В соответствии с пунктом 2 статьи 36.20 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450; N 52, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988) и пунктом 3 Постановления Правительства Российской Федерации от 04.11.2003 N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226; 2007, N 12, ст. 1414; 2010, N 4, ст. 407) приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Положение об отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

2. Настоящий Приказ вступает в силу с даты вступления в силу акта Правительства Российской Федерации о признании утратившим силу Постановления Правительства Российской Федерации от 02.08.2005 N 482 "Об утверждении форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 33, ст. 3419).

Руководитель

В.Д.МИЛОВИДОВ

Утверждено

Приказом Федеральной службы

по финансовым рынкам

от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

ПОЛОЖЕНИЕ

ОБ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА

ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ

1. Настоящее Положение устанавливает порядок, формы и сроки представления негосударственным пенсионным фондом отчетности по обязательному пенсионному страхованию.

2. Отчеты негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию (далее - отчеты) составляются нарастающим итогом с 1 января отчетного года по состоянию на последний календарный день (отчетную дату) каждого отчетного квартала по формам согласно приложению к настоящему Положению.

3. Отчеты за I, II и III кварталы представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в срок, не превышающий 30 календарных дней, следующих за последним календарным днем (отчетной датой) соответствующего квартала.

4. Отчет за IV квартал представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за последним календарным днем (отчетной датой) отчетного года.

5. Отчеты, указанные в пункте 2 настоящего Положения, представляются негосударственным пенсионным фондом в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной подписью либо путем направления документа на бумажном носителе с приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе и одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте. Адрес электронной почты для направления отчета размещается на официальном сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет. Отчетность на бумажном носителе должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица и скреплена печатью негосударственного пенсионного фонда.

Приложение

к Положению об отчетности

негосударственного пенсионного

фонда по обязательному

пенсионному страхованию

Формы отчетности негосударственного пенсионного фонда

по обязательному пенсионному страхованию

__________________________________________________________

(полное наименование негосударственного пенсионного фонда)

за __ квартал ____ г.

Форма 1

Отчет о формировании средств пенсионных накоплений

1. Средства пенсионных накоплений, поступившие

в негосударственный пенсионный фонд в течение отчетного периода

┌────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────┐

│ │ Код │ Сумма │

│ │строки │ средств │

│ │ │(тыс. руб.) │

├────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤

│ Средства пенсионных накоплений, поступившие в │ 100 │ │

│результате реализации застрахованными лицами права │ │ │

│на переход в негосударственный пенсионный фонд из │ │ │

│Пенсионного фонда Российской Федерации или других │ │ │

│негосударственных пенсионных фондов, - всего │ │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│из Пенсионного фонда Российской Федерации │ 110 │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│страховые взносы на финансирование накопительной │ 111 │ │

│части трудовой пенсии, включая чистый финансовый │ │ │

│результат от их временного размещения │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 112 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 113 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования пенсионных │ 1131 │ │

│накоплений, перечисленные за счет средств Фонда │ │ │

│национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 1132 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 1133 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│из других негосударственных пенсионных фондов - │ 120 │ │

│всего │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 121 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 122 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования пенсионных │ 1221 │ │

│накоплений, перечисленные за счет средств Фонда │ │ │

│национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 1222 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 1223 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│из негосударственного пенсионного фонда ____________│ 130 │ │

│ (название │ │ │

│ фонда) │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 131 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 132 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования │ 1321 │ │

│пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств│ │ │

│Фонда национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 1322 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 1323 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│из негосударственного пенсионного фонда ____________│ 140 │ │

│ (название │ │ │

│ фонда) │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 141 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 142 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования │ 1421 │ │

│пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств│ │ │

│Фонда национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 1422 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 1423 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│из негосударственного пенсионного фонда ____________│ 150 │ │

│ (название │ │ │

│ фонда) │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 151 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 152 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования │ 1521 │ │

│пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств│ │ │

│Фонда национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 1522 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 1523 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│Средства пенсионных накоплений, поступившие от │ 200 │ │

│управляющих компаний в отчетном периоде, - всего │ │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│для осуществления выплат накопительной части │ 210 │ │

│трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│для осуществления выплат правопреемникам умерших │ 220 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│для передачи средств пенсионных накоплений умерших │ 230 │ │

│застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда │ │ │

│Российской Федерации по обязательному пенсионному │ │ │

│страхованию │ │ │

│ │ │ │

│для единовременной выплаты средств пенсионных │ 240 │ │

│накоплений лицам, которые не приобрели право на │ │ │

│установление трудовой пенсии по старости в связи с │ │ │

│отсутствием необходимого страхового стажа │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 241 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│для реализации права застрахованных лиц на переход │ 250 │ │

│из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный│ │ │

│фонд Российской Федерации │ │ │

│ │ │ │

│для осуществления передачи в Пенсионный фонд │ 260 │ │

│Российской Федерации средств (части средств) │ │ │

│материнского (семейного) капитала, включая доход от │ │ │

│их инвестирования, в связи с отказом застрахованного│ │ │

│лица от направления средств (части средств) │ │ │

│материнского (семейного) капитала на формирование │ │ │

│накопительной части трудовой пенсии или в случае │ │ │

│смерти застрахованного лица │ │ │

│ │ │ │

│для реализации права застрахованных лиц на переход │ 270 │ │

│из негосударственного пенсионного фонда в другой │ │ │

│негосударственный пенсионный фонд │ │ │

│ │ │ │

│для формирования имущества, предназначенного для │ 280 │ │

│обеспечения уставной деятельности негосударственного│ │ │

│пенсионного фонда, и покрытия расходов, связанных с │ │ │

│обеспечением уставной деятельности │ │ │

│негосударственного пенсионного фонда │ │ │

│Иные поступления <*> │ 290 │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│____________________________________________________│ 291 │ │

│Итого │ 300 │ │

└────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────────┘

--------------------------------

<*> Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные

поступления с указанием назначения и суммы каждого денежного поступления.

2. Распределение денежных средств, составляющих средства

пенсионных накоплений, в течение отчетного периода

│ │ Код │ Сумма │

│ │строки │ средств │

│ │ │(тыс. руб.) │

│Средства пенсионных накоплений, переданные в │ 400 │ │

│доверительное управление в отчетном периоде, - всего│ │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│управляющей компании _______________________________│ 410 │ │

│управляющей компании _______________________________│ 420 │ │

│управляющей компании _______________________________│ 430 │ │

│Выплаты за счет средств пенсионных накоплений - │ 500 │ │

│всего │ │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│выплаты застрахованным лицам накопительной части │ 510 │ │

│трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц │ 520 │ │

│ │ │ │

│перевод средств пенсионных накоплений умерших │ 530 │ │

│застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда │ │ │

│Российской Федерации по обязательному пенсионному │ │ │

│страхованию │ │ │

│ │ │ │

│единовременная выплата средств пенсионных │ 540 │ │

│накоплений лицам, которые не приобрели право на │ │ │

│установление трудовой пенсии по старости в связи с │ │ │

│отсутствием необходимого страхового стажа │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 541 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации │ 550 │ │

│средств (части средств) материнского (семейного) │ │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования, в │ │ │

│связи с отказом застрахованного лица от направления │ │ │

│средств (части средств) материнского (семейного) │ │ │

│капитала на формирование накопительной части │ │ │

│трудовой пенсии или в случае смерти застрахованного │ │ │

│лица │ │ │

│Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке │ 600 │ │

│реализации права застрахованных лиц на переход из │ │ │

│негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный │ │ │

│фонд Российской Федерации или другой │ │ │

│негосударственный пенсионный фонд, - всего │ │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации │ 610 │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 611 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 612 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования пенсионных │ 6121 │ │

│накоплений, перечисленные за счет средств Фонда │ │ │

│национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 6122 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 6123 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│перечисления в другие негосударственные пенсионные │ 620 │ │

│фонды - всего │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 621 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 622 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования пенсионных │ 6221 │ │

│накоплений, перечисленные за счет средств Фонда │ │ │

│национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 6222 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 6223 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│в негосударственный пенсионный фонд ________________│ 630 │ │

│ (название фонда)│ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 631 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 632 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования пенсионных │ 6321 │ │

│накоплений, перечисленные за счет средств Фонда │ │ │

│национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 6322 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 6323 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│в негосударственный пенсионный фонд ________________│ 640 │ │

