Приказ ФСФР РФ от 13.06.2006 N 06-59/пз-н О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
В ПОРЯДОК РАСЧЕТА РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ АКТИВОВ
И СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ ИНВЕСТИРОВАНЫ
НАКОПЛЕНИЯ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ,
УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ
РЫНКАМ ОТ 15.12.2005 N 05-82/ПЗ-Н, А ТАКЖЕ В ФОРМЫ
ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ НАКОПЛЕНИЙ
ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, О ДОХОДАХ
ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ ТАКИХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ,
ПРОВЕДЕННЫХ С ОТКЛОНЕНИЕМ ОТ РЫНОЧНЫХ ЦЕН,
УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ
ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ОТ 20.12.2005 N 05-85/ПЗ-Н
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), приказываю:
1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24.01.2006, регистрационный N 7407), следующие изменения:
Абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей редакции:
"номинальной стоимости облигаций - до момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля;
нулю - с момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля".
2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения:
2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему Приказу;
2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих:
2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к настоящему Приказу;
2.2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к настоящему Приказу.
О.В.ВЬЮГИН
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов,
составляющих инвестиционный портфель
управляющей компании
┌───────────────────────┬───────┬─────────────┬──────────────────┐ │ Изменение стоимости │ Код │ За отчетный │ Накопительным │ │ чистых активов, │строки │ квартал │итогом с 1 января │ │ составляющих │ │(тыс. рублей)│ отчетного года │ │ инвестиционный │ │ │ (тыс. рублей) │ │ портфель управляющей │ │ │ │ │ компании │ │ │ │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Стоимость чистых │100 │ │X │ │активов на конец │ │ │ │ │предыдущего отчетного │ │ │ │ │квартала │ │ │ │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Поступило накоплений │200 │ │ │ │для жилищного │ │ │ │ │обеспечения │ │ │ │ │военнослужащих от │ │ │ │ │уполномоченного │ │ │ │ │федерального органа │ │ │ │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Получен доход от │300 │ │ │ │инвестирования │ │ │ │ │накоплений для │ │ │ │ │жилищного обеспечения │ │ │ │ │военнослужащих <*> │ │ │ │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Перечислено накоплений │400 │ │ │ │для жилищного │ │ │ │ │обеспечения │ │ │ │ │военнослужащих │ │ │ │ │уполномоченному │ │ │ │ │федеральному органу │ │ │ │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Оплачено необходимых │500 │ │ │ │расходов на │ │ │ │ │инвестирование │ │ │ │ │накоплений для │ │ │ │ │жилищного обеспечения │ │ │ │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Удержано │600 │ │ │ │вознаграждение │ │ │ │ │управляющей компании │ │ │ │ │за предыдущий отчетный │ │ │ │ │год <**> │ │ │ │ ├───────────────────────┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Стоимость чистых │700 │ │X │ │активов на конец │ │ │ │ │отчетного квартала │ │ │ │ └───────────────────────┴───────┴─────────────┴──────────────────┘
--------------------------------
<*> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.
<**> Отражается в отчете за I квартал.
