В соответствии с частями 2 и 3 статьи 12 и частью 10 статьи 28 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101) приказываю:

1. Утвердить:

форму уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации согласно приложению 1 к настоящему Приказу;

форму уведомления о закрытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", согласно приложению 2 к настоящему Приказу;

форму уведомления о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось, согласно приложению 3 к настоящему Приказу.

2. В соответствии с частью 3 статьи 26 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":

форма уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации действует до 01.01.2007 в отношении счетов, открываемых в соответствии с частью 1 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", с 01.01.2007 - в отношении всех счетов, открываемых резидентами в банках за пределами территории Российской Федерации;

форма уведомления о закрытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", действует до 01.01.2007.

3. Управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести до нижестоящих налоговых органов настоящий Приказ и обеспечить его применение.

4. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Т.В. Шевцову.

Руководитель

Федеральной налоговой службы

А.Э.СЕРДЮКОВ

Согласовано

Статс-секретарь -

заместитель Министра финансов

Российской Федерации

С.Д.ШАТАЛОВ

10 августа 2006 г.

Приложение 1

Утверждено

Приказом ФНС России

от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

УВЕДОМЛЕНИЕ

об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках

за пределами территории Российской Федерации

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Представляется в _____________________________________ │

│ (указывается наименование налогового │

│ органа по месту учета резидента) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│Адрес налогового органа │

│по месту учета │

│резидента _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1. Сведения о юридическом лице-резиденте │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. Полное │

│наименование _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. Основной ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

│государственный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│регистрационный номер └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│(ОГРН) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. Идентификационный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│(ИНН)/код причины │

│постановки на учет │

│(КПП) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. Адрес места │

│нахождения _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается почтовый индекс, страна, │

│ субъект федерации, район, город │

│ (населенный пункт), улица (проспект, │

│ переулок и т.д.), номер дома (владение),│

│ корпус (строение), офис) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 2. Сведения о физическом лице-резиденте, │

│ физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. Фамилия, имя, │

│отчество _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. Адрес места │

│жительства _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается почтовый индекс, страна, │

│ субъект федерации, район, город │

│ (населенный пункт), улица (проспект, │

│ переулок и т.д.), номер дома (владение),│

│ корпус (строение), квартира) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.3. Идентификационный ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

│номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│налогоплательщика └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│ИНН) (заполняется при наличии) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.4. Основной ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│государственный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│регистрационный номер └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│записи о (заполняется индивидуальным │

│государственной предпринимателем) │

│регистрации │

│индивидуального │

│предпринимателя │

│(ОГРНИП) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│2.5. Дата рождения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.6. Место рождения _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается страна, субъект федерации, │

│ район, город (населенный пункт)) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.7. Документ, │

│удостоверяющий │

│личность _________________________________________│

│ (указывается вид документа) │

│ серия _______________ N _________________│

│ выдан ___________________________________│

│ (указывается, когда и кем выдан │

│ документ, удостоверяющий │

│ личность) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 3. Сведения об иностранном банке │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. Наименование │

│банка, расположенного _________________________________________│

│за пределами _________________________________________│

│территории Российской (заполняется буквами латинского │

│Федерации, в котором алфавита) │

│открыт (закрыт) счет │

│(вклад) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. БИК или CODE │

│(SWIFT) _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. Полный адрес _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (заполняется буквами латинского │

│ алфавита) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. Страна места │

│нахождения _________________________________________│

│ (заполняется буквами латинского │

│ алфавита) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 4. Сведения о счете (вкладе) в иностранном банке │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│4.1. Счет (вклад) N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. Дата открытия ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│счета (вклада) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ (не заполняется при уведомлении о │

│ закрытии счета (вклада)) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. Дата закрытия ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│счета (вклада) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ (не заполняется при уведомлении об │

│ открытии счета (вклада)) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. Дата и номер ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│договора банковского │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│счета (вклада) └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ ┌───────────────────────────────────────┐│

│ │ ││

│ └───────────────────────────────────────┘│

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│________________________________________________________________│

│ (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента) │

│ (Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента │

│ - индивидуального предпринимателя) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│______________________ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ (подпись) (дата заполнения формы уведомления) │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ _________________________________________│

│ (должность и Ф.И.О. должностного │

│ лица налогового органа) │

│ _________________________________________│

│ (подпись) │

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ Место штампа └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ налогового органа (дата получения уведомления) │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Приложение 2

Утверждено

Приказом ФНС России

от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

УВЕДОМЛЕНИЕ

о закрытии счетов (вкладов) в банках

за пределами территории Российской Федерации, открытых

в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального

закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном

регулировании и валютном контроле"

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Представляется в _____________________________________ │

│ (указывается наименование налогового │

│ органа по месту учета резидента) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│Адрес налогового органа │

│по месту учета │

│резидента _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1. Сведения о юридическом лице-резиденте │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. Полное │

│наименование _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. Основной ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

│государственный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│регистрационный номер └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│(ОГРН) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. Идентификационный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│(ИНН)/код причины │

│постановки на учет │

│(КПП) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. Адрес места │

│нахождения _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается почтовый индекс, страна, │