│ (название фонда)│ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 641 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 642 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования пенсионных │ 6421 │ │

│накоплений, перечисленные за счет средств Фонда │ │ │

│национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 6422 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 6423 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│ │ │ │

│в негосударственный пенсионный фонд ________________│ 650 │ │

│ (название фонда)│ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│средства (часть средств) материнского (семейного) │ 651 │ │

│капитала, включая доход от их инвестирования │ │ │

│ │ │ │

│средства взносов на софинансирование формирования │ 652 │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│ из них: │ │ │

│ │ │ │

│взносы на софинансирование формирования пенсионных │ 6521 │ │

│накоплений, перечисленные за счет средств Фонда │ │ │

│национального благосостояния │ │ │

│ │ │ │

│дополнительные страховые взносы на накопительную │ 6522 │ │

│часть трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│взносы работодателя, уплаченные в пользу │ 6523 │ │

│застрахованных лиц │ │ │

│Иные отчисления <*> │ 700 │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│____________________________________________________│ 710 │ │

│ │ │ │

│Итого │ 800 │ │

--------------------------------

<*> Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные

отчисления с указанием назначения и суммы каждого денежного отчисления.

3. Средства пенсионных накоплений, сформированные

в негосударственном пенсионном фонде на начало и конец

отчетного периода

┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────┬──────────────┐

│ │ Код │ Сумма │ Сумма │

│ │строки│ средств │ средств │

│ │ │ на начало │ на конец │

│ │ │ отчетного │ отчетного │

│ │ │ периода │ периода │

│ │ │(тыс. руб.) │ (тыс. руб.) │

├──────────────────────────────────────┼──────┼────────────┼──────────────┤

│Средства пенсионных накоплений - │ 100 │ │ │

│всего │ │ │ │

│ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │

│ │ │ │ │

│остаток средств пенсионных накоплений │ 110 │ │ │

│на расчетном счете негосударственного │ │ │ │

│пенсионного фонда - всего │ │ │ │

│ │ │ │ │

│средства пенсионных накоплений, │ 120 │ │ │

│находящиеся в доверительном управлении│ │ │ │

│управляющих компаний, - всего │ │ │ │

│ │ │ │ │

│ из них: │ │ │ │

│ │ │ │ │

│управляющей компании _________________│ 121 │ │ │

│управляющей компании _________________│ 122 │ │ │

│управляющей компании _________________│ 123 │ │ │

└──────────────────────────────────────┴──────┴────────────┴──────────────┘

Форма 2

Отчет

об инвестировании средств пенсионных накоплений

1. Изменение стоимости чистых активов, в которые инвестированы

средства пенсионных накоплений

┌───────────────────────────┬────────┬────────────┬───────────┬───────────┐

│ │ Код │ На начало │ На конец │ Изменение │

│ │ строки │ отчетного │ отчетного │ стоимости │

│ │ │ периода │ периода │(процентов)│

│ │ │(тыс. руб.) │(тыс. руб.)│ │

├───────────────────────────┼────────┼────────────┼───────────┼───────────┤

│Стоимость чистых активов, │ 100 │ │ │ │

│в которые инвестированы │ │ │ │ │

│средства пенсионных │ │ │ │ │

│накоплений, - всего │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│в том числе: │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│находящиеся в доверительном│ 110 │ │ │ │

│управлении управляющей │ │ │ │ │

│компании __________________│ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│находящиеся в доверительном│ 120 │ │ │ │

│управлении управляющей │ │ │ │ │

│компании __________________│ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│находящиеся в доверительном│ 130 │ │ │ │

│управлении управляющей │ │ │ │ │

│компании __________________│ │ │ │ │

└───────────────────────────┴────────┴────────────┴───────────┴───────────┘

2. Состав и структура инвестиционного портфеля

негосударственного пенсионного фонда по состоянию

на начало и конец отчетного периода

┌───────────────┬──────┬────────────────────────┬─────────────────────────┐

│ Вид актива │ Код │ На начало отчетного │ На конец отчетного │

│ │строки│ периода │ периода │

│ │ ├─────────┬──────────────┼───────────┬─────────────┤

│ │ │стоимость│доля от общей │ стоимость │доля от общей│

│ │ │ (тыс. │ стоимости │(тыс. руб.)│ стоимости │

│ │ │ руб.) │ активов │ │ активов │

│ │ │ │ (процентов) │ │ (процентов) │

├───────────────┼──────┼─────────┼──────────────┼───────────┼─────────────┤

│Денежные │ 100 │ │ │ │ │

│средства на │ │ │ │ │ │

│счетах в │ │ │ │ │ │

│кредитных │ │ │ │ │ │

│организациях - │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│в рублях │ 110 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│в иностранной │ 120 │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Денежные │ 200 │ │ │ │ │

