленных ниже укажите неверное утверждение в отношении определения суммы, на которую выдается инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая:
A. До завершения формирования ПИФа сумма денежных средств, внесенных в ПИФ, на которую выдается пай, определяется исходя из расчетной стоимости инвестиционного пая
B. Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости чистых активов ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня принятия заявок на приобретение, погашение или обмен паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре их владельцев
C. Максимальный размер надбавки не может составлять более 1,5% расчетной стоимости пая
D. Максимальный размер скидки не может составлять более 3% расчетной стоимости пая
Кому из нижеперечисленных лиц в случае прекращения ПИФа в последнюю очередь распределяются денежные средства, составляющие ПИФ и поступившие в него после реализации имущества, составляющего ПИФ?
B. Лицу, осуществляющему прекращение ПИФа
C. Специализированному депозитарию
D. Владельцам инвестиционных паев
Вправе ли управляющая компания в случае недостаточности денежных средств, составляющих ПИФ, использовать для выплаты денежной компенсации собственные денежные средства?
С какими видами деятельности вправе совмещать свою деятельность специализированный депозитарий ПИФа?
B. Депозитарная деятельность, связанная с проведением депозитарных операций по итогам сделок с ценными бумагами, совершенных через организатора торговли
D. Деятельность организатора торговли
Какую информацию обязана предъявлять всем заинтересованным лицам по их требованию управляющая компания?
I. Правила доверительного управления ПИФом;
II. Справку о стоимости имущества, составляющего ПИФ;
III. Справку о стоимости чистых активов ПИФа по последней оценке;
IV. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках управляющей компании;
V. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях специализированного депозитария;
VI. Отчет о приросте (уменьшении) стоимости имущества, составляющего ПИФ;
VII. Сведения о вознаграждении управляющей компании.
Укажите утверждение, противоречащее законодательству об инвестиционных фондах в отношении деятельности специализированного депозитария:
A. Специализированный депозитарий вправе хранить и учитывать имущество, в которое размещены пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов
B. Специализированный депозитарий не вправе оказывать управляющей компании ПИФа, с которой заключен договор, консультационные услуги
C. Для осуществления своей деятельности специализированный депозитарий должен иметь соответствующую лицензию и лицензию на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг
D. Специализированный депозитарий вправе оказывать услуги по ведению бухгалтерского учета управляющей компании ПИФа, с которой заключен договор
Какие утверждения из перечисленных ниже соответствуют обязанностям специализированного депозитария?
I. Осуществлять контроль за определением количества выдаваемых инвестиционных паев;
II. Осуществлять контроль за определением стоимости чистых активов;
III. Осуществлять контроль за определением размеров денежной компенсации в связи с погашением паев;
IV. Направить в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг уведомление о выявленных в ходе осуществления контроля нарушениях не позднее трех рабочих дней со дня выявления указанных нарушений.
Укажите неверное утверждение в отношении деятельности управляющей компании ПИФа.
A. Управляющей компанией могут быть только хозяйственные общества, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации
B. Управляющая компания может совмещать свою деятельность с деятельностью по управлению ценными бумагами
C. Размер собственных средств управляющей компании должен соответствовать требованиям нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
D. Управляющей компании запрещено совершать за счет имущества, составляющего ПИФ, сделки с производными финансовыми инструментами
Если стоимость чистых активов открытого паевого инвестиционного фонда составляет 25 млн. руб., число паев 5 000 штук, надбавка при продаже паев составляет 1,5% от расчетной стоимости пая, скидка при выкупе паев составляет 3% от расчетной стоимости пая, рассчитайте цену выдачи и погашения пая.
Рассчитайте цену погашения пая в паевом инвестиционном фонде открытого типа, если стоимость активов составляет 20 млн. руб., стоимость пассивов - 5 млн. руб., количество паев - 50 000, а скидка - 3%.
Паи паевого инвестиционного фонда продаются по цене 203 руб., включающей 1,5% надбавку. Какую величину составляют активы фонда, если обязательства (пассивы) составляют 13 млн. руб., а количество паев - 100 000 штук?
Рассчитайте стоимость обязательств (пассивов) паевого инвестиционного фонда, если стоимость активов равна 25 млн. руб., стоимость одного пая - 120 руб., а количество паев в обращении - 100 000 штук.
Отметьте правильные утверждения: "негосударственный пенсионный фонд":
I. Создается в форме некоммерческой организации;
II. Создается в форме коммерческой организации;
III. Заключает договоры с участниками;
IV. Заключает договоры с вкладчиками;
V. Заключает договоры в пользу вкладчиков;
VI. Заключает договоры в пользу участников.
Деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению населения включает:
I. Аккумулирование пенсионных взносов;
II. Размещение пенсионных резервов;
III. Учет пенсионных обязательств фонда;
IV. Выплату негосударственных пенсий участникам фонда.
Отметьте правильные утверждения:
I. Вкладчиком негосударственного пенсионного фонда может быть только физическое лицо;
II. Вкладчиком негосударственного пенсионного фонда может быть юридическое и физическое лицо;
III. Участником негосударственного пенсионного фонда может быть юридическое и физическое лицо;
IV. Участником негосударственного пенсионного фонда может быть только физическое лицо.
Основания приобретения участником права на получение негосударственной пенсии называются:
Совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и выплат негосударственных пенсий, называется:
Денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой фонд при прекращении пенсионного договора, называются:
Форма аналитического учета, отражающая поступление пенсионных взносов, начисление дохода, выплат негосударственных пенсий и выплат выкупных сумм участникам, называется:
A. Солидарным пенсионным счетом
Форма аналитического учета, отражающая поступление пенсионных взносов, начисление дохода, выплат негосударственных пенсий и выплат выкупных сумм участнику, называется:
A. Солидарным пенсионным счетом
Совокупность средств, находящихся в собственности фонда, предназначенных для исполнения обязательств фонда перед застрахованными лицами в соответствии с договорами об обязательном пенсионном страховании и договорами о создании профессиональной пенсионной системы, называется:
Денежные средства, уплачиваемые вкладчиком в пользу участника в соответствии с условиями пенсионного договора, называются:
Денежные средства, уплачиваемые участником в пользу вкладчика в соответствии с условиями пенсионного договора, называются:
Совокупность средств, находящихся в собственности фонда и предназначенных для исполнения фондом обязательств перед участниками в соответствии с пенсионными договорами, называется:
Совокупность средств, находящихся в собственности фонда и предназначенных для исполнения фондом обязательств перед вкладчиками в соответствии с пенсионными договорами, называется:
Документы, определяющие порядок и условия исполнения фондом обязательств по пенсионным договорам, называются:
D. Договоры об обязательном пенсионном страховании
Формирование ПИФа должно начинаться с момента регистрации правил доверительного управления фондом, но не позднее:
Срок действия договора доверительного управления ПИФом, указываемый в правилах доверительного управления ПИФом, не должен превышать:
Найдите правильное утверждение.
Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется:
A. Путем деления стоимости активов ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня принятия заявок на приобретение, погашение или обмен инвестиционных паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре владельцев инвестиционных паев этого ПИФа
B. Путем деления стоимости чистых активов ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня принятия заявок на приобретение, погашение или обмен инвестиционных паев, на количество инвестиционных паев по данным реестра владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда на момент определения расчетной стоимости
C. Путем деления стоимости имущества ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня принятия заявок на приобретение, погашение или обмен инвестиционных паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре владельцев инвестиционных паев этого ПИФа
Возможность обмена инвестиционных паев одних фондов на паи других фондов, находящихся в доверительном управлении той же управляющей компании, предусмотрена:
C. Для открытых, закрытых и интервальных ПИФов
D. Для открытых и интервальных ПИФов
Максимальный размер надбавки и скидки к расчетной стоимости инвестиционного пая может составлять:
A. 3% для надбавки и 1,5% для скидки
B. 3% для скидки и 1,5% для надбавки
C. Устанавливается правилами фонда
Управляющая компания ПИФа продает инвестиционные паи по цене 154,5 руб. за пай. Расчетная стоимость пая составляет 150 руб. Правомерны ли действия управляющей компании?
Управляющая компания ПИФа продает инвестиционные паи по цене 151,5 руб. за пай. Расчетная стоимость пая составляет 150 руб. Правомерны ли действия управляющей компании?
Управляющая компания ПИФа выкупает инвестиционные паи по цене 154,5 руб. за пай. Расчетная стоимость пая составляет 150 руб. Правомерны ли действия управляющей компании?
Управляющая компания ПИФа выкупает инвестиционные паи по цене 151,5 руб. за пай. Расчетная стоимость пая составляет 150 руб. Правомерны ли действия управляющей компании?
Акционерный инвестиционный фонд может быть создан в форме:
A. Закрытого акционерного общества
B. Открытого акционерного общества
C. Открытого или закрытого акционерного общества
D. ОАО или ЗАО в зависимости от операционной структуры фонда
Акционерный инвестиционный фонд вправе размещать следующие виды ценных бумаг:
A. Обыкновенные акции на предъявителя
D. Все перечисленное, ценные бумаги
I. Акционерный инвестиционный фонд вправе размещать обыкновенные именные акции по закрытой подписке, предназначенные для любых инвесторов;
II. Управляющей компании в доверительное управление передается имущество, предназначенное для обеспечения деятельности АИФа;
III. Акционерный инвестиционный фонд может быть учрежден в форме закрытого или открытого акционерного общества.
I. Акции АИФа не могут оплачиваться только денежными средствами;
II. Акции АИФа не могут оплачиваться только имуществом, предусмотренным его инвестиционной декларацией;
III. Допускается неполная оплата акций АИФа при их размещении.
A. АИФ вправе размещать обыкновенные акции на предъявителя
B. АИФ вправе размещать обыкновенные акции по закрытой подписке, предназначенные для любых инвесторов;
C. Не допускается неполная оплата акций при их размещении
D. АИФ может быть создан в форме ЗАО
В соответствии с законодательством Российской Федерации агентами по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда могут быть:
II. Организация, имеющая лицензию на осуществление дилерской деятельности;
III. Физическое лицо, осуществляющее брокерскую деятельность;
V. Организатор торговли на рынке ценных бумаг;
VI. Организация, имеющая лицензию на осуществление брокерской деятельности.
Нижеперечисленные лица не могут выдавать и погашать инвестиционные паи паевого фонда, за исключением:
B. Депозитария - профессионального участника рынка ценных бумаг на основе договора с управляющей компанией
C. Индивидуального предпринимателя - брокера - профессионального участника рынка ценных бумаг на основе договора с управляющей компанией
D. Организации, имеющей лицензию на осуществление дилерской деятельности на основе договора с управляющей компанией
Агентами по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев не могут выступать юридические лица, имеющие следующие лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление:
I. Только брокерской деятельности;
II. Только деятельности по организации торговли (фондовой биржи);
III. Только дилерской деятельности;
IV. Только депозитарной деятельности.
Из перечисленных ниже укажите неверное утверждение в отношении агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (ПИФа)?
A. Агентами ПИФа могут выступать только юридические лица
B. В качестве агента не может выступать организация, ведущая реестр владельцев паев ПИФа, имеющая лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг
C. В качестве агента может выступать организация, имеющая лицензию на осуществление брокерской деятельности
D. При осуществлении своей деятельности агент обязан указывать, что он действует от имени и по поручению управляющей компании соответствующего ПИФа
Из перечисленных ниже укажите формы коллективного инвестирования, в управлении имуществом которых участвуют компании по управлению активами, чья деятельность подлежит лицензированию:
I. Паевой инвестиционный фонд;
II. Акционерный инвестиционный фонд;
III. Негосударственный пенсионный фонд;
Укажите организации, участвующие в схеме интервального паевого инвестиционного фонда, деятельность которых подлежит лицензированию федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг:
II. Специализированный депозитарий;
Укажите утверждение, противоречащее российскому законодательству в части деятельности паевых инвестиционных фондов (ПИФ):
A. ПИФ - обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления
B. ПИФ не является юридическим лицом
C. В организации деятельности ПИФа могут участвовать только организации, имеющие соответствующую лицензию федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Укажите неверное утверждение в отношении интервального паевого инвестиционного фонда (ПИФа):
A. Управляющая компания интервального ПИФа обязана обеспечить выкуп инвестиционных паев не реже двух раз в год
B. Частота и длительность интервалов приемов заявок устанавливаются управляющей компанией в соответствии с требованиями нормативных правовых актов
C. Правилами интервального ПИФа может быть предусмотрена возможность обмена инвестиционных паев по требованию их владельцев на инвестиционные паи другого интервального или открытого ПИФа, находящихся в доверительном управлении той же управляющей компании
D. Для организации деятельности интервального ПИФа управляющая компания должна заключить договоры со специализированным депозитарием и регистратором, имеющим соответствующие лицензии федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Управляющая компания паевых инвестиционных фондов может совмещать свою деятельность с деятельностью по:
I. Доверительному управлению ценными бумагами;
II. Управлению пенсионными резервами негосударственных пенсионных фондов;
III. Управлению активами акционерных инвестиционных фондов.
D. Со всеми вышеперечисленными
Укажите правильные утверждения в отношении доходов инвесторов открытых паевых инвестиционных фондов (ПИФов) и порядка их налогообложения.