│ субъект федерации, район, город │

│ (населенный пункт), улица (проспект, │

│ переулок и т.д.), номер дома (владение),│

│ корпус (строение), офис) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 2. Сведения о физическом лице-резиденте, │

│ физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. Фамилия, имя, │

│отчество _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. Адрес места │

│жительства _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается почтовый индекс, страна, │

│ субъект федерации, район, город │

│ (населенный пункт), улица (проспект, │

│ переулок и т.д.), номер дома (владение),│

│ корпус (строение), квартира) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.3. Идентификационный ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

│номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│налогоплательщика └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│ИНН) (заполняется при наличии) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.4. Основной ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│государственный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│регистрационный номер └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│записи о (заполняется индивидуальным │

│государственной предпринимателем) │

│регистрации │

│индивидуального │

│предпринимателя │

│(ОГРНИП) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│2.5. Дата рождения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.6. Место рождения _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается страна, субъект федерации, │

│ район, город (населенный пункт)) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.7. Документ, │

│удостоверяющий │

│личность _________________________________________│

│ (указывается вид документа) │

│ серия _______________ N _________________│

│ выдан ___________________________________│

│ (указывается, когда и кем выдан │

│ документ, удостоверяющий │

│ личность) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 3. Сведения об иностранном банке │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. Наименование │

│банка, расположенного _________________________________________│

│за пределами _________________________________________│

│территории Российской (заполняется буквами латинского │

│Федерации, в котором алфавита) │

│закрыт счет (вклад) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. БИК или CODE │

│(SWIFT) _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. Полный адрес _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (заполняется буквами латинского │

│ алфавита) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. Страна места │

│нахождения _________________________________________│

│ (заполняется буквами латинского │

│ алфавита) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 4. Сведения о счете (вкладе) в иностранном банке │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│4.1. Счет (вклад) N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. Дата закрытия ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│счета (вклада) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. Дата и номер ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│договора банковского │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│счета (вклада) └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ ┌───────────────────────────────────────┐│

│ │ ││

│ └───────────────────────────────────────┘│

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Сведения о предварительной регистрации счета (вклада),│

│открываемого резидентом в банке за пределами территории│

│Российской Федерации: свидетельство от ________ N ______________│

│________________________________________________________________│

│ (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента) │

│ (Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента │

│ - индивидуального предпринимателя) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│______________________ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ (подпись) (дата заполнения формы уведомления) │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ _________________________________________│

│ (должность и Ф.И.О. должностного │

│ лица налогового органа) │

│ _________________________________________│

│ (подпись) │

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ Место штампа └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ налогового органа (дата получения уведомления) │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Приложение 3

Утверждено

Приказом ФНС России

от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

УВЕДОМЛЕНИЕ

о наличии счетов в банках за пределами территории

Российской Федерации, открытых в соответствии

с разрешениями, действие которых прекратилось

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Представляется в _____________________________________│

│ (указывается наименование налогового │

│ органа по месту учета резидента) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│Адрес налогового органа │

│по месту учета │

│резидента _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1. Сведения о юридическом лице-резиденте │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. Полное │

│наименование _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. Основной ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

│государственный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│регистрационный номер └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│(ОГРН) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. Идентификационный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│(ИНН)/код причины │

│постановки на учет │

│(КПП) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. Адрес места │

│нахождения _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается почтовый индекс, страна, │

│ субъект федерации, район, город │

│ (населенный пункт), улица (проспект, │

│ переулок и т.д.), номер дома (владение),│

│ корпус (строение), офис) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 2. Сведения о физическом лице-резиденте, │

│ физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. Фамилия, имя, │

│отчество _________________________________________│

│ _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. Адрес места │

│жительства _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается почтовый индекс, страна, │

│ субъект федерации, район, город │

│ (населенный пункт), улица (проспект, │

│ переулок и т.д.), номер дома (владение),│

│ корпус (строение), квартира) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.3. Идентификационный ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

│номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│налогоплательщика └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│ИНН) (заполняется при наличии) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.4. Основной ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│государственный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│регистрационный номер └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│записи о (заполняется индивидуальным │

│государственной предпринимателем) │

│регистрации │

│индивидуального │

│предпринимателя │

│(ОГРНИП) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│2.5. Дата рождения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.6. Место рождения _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (указывается страна, субъект федерации, │

│ район, город (населенный пункт)) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.7. Документ, │

│удостоверяющий │

│личность _________________________________________│

│ (указывается вид документа) │

│ серия _______________ N _________________│

│ выдан ___________________________________│

│ (указывается, когда и кем выдан │

│ документ, удостоверяющий │

│ личность) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 3. Сведения об иностранном банке │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. Наименование │

│банка, расположенного _________________________________________│

│за пределами _________________________________________│

│территории Российской (заполняется буквами латинского │

│Федерации, в котором алфавита) │

│открыт счет │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. БИК или CODE │

│(SWIFT) _________________________________________│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. Полный адрес _________________________________________│