│средства в │ │ │ │ │ │

│банковских │ │ │ │ │ │

│депозитах - │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│в рублях │ 210 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│в иностранной │ 220 │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Государственные│ 300 │ │ │ │ │

│ценные бумаги │ │ │ │ │ │

│Российской │ │ │ │ │ │

│Федерации - │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│номинированные │ 310 │ │ │ │ │

│в рублях │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│номинированные │ 320 │ │ │ │ │

│в иностранной │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Государственные│ 400 │ │ │ │ │

│ценные бумаги │ │ │ │ │ │

│субъектов │ │ │ │ │ │

│Российской │ │ │ │ │ │

│Федерации - │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│номинированные │ 410 │ │ │ │ │

│в рублях │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│номинированные │ 420 │ │ │ │ │

│в иностранной │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Облигации │ 500 │ │ │ │ │

│российских │ │ │ │ │ │

│эмитентов, │ │ │ │ │ │

│помимо │ │ │ │ │ │

│указанных в │ │ │ │ │ │

│строках 300 │ │ │ │ │ │

│и 400 │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Акции │ 600 │ │ │ │ │

│российских │ │ │ │ │ │

│эмитентов │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Паи (акции, │ 700 │ │ │ │ │

│доли) │ │ │ │ │ │

│иностранных │ │ │ │ │ │

│индексных │ │ │ │ │ │

│фондов │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Ипотечные │ 800 │ │ │ │ │

│ценные бумаги │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Ценные бумаги │ 900 │ │ │ │ │

│международных │ │ │ │ │ │

│финансовых │ │ │ │ │ │

│организаций │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Прочие активы │ 1000 │ │ │ │ │

│<*> │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Итого │ 1100 │ │ │ │ │

└───────────────┴──────┴─────────┴──────────────┴───────────┴─────────────┘

--------------------------------

<*> Указывается сумма дебиторской задолженности управляющей компании.