I. Доходом инвестора ПИФа - физического лица является разница между суммой дохода, полученной от реализации паев, и документально подтвержденными расходами на приобретение и реализацию паев;
II. Доходом инвестора ПИФа является процент от стоимости инвестиционного пая, начисляемый в соответствии с правилами ПИФа;
III. Доходы инвесторов ПИФа - юридических и физических лиц не облагаются налогом на доходы по операциям с ценными бумагами и налогом на доходы физических лиц;
IV. Доход инвестора ПИФа - юридического лица относится на его финансовый результат и облагается налогом по базовой ставке для данного лица;
V. Доход инвестора ПИФа - физического лица от реализации паев облагается налогом на доходы физических лиц.
Что из нижеперечисленного запрещено управляющей компании паевого фонда согласно действующему законодательству?
I. Распоряжаться имуществом, составляющим ПИФ, без предварительного согласия специализированного депозитария, за исключением сделок, совершенных на торгах фондовой биржи;
II. Осуществлять деятельность по управлению пенсионными резервами негосударственных пенсионных фондов;
III. Безвозмездно отчуждать имущество, составляющее паевой фонд;
IV. Участвовать в управлении АО, акции которого составляют имущество паевого фонда;
V. Приобретать ценные бумаги, выпущенные специализированным депозитарием ПИФа, за исключением ценных бумаг, включенных в котировальные списки российских фондовых бирж.
Какие ограничения в деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов установлены действующим законодательством?
I. Безвозмездно отчуждать имущество фонда;
II. Привлекать заемные средства в случае недостаточности средств фонда для выкупа паев в пределах установленных ограничений;
III. Покупать ценные бумаги, выпущенные самой управляющей компанией;
IV. Приобретать инвестиционные паи ПИФов, находящихся в ее доверительном управлении;
V. Использовать имущество, составляющее ПИФ, для обеспечения исполнения собственных обязательств, не связанных с доверительным управлением ПИФом.
Лицо, осуществляющее прекращение паевого инвестиционного фонда, обязано:
I. В течение пяти рабочих дней со дня возникновения основания прекращения этого фонда уведомить об этом федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
II. Раскрыть в соответствии с Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" сообщение о прекращении паевого инвестиционного фонда;
III. Принять меры по выявлению кредиторов, требования которых должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и погашению дебиторской задолженности.
В случае прекращения ПИФа имущество, составляющее его, в первую очередь распределяется:
A. Всем владельцам инвестиционных паев
B. Лицу, осуществлявшему прекращение ПИФа
C. Владельцам инвестиционных паев, подавшим заявки на погашение паев до дня возникновения основания прекращения ПИФа
В случае прекращения ПИФа имущество, составляющее его, в первую очередь распределяется:
A. Всем владельцам инвестиционных паев
B. Лицу, осуществлявшему прекращение ПИФа
C. Специализированному депозитарию вознаграждения, начисленного ему на день возникновения основания прекращения ПИФа
В случае прекращения ПИФа имущество, составляющее его, в первую очередь распределяется:
A. Всем владельцам инвестиционных паев
B. Лицу, осуществлявшему прекращение ПИФа
C. Специализированному депозитарию вознаграждения, начисленного ему как на день, так и после дня возникновения основания прекращения ПИФа
Инвестор внес 15 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда. Расчетная стоимость одного инвестиционного пая составляет 30,5 руб. Размер надбавки равен 1%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору:
Инвестор внес 25 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда. Расчетная стоимость одного инвестиционного пая составляет 20 руб. Размер надбавки равен 1,5%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору:
Из перечисленных ниже определений укажите наиболее близкое понятию "коллективное инвестирование":
A. Механизм, при помощи которого средства, вложенные большим количеством инвесторов, объединяются в единый фонд (пул) под управлением профессионального управляющего и затем управляются как отдельными портфелями
B. Механизм, при помощи которого средства, вложенные большим количеством инвесторов, объединяются в единый фонд (пул) под управлением профессионального управляющего для их последующего инвестирования с целью получения инвестиционного дохода
C. Механизм, при помощи которого средства, вложенные большим количеством инвесторов, объединяются в единый фонд (пул) под управлением профессионального управляющего и затем управляются как единым портфелем, в котором у каждого инвестора есть равная доля
D. Механизм, при помощи которого средства, вложенные одним инвестором, объединяются в единый фонд (пул) под управлением профессионального управляющего для их последующего инвестирования с целью получения инвестиционного дохода
Какие преимущества для инвестора предоставляет коллективное инвестирование?
I. Профессиональное управление;
Из перечисленных ниже утверждений укажите наиболее полно раскрывающее преимущество коллективного инвестирования в виде профессионального управления:
A. Мелкие инвесторы не могут достичь снижения риска вложений экономичным путем из-за высоких операционных затрат при инвестировании маленьких сумм в относительно небольшое количество акций
B. У мелких частных инвесторов нет ни времени, ни знаний в области анализа ситуации и процедур отбора ценных бумаг для их последующей покупки и работы на фондовом рынке, но они хотят иметь те же преимущества от вложения средств, что и крупные профессиональные инвесторы
C. При управлении большим числом мелких инвестиций как одним крупным портфелем можно добиться экономии за счет масштаба операций, от чего инвестор может получить выгоду в виде низкой платы за управление
D. Коллективные инвесторы практически во всех странах являются объектом регулирования со стороны законодательства, направленного на защиту интересов мелких инвесторов
Из перечисленных ниже утверждений укажите наиболее полно раскрывающее преимущество коллективного инвестирования в виде диверсификации:
A. У мелких частных инвесторов нет ни времени, ни знаний в области анализа ситуации и процедур отбора ценных бумаг для их последующей покупки и работы на фондовом рынке, но они хотят иметь те же преимущества от вложения средств, что и крупные профессиональные инвесторы
B. Мелкие инвесторы не могут достичь снижения риска вложений экономичным путем из-за высоких операционных затрат при инвестировании маленьких сумм в относительно небольшое количество акций
C. Коллективные инвесторы практически во всех странах являются объектом регулирования со стороны законодательства, направленного на защиту интересов мелких инвесторов
D. При управлении большим числом мелких инвестиций как одним крупным портфелем можно добиться экономии за счет масштаба операций, от чего инвестор может получить выгоду в виде низкой платы за управление
Из перечисленных ниже утверждений укажите наиболее полно раскрывающее преимущество коллективного инвестирования в виде снижения затрат:
A. Коллективные инвесторы практически во всех странах являются объектом регулирования со стороны законодательства, направленного на защиту интересов мелких инвесторов
B. При управлении большим числом мелких инвестиций как одним крупным портфелем можно добиться экономии за счет масштаба операций, от чего инвестор может получить выгоду в виде низкой платы за управление
C. У мелких частных инвесторов нет ни времени, ни знаний в области анализа ситуации и процедур отбора ценных бумаг для их последующей покупки и работы на фондовом рынке, но они хотят иметь те же преимущества от вложения средств, что и крупные профессиональные инвесторы
D. Мелкие инвесторы не могут достичь снижения риска вложений экономичным путем из-за высоких операционных затрат при инвестировании маленьких сумм в относительно небольшое количество акций
Из перечисленных ниже утверждений укажите наиболее полно раскрывающее преимущество коллективного инвестирования в виде надежности:
A. При управлении большим числом мелких инвестиций как одним крупным портфелем можно добиться экономии за счет масштаба операций, от чего инвестор может получить выгоду в виде низкой платы за управление
B. Коллективные инвесторы практически во всех странах являются объектом регулирования со стороны законодательства, направленного на защиту интересов мелких инвесторов
C. Мелкие инвесторы не могут достичь снижения риска вложений экономичным путем из-за высоких операционных затрат при инвестировании маленьких сумм в относительно небольшое количество акций
D. У мелких частных инвесторов нет ни времени, ни знаний в области анализа ситуации и процедур отбора ценных бумаг для их последующей покупки и работы на фондовом рынке, но они хотят иметь те же преимущества от вложения средств, что и крупные профессиональные инвесторы
Перечислите основные факторы, способствующие росту числа инвестиционных фондов:
I. Повышение осведомленности инвесторов;
II. Стремление к прозрачности;
III. Интерес со стороны квалифицированных инвесторов;
IV. Рост фондов денежного рынка;
V. Благоприятный налоговый режим.
Устав негосударственного пенсионного фонда должен содержать:
II. Сокращенное наименование фонда;
III. Положение о предмете деятельности фонда;
IV. Положение о целях деятельности фонда;
V. Сведения о составе учредителей фонда;
VI. Сведения о структуре и компетенции органов управления фонда.
Индивидуально возмездные обязательные платежи на обязательное пенсионное страхование на финансирование накопительной части трудовой пенсии, уплачиваемые страхователем в пользу застрахованного лица в Пенсионный фонд Российской Федерации для последующей передачи в выбранный этим застрахованным лицом фонд, называются:
Физическое или юридическое лицо, обязанное перечислять страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии в пользу застрахованного лица, называется:
Денежные средства, регулярно выплачиваемые участнику в соответствии с условиями пенсионного договора, называются:
C. Накопительная часть трудовой пенсии
D. Базовая часть трудовой пенсии
Для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед участниками негосударственный пенсионный фонд формирует:
Для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед застрахованными лицами негосударственный пенсионный фонд формирует:
Доход, полученный от размещения средств пенсионных резервов, направляется на:
I. Пополнение средств пенсионных резервов;
II. Пополнение средств пенсионных накоплений;
III. Формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда;
IV. Формирование имущества, предназначенного для обеспечения других видов деятельности негосударственного пенсионного фонда.
Доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений, направляется на:
I. Пополнение средств пенсионных резервов;
II. Пополнение средств пенсионных накоплений;
III. Формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда;
IV. Формирование имущества, предназначенного для обеспечения других видов деятельности негосударственного пенсионного фонда.
Ежемесячная денежная выплата, назначаемая и выплачиваемая негосударственным пенсионным фондом застрахованному лицу в соответствии с договором об обязательном пенсионном страховании, называется:
C. Накопительная часть трудовой пенсии
D. Базовая часть трудовой пенсии
Денежные средства, переданные членом кредитного кооператива в собственность кредитного кооператива для осуществления кредитным кооперативом деятельности, предусмотренной законодательством и уставом кредитного кооператива, называются:
C. Фондом финансовой взаимопомощи
Денежные средства, полученные кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива на основании договоров займа, называются:
C. Фондом финансовой взаимопомощи
Денежные средства, формируемые из части имущества кредитного кооператива, в том числе из привлеченных средств членов кредитного кооператива, и используемые для предоставления займов членам кредитного кооператива, называются:
C. Фондом финансовой взаимопомощи
Кредитный потребительский кооператив граждан - это:
A. Потребительский кооператив граждан и юридических лиц, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи
B. Добровольное объединение исключительно физических лиц на основе членства в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива
C. Потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой и коммерческой взаимопомощи
D. Потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, обязанными объединиться для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи
Кредитный кооператив граждан вправе:
I. Приобретать государственные ценные бумаги;
II. Приобретать муниципальные ценные бумаги;
III. Страховать свои имущественные интересы в страховых организациях.
A. Средства фонда финансовой взаимопомощи кредитного потребительского кооператива используются для предоставления займов не только членам кредитного потребительского кооператива граждан
B. Передача денежных средств кредитным потребительским кооперативом граждан своим членам оформляется договором займа
C. Договор займа заключается в письменной форме
D. Несоблюдение письменной формы договора займа влечет за собой его недействительность
Найдите верное утверждение в отношении деятельности кредитного потребительского кооператива граждан:
I. Кредитный кооператив предоставляет займы своим членам на основании договоров займа, заключаемых между кредитным кооперативом и заемщиком - членом кредитного кооператива;
II. Кредитный кооператив предоставляет займы своим членам на основании кредитных договоров, заключаемых между кредитным кооперативом и заемщиком - членом кредитного кооператива;
III. Возврат займа членом кредитного кооператива может обеспечиваться поручительством или залогом;
IV. Возврат займа членом кредитного кооператива не может обеспечиваться поручительством или залогом.
Кредитный потребительский кооператив граждан не вправе:
I. Выдавать займы гражданам, не являющимся членами кредитного потребительского кооператива граждан;
II. Осуществлять торговую деятельность;
III. Участвовать своим имуществом в формировании имущества иных юридических лиц, за исключением юридических лиц, возможность участия в которых предусмотрена для кредитных кооперативов законодательством;
IV. Эмитировать собственные ценные бумаги;
V. Покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг.
Глава 12. Государство на рынке ценных бумаг
Участниками биржевого рынка российских государственных ценных бумаг являются:
I. Правительство Российской Федерации;
В соответствии с российским федеральным законодательством государственными ценными бумагами признаются:
I. Ценные бумаги, выпущенные от имени Российской Федерации;
II. Ценные бумаги, выпущенные от имени субъекта Российской Федерации;
IV. Ценные бумаги юридических лиц, исполнение обязательств по которым обеспечивается государственными гарантиями Российской Федерации.