│ _________________________________________│

│ (заполняется буквами латинского │

│ алфавита) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. Страна места │

│нахождения _________________________________________│

│ (заполняется буквами латинского │

│ алфавита) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 4. Сведения о счете в иностранном банке │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│4.1. Счет N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. Дата открытия ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│счета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. Дата и номер ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│договора │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│банковского счета └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ ┌───────────────────────────────────────┐│

│ │ ││

│ └───────────────────────────────────────┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 5. Данные о разрешении органа валютного контроля, │

│ на основании которого открыт счет в банке за пределами │

│ территории Российской Федерации │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. Дата выдачи и ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│номер разрешения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ ┌───────────────────────────────────────┐│

│ │ ││

│ └───────────────────────────────────────┘│

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. Наименование _________________________________________│

│органа, выдавшего _________________________________________│

│разрешение │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. Дата окончания ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│действия разрешения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Одновременно представляю копию соответствующего разрешения на│

│открытие счета в банке за пределами территории Российской│

│Федерации и проведение по нему операций на _____________ листах.│

│ (прописью) │

│________________________________________________________________│

│ (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента) │

│ (Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента │

│ - индивидуального предпринимателя) │

├────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│______________________ └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ (подпись) (дата заполнения формы уведомления) │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ _________________________________________│

│ (должность и Ф.И.О. должностного │

│ лица налогового органа) │

│ _________________________________________│

│ (подпись) │

│ ┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ Место штампа └──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘│

│ налогового органа (дата получения уведомления) │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Судебная практика и законодательство — Приказ ФНС РФ от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@ Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и о наличии счетов в банках за пределами территории Российской ФедерацииСудебная практика высших судов РФ

<Письмо> ФНС РФ от 09.02.2007 N ЧД-6-09/97@ "Об упорядочении представления крупнейшими налогоплательщиками - резидентами уведомлений и отчетов"

Федеральная налоговая служба в целях упорядочения представления крупнейшими налогоплательщиками - резидентами в налоговые органы уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, уведомления о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось, по формам, утвержденным Приказом ФНС России от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@ (далее - уведомление), и отчета о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации, по форме, приведенной в приложении к Правилам представления резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 (далее - отчет), сообщает следующее.

<Письмо> ФТС РФ от 10.01.2008 N 01-11/217 (с изм. от 05.10.2012) "О направлении Методических рекомендаций по квалификации нарушений валютного законодательства" (вместе с "Методическими рекомендациями по квалификации административных правонарушений, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях")

В соответствии с частью 2 статьи 12 Закона резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации не позднее одного месяца со дня открытия таких счетов (вкладов) по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форма уведомления утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 10 августа 2006 г. N САЭ-3-09/518@ "Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации".

Популярные статьи и материалы

N 400-ФЗ от 28.12.2013

ФЗ о страховых пенсиях

N 69-ФЗ от 21.12.1994

ФЗ о пожарной безопасности

N 40-ФЗ от 25.04.2002

ФЗ об ОСАГО

N 273-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ об образовании

N 79-ФЗ от 27.07.2004

ФЗ о государственной гражданской службе

N 275-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ о государственном оборонном заказе

N2300-1 от 07.02.1992 ЗППП

О защите прав потребителей

N 273-ФЗ от 25.12.2008

ФЗ о противодействии коррупции

N 38-ФЗ от 13.03.2006

ФЗ о рекламе

N 7-ФЗ от 10.01.2002

ФЗ об охране окружающей среды

N 3-ФЗ от 07.02.2011

ФЗ о полиции

N 402-ФЗ от 06.12.2011

ФЗ о бухгалтерском учете

N 135-ФЗ от 26.07.2006

ФЗ о защите конкуренции

N 99-ФЗ от 04.05.2011

ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности

N 14-ФЗ от 08.02.1998

ФЗ об ООО

N 223-ФЗ от 18.07.2011

ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц

N 2202-1 от 17.01.1992

ФЗ о прокуратуре

N 127-ФЗ 26.10.2002

ФЗ о несостоятельности (банкротстве)

N 152-ФЗ от 27.07.2006

ФЗ о персональных данных

N 44-ФЗ от 05.04.2013

ФЗ о госзакупках

N 229-ФЗ от 02.10.2007

ФЗ об исполнительном производстве

N 53-ФЗ от 28.03.1998

ФЗ о воинской службе

N 395-1 от 02.12.1990

ФЗ о банках и банковской деятельности

ст. 333 ГК РФ

Уменьшение неустойки

ст. 317.1 ГК РФ

Проценты по денежному обязательству

ст. 395 ГК РФ

Ответственность за неисполнение денежного обязательства

ст 20.25 КоАП РФ

Уклонение от исполнения административного наказания

ст. 81 ТК РФ

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя

ст. 78 БК РФ

Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

ст. 12.8 КоАП РФ

Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения

ст. 161 БК РФ

Особенности правового положения казенных учреждений

ст. 77 ТК РФ

Общие основания прекращения трудового договора

ст. 144 УПК РФ

Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

ст. 125 УПК РФ

Судебный порядок рассмотрения жалоб

ст. 24 УПК РФ

Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела

ст. 126 АПК РФ

Документы, прилагаемые к исковому заявлению

ст. 49 АПК РФ

Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение

ст. 125 АПК РФ

Форма и содержание искового заявления