Форма 3

Отчет о формировании и использовании дохода,

полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений

за отчетный период

1. Доход, полученный от инвестирования средств

пенсионных накоплений за отчетный год

┌────────────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────┐

│ │ Код │ Размер средств │

│ │строки ├─────────────┬──────────────────┤

│ │ │ (тыс. руб.) │ (процентов от │

│ │ │ │ стоимости чистых │

│ │ │ │ активов) │

├────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤

│Выручка (нетто) от реализации │ 100 │ │ │

│ценных бумаг │ │ │ │

│ │ │ │ │

│Расходы, связанные с │ 200 │ │ │

│приобретением и реализацией │ │ │ │

│ценных бумаг, включая стоимость │ │ │ │

│приобретения │ │ │ │

│ │ │ │ │

│Чистый финансовый результат от │ 300 │ │ │

│реализации ценных бумаг (100 - │ │ │ │

│200) │ │ │ │

│ │ │ │ │

│Дивиденды и проценты (доходы) по│ 400 │ │ │

│ценным бумагам, банковским │ │ │ │

│депозитам и денежным средствам │ │ │ │

│на счетах в кредитных │ │ │ │

│организациях │ │ │ │

│ │ │ │ │

│Финансовый результат, отражающий│ 500 │ │ │

│изменение рыночной стоимости │ │ │ │

│инвестиционного портфеля │ │ │ │

│негосударственного пенсионного │ │ │ │

│фонда на основе переоценки │ │ │ │

│ │ │ │ │

│Прочие доходы │ 600 │ │ │

│ │ │ │ │

│Прочие расходы │ 700 │ │ │

│ │ │ │ │

│Итого (300 + 400 + 500 + 600 - │ 800 │ │ │

│700) │ │ │ │

│ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │

│ │ │ │ │

│доход от управляющей компании __│ 810 │ │ │

│ │ │ │ │

│доход от управляющей компании __│ 820 │ │ │

│ │ │ │ │

│доход от управляющей компании __│ 830 │ │ │

└────────────────────────────────┴───────┴─────────────┴──────────────────┘

2. Распределение дохода от инвестирования средств

пенсионных накоплений <*>

┌────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────────┐

│ │ Код │ Размер средств │

│ │строки ├──────┬─────────────┬──────────┤

│ │ │(тыс. │(процентов от│(процентов│

│ │ │руб.) │ полученного │от средней│

│ │ │ │ дохода) │стоимости │

│ │ │ │ │ чистых │

│ │ │ │ │ активов) │

├────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────────────┼──────────┤

│Доход от инвестирования средств │ 100 │ │ │ │

│пенсионных накоплений, │ │ │ │ │

│распределенный по окончании │ │ │ │ │

│предыдущего отчетного года │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│Средства, направленные на │ 200 │ │ │ │

│выплату вознаграждения │ │ │ │ │

│управляющим компаниям, - всего │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│управляющей компании │ │ │ │ │

│________________________________│ 210 │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│управляющей компании │ │ │ │ │

│________________________________│ 220 │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│управляющей компании │ │ │ │ │

│________________________________│ 230 │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│Средства, направленные на │ 300 │ │ │ │

│формирование имущества, │ │ │ │ │

│предназначенного для обеспечения│ │ │ │ │

│уставной деятельности │ │ │ │ │

│негосударственного пенсионного │ │ │ │ │

│фонда │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│Средства, направленные на │ 400 │ │ │ │

│пенсионные счета накопительной │ │ │ │ │

│части трудовой пенсии │ │ │ │ │

└────────────────────────────────┴───────┴──────┴─────────────┴──────────┘

--------------------------------

<*> Представляется в составе годовой отчетности с указанием размера дохода, полученного по окончании предыдущего отчетного года.

Форма 4

Отчет о расходах,

связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений <*>

┌──────────────────────────────────┬────────┬─────────────────────────────┐

│ │ Код │ Размер средств │

│ │ строки ├───────────┬─────────────────┤

│ │ │(тыс. руб.)│ (процентов от │

│ │ │ │средней стоимости│

│ │ │ │ чистых активов, │

│ │ │ │ находившихся в │

│ │ │ │ доверительном │

│ │ │ │ управлении │

│ │ │ │в отчетном году) │

├──────────────────────────────────┼────────┼───────────┼─────────────────┤

│Оплата необходимых расходов │ 100 │ │ │

│управляющих компаний │ │ │ │

│ │ │ │ │

│ в том числе: │ │ │ │

│ │ │ │ │

│управляющей компании _____________│ 110 │ │ │

│ │ │ │ │

│управляющей компании _____________│ 120 │ │ │

│ │ │ │ │

│управляющей компании _____________│ 130 │ │ │

│ │ │ │ │

│Оплата услуг специализированного │ 200 │ │ │

│депозитария │ │ │ │

│ │ │ │ │

│Оплата необходимых расходов │ 300 │ │ │

│специализированного депозитария │ │ │ │

│ │ │ │ │

│Итого │ 400 │ │ │

└──────────────────────────────────┴────────┴───────────┴─────────────────┘

--------------------------------

<*> Представляется в составе годовой отчетности.

Форма 5

Отчет о застрахованных лицах и правопреемниках

застрахованных лиц

1. Сведения о застрахованных лицах, с которыми негосударственным

пенсионным фондом заключены или прекращены договоры

об обязательном пенсионном страховании

┌─────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────┐

│ │ Код │ Количество застрахованных │

│ │строки│ лиц по реестру Пенсионного │

│ │ │ фонда Российской Федерации │

│ │ │ (человек) │

├─────────────────────────────────────┼──────┼────────────────────────────┤

│Застрахованные лица, заключившие │ 100 │ │

│договоры об обязательном пенсионном │ │ │

│страховании на начало года │ │ │

│ │ │ │

│Застрахованные лица, заключившие │ 200 │ │

│договоры об обязательном пенсионном │ │ │

│страховании в течение отчетного │ │ │

│периода <*> │ │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│в результате реализации права │ 210 │ │