К российским государственным ценным бумагам относятся:
II. Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО);
III. Облигации федеральных займов (ОФЗ);
IV. Облигации ипотечных агентств, исполнение обязательств по которым обеспечивается государственными гарантиями Российской Федерации.
К функциям Минфина России на рынке государственных ценных бумаг относятся следующие:
I. Осуществление эмиссии и обслуживание выпусков государственных ценных бумаг;
II. Принятие нормативных правовых актов, устанавливающих базовые требования к порядку обслуживания и обращения выпусков государственных ценных бумаг;
III. Заключение с организациями договоров на выполнение ими инфраструктурных функций на рынке государственных ценных бумаг;
IV. Организация денежных расчетов по сделкам с государственными ценными бумагами.
Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении функций Банка России на рынке государственных ценных бумаг:
A. Банк России выполняет функции Генерального агента по обслуживанию выпусков государственных ценных бумаг
B. Банк России проводит операции на рынке государственных ценных бумаг в качестве дилера и регулятора денежно-кредитной политики
C. Банк России определяет параметры эмитируемых государственных ценных бумаг
D. Банк России организует денежные расчеты по сделкам с государственными ценными бумагами
К функциям Банка России на рынке государственных ценных бумаг относятся следующие:
I. Функции Генерального агента по обслуживанию выпусков государственных ценных бумаг;
II. Проведение операций на рынке государственных ценных бумаг в качестве дилера и регулятора денежно-кредитной политики;
III. Организация денежных расчетов по сделкам с государственными ценными бумагами;
IV. Государственная регистрация выпусков государственных ценных бумаг.
Укажите данные, которые должны содержаться в Генеральных условиях эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг:
II. Форма выпуска ценных бумаг;
IV. Минимальный и максимальный сроки обращения данного вида государственных или муниципальных ценных бумаг.
Укажите общие требования, которые должны содержаться в Условиях эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг:
I. Форма выпуска ценных бумаг;
II. Минимальный и максимальный сроки обращения данного вида государственных или муниципальных ценных бумаг;
III. Номинальная стоимость одной ценной бумаги в рамках одного выпуска государственных или муниципальных ценных бумаг;
IV. Размер дохода или порядок его расчета.
Укажите дополнительные требования, которые должны содержаться в Условиях эмиссии ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг:
I. Данные о бюджете заемщика на год выпуска государственных или муниципальных ценных бумаг с разбивкой на бюджет развития и текущий бюджет;
II. Данные об исполнении бюджета заемщика за последние три завершенных финансовых года;
III. Ограничения (при наличии таковых) оборотоспособности ценных бумаг;
IV. Размер дохода или порядок его расчета.
Функции дилера на рынке государственных ценных бумаг Российской Федерации (ГКО и ОФЗ) может выполнять:
A. Как юридическое, так и физическое лицо
B. Только юридическое лицо - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию организатора торговли на рынке ценных бумаг
C. Только юридическое лицо - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на право осуществления брокерской, дилерской и депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг
D. Любой коммерческий банк, имеющий лицензию Банка России на осуществление банковской деятельности
Укажите правильное утверждение:
A. Для получения статуса дилера на рынке государственных ценных бумаг профессиональный участник рынка ценных бумаг должен заключить договор с Минфином России
B. Статус дилера на рынке государственных ценных бумаг присваивается профессиональному участнику рынка ценных бумаг организатором торговли
C. Для получения статуса дилера на рынке государственных ценных бумаг профессиональный участник рынка ценных бумаг должен заключить договор с Банком России
D. Профессиональный участник рынка ценных бумаг приобретает статус дилера на рынке государственных ценных бумаг одновременно с получением лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг
Формами первичного размещения государственных ценных бумаг могут являться:
I. Аукционы по первичному размещению, проводимые в Торговой системе;
II. Первичное размещение по закрытой подписке;
III. Конкурсы по первичному размещению.
В ходе аукционов по первичному размещению государственных ценных бумаг участники вправе выставлять:
B. Конкурентные и неконкурентные заявки
C. Только неконкурентные заявки
Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении участников Депозитарной системы на биржевом рынке государственных ценных бумаг:
A. Депозитарная система на биржевом рынке государственных ценных бумаг состоит из Банка России, Депозитария и Субдепозитариев
B. Депозитарий государственных ценных бумаг - юридическое лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности
C. Депозитарий на биржевом рынке государственных ценных бумаг не может быть дилером, инвестором или выполнять функции торговой или расчетной системы на рынке государственных ценных бумаг
D. Субдепозитарием на биржевом рынке государственных ценных бумаг может быть только лицо, получившее статус дилера рынка государственных ценных бумаг
Укажите правильные утверждения в отношении участников Депозитарной системы на биржевом рынке государственных ценных бумаг:
I. Депозитарий на биржевом рынке государственных ценных бумаг не может быть дилером, инвестором или выполнять функции Торговой или Расчетной системы на рынке государственных ценных бумаг;
II. Депозитарий на биржевом рынке государственных ценных бумаг может совмещать свою деятельность с деятельностью регистратора на рынке ценных бумаг;
III. Субдепозитарием на биржевом рынке государственных ценных бумаг может быть только лицо, получившее статус дилера на рынке государственных ценных бумаг;
IV. Депозитарное обслуживание инвесторов на биржевом рынке государственных ценных бумаг может осуществляться как в Депозитарии, так и в одном из Субдепозитариев.
Клиринг на биржевом рынке государственных ценных бумаг осуществляет:
Укажите, какие из перечисленных государственных ценных бумаг не обращаются на вторичном рынке:
I. Облигации федеральных займов (ОФЗ);
II. Государственные сберегательные облигации (ГСО);
III. Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО);
IV. Облигации государственных нерыночных займов (ОНЗ).
Укажите, какие из перечисленных государственных ценных бумаг обращаются на внебиржевом рынке:
I. Облигации федеральных займов (ОФЗ);
II. Государственные сберегательные облигации (ГСО);
III. Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО);
IV. Облигации государственного сберегательного займа (ОГСЗ).
Укажите, в отношении каких государственных ценных бумаг существуют ограничения по кругу инвесторов (владельцев):
I. Государственные сберегательные облигации (ГСО);
II. Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО);
III. Облигации федеральных займов (ОФЗ);
IV. Облигации государственных нерыночных займов (ОНЗ).
Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении государственных ценных бумаг, не обращающихся на биржевом рынке:
A. Функции агента по размещению государственных сберегательных облигаций (ГСО), их выкупу, обмену, погашению и выплате доходов выполняет кредитная организация, отобранная Минфином России по конкурсу
B. Размещение облигаций государственных нерыночных займов (ОНЗ) осуществляется по закрытой подписке путем заключения договора купли-продажи между эмитентом и организацией, имеющей право приобретать ОНЗ, без участия организатора торговли
C. Функции депозитария ГСО выполняет профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий депозитарную лицензию и отобранный Минфином России по конкурсу
D. Приобретать ГСО и ОНЗ имеют право физические лица - резиденты Российской Федерации
Укажите максимальный срок выпуска облигаций государственного внутреннего валютного облигационного займа (ОВВЗ):
Эмитентом облигаций государственного внутреннего валютного облигационного займа (ОВВЗ) и государственного валютного облигационного займа (ОГВЗ) является:
C. Правительство Российской Федерации
Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении облигаций государственного внутреннего валютного облигационного займа (ОВВЗ) и государственного валютного облигационного займа (ОГВЗ):
A. Агентом эмитента по обслуживанию облигаций является Внешэкономбанк
B. Эмитентом облигаций является Внешэкономбанк
C. Размещение ОГВЗ осуществляется на территории Российской Федерации исключительно среди держателей ОВВЗ определенной серии путем обмена на добровольной и эквивалентной (по номинальной стоимости) основе
D. Номинальная стоимость облигаций установлена в долларах США
Укажите правильные утверждения в отношении облигаций внешнего облигационного займа Российской Федерации и субъектов Российской Федерации (ОВОЗ):
I. Облигации внешнего облигационного займа Российской Федерации не входят в состав государственного внешнего долга Российской Федерации;
II. Субъекты Российской Федерации могут осуществлять эмиссию государственных ценных бумаг, приводящую к образованию внешнего долга, при соблюдении ряда условий, предусмотренных законодательством Российской Федерации;
III. Облигации внешнего облигационного займа Российской Федерации являются государственными ценными бумагами;
IV. Облигации внешнего облигационного займа Российской Федерации выпускаются Внешэкономбанком.
Укажите правильные утверждения в отношении облигаций внешнего облигационного займа Российской Федерации и субъектов Российской Федерации (ОВОЗ):
I. Облигации депонируются и расчеты по сделкам с еврооблигациями осуществляются в крупнейших депозитарно-клиринговых системах: Clearstream и Euroclear;
II. Расчеты по сделкам с облигациями осуществляются только с использованием национальных депозитарных и клиринговых компаний;
III. Облигации могут быть номинированы как в иностранной валюте, так и в национальной валюте;
IV. Облигации размещаются с использованием синдиката управляющих (агентов по размещению и обслуживанию).
Укажите правильное утверждение:
A. Долговые обязательства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, составляющие внутренний долг, могут быть выражены в валюте Российской Федерации или иностранной валюте
B. Долговые обязательства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, составляющие внутренний долг, должны быть выражены только в валюте Российской Федерации
C. Долговые обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, составляющие внешний долг Российской Федерации и внешний долг субъекта Российской Федерации, могут быть выражены в валюте Российской Федерации или иностранной валюте
D. Долговые обязательства Российской Федерации и субъекта Российской Федерации, составляющие внешний долг Российской Федерации и внешний долг субъекта Российской Федерации, должны быть выражены в валюте Российской Федерации
Укажите правильное утверждение:
A. Государственный долг Российской Федерации представляет собой долговые обязательства Российской Федерации перед физическими и юридическими лицами, иностранными государствами, международными организациями и иными субъектами международного права, за исключением обязательств по государственным гарантиям, предоставленным Российской Федерацией
B. Государственный долг Российской Федерации представляет собой долговые обязательства Российской Федерации перед физическими и юридическими лицами, иностранными государствами, международными организациями и иными субъектами международного права, включая обязательства по государственным гарантиям, предоставленным Российской Федерацией
C. Государственный долг Российской Федерации представляет собой долговые обязательства Российской Федерации перед физическими, юридическими лицами и иностранными государствами
D. Государственный долг Российской Федерации представляет собой долговые обязательства Российской Федерации перед российскими юридическими лицами, иностранными государствами, международными организациями и иными субъектами международного права, включая обязательства по государственным гарантиям, предоставленным Российской Федерацией
Укажите правильное утверждение:
A. Государственный долг Российской Федерации полностью и без условий обеспечивается всем находящимся в собственности Банка России имуществом
B. Государственный долг Российской Федерации, за исключением обязательств по государственным гарантиям, предоставленным Российской Федерацией, полностью и без условий обеспечивается всем находящимся в федеральной собственности имуществом, составляющим государственную казну
C. Государственный долг Российской Федерации полностью и без условий обеспечивается всем находящимся в федеральной собственности имуществом, составляющим государственную казну
D. Государственный долг Российской Федерации, за исключением обязательств перед субъектами международного права, обеспечивается находящимся в федеральной собственности имуществом, составляющим государственную казну
Долговые обязательства Российской Федерации могут существовать в форме:
I. Кредитных соглашений и договоров, заключенных от имени Российской Федерации, как заемщика с кредитными организациями, иностранными государствами и международными финансовыми организациями;
II. Государственных займов, осуществленных путем выпуска ценных бумаг от имени Российской Федерации;
III. Договоров и соглашений о получении Российской Федерацией бюджетных кредитов от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации;
IV. Договоров о предоставлении Российской Федерацией государственных гарантий.
Долговые обязательства Российской Федерации по срокам могут быть:
I. Краткосрочными (до одного года);
II. Среднесрочными (от 1 года до 5 лет);
III. Долгосрочными (от 5 лет до 30 лет);
Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении государственного долга:
A. Управление государственным долгом Российской Федерации и государственным долгом субъекта Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации
B. Управление государственным долгом субъекта Российской Федерации осуществляется органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации
C. Российская Федерация не несет ответственности по долговым обязательствам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, если указанные обязательства не были гарантированы Российской Федерацией
D. Управление государственным долгом Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации
Управление государственным долгом Российской Федерации осуществляется:
A. Президентом Российской Федерации
B. Федеральным Собранием Российской Федерации
D. Правительством Российской Федерации
Укажите, какой из указанных методов управления государственным долгом предусмотрен Бюджетным кодексом Российской Федерации:
Укажите правильные утверждения:
I. Предельные объемы государственного внутреннего и внешнего долга Российской Федерации на очередной финансовый год устанавливаются нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации;
II. Предельные объемы государственного внутреннего и внешнего долга Российской Федерации на очередной финансовый год устанавливаются федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год с разбивкой долга по формам обеспечения обязательств;
III. Верхний предел долга субъекта Российской Федерации или муниципального долга устанавливается законом субъекта Российской Федерации о бюджете или правовым актом органа местного самоуправления о местном бюджете на очередной финансовый год;
IV. Верхний предел долга субъекта Российской Федерации или муниципального долга утверждается федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год с разбивкой долга по формам обеспечения обязательств.
Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении государственной или муниципальной гарантии:
A. Государственные гарантии Российской Федерации предоставляются Правительством Российской Федерации
B. Письменная форма государственной или муниципальной гарантии является обязательной
C. Несоблюдение письменной формы государственной или муниципальной гарантии не влечет ее недействительность (ничтожность), а лишает должника по гарантированному гарантом обязательству ссылаться в подтверждение выдачи гарантии на свидетельские показания
D. Гарант по государственной или муниципальной гарантии несет субсидиарную ответственность дополнительно к ответственности должника по гарантированному им обязательству
Обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации осуществляется:
A. Правительством Российской Федерации
B. Банком России и его учреждениями
C. Кредитными организациями, уполномоченными Банком России
Обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации осуществляется путем:
I. Операций по размещению долговых обязательств Российской Федерации;
II. Операций по погашению долговых обязательств Российской Федерации;
III. Операций по аннулированию долговых обязательств Российской Федерации;
IV. Операций по выплате доходов по долговым обязательствам Российской Федерации.
Укажите правильные утверждения в отношении Государственной долговой книги Российской Федерации:
I. Государственная долговая книга Российской Федерации ведется Правительством Российской Федерации;
II. Государственная долговая книга Российской Федерации ведется Минфином России;
III. Государственная долговая книга Российской Федерации представляет собой Государственные книги внутреннего и внешнего долга Российской Федерации;
IV. Государственная долговая книга Российской Федерации представляет собой Государственную книгу внутреннего долга Российской Федерации.
Генеральные условия эмиссии и обращения государственных ценных бумаг Российской Федерации утверждает:
A. Правительство Российской Федерации
B. Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
C. Министерство финансов Российской Федерации
D. Центральный Банк Российской Федерации
К основным инструментам и методам денежно-кредитной политики Банка России относятся:
I. Процентные ставки по операциям Банка России;
II. Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
III. Установление запретов на проведение отдельных валютных операций;
IV. Эмиссия облигаций от своего имени.
Какие из перечисленных операций Банка России относятся к операциям на открытом рынке:
III. Установление процентных ставок по операциям Банка России.
Укажите правильное утверждение в отношении сделок прямого РЕПО, совершаемых в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Банка России:
A. В сделках прямого РЕПО продавцом облигаций в первой части сделки и покупателем облигаций во второй части является одна кредитная организация, а покупателем облигаций в первой части сделки и продавцом облигаций по второй части является другая кредитная организация
B. В сделках прямого РЕПО продавцом облигаций в первой части сделки и покупателем облигаций по второй части является кредитная организация, действующая на основании соглашения с Банком России, а покупателем облигаций в первой части сделки и продавцом облигаций во второй части является другая кредитная организация, действующая на основании соглашения с Банком России
C. В сделках прямого РЕПО продавцом облигаций в первой части сделки и покупателем облигаций по второй части является кредитная организация, а покупателем облигаций в первой части и продавцом облигаций во второй части является Банк России
D. В сделках прямого РЕПО продавцом облигаций в первой части сделки и покупателем облигаций по второй части является кредитная организация, а покупателем облигаций в первой части сделки и продавцом облигаций во второй части является клиент данной кредитной организации
В качестве обеспечения сделок прямого РЕПО против Банка России могут использоваться следующие ценные бумаги:
I. Облигации, выпущенные от имени Российской Федерации и размещенные на внутреннем финансовом рынке;
II. Облигации субъектов Российской Федерации;
III. Облигации международных финансовых организаций;
IV. Акции юридических лиц - резидентов Российской Федерации, не являющихся кредитными организациями.
Учет и осуществление перехода прав собственности на государственные ценные бумаги на биржевом рынке государственных ценных бумаг происходит в:
Право устанавливать ограничения по кругу потенциальных владельцев государственных ценных бумаг Российской Федерации принадлежит:
A. Правительству Российской Федерации
D. Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР России)
Размещение и обращение государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО) и облигаций федерального займа (ОФЗ) осуществляется:
A. На фондовых биржах, отобранных Минфином России по итогам конкурса
B. На фондовых биржах, отобранных ФСФР России по итогам конкурса
С точки зрения порядка выплаты дохода государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО) относятся к:
A. Облигациям с постоянным купоном
B. Облигациям с переменным купоном
C. Облигациям с амортизацией долга
Срок обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО) на рынке составляет:
У каких из перечисленных государственных ценных бумаг ставка купонного дохода может быть различной для различных купонных периодов?
I. Облигации федерального займа с постоянным доходом (ОФЗ-ПД);
II. Облигации федерального займа с фиксированным доходом (ОФЗ-ФД);
III. Облигации федерального займа с переменным купоном (ОФЗ-ПК);
IV. Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО).
Для какой из перечисленных государственных ценных бумаг процентная ставка и размер каждого купона (начиная со второго) определяются эмитентом непосредственно перед началом соответствующего купонного периода?
Срок обращения облигаций государственного сберегательного займа (ОГСЗ) на рынке составляет:
Учет государственного внутреннего и внешнего долга Российской Федерации осуществляется:
A. Правительством Российской Федерации
Укажите, какие из перечисленных государственных ценных бумаг могут относиться к долгосрочным:
I. Облигации федерального займа (ОФЗ);
II. Государственные сберегательные облигации (ГСО);
III. Облигации государственного сберегательного займа (ОГСЗ);
IV. Облигации нерыночных займов (ОНЗ).
К официальным операциям с государственными облигациями, проводимым Минфином России и Банком России, относятся:
I. Первичное размещение облигаций;
II. Обслуживание выпусков облигаций;
III. Досрочный выкуп облигаций;
Какие категории инвесторов имеют право приобретать государственные сберегательные облигации (ГСО):
I. Пенсионный фонд Российской Федерации;
II. Физические лица - резиденты Российской Федерации;
III. Негосударственные пенсионные фонды - резиденты Российской Федерации;
IV. Коммерческие банки - резиденты Российской Федерации.
Какие категории инвесторов имеют право приобретать государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО)?
A. Только юридические лица - резиденты Российской Федерации
B. Только юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации
C. Только юридические лица - резиденты и нерезиденты Российской Федерации
D. Круг инвесторов не ограничен
Какие категории инвесторов имеют право приобретать облигации государственных нерыночных займов (ОНЗ)?
A. Только юридические лица - резиденты Российской Федерации
B. Только юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации
C. Только юридические лица - резиденты и нерезиденты Российской Федерации
D. Круг инвесторов не ограничен
Какие категории инвесторов имеют право приобретать облигации государственного сберегательного займа (ОГСЗ)?
A. Только юридические лица - резиденты Российской Федерации
B. Только юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации
C. Только физические лица - резиденты и нерезиденты Российской Федерации
D. Круг инвесторов не ограничен
Какие из перечисленных государственных ценных бумаг относятся к купонным облигациям?
I. Облигации федерального займа с амортизацией долга (ОФЗ-АД);
II. Облигации федерального займа с фиксированным доходом (ОФЗ-ФД);
III. Облигации государственного сберегательного займа (ОГСЗ);
IV. Облигации внутреннего государственного валютного облигационного займа (ОВВЗ).
Кто выполняет функции Генерального агента Эмитента на рынке ГКО-ОФЗ?
C. Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ)
D. Национальный расчетный депозитарий (НРД)
Раскрытие информации о ходе и итогах торгов на биржевом рынке государственных ценных бумаг осуществляет:
В состав инфраструктуры биржевого рынка государственных ценных бумаг входят:
Как называется инструмент денежно-кредитной политики Банка России, при котором Банк России выступает в качестве дилера на рынке государственных ценных бумаг и проводит куплю-продажу государственных ценных бумаг и сделки РЕПО с государственными облигациями?
D. Операции по поддержанию рыночной ликвидности
К элементам инфраструктуры биржевого рынка государственных ценных бумаг относятся:
I. Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ);
II. Национальный депозитарный центр (НДЦ);
По какой цене удовлетворяются конкурентные заявки при проведении аукционов по первичному размещению ГКО и ОФЗ?
A. По цене, указанной в заявке
C. По средневзвешенной цене аукциона
D. По цене предложения, установленной Минфином России
По какой цене удовлетворяются неконкурентные заявки при проведении аукционов по первичному размещению ГКО и ОФЗ?
A. По цене, указанной в заявке
C. По средневзвешенной цене аукциона
D. По цене предложения, установленной Минфином России
Какие из перечисленных государственных ценных бумаг номинированы в иностранной валюте?
Какие из перечисленных государственных ценных бумаг номинированы в российских рублях?
Как называется метод управления государственным долгом, представляющий собой соглашение между заемщиком и кредитором по замене обязательств по одному займу другими обязательствами?
Как называется метод управления государственным долгом, представляющий собой объединение нескольких ранее выпущенных займов (при этом бумаги, которыми был оформлен первоначальный заем, обмениваются на аналогичные бумаги нового займа)?
Глава 13. Регулирование рынка ценных бумаг. Защита прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг
Государственное регулирование рынка ценных бумаг осуществляется путем:
I. Установления обязательных требований к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг;
II. Государственной регистрации выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг;
III. Лицензирования деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг;
IV. Создания системы защиты прав владельцев и контроля за соблюдением их прав эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг;
V. Запрещения и пресечения деятельности лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на рынке ценных бумаг без соответствующей лицензии.
Государственное регулирование рынка ценных бумаг осуществляется:
D. Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР России)
Назовите функции ФСФР России, реализуемые в процессе государственного регулирования рынка ценных бумаг:
I. Функции по принятию нормативных правовых актов в сфере финансовых рынков;
II. Функции по контролю в сфере финансовых рынков;
III. Функции по надзору в сфере финансовых рынков;
IV. Функции по проведению единой государственной денежно-кредитной политики.
Назовите права ФСФР России, реализуемые в процессе государственного регулирования рынка ценных бумаг:
I. Запрашивать и получать сведения, необходимые для принятия решений;
II. Применять меры ограничительного характера, направленные на недопущение последствий, вызванных нарушением юридическими лицами обязательных требований по вопросам, отнесенным к компетенции ФСФР России;
III. Квалифицировать ценные бумаги и определять их виды в соответствии с законодательством России;
IV. Обращаться с исками в суд.
Какие из перечисленных обязанностей не возложены нормативными актами на ФСФР России:
A. Обеспечивать конфиденциальность предоставляемой в ФСФР России информации
B. Осуществлять регистрацию документов профессиональных участников рынка ценных бумаг
C. Производить дознание и осуществлять неотложные следственные действия
D. Не позднее чем через 30 дней с даты получения документов профессиональных участников рынка ценных бумаг предоставлять отказ в регистрации
По каким из перечисленных вопросов ФСФР России вправе принимать самостоятельно нормативные правовые акты:
I. По утверждению порядка регистрации правил негосударственных пенсионных фондов;
II. По установлению требований к профессиональному опыту и квалификационных требований к работникам профессиональных участников рынка ценных бумаг;
III. По определению условий и порядка аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию граждан в сфере деятельности на рынке ценных бумаг;
IV. По утверждению программ квалификационных экзаменов в сфере деятельности на рынке ценных бумаг.
Укажите права саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - СРО) согласно Федеральному закону "О рынке ценных бумаг":
I. Получать информацию по результатам проверок, осуществляемых ФСФР России (ее территориальными органами);
II. Разрабатывать правила осуществления профессиональной деятельности и операций с ценными бумагами своими членами;
III. Контролировать соблюдение своими членами принятых СРО правил осуществления профессиональной деятельности и операций с ценными бумагами;
IV. Осуществлять обучение граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Укажите положения о саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, соответствующие законодательству о ценных бумагах:
I. Добровольное объединение профессиональных участников рынка ценных бумаг;
II. Функционирует на принципах некоммерческой организации;
III. Учреждается профессиональными участниками рынка ценных бумаг для обеспечения условий профессиональной деятельности участников рынка ценных бумаг, являющихся ее членами.