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений
для жилищного обеспечения военнослужащих
┌──────────────────────────┬────────┬────────────────────────────┐ │ Наименование показателя │ Код │ Накопительным итогом │ │ │ строки │ с 1 января текущего года │ │ │ │ (тыс. рублей) │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Дивиденды и проценты │100 │ │ │(доходы), полученные по │ │ │ │ценным бумагам, депозитам │ │ │ │и денежным средствам на │ │ │ │счетах в кредитных │ │ │ │организациях │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Выручка (нетто) от │200 │ │ │реализации или иного │ │ │ │выбытия ценных бумаг │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Стоимость приобретения │300 │ │ │реализованных ценных │ │ │ │бумаг, приобретенных в │ │ │ │течение текущего года (без│ │ │ │учета расходов на │ │ │ │приобретение), или │ │ │ │рыночная стоимость │ │ │ │реализованных ценных │ │ │ │бумаг, приобретенных до │ │ │ │1 января текущего года, │ │ │ │по состоянию на конец │ │ │ │предыдущего года │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Чистый финансовый │400 │ │ │результат от реализации │ │ │ │активов (стр. 200 - │ │ │ │стр. 300) │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Финансовый результат, │500 │ │ │отражающий изменение │ │ │ │рыночной стоимости │ │ │ │инвестиционного портфеля │ │ │ │(ценных бумаг, в том числе│ │ │ │накопленного процентного │ │ │ │(купонного) дохода, и │ │ │ │депозитов) управляющей │ │ │ │компании за период с 1 │ │ │ │января текущего года по │ │ │ │конец отчетного квартала, │ │ │ │всего │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Прочие доходы от операций │600 │ │ │по инвестированию │ │ │ │накоплений для жилищного │ │ │ │обеспечения военнослужащих│ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Итого доходы от │700 │ │ │инвестирования накоплений │ │ │ │для жилищного обеспечения │ │ │ │военнослужащих (стр. 100 +│ │ │ │стр. 400 + стр. 500 + стр.│ │ │ │600) │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Необходимые расходы │800 │ │ │управляющей компании на │ │ │ │инвестирование накоплений │ │ │ │для жилищного обеспечения │ │ │ │военнослужащих │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Вознаграждение управляющей│900 │ │ │компании, подлежащее │ │ │ │удержанию по итогам │ │ │ │отчетного года <*> │ │ │ ├──────────────────────────┼────────┼────────────────────────────┤ │Доход от инвестирования │1000 │ │ │накоплений для жилищного │ │ │ │обеспечения │ │ │ │военнослужащих, │ │ │ │скорректированный с учетом│ │ │ │необходимых расходов, а │ │ │ │также вознаграждения │ │ │ │управляющей компании (стр.│ │ │ │700 - стр. 800 - стр. 900)│ │ │ └──────────────────────────┴────────┴────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> Отражается в отчете за IV квартал.
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
Таблица 4. Доходность доверительного управления
накоплениями для жилищного обеспечения
военнослужащих <*>
┌───────────────────────────────┬────────────────┬───────────────┐ │ Наименование показателя │За отчетный год │ За предыдущие │ │ │ (в процентах, │ 3 (три) │ │ │ годовых) │ отчетных года │ │ │ │ (в процентах, │ │ │ │ годовых) │ ├───────────────────────────────┼────────────────┼───────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├───────────────────────────────┼────────────────┼───────────────┤ │Доходность доверительного │ │ │ │управления накоплениями для │ │ │ │жилищного обеспечения │ │ │ │военнослужащих <**> │ │ │ └───────────────────────────────┴────────────────┴───────────────┘
--------------------------------
<*> Отчет составляется за IV квартал.
<**> Рассчитывается в соответствии с Приказом ФСФР России от 13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении порядка определения показателя эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382).
ФЗ о страховых пенсиях
ФЗ о пожарной безопасности
ФЗ об ОСАГО
ФЗ об образовании
ФЗ о государственной гражданской службе
ФЗ о государственном оборонном заказе
О защите прав потребителей
ФЗ о противодействии коррупции
ФЗ о рекламе
ФЗ об охране окружающей среды
ФЗ о полиции
ФЗ о бухгалтерском учете
ФЗ о защите конкуренции
ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности
ФЗ об ООО
ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц
ФЗ о прокуратуре
ФЗ о несостоятельности (банкротстве)
ФЗ о персональных данных
ФЗ о госзакупках
ФЗ об исполнительном производстве
ФЗ о воинской службе
ФЗ о банках и банковской деятельности
Уменьшение неустойки
Проценты по денежному обязательству
Ответственность за неисполнение денежного обязательства
Уклонение от исполнения административного наказания
Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам
Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения
Особенности правового положения казенных учреждений
Общие основания прекращения трудового договора
Порядок рассмотрения сообщения о преступлении
Судебный порядок рассмотрения жалоб
Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела
Документы, прилагаемые к исковому заявлению
Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение
Форма и содержание искового заявления