│застрахованных лиц на переход в │ │ │

│негосударственный пенсионный фонд из │ │ │

│Пенсионного фонда Российской │ │ │

│Федерации │ │ │

│ │ │ │

│в результате реализации права │ 220 │ │

│застрахованных лиц на переход в │ │ │

│негосударственный пенсионный фонд из │ │ │

│других негосударственных пенсионных │ │ │

│фондов │ │ │

│ │ │ │

│Застрахованные лица, с которыми в │ 300 │ │

│течение отчетного периода были │ │ │

│прекращены договоры об обязательном │ │ │

│пенсионном страховании │ │ │

│ │ │ │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│в связи с реализацией права │ 310 │ │

│застрахованных лиц на переход из │ │ │

│негосударственного пенсионного фонда │ │ │

│в Пенсионный фонд Российской │ │ │

│Федерации <**> │ │ │

│ │ │ │

│в связи с реализацией права │ 320 │ │

│застрахованных лиц на переход из │ │ │

│негосударственного пенсионного фонда │ │ │

│в другой негосударственный пенсионный│ │ │

│фонд <**> │ │ │

│ │ │ │

│Застрахованные лица, заключившие │ 400 │ │

│договоры об обязательном пенсионном │ │ │

│страховании на конец отчетного │ │ │

│периода │ │ │

└─────────────────────────────────────┴──────┴────────────────────────────┘

--------------------------------

<*> Заполняется в отчетном периоде, в котором средства пенсионных

накоплений поступили на счета застрахованных лиц фонда.

<**> Заполняется в отчетном периоде, в котором Пенсионным фондом

Российской Федерации внесены изменения в единый реестр застрахованных лиц.

2. Сведения о застрахованных лицах,

получающих накопительную часть трудовой пенсии, и правопреемниках

застрахованных лиц по состоянию на конец отчетного периода

┌──────────────────────────────────────────────────────┬──────┬───────────┐

│ │ Код │Количество │

│ │строки│ (человек) │

├──────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───────────┤

│Застрахованные лица, подавшие в негосударственный │ 100 │ │

│пенсионный фонд заявления о распределении средств │ │ │

│пенсионных накоплений │ │ │

│ │ │ │

│Застрахованные лица, получающие накопительную часть │ 200 │ │

│трудовой пенсии │ │ │

│ │ │ │

│Правопреемники умерших застрахованных лиц, которым │ 300 │ │

│произведены выплаты средств пенсионных накоплений │ │ │

└──────────────────────────────────────────────────────┴──────┴───────────┘

Форма 6

Отчет

о стоимости имущества, предназначенного для обеспечения

уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

┌──────────────────────────────────────────────────┬─────────┬────────────┐

│ │ Код │ Размер │

│ │ строки │ средств │

│ │ │(тыс. руб.) │

├──────────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────────┤

│Стоимость имущества, предназначенного для │ 100 │ │

│обеспечения уставной деятельности │ │ │

│негосударственного пенсионного фонда │ │ │

│ │ │ │

│ в том числе совокупный вклад учредителей │ 110 │ │

└──────────────────────────────────────────────────┴─────────┴────────────┘

Должность уполномоченного лица

негосударственного пенсионного ______________________

фонда (Ф.И.О.)

Должность уполномоченного лица

специализированного депозитария

негосударственного пенсионного ______________________

фонда (Ф.И.О.)

Судебная практика и законодательство — Приказ ФСФР России от 21.09.2010 N 10-60/пз-н (ред. от 24.04.2012) Об утверждении Положения об отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованиюСудебная практика высших судов РФ

"Порядок организации и проведения работы по приему от временной администрации имущества и документации ликвидируемых финансовых организаций" (приложение к решению Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 08.06.2017, протокол N 68)

8. Специальная отчетность, утвержденная Приказом ФСФР России от 30.08.2007 N 07-92/пз-н (ред. от 05.06.2012) "Об утверждении Положения о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда и Инструкции по их заполнению", Отчетность НПФ по обязательному пенсионному страхованию, утвержденная Приказом ФСФР России от 21.09.2010 N 10-60/пз-н, а также Указанием Банка России от 07.02.2017 N 4282-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторского и актуарного заключений негосударственными пенсионными фондами".