Саморегулируемая организация профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - СРО) вправе:
I. Получать информацию по результатам проверок деятельности своих членов, проведенных ФСФР России (ее территориальными органами);
II. Разрабатывать в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" правила осуществления профессиональной деятельности;
III. контролировать соблюдение своими членами принятых СРО правил профессиональной деятельности и операций с ценными бумагами;
IV. принимать квалификационные экзамены и выдавать квалификационные аттестаты, если является аккредитованной ФСФР России организацией, осуществляющей аттестацию граждан в сфере деятельности на рынке ценных бумаг.
Укажите положение, не соответствующее Федеральному закону "О рынке ценных бумаг" в отношении саморегулируемой организации (далее - СРО):
A. Организация учреждается не менее чем десятью профессиональными участниками рынка ценных бумаг
B. Организация приобретает статус СРО на основании разрешения, выданного ФСФР России
C. СРО обязана представлять в ФСФР России данные обо всех изменениях, вносимых в документы о создании, положения и правила СРО
D. Изменения и дополнения, вносимые в документы о создании, положения и правила СРО, считаются принятыми, если в течение 30 календарных дней с момента их поступления ФСФР России направлено письменное уведомление об отказе с указанием его причин
Укажите, какие из перечисленных организаций являются саморегулируемыми организациями, имеющими разрешение ФСФР России:
I. Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР);
II. Некоммерческое партнерство "Национальная лига управляющих" (НП "НЛУ");
III. Национальная фондовая ассоциация (саморегулируемая некоммерческая организация)" (НФА);
IV. Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов и Депозитариев (ПАРТАД);
V. Некоммерческое партнерство профессиональных участников фондового рынка Уральского региона (ПУФРУР);
VI. СРО Некоммерческое партнерство "Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов" (НП "НАПФ").
Укажите положение, не соответствующее законодательству о ценных бумагах:
A. Правила и положения саморегулируемой организации должны содержать порядок рассмотрения жалоб клиентов ее членов
B. В целях возмещения понесенного инвесторами - физическими лицами ущерба в результате деятельности профессиональных участников - участников (членов) саморегулируемой организации она вправе создавать компенсационные фонды
C. Саморегулируемые организации осуществляют контроль за исполнением своими участниками (членами) законодательства о ценных бумагах только по собственной инициативе
D. Саморегулируемые организации осуществляют контроль за исполнением своими участниками (членами) законодательства о ценных бумагах на основании обращения ФСФР России и иных федеральных органов исполнительной власти и по собственной инициативе
По итогам рассмотрения жалобы саморегулируемые организации вправе:
I. Рекомендовать своему участнику (члену) возместить инвестору причиненный ущерб во внесудебном порядке;
II. Исключить профессионального участника из числа своих участников (членов);
III. Обратиться в ФСФР России с заявлением о принятии мер по аннулированию лицензии профессионального участника на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
IV. Направить материалы по жалобе и заявлению в правоохранительные органы.
Укажите неправильное утверждение:
A. Условия заключаемых с инвесторами договоров, которые ограничивают права инвесторов по сравнению с правами, предусмотренными законодательством Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, являются ничтожными
B. Договоры, содержащие условия, ограничивающие права инвесторов по сравнению с правами, предусмотренными законодательством Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, являются ничтожными
C. В случае заключения с инвесторами договоров, содержащих условия, ограничивающие права инвесторов по сравнению с правами, предусмотренными законодательством Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, у профессионального участника может быть аннулирована лицензия
Профессиональный участник при приобретении у него ценных бумаг инвестором обязан предоставить следующие сведения:
I. О государственной регистрации выпуска ценных бумаг, если выпуск ценных бумаг подлежит регистрации в соответствии с законодательством;
II. О ценах и котировках ценных бумаг на организованных рынках ценных бумаг в течение шести недель, предшествовавших дате предъявления инвестором требования о предоставлении информации;
III. Сведения о ценах, по которым ценные бумаги покупались этим профессиональным участником в течение шести недель, предшествовавших дате предъявления инвестором требования о предоставлении информации.
Какую информацию ФСФР России обязана опубликовать в соответствии с законодательством о защите прав инвесторов?
I. Об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
II. О наказаниях за уголовное преступление, совершенное работниками профессиональных участников рынка ценных бумаг;
III. О судебных решениях, которые вынесены по искам ФСФР России;
IV. О саморегулируемых организациях профессиональных участниках рынка ценных бумаг.
Жалобы и заявления инвесторов подлежат рассмотрению в ФСФР России в срок, не превышающий:
A. Один месяц со дня подачи жалобы
B. Один месяц со дня подачи заявления
C. Один год со дня подачи жалобы или заявления
D. Двух недель со дня подачи жалобы или заявления
Какие функции выполняет федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг?
I. Осуществляет разработку основных направлений развития рынка ценных бумаг и координацию деятельности федеральных органов исполнительной власти по вопросам регулирования рынка ценных бумаг;
II. Осуществляет руководство региональными отделениями федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
III. Устанавливает и определяет порядок допуска к первичному размещению и обращению вне территории Российской Федерации ценных бумаг, выпущенных эмитентами, зарегистрированными в Российской Федерации;
IV. Осуществляет надзор за соответствием объема выпуска эмиссионных ценных бумаг их количеству в обращении.
Права федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг:
I. В случае неоднократного нарушения в течение одного года профессиональными участниками рынка ценных бумаг законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и (или) об исполнительном производстве принимать решение о приостановлении действия или об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
II. По основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, отказать в выдаче разрешения саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, отозвать выданное ей разрешение с обязательным опубликованием сообщения об этом в средствах массовой информации;
III. Направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения;
IV. Принимать решения о создании и ликвидации региональных отделений федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Предписания ФСФР России не могут быть вынесены:
A. В целях прекращения правонарушений на рынке ценных бумаг
B. В случае выявления нарушения прав и законных интересов инвесторов профессиональным участником
C. В случае недостаточности имущества юридического лица
D. В случае, если совершаемые профессиональным участником действия создают угрозу правам и законным интересам инвесторов
Предписания ФСФР России изменяются либо отменяются:
I. В связи со вступившим в законную силу решением суда;
II. По инициативе ФСФР России;
III. По инициативе профессиональных участников рынка ценных бумаг;
IV. Предписания ФСФР России не подлежат отмене.
В случае выявления нарушения прав и законных интересов инвесторов профессиональным участником, ФСФР России вправе запретить проведение профессиональным участником отдельных операций на рынке ценных бумаг на срок до:
ФСФР России проводит проверки организаций, за исключением:
II. Акционерных инвестиционных фондов;
III. Субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
V. Саморегулируемых организаций;
Укажите полномочия ФСФР России в отношении эмитентов, осуществляющих недобросовестную эмиссию ценных бумаг:
I. Принимает меры к приостановлению размещения ценных бумаг;
II. Опубликовывает в средствах массовой информации сведения о факте недобросовестной эмиссии;
III. Устно извещает о необходимости устранения нарушений, внесения изменений в проспект ценных бумаг;
IV. Направляет материалы проверки по фактам недобросовестной эмиссии в суд.
ФСФР России не вправе в отношении лиц, осуществляющих безлицензионную деятельность:
A. Устно извещать о необходимости получения лицензии
B. Направлять материалы проверки по фактам безлицензионной деятельности в суд
C. Обращаться с иском в суд о взыскании в доход государства доходов, полученных в результате безлицензионной деятельности на рынке ценных бумаг
D. Принимать меры к приостановлению безлицензионной деятельности
За нарушения Федерального закона "О рынке ценных бумаг" и других законодательных актов Российской Федерации о ценных бумагах, лица не несут ответственность в случаях и порядке, предусмотренных:
A. Гражданским законодательством Российской Федерации
B. Административным законодательством Российской Федерации
C. Уголовным законодательством Российской Федерации
D. Налоговым законодательством Российской Федерации
При рассмотрении в суде споров по искам или заявлениям о защите прав и законных интересов инвесторов ФСФР России вправе:
I. Вступить в процесс по своей инициативе для дачи заключения по делу в целях осуществления возложенных на него обязанностей;
II. Вступить в процесс по своей инициативе для защиты прав инвесторов - физических лиц и интересов государства;
III. Вступить в процесс по своей инициативе для защиты прав инвесторов - юридических лиц и интересов государства.
Какие полномочия вправе осуществлять Федеральная служба по финансовым рынкам?
I. Вносит в Правительство Российской Федерации проекты федеральных законов;
II. Контролирует порядок проведения операций с денежными средствами или иным имуществом, совершаемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
III. Приостанавливает эмиссию ценных бумаг;
IV. Организует прием граждан, обеспечивает своевременное и полное рассмотрение устных и письменных обращений граждан.
Какие функции выполняет Руководитель Федеральной службы по финансовым рынкам?
I. Назначает на должность и освобождает от должности своих заместителей;
II. Распределяет обязанности между своими заместителями;
III. Утверждает положения о структурных подразделениях Службы и ее территориальных органах;
IV. Назначает на должность и освобождает от должности работников центрального аппарата Службы, руководителей и заместителей руководителей территориальных органов Службы;
V. Издает приказы по вопросам, отнесенным к компетенции Службы.
Возраст, по достижении которого наступает административная ответственность:
Административным правонарушением признается:
I. Противоправное виновное действие (бездействие) физического лица, за которое установлена ответственность;
II. Виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное под угрозой наказания;
III. Противоправное виновное действие (бездействие) юридического лица, за которое установлена ответственность.
За совершение административных правонарушений на рынке ценных бумаг могут устанавливаться и применяться следующие административные наказания:
II. Лишение специального права, предоставленного физическому лицу;
IV. Административное приостановление деятельности.
Административный штраф устанавливается:
I. для должностных лиц - в размере, не превышающем пятидесяти тысяч рублей;
II. для юридических лиц - в размере, не превышающем одного миллиона рублей;
III. для граждан - в размере, не превышающем пяти тысяч рублей.
При совершении лицом двух и более административных правонарушений административное наказание назначается:
I. За последнее совершенное административное правонарушение;
II. За административное правонарушение, имевшее более тяжкие последствия;
III. За каждое совершенное административное правонарушение;
IV. За одно совершенное административное правонарушение.
Укажите верное положение в отношении давности привлечения к административной ответственности в сфере рынка ценных бумаг.
Постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении:
A. Двух месяцев со дня совершения административного правонарушения
B. Трех месяцев со дня совершения административного правонарушения
C. Шести месяцев со дня совершения административного правонарушения
D. Одного года со дня совершения административного правонарушения
Основанием для аннулирования квалификационного аттестата является:
A. Неоднократное или грубое нарушение аттестованным лицом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах
B. Неоднократное или грубое нарушение в течение 1 года аттестованным лицом законодательства Российской Федерации
C. Наличие у аттестованного лица аттестатов по видам деятельности, совмещение которых не допускается в соответствии с требованиями нормативных правовых актов
D. Аннулирование лицензии у компании - профессионального участника рынка ценных бумаг, в котором работает аттестованное лицо
Укажите положение, не являющееся полномочием ФСФР России в области аттестации специалистов финансового рынка:
A. Утверждает программы квалификационных экзаменов в сфере деятельности на рынке ценных бумаг
B. Осуществляет обучение граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
C. Утверждает программы квалификационных экзаменов для аттестации граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
D. Определяет условия и порядок аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Решение об аннулировании квалификационного аттестата аттестованного лица принимает:
A. Аккредитованная организация, осуществлявшая прием квалификационного экзамена у гражданина
B. Саморегулируемая организация
D. ФСФР России совместно с организацией, осуществлявшей прием квалификационного экзамена у гражданина
Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг уведомляет организации о проведении плановой выездной проверки не позднее чем за:
A. 5 рабочих дней до даты начала проверки
Укажите операции, подлежащие обязательному контролю в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
I. Если сумма, на которую она совершается, равна 600 000 рублей, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, предусмотренных Федеральным законом;
II. Если сумма, на которую она совершается, превышает 600 000 рублей, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, предусмотренных Федеральным законом;
III. Если сумма, на которую она совершается, менее 600 000 рублей, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, предусмотренных Федеральным законом.
В соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", укажите неверное положение о мерах, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
A. Обязательные процедуры внутреннего контроля
B. Информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
C. Запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным Федеральным законом
Федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным осуществлять меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти, является:
A. Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России)
B. Федеральная служба по финансовому мониторингу (ФСФМ России)
C. Федеральная антимонопольная служба (ФАС России)
Укажите операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, если по своему характеру операция относится к операции с денежными средствами в наличной форме:
I. Снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
II. Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
III. Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
IV. Внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме.
Какие из нижеперечисленных организаций относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом:
II. Профессиональные участники рынка ценных бумаг;
III. Страховые организации и лизинговые компании;
V. Организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами.
Действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей, - это:
A. Операции, подлежащие внутреннему контролю
B. Операции с доходами, полученными преступным путем
C. Операции, подлежащие обязательному контролю
D. Операции с денежными средствами или иным имуществом
Назовите федеральный орган исполнительной власти, в который представляются сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом:
I. Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России);
II. Федеральная служба безопасности (ФСБ России);
III. Федеральная налоговая служба (ФНС России).
Укажите правильное понятие легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем:
A. Действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей
B. Предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения преступления
C. Придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления
D. Совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции
Какие цели определены в Федеральном законе "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"?
A. Закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
B. Закон направлен на защиту нарушенных или оспариваемых прав, свобод и законных интересов граждан, организаций, прав и интересов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, других лиц, являющихся субъектами гражданских, трудовых или иных правоотношений
C. Закон направлен на предупреждение совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами
D. Закон направлен на установление содержания норм иностранного права
Назовите органы, уполномоченные рассматривать дела об административных правонарушениях в сфере рынка ценных бумаг:
I. Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России);
Укажите должностных лиц ФСФР России, уполномоченных составлять протокол об административных правонарушениях:
I. Начальник Управления организации и проведения надзорных мероприятий на рынке ценных бумаг, его заместители;
II. Начальник Управления регулирования деятельности участников финансового рынка, его заместители;
III. Начальник Управления эмиссионных ценных бумаг, его заместители;
IV. Начальник Управления регулирования и контроля над коллективными инвестициями, его заместители.
Какие из перечисленных административных правонарушений не являются правонарушениями, совершенными на рынке ценных бумаг?
A. Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии)
B. Незаконные сделки с ценными бумагами
C. Нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг
D. Нарушение установленного законом порядка сбора, хранения, использования или распространения информации о гражданах (персональных данных)
Какие из перечисленных видов уголовных преступлений являются преступлениями, совершенными на рынке ценных бумаг?
I. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги;
II. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг;
III. Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.
Какие из перечисленных административных правонарушений не являются правонарушениями, совершенными на рынке ценных бумаг?
A. Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии)
B. Недобросовестная эмиссия ценных бумаг
C. Нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг
D. Нарушение установленного законом порядка сбора, хранения, использования или распространения информации о гражданах (персональных данных)
E. Использование служебной информации на рынке ценных бумаг
Какие права из нижеперечисленных не предоставлены ФСФР России Федеральным законом "О рынке ценных бумаг"?
A. Квалифицировать ценные бумаги
B. Определять виды ценных бумаг в соответствии с законодательством России
C. Аннулировать квалификационные аттестаты физических лиц в случае неоднократного или грубого нарушения ими законодательства
D. Аннулировать квалификационные аттестаты юридических лиц в случае неоднократного или грубого нарушения ими законодательства
Какие права из нижеперечисленных предоставлены ФСФР России Федеральным законом "О рынке ценных бумаг"?
I. Собирать и хранить информацию в связи с осуществлением установленных полномочий;
II. Обмениваться конфиденциальной информацией с соответствующим органом иностранного государства на основании соответствующего соглашения;
III. Собирать и хранить персональные данные в связи с осуществлением установленных полномочий;
IV. Обмениваться персональными данными с соответствующей организацией иностранного государства на основании соглашения.
При осуществлении полномочий, предоставленных Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", ФСФР России не обязана:
A. Обеспечивать конфиденциальность предоставляемой в ФСФР России информации, за исключением информации, раскрываемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
B. При направлении профессиональным участникам рынка ценных бумаг запросов о предоставлении информации обосновывать необходимость ее получения
C. Предоставлять в течение 30 дней мотивированные ответы на запросы юридических лиц в части компетенции ФСФР России
D. Обеспечивать конфиденциальность предоставляемой в ФСФР России информации, в том числе раскрываемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Предписания ФСФР России выносятся:
I. В целях прекращения правонарушений на рынке ценных бумаг;
II. В целях предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг;
III. В случае выявления нарушения прав и законных интересов инвесторов профессиональными участниками;
IV. В случае, если совершаемые профессиональными участниками действия создают угрозу законным интересам инвесторов.
Укажите неверное утверждение в отношении предписаний ФСФР России:
A. Изменяются в связи с вступившим в силу решением суда
B. Отменяются по инициативе ФСФР России
C. Не могут быть отменены по инициативе ФСФР России
ФСФР России в сфере регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов (далее - НПФ) осуществляет следующие функции:
I. Принимает нормативные правовые акты по вопросам регулирования деятельности НПФ;
II. Устанавливает порядок регистрации правил НПФ;
III. Устанавливает порядок подачи НПФ заявления о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в качестве страховщика;
IV. Устанавливает порядок предоставления информации о деятельности НПФ.
Укажите орган, осуществляющий ведение реестра жилищных накопительных кооперативов:
A. Правительство Российской Федерации
B. Федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору в сфере финансовых рынков
C. Федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Какие права имеют работники ФСФР России при исполнении ими служебных обязанностей согласно Федеральному закону "О жилищных накопительных кооперативах"?
A. Беспрепятственный доступ в помещения, предназначенные для работы органов кооператива
B. Доступ в помещения, предназначенные для работы органов кооператив, только с разрешения судебного пристава-исполнителя
C. Доступ в помещения, предназначенные для работы органов кооператива, только при наличии санкции прокурора
D. Право доступа в помещения, предназначенные для работы органов кооператива, работникам ФСФР России законом не предоставлено
ФСФР России самостоятельно принимает нормативные правовые акты по определению (утверждению):
I. Условий аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
II. Типов квалификационных аттестатов;
III. Программ квалификационных экзаменов;
IV. Экзаменационных вопросов для аттестации граждан в сфере деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний.
ФСФР России вправе осуществлять следующие полномочия:
I. Вносить в Правительство Российской Федерации проекты федеральных законов;
II. Осуществлять полномочия по контролю и надзору;
III. Взаимодействовать с органами государственной власти иностранных государств;
IV. Взаимодействовать с международными организациями.
Укажите, какие полномочия ФСФР России не вправе реализовать?
A. Запрашивать и получать сведения, необходимые для принятия решений по отнесенным к ее компетенции вопросам
B. Организовывать проведение расследований по вопросам осуществления надзора
C. Привлекать научные и иные организации для принятия решений по отнесенным к ее компетенции вопросам
D. Принимать решения по организации и функционированию бюджетной системы России
A. Пресекать нарушения законодательства России в сфере рынка ценных бумаг
B. Применять меры ограничительного характера, направленные на недопущение последствий, вызванных нарушением юридическими лицами обязательных требований в сфере финансового рынка
C. Применять меры предупредительного характера, направленные на ликвидацию последствий, вызванных нарушением гражданами обязательных требований в сфере финансового рынка
D. Применять меры ограничительного характера при регулировании аудиторской деятельности
В отношении саморегулируемых организаций участников рынка ценных бумаг (далее - СРО) ФСФР России имеет следующие полномочия:
I. Осуществляет выдачу разрешений на приобретение статуса СРО;
III. Осуществляет контроль за соблюдением СРО требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах;
IV. Разрабатывает проекты нормативных актов, связанных с вопросами регулирования СРО.
Глава 14. Зарубежные рынки ценных бумаг
A. Облигации американских эмитентов, обращающиеся за пределами США
B. Облигации американских эмитентов, обращающиеся в Европе
C. Облигации неамериканских эмитентов, обращающиеся на рынке США
D. Облигации неамериканских эмитентов, обращающиеся в Европе
A. Облигации американских эмитентов, обращающиеся на европейском рынке
B. Облигации английских эмитентов, обращающиеся на американском рынке
C. Облигации иностранных эмитентов, обращающиеся на рынке Великобритании
D. Вид облигаций английских корпораций
A. Акции японских корпораций, торгуемых за границей
B. Облигации японских корпораций, обращающиеся в Европе
C. Облигации нерезидентов, обращающиеся на японском рынке
D. Любые бумаги нерезидентов, выпущенные в иенах
A. Облигации американских эмитентов, обращающиеся на рынке Австралии
B. Облигации австралийских эмитентов, обращающиеся на рынке Европы
C. Облигации австралийских эмитентов, обращающиеся на рынке США
D. Облигации неавстралийских эмитентов, обращающихся на рынке Австралии
К какому ориентиру чаще всего привязана доходность еврооблигаций, выпущенных российскими банками?
A. Ставка Федеральной резервной системы США
B. Ставка Европейского центрального банка
D. Ставка доходности американских казначейских облигаций
Определите доходность российских еврооблигаций Rus30, если спрэд доходности составляет 180 базисных пунктов, а доходность американских казначейских облигаций составляет 4,1%.
В каких странах из перечисленных действует модель финансовой системы, основанная на банках?
A. Крупнейшая фондовая биржа в Европе
B. Крупная внебиржевая торговая система в Европе
C. Европейская депозитарная система, в том числе учитывающая операции с еврооблигациями
D. Подразделение биржи "Евронекст" (Euronext)
Какие из нижеперечисленных зарубежных институтов коллективного инвестирования, как правило, подлежат менее жесткому государственному регулированию по причине высокой рискованности их инвестиций?
A. Взаимные фонды (Mutual funds)
C. Инвестиционные трасты (Investment trusts)
В каких странах из перечисленных действует модель финансовой системы, основанная на рынке ценных бумаг?
Выпуск еврооблигаций регулируется:
A. Комиссией по ценным бумагам и биржам США (SEC)
B. Европейскими органами регулирования
D. Регулятором фондового рынка страны эмитента еврооблигаций
Фондовые рынки каких стран из перечисленных принято относить к развитым рынкам (mature markets)?
Определите доходность российской еврооблигации Rus30, если спрэд по отношению к американским казначейским нотам (T-Notes) составляет 107 базисных пункта, а доходность казначейских нот составляет 4,7%.
Клиринговая система, обслуживающая участников рынка еврооблигаций, называется:
A. Депозитарная Трастовая Компания (Depository Trust Company)
D. Морган Гарант (Morgan Garant)
A. Облигации, выпущенные нерезидентами в валюте страны, где выпускаются облигации, и регулируемые законодательством страны - эмитента этой валюты
B. Облигации, выпущенные эмитентами-резидентами за пределами своей страны
C. Облигации эмитентов-резидентов, эмитированные в иностранной валюте и обращающиеся на внутреннем рынке
D. Облигации, выпущенные нерезидентами в валюте страны происхождения эмитента-нерезидента и обращающиеся на внутреннем рынке
Фондовые рынки каких стран из перечисленных принято относить к развивающимся рынкам (emerging markets)?
Какой уровень американских депозитарных расписок позволяет эмитенту базовых акций привлечь новый капитал путем выпуска акций дополнительной эмиссии?
Какое дополнительное требование из нижеперечисленных обязан выполнить иностранный эмитент при размещении американских депозитарных расписок (далее - АДР) 3 уровня, по сравнению с требованиями, предъявляемым при размещении АДР 2 уровня?
A. Предоставление в Комиссию по ценным бумагам США проспекта ценных бумаг
B. Прохождение процедуры листинга на одной из американских бирж
C. Предоставление финансовых отчетов в соответствии со стандартами GAAP
D. Ежегодное предоставление финансовой отчетности
Укажите различия в условиях выпуска и обращения между АДР 3 уровня и АДР, размещаемыми по Правилу 144-А:
I. АДР 3 уровня могут покупать любые американские инвесторы, включая физических лиц, а АДР, размещаемые по Правилу 144-А, - только квалифицированные институциональные инвесторы (покупатели);
II. АДР 3 уровня торгуются в торговых системах биржевого рынка США и АДР, размещаемые по Правилу 144-А, - в торговой системе ПОРТАЛ;
III. АДР 3 уровня выпускаются на новые выпуски акций с целью привлечения дополнительного капитала, а АДР, размещаемые по Правилу 144-А, - только на уже выпущенные акции иностранных эмитентов.