<Письмо> Банка России от 17.07.2014 N 06-57/5776 "О представлении в Банк России бухгалтерской (финансовой) и специальной отчетности негосударственными пенсионными фондами, преобразованными в акционерные общества"

Отчетность НПФ по обязательному пенсионному страхованию составляется за период с 1 января года, в котором произведена государственная регистрация НПФ, являющегося акционерным обществом, по последний календарный день отчетного периода и представляется в Банк России в соответствии с пунктами 3 и 4 Положения об отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию, утвержденного приказом ФСФР России от 21.09.2010 N 10-60/пз-н.

Приказ ФСФР России от 03.04.2012 N 12-24/пз-н Об утверждении Программы специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию (экзамен седьмой серии)

45. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 21.09.2010 N 10-60/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27.10.2010, регистрационный N 18832).

"Порядок организации и проведения работы по приему имущества ликвидируемых финансовых организаций от временной администрации" (утв. решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 10.07.2014, протокол N 78)

1.4. Отчетность негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию, утвержденная Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам России (ФСФР России) от 21.09.2010 N 10-60/пз-н, за последний полный год:

- Форма 1 "Отчет о формировании средств пенсионных накоплений";

Указание Банка России от 30.11.2014 N 3461-У "О составе отчетности страховщиков по обязательному пенсионному страхованию, об иных документах и информации, направляемых Банком России в государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", и сроках их направления"

отчет о формировании средств пенсионных накоплений (форма 1) и отчет о застрахованных лицах и правопреемниках застрахованных лиц (форма 5), составленные в соответствии с приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 21 сентября 2010 года N 10-60/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2010 года N 18832, 1 июня 2012 года N 24428 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 22 ноября 2010 года N 47; Российская газета от 6 июля 2012 года).

Популярные статьи и материалы

N 400-ФЗ от 28.12.2013

ФЗ о страховых пенсиях

N 69-ФЗ от 21.12.1994

ФЗ о пожарной безопасности

N 40-ФЗ от 25.04.2002

ФЗ об ОСАГО

N 273-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ об образовании

N 79-ФЗ от 27.07.2004

ФЗ о государственной гражданской службе

N 275-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ о государственном оборонном заказе

N2300-1 от 07.02.1992 ЗППП

О защите прав потребителей

N 273-ФЗ от 25.12.2008

ФЗ о противодействии коррупции

N 38-ФЗ от 13.03.2006

ФЗ о рекламе

N 7-ФЗ от 10.01.2002

ФЗ об охране окружающей среды

N 3-ФЗ от 07.02.2011

ФЗ о полиции

N 402-ФЗ от 06.12.2011

ФЗ о бухгалтерском учете

N 135-ФЗ от 26.07.2006

ФЗ о защите конкуренции

N 99-ФЗ от 04.05.2011

ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности

N 14-ФЗ от 08.02.1998

ФЗ об ООО

N 223-ФЗ от 18.07.2011

ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц

N 2202-1 от 17.01.1992

ФЗ о прокуратуре

N 127-ФЗ 26.10.2002

ФЗ о несостоятельности (банкротстве)

N 152-ФЗ от 27.07.2006

ФЗ о персональных данных

N 44-ФЗ от 05.04.2013

ФЗ о госзакупках

N 229-ФЗ от 02.10.2007

ФЗ об исполнительном производстве

N 53-ФЗ от 28.03.1998

ФЗ о воинской службе

N 395-1 от 02.12.1990

ФЗ о банках и банковской деятельности

ст. 333 ГК РФ

Уменьшение неустойки

ст. 317.1 ГК РФ

Проценты по денежному обязательству

ст. 395 ГК РФ

Ответственность за неисполнение денежного обязательства

ст 20.25 КоАП РФ

Уклонение от исполнения административного наказания

ст. 81 ТК РФ

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя

ст. 78 БК РФ

Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

ст. 12.8 КоАП РФ

Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения

ст. 161 БК РФ

Особенности правового положения казенных учреждений

ст. 77 ТК РФ

Общие основания прекращения трудового договора

ст. 144 УПК РФ

Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

ст. 125 УПК РФ

Судебный порядок рассмотрения жалоб

ст. 24 УПК РФ

Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела

ст. 126 АПК РФ

Документы, прилагаемые к исковому заявлению

ст. 49 АПК РФ

Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение

ст. 125 АПК РФ

Форма и содержание искового заявления