Укажите верные утверждения в отношении условий выпуска и обращения американских депозитарных расписок (АДР):
I. АДР выпускаются американским банком-депозитарием;
II. АДР подтверждают права собственности владельцев АДР на указанное в сертификате количество акций иностранных эмитентов;
III. Акции, на которые выпускаются АДР, депонируются в банке-кастоди (хранителе), находящемся в стране выпуска акций;
IV. АДР могут размещаться как на рынке США, так и на неамериканских (западноевропейских) рынках.
Из нижеперечисленных укажите функции банка-депозитария, осуществляющего выпуск АДР (глобальных депозитарных расписок) (далее - ГДР):
I. Ведение реестра владельцев АДР (ГДР);
II. Распространение среди владельцев АДР (ГДР) отчетности эмитента и другой важной информации;
III. Передача владельцам АДР (ГДР) дивидендов и других имущественных прав по акциям, лежащим в основе АДР (ГДР);
IV. Представительство в реестре акционеров компании-эмитента путем регистрации в качестве номинального держателя.
Из нижеперечисленных укажите функции банка-кастоди (хранителя) при выпуске и обращении АДР (ГДР):
I. Ведение реестра владельцев АДР (ГДР);
II. Учет и перерегистрация акций, на которые выпущены АДР (ГДР);
III. Представительство в реестре акционеров компании-эмитента путем регистрации в качестве номинального держателя;
IV. Получение дивидендов в национальной валюте страны выпуска акций и перевод их в банк-депозитарий в валюте страны обращения АДР (ГДР).
Укажите права владельцев АДР (ГДР):
I. право получать дивиденды в валюте страны обращения АДР (ГДР);
II. право участвовать в собраниях акционеров или передавать право голоса по доверенности;
III. право получать годовые отчеты;
IV. право преимущественного приобретения акций новых выпусков, на которые выпущены АДР (ГДР).
Из перечисленных ниже укажите преимущества приобретения инвесторами АДР по сравнению с приобретением акций иностранных эмитентов:
I. Не требуется регистрация прав собственности реестродержателем в стране выпуска акций;
II. Не требуется уплаты налогов в соответствии с законодательством страны эмитента;
III. Отчетность эмитента акций раскрывается в соответствии со стандартами страны обращения АДР (ГДР).
Какие из нижеперечисленных видов АДР выпускаются по инициативе эмитента акций, могут быть выпущены банком-депозитарием только на ранее выпущенные эмитентом акции и обращаются на внебиржевом рынке США?
Какие из нижеперечисленных видов АДР выпускаются по инициативе эмитента акций, могут быть выпущены банком-депозитарием на ранее выпущенные эмитентом акции?
Какие из нижеперечисленных видов АДР выпускаются по инициативе эмитента акций и могут быть выпущены банком-депозитарием на акции новых выпусков?
Выпуск каких из нижеперечисленных видов АДР не требует согласия эмитента акций и осуществляется банком-депозитарием только на акции, находящиеся в обращении?
D. АДР, размещаемые по правилу 144-А Комиссии по ценным бумагам США
Выпуск и обращение депозитарных расписок регулируются:
A. Регулятором страны происхождения эмитента акций, лежащих в основе депозитарных расписок
B. Наднациональным регулятором
C. Регулятором той страны, где обращаются депозитарные расписки
Укажите правильное утверждение в отношении спонсируемых и неспонсируемых депозитарных расписок:
A. Спонсирумые расписки выпускаются по инициативе эмитента базовых акций
B. Неспонсируемые расписки могут выпускаться на акции новой эмиссии
C. Неспонсируемые расписки могут торговаться на фондовых биржах
D. Спонсируемые и неспонсируемые расписки торгуются на биржевом рынке
Кто из нижеперечисленных лиц является квалифицированным институциональным инвестором (покупателем) согласно правилу 144-А Комиссии по ценным бумагам США?
A. Институт, собственный капитал которого составляет не менее 100 млн. долл. США
B. Институт, собственный капитал которого составляет не менее 200 млн. долл. США
C. Институт, созданный в форме публичной корпорации, 50% голосующих акций которой принадлежат американским акционерам
D. Институт, более 50% капитала которого инвестировано в активы, находящиеся в США
Какая депозитарная система существует на американском фондовом рынке?
A. Наличие депозитариев и регистраторов в каждом сегменте американского рынка
B. Единая депозитарная система "Депозитарная Трастовая и Клиринговая корпорация" (Depository Trust and Clearing Corporation)
C. Мост между различными депозитариями бирж
D. На каждом рынке существует своя депозитарная система
Согласно какому закону США, принятому в 2002 году, произошло резкое ужесточение требований по раскрытию корпоративной информации со стороны компаний-эмитентов?
За счет каких средств осуществляет выплаты Корпорация по страхованию инвестиций в ценные бумаги (The Securities Investor Protection Corporation, SIPC) в США?
A. За счет средств федерального бюджета
B. За счет средств бюджета штатов
C. За счет средств американской Комиссии по ценных бумагам и биржам (SEC)
D. За счет взносов самих инвестиционных посредников, работающих со средствами физических лиц
В какой стране могут создаваться и действовать инвестиционные фонды закрытого типа, имеющие название "инвестиционные трасты" (investment trusts)?
Как называется крупнейшая американская СРО, объединяющая брокерские компании США?
A. Ведомство по регулированию финансовой индустрии (FINRA)
B. Национальная ассоциация дилеров по ценным бумагам (NASD)
C. Федеральное ведомство по финансовому надзору (BaFin)
D. Международная ассоциация рынков капитала (ICMA)
Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) - это:
A. Государственный регулятор фондового рынка в США
B. Саморегулируемая организация в Великобритании
C. Саморегулируемая организация в США
D. Государственный регулятор фондового рынка в Японии
Рынок производных инструментов в США является объектом регулирования со стороны:
A. Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC)
B. Комиссии по товарной и фьючерсной торговле (CFTC)
C. Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) и Комиссии по товарной и фьючерсной торговле (CFTC) совместно
D. Ведомства по регулированию финансовой индустрии (FINRA)
Какой орган регулирует выпуск муниципальных облигаций в США?
A. Агентство по управлению муниципальными ценными бумагами (MSRB, Municipal Securities Rulemaking Board)
B. Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC)
C. Национальная ассоциация дилеров по ценным бумагам (NASD)
D. Нью-Йоркская фондовая биржа (NYSE)
По отношению к каким облигациям считается спрэд доходности по муниципальным облигациям в США?
D. Облигациям, обеспеченных активами
Что означает термин "первый рынок акций" в США?
A. Биржевой рынок акций, прошедших листинг
B. Внебиржевой рынок акций, прошедших листинг
C. Внебиржевой рынок акций, не прошедших листинг
D. Рынок торговли крупными блоками (пакетами) акций
Каков срок обращения казначейских векселей (Treasury bills) на фондовом рынке США?
Что такое "Казначейские ценные бумаги, защищенные от инфляции" (Treasury Inflation Protection Securities, TIPS)?
A. Государственные облигации Великобритании, индексированные по инфляции
B. Государственные облигации Германии, индексированные по инфляции
C. Государственные облигации США, индексированные по инфляции
D. Государственные облигации Франции, индексированные по инфляции
Рассчитайте курсовую стоимость казначейских облигаций (T-bonds) в долларах при номинале в $ 1000 при котировке 98 1/8:
Генеральные муниципальные облигации в США - это:
A. Облигации, имеющие гарантию от правительства США
B. Облигации, обеспеченные всей налоговой базой муниципалитета - эмитента облигации
C. Облигации, обеспеченные доходами от инвестиционных проектов муниципалитета
D. Облигации, которые выпущены штатами
Казначейские векселя (T-bills) с номиналом в 10 000 долларов и с погашением через 120 дней котируются по 7,48% и 7,19%. Число рабочих дней - 360. Определите цену спроса и предложения по этой облигации (в долларах США).
Казначейские векселя (T-bills) с номиналом в 10 000 долларов и с погашением через 120 дней котируются по 7,48% и 7,19%. Число рабочих дней - 360. Определите эквивалентную доходность по этой облигации по цене спроса и предложения.
Коммерческие бумаги по законодательству США - это:
A. Бумаги, выпускаемые коммерческими организациями США с целью привлечения денежных средств сроком до 30 лет
B. Краткосрочные бумаги долгового рынка, выпускаемые на срок до 270 дней
C. Краткосрочные облигации, подлежащие государственной регистрации в Комиссии по ценным бумагам и биржам США
D. Долгосрочные облигации, выпускаемые коммерческими организациями на американском рынке
Какие облигации на американском рынке имеют статус общественных облигаций (public bonds)?
A. Государственные, муниципальные, облигации государственных агентств
B. Государственные, облигации государственных агентств
C. Государственные, муниципальные
Определите величину первого купона по казначейским облигациям США, привязанным к инфляции, в долларах США. Купон (годовая ставка - 4%) выплачивается два раза в год. Номинал облигации - 1000 долл. США. За полугодие индекс потребительских цен составил 101,5%.
Казначейские облигации (T-bonds) - это:
A. Долгосрочные казначейские облигации США сроком до 30 лет
B. Среднесрочные казначейские облигации США сроком до 10 лет
C. Краткосрочные казначейские облигации США сроком до 1 года
D. Вид корпоративных облигаций, обеспеченных ипотекой
В чем особенности рынка американских муниципальных облигаций?
III. Преобладание среди инвесторов физических лиц, страховых компаний и инвестиционных фондов;
IV. Значительная часть выпусков муниципальных облигаций застрахована страховыми компаниями.
По отношению к каким облигациям считается спрэд доходности корпоративных облигаций на американском облигационном рынке?
A. К казначейским облигациям США
D. К облигациям, обеспеченным активам
Рассчитайте курсовую стоимость казначейских нот (T-notes) в долларах при номинале в $ 1000 при котировке в 99 5/32:
Каков срок обращения казначейских нот (T-notes) на фондовом рынке США?
Казначейские векселя (T-bills) - это:
A. Долгосрочные казначейские облигации США до 30 лет
B. Среднесрочные казначейские облигации США до 10 лет
C. Краткосрочные казначейские облигации США до 1 года
D. Коммерческие векселя, торгуемые на американском рынке
Что такое четвертый рынок акций в США?
B. Рынок иностранных эмитентов
C. Рынок торговли блоками со стороны институциональных инвесторов
D. Внебиржевой рынок торговли акциями
Что означает термин "второй рынок акций" в США?
A. Акции, обращающиеся на Нью-йоркской фондовой бирже
B. Акции, обращающиеся на других американских биржах (AMEX и другие)
C. Акции, не прошедшие листинг на фондовых биржах и торгуемые на внебиржевом рынке
D. Рынок акций иностранных эмитентов
Казначейские ноты (T-notes) - это:
A. Краткосрочные дисконтные казначейские облигации США
B. Долгосрочные купонные облигации США
C. Среднесрочные купонные казначейские облигации США
D. Вид корпоративных облигаций, обеспеченных активами
Каков срок обращения казначейских облигаций (T-bonds) на фондовом рынке США?
Казначейские облигации США торгуются:
A. На Нью-Йоркской фондовой бирже
B. На торговой площадке НАСДАК (NASDAQ)
D. На специальной фондовой бирже для торгов государственными облигациями
A. Вид облигаций с разделенным купоном и номиналом
B. Разновидность привилегированных акций
C. Название органа регулирования рынка муниципальных ценных бумаг в США
D. Разновидность муниципальных облигаций во Франции
Американские корпоративные облигации торгуются:
A. На Нью-Йоркской фондовой бирже
B. На торговой площадке НАСДАК (NASDAQ)
Нью-йоркская фондовая биржа по своему организационно-правовому статусу является:
B. Товариществом с ограниченной ответственностью
D. Некоммерческой организацией
A. Бывшая Парижская фондовая биржа, интегрированная с фондовыми площадками Лиссабона, Брюсселя, Люксембурга, Амстердама
B. Подразделение Немецкой фондовой биржи
C. Подразделение Лондонской фондовой биржи, торгующей ценными бумагами развивающихся стран
D. Биржа, объединяющая фондовые биржи Скандинавии
Какой механизм торгов используется на Лондонской фондовой бирже (LSE)?
A. Торговля с голоса через джобберов
B. Торговля с голоса через курсовых маклеров
C. Электронная система торговли
Что такое "Альтернативный инвестиционный рынок" (Alternative Investment Market, AIM)?
A. Бывшая Парижская фондовая биржа, интегрированная с фондовыми площадками Лиссабона, Брюсселя, Люксембурга, Амстердама
B. Подразделение Немецкой фондовой биржи
C. Подразделение Лондонской фондовой биржи, торгующее акциями компаний малой и средней капитализации
D. Подразделение Токийской фондовой биржи
Ведомство по финансовым услугам (Financial Services Authority, FSA) - это:
A. Саморегулируемая организация участников рынка ценных бумаг в США
B. Государственный регулятор фондового рынка в Великобритании
C. Ведущее издание профессиональных менеджеров денежного рынка в США
D. Международная организация, объединяющая регуляторов фондового рынка
Маркет-мейкеры по золотообрезным ценным бумагам (Gilt-edged Market Makers, GEMM) - это:
A. Маркет-мейкеры по государственным облигациям США
B. Маркет-мейкеры по государственным облигациям Германии
C. Маркет-мейкеры по государственным облигациям Великобритании
D. Маркет-мейкеры по государственным облигациям Франции
Определите величину одного купона по "индексированным гилтам" (index-linked gilts) в английских фунтах стерлингах (купон выплачивается 2 раза в год). Номинал облигации 1 000 фунтов стерлингов. Годовая процентная ставка по облигации - 3%. Индекс потребительских цен за первое полугодие составил 100,75%.
A. Разновидность акций во Франции
C. Бессрочные государственные облигации Великобритании
D. Вид привилегированных акций
Какой орган осуществляет надзор за фондовым рынком в Германии?
A. Федеральное ведомство по финансовому надзору (BaFin)
B. Управление по финансовым рынкам (Autorite des Marches Financiers, AMF)
C. Комиссия по ценным бумагам и биржам (Securities and Exchange Commission, SEC)
D. Ведомство по финансовым услугам (Financial Services Authority, FSA)
Как называются федеральные краткосрочные дисконтные облигации Германии?
Федеральные среднесрочные купонные облигации Германии называются:
Какие облигации преобладают на рынке германских негосударственных облигаций?
B. Облигации финансовых организаций
D. Казначейские ноты (T-notes)
Какие активы лежат в основе выпуска немецких облигаций "пфандбрифы" (pfandbriefe)?
Кто выступает эмитентом немецких облигаций "пфандбрифы" (pfandbriefe)?
Особенностями немецкого рынка государственных облигаций является:
A. Преобладание длинных по сроку обращения государственных облигаций и большая доля облигаций государственных финансовых агентств, большая доля бумаг федеральных земель
B. Преобладание коротких по срокам выпуска государственных облигаций
C. Низкая доля государственных облигаций в общем объеме облигационного рынка Германии
Что характеризует рынок высокодоходных облигаций?
A. Низкое инвестиционное качество, высокие риски инвестирования, высокая доходность
B. Большая доходность, высокое инвестиционное качество, большая надежность
C. Низкая доходность, высокое инвестиционное качество, большая надежность
Как называются крупнейшие участники рынка коллективных инвестиций в США?
B. Взаимные фонды (mutual funds)
D. Паевые трасты (unit trusts)
Где осуществляется торговля европейскими государственными бумагами?
A. На бирже "Евронекст" (Euronext)
C. На европейских внебиржевых торговых площадках (EuroMTS, Eurocredit, Eurex Bonds и др.)
D. На торговой площадке НАСДАК (NASDAQ)
"Ноты с плавающей ставкой" (Floating Rate Notes, FRN) - это:
A. Облигации с переменной купонной ставкой
B. Привилегированные акции с изменяющейся ставкой дивиденда
C. Разновидность коммерческих векселей
D. Разновидность депозитных сертификатов
В какой стране из перечисленных рынок муниципальных облигаций наиболее развит?
Какие из перечисленных институтов коллективного инвестирования относятся к корпоративным фондам открытого типа?
I. Американские взаимные фонды (mutual funds);
II. Британские паевые трасты (unit trusts);
III. Британские инвестиционные компании открытого типа (open-ended investment companies, OEIC);
IV. Японские инвестиционные трасты.
Агентство по управлению долгом (Debt Management Office, DMO) - ведомство, регулирующее рынок государственных ценных бумаг:
Какие из перечисленных институтов коллективного инвестирования относятся к корпоративным фондам закрытого типа?
II. Российские паевые инвестиционные фонды;
III. Американские взаимные фонды (mutual funds);
IV. Британские инвестиционные трасты (investment trusts).
Чем характеризуются казначейские облигации США, индексированные по инфляции (TIPS)?
A. Фиксированный номинал и изменяющаяся купонная ставка, привязанная к индексу потребительских цен
B. Фиксированная купонная ставка и изменяющийся номинал, привязанный к индексу потребительских цен
C. Изменяющиеся номинал и купонная ставка, привязанные к индексу потребительских цен
D. Фиксированная купонная ставка и изменяющийся номинал, привязанный к ставке рефинансирования
Чем характеризуются государственные облигации Великобритании, привязанные к инфляции (index-linked gilts)?
A. Фиксированный номинал и изменяющаяся купонная ставка, привязанная к индексу потребительских цен
B. Фиксированная купонная ставка и изменяющийся номинал, привязанный к индексу потребительских цен
C. Изменяющиеся номинал и купонная ставка, привязанные к индексу потребительских цен
D. Фиксированная купонная ставка и изменяющийся номинал, привязанный к ставке рефинансирования
Чем характеризуются коммерческие бумаги?
I. Не требуется регистрация проспекта эмиссии у регулятора;
II. Короткий срок обращения (до 270 дней);
III. Размещаются среди ограниченного круга инвесторов;
IV. Средства от размещения используются на текущие операции, на пополнение оборотного капитала.
Каких участников финансового рынка принято относить к институциональным инвесторам?
A. Только коммерческие банки и инвестиционные компании
B. Только страховые компании и фонды
C. Инвестиционные компании и фонды, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, ипотечные кредитные учреждения
Как называется второй по значимости фондовый индекс Японии?
B. Индекс "Ханг Сенг" (Hang Seng)
По отношению к государственным облигациям какой страны рассчитывается спрэд по государственным облигациям стран Еврозоны?
Управление по финансовым рынкам (Autorite des Marches Financiers, AMF) - это:
A. Саморегулируемая организация участников рынка ценных бумаг в Великобритании
B. Орган государственного регулирования на французском финансовом рынке
C. Орган государственного регулирования на немецком финансовом рынке
Кто выступает основным инвестором на рынке французских государственных облигаций?
Краткосрочные государственные дисконтные облигации во Франции называются:
Специалисты по казначейским ценным бумагам (Specialists en Valeurs du Tresor, SVT) - это:
A. Маркет-мейкеры, первичные дилеры на французском рынке государственных облигаций
B. Первичные дилеры на рынке государственных облигаций Канады
C. Первичные дилеры на рынке государственных облигаций Германии
D. Маркет-мейкеры на японском рынке государственных облигаций
Инвестиционные фонды с изменяющимся уставным капиталом (SICAV) - это:
A. Английские корпоративные инвестиционные фонды с изменяющимся уставным капиталом
B. Немецкие корпоративные инвестиционные фонды с изменяющимся уставным капиталом
C. Французские корпоративные инвестиционные фонды с изменяющимся уставным капиталом
D. Японские корпоративные инвестиционные фонды с изменяющимся уставным капиталом
Инвестиционные фонды с фиксированным уставным капиталом (SICAF) - это:
A. Английские корпоративные инвестиционные фонды с фиксированным уставным капиталом
B. Немецкие корпоративные инвестиционные фонды с фиксированным уставным капиталом
C. Японские корпоративные инвестиционные фонды с фиксированным уставным капиталом
D. Французские корпоративные инвестиционные фонды с фиксированным уставным капиталом
Как называются долгосрочные государственные купонные облигации Франции?
Агентство по надзору за финансовыми рынками (Financial Supervisory Agency) - это:
A. Саморегулируемая организация брокеров-дилеров в США
B. Регулятор фондового рынка в Великобритании
C. Ведущее издание профессиональных менеджеров денежного рынка в США
D. Регулятор японского финансового рынка
Какие эмитенты преобладают на японском рынке негосударственных облигаций?
D. Небанковские финансовые компании
A. Разновидность еврооблигаций
B. Индекс бразильского фондового рынка
C. Индекс итальянского фондового рынка
D. Индекс мексиканского фондового рынка
Фондовый индекс "КОСПИ" (KOSPI) - это:
A. Индекс акций китайских компаний
B. Взвешенный по капитализации индекс корейских компаний
Что из себя представляет фондовый индекс "Евро-стокс 50" (EuroStoxx 50)?
A. Индекс, рассчитываемый по капитализации 50 крупнейших компаний континентальной Европы, агентством Доу Джонс
C. Индекс, рассчитываемый биржей Euronext
D. Индекс, рассчитываемый Лондонской биржей для европейских компаний
Фондовый индекс "Никкей-225" (Nikkei 225) - это:
A. Среднеарифметический индекс Японии
B. Средневзвешенный индекс Японии
C. Средневзвешенный индекс Кореи
D. Геометрический индекс Японии
Что из себя представляет фондовый индекс "Капитальный индекс нарождающихся рынков Морган Стэнли" (Morgan Stanley Capital Index Emerging Markets, MSCI EM)?
A. Сводный индекс облигаций развивающихся стран
B. Сводный индекс акций развивающихся стран
C. Сводный индекс стран азиатско-тихоокеанского региона
D. Сводный индекс восточноевропейских стран
Фондовый индекс "Футси-30" (ФТ-30) (FTSE 30, FT-30) - это:
A. Среднегеометрический индекс Великобритании
B. Средневзвешенный индекс Великобритании
C. Средневзвешенный индекс Франции
D. Среднеарифметический индекс Германии
Какой(-ие) метод(-ы) расчета фондовых индексов позволяет(-ют) учитывать влияние капитализации компаний, входящих в индекс, на изменение значений индекса?
I. Метод среднеарифметической величины;
II. Метод средневзвешенной величины;
III. Метод среднегеометрической величины.
Индекс Доу-Джонса - это невзвешенный индекс акций:
A. 30 ведущих компаний Великобритании
D. 30 ведущих компаний Германии
Почему средневзвешенный индекс считается наиболее репрезентативным?
A. Потому что усредняет движение рыночных цен всех акций, обращающихся на рынке
B. Потому что акции, имеющие наибольшую рыночную стоимость, оказывают наиболее значительное воздействие на изменение индекса
C. Потому что акции, имеющие значительные колебания рыночных цен, оказывают наибольшее воздействие на изменение индекса
D. Потому что акции компаний, имеющих наибольшую капитализацию, оказывают наиболее значительное воздействие на изменение индекса
Индекс "Стандард энд Пурз" (Standard & Poor's, S&P) - это:
A. Простой средний показатель движения курсов акций 30 крупнейших компаний США
B. Взвешенный по рыночной стоимости показатель движения курсов акций всех корпораций, зарегистрировавших свои бумаги на Нью-йоркской фондовой бирже
C. Взвешенный арифметический индекс, рассчитываемый на базе 100 крупнейших по рыночной капитализации компаний Великобритании на поминутной основе
D. Взвешенный по рыночной стоимости индекс акций 500 корпораций, которые представлены в нем в следующей пропорции: 400 промышленных корпораций, 20 транспортных, 40 финансовых и 40 коммунальных компаний
Индекс "Футси-100" (FTSE-100) - это:
A. Средневзвешенный по капитализации фондовый индекс 100 крупнейших компаний Великобритании
B. Среднеарифметический индекс, рассчитываемый на базе 100 крупнейших по рыночной капитализации компаний США
C. Среднеарифметический индекс, рассчитываемый на базе 100 крупнейших по рыночной капитализации компаний Японии
D. Среднеарифметический индекс, рассчитываемый на базе 100 крупнейших по рыночной капитализации компаний Великобритании
Фондовый индекс "КЭК-40" (CAC-40) - это:
A. Разновидность еврооблигаций
B. Индекс итальянского фондового рынка
C. Индекс французского фондового рынка
Наиболее репрезентативным индексом фондового рынка США считается:
A. Средний промышленный индекс Доу-Джонса (DJIA)
Фондовый индекс "ДАКС-30" (DAX-30) - это:
A. Индекс немецкого фондового рынка
B. Индекс французского фондового рынка
C. Индекс британского фондового рынка
D. Индекс итальянского фондового рынка
ФЗ о страховых пенсиях
ФЗ о пожарной безопасности
ФЗ об ОСАГО
ФЗ об образовании
ФЗ о государственной гражданской службе
ФЗ о государственном оборонном заказе
О защите прав потребителей
ФЗ о противодействии коррупции
ФЗ о рекламе
ФЗ об охране окружающей среды
ФЗ о полиции
ФЗ о бухгалтерском учете
ФЗ о защите конкуренции
ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности
ФЗ об ООО
ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц
ФЗ о прокуратуре
ФЗ о несостоятельности (банкротстве)
ФЗ о персональных данных
ФЗ о госзакупках
ФЗ об исполнительном производстве
ФЗ о воинской службе
ФЗ о банках и банковской деятельности
Уменьшение неустойки
Проценты по денежному обязательству
Ответственность за неисполнение денежного обязательства
Уклонение от исполнения административного наказания
Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам
Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения
Особенности правового положения казенных учреждений
Общие основания прекращения трудового договора
Порядок рассмотрения сообщения о преступлении
Судебный порядок рассмотрения жалоб
Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела
Документы, прилагаемые к исковому заявлению
Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение
Форма и содержание искового заявления