ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО

от 18 августа 2005 г. N 01-06/28509

О СОГЛАШЕНИИ МЕЖДУ ФТС РОССИИ И РОСФИННАДЗОРОМ

Настоящим информируем о подписании Соглашения о взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы при осуществлении валютного контроля от 15.08.2005 N N 06-30/21, 01-48/9 и Дополнительного протокола к нему от 15.08.2005 (прилагаются).

Указанные документы предусматривают ежеквартальное направление Росфиннадзором в ФТС России информации о результатах рассмотрения дел об административных правонарушениях, возбужденных таможенными органами. Данная информация, в свою очередь, будет направляться в региональные таможенные управления и таможни, непосредственно подчиненные ФТС России, в соответствии с их компетенцией.

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования предлагаем организовать взаимодействие с территориальными управлениями Росфиннадзора с учетом договоренностей, достигнутых на федеральном уровне.

Заместитель руководителя

генерал-лейтенант

таможенной службы

Л.А.ЛОЗБЕНКО

Приложение

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА

N 06-30/21

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА

N 01-48/9

СОГЛАШЕНИЕ

от 15 августа 2005 года

О ВЗАИМОДЕЙСТВИИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ

ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА И ФЕДЕРАЛЬНОЙ ТАМОЖЕННОЙ

СЛУЖБЫ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, действующая на основании Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 15.06.2004 N 278, и Федеральная таможенная служба, действующая на основании Положения о Федеральной таможенной службе, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.08.2004 N 429, именуемые в дальнейшем Сторонами, в целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, создания системы противодействия нарушениям валютного законодательства и, исходя из необходимости обеспечения совместной согласованной деятельности в этой сфере, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

Статья 1

Предметом Соглашения является:

- обмен информацией, связанной с осуществлением правоохранительной деятельности;

- обмен ведомственными правовыми актами, осуществление совместных мероприятий, издание совместных документов по вопросам валютного контроля.

Статья 2

Федеральная таможенная служба направляет в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора информацию о протоколах по делам об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, переданных таможенными органами территориальным органам Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора направляет в Федеральную таможенную службу информацию о результатах рассмотрения дел об административных правонарушениях, возбужденных таможенными органами.

Формат и объем передаваемой информации, а также регламент ее передачи определяются техническими условиями информационного обмена между Сторонами, которые устанавливаются дополнительными протоколами к Соглашению.

Статья 3

Каждая Сторона определяет должностных лиц, ответственных за межведомственный информационный обмен и координацию взаимодействия по осуществлению валютного контроля в рамках Соглашения.

Статья 4

Стороны могут подготавливать совместные методические рекомендации разъяснения по вопросам осуществления валютного контроля.

Статья 5

В целях реализации Соглашения Стороны могут создавать совместные рабочие группы для решения возложенных на них задач в области осуществления валютного контроля.

Статья 6

Стороны при выполнении возложенных на них задач при осуществлении валютного контроля могут проводить совместные проверки резидентов и нерезидентов (за исключением кредитных организаций и валютных бирж).

Статья 7

Стороны могут проводить совместные мероприятия по организации профессиональной подготовки своих работников (семинары, конференции, консультации, стажировки).

Статья 8

Стороны могут осуществлять обмен справочными материалами, ведомственными правовыми актами по вопросам валютного контроля, методическими рекомендациями, представляющими взаимный интерес.

Статья 9

Информация, полученная Сторонами в рамках Соглашения, должна использоваться исключительно в служебных целях и может быть передана третьей стороне только с письменного согласия Стороны, предоставившей эту информацию.

Статья 10

Соглашение действует с момента его подписания руководителями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы.

Соглашение может быть расторгнуто по инициативе любой Стороны путем письменного уведомления другой Стороны не позднее чем за три месяца до предполагаемого расторжения.

Внесение изменений и дополнений в Соглашение производится по взаимному письменному согласию Сторон.

Изменения и дополнения в Соглашение оформляются протоколами и становятся неотъемлемой частью Соглашения.

Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

Руководитель                                Руководитель
Федеральной службы                          Федеральной таможенной
финансово-бюджетного надзора                службы
(Подпись)                                   (Подпись)
(Печать)                                    (Печать)

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ПРОТОКОЛ

от 15 августа 2005 года

К СОГЛАШЕНИЮ О ВЗАИМОДЕЙСТВИИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ

ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА И ФЕДЕРАЛЬНОЙ ТАМОЖЕННОЙ

СЛУЖБЫ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора и Федеральная таможенная служба, основываясь на Соглашении о взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы при осуществлении валютного контроля (далее - Соглашение), договорились о нижеследующем.

Статья 1

В целях реализации статьи 2 Соглашения Федеральная служба финансово-бюджетного надзора передает в Федеральную таможенную службу информацию по форме согласно приложению 1 к данному Протоколу.

Указанная информация передается в Федеральную таможенную службу ежеквартально (не позднее 25-го числа месяца, следующего за последним месяцем соответствующего квартала) на магнитных носителях или по электронным каналам связи.

Статья 2

В целях реализации статьи 2 Соглашения Федеральная таможенная служба передает в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора информацию по форме согласно приложению 2 к данному Протоколу.

Указанная информация передается в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора ежеквартально (не позднее 25-го числа месяца, следующего за последним месяцем соответствующего квартала) на магнитных носителях или по электронным каналам связи.

Статья 3

Протокол вступает в силу с момента его подписания руководителями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы.

Протокол составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

Руководитель                                Руководитель
Федеральной службы                          Федеральной таможенной
финансово-бюджетного надзора                службы
(Подпись)                                   (Подпись)
(Печать)                                    (Печать)

Приложение 1

ИНФОРМАЦИЯ,

НАПРАВЛЯЕМАЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ

ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА В ФЕДЕРАЛЬНУЮ ТАМОЖЕННУЮ

СЛУЖБУ В РАМКАХ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОТОКОЛА К СОГЛАШЕНИЮ

О ВЗАИМОДЕЙСТВИИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО

НАДЗОРА И ФЕДЕРАЛЬНОЙ ТАМОЖЕННОЙ СЛУЖБЫ

ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

___ квартал 200_ г.

┌────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬───────────┐
│Номер дела  │      Номер      │      Дата       │   Код решения   │   Сумма   │
│об админист-│  постановления  │  постановления  │   по делу об    │наложенных │
│ративном    │  (определения)  │  (определения)  │административном │ штрафных  │
│правонару-  │   по делу об    │   по делу об    │ правонарушении  │  санкций  │
│шении,      │административном │административном │                 │           │
│присвоенный │ правонарушении  │ правонарушении  │                 │           │
│таможенным  │                 │                 │                 │           │
│органом     │                 │                 │                 │           │
├────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────┤
│     1      │        2        │        3        │        4        │     5     │
├────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────┤
│            │                 │                 │                 │           │
├────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────┤
│            │                 │                 │                 │           │
├────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────┤
│            │                 │                 │                 │           │
├────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────┤
│            │                 │                 │                 │           │
└────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴───────────┘

В таблицу включается информация о делах об административных правонарушениях (АП), постановления или определения по которым вынесены в отчетном периоде.

Графа 1 содержит номера дел об АП, возбужденных таможенными органами и переданных на рассмотрение в территориальные управления Росфиннадзора, в том числе в периоды, предшествующие отчетному.

Графа 2 содержит номера постановлений и определений по делам об АП, вынесенных территориальными управлениями Росфиннадзора за отчетный период.

Графа 3 содержит дату (в формате "дд/мм/гггг") постановлений и определений по делам об АП, вынесенных территориальными управлениями Росфиннадзора за отчетный период.

В графе 4 указываются коды решений, принятых по делам об АП, согласно классификатору:

1 - протокол об АП и другие материалы дела возвращены в таможенный орган (п. 4 ч. 1 ст. 29.4 КоАП России);

2 - производство по делу об АП прекращено, материалы дела переданы прокурору, в орган предварительного следствия или в орган дознания (п. 3 ч. 1 ст. 29.9 КоАП России);

3 - объявлено устное замечание в соответствии со статьей 2.9 КоАП России;

4 - производство по делу об АП прекращено в связи с отсутствием события административного правонарушения (п. 1 ст. 24.5 КоАП России);

5 - производство по делу об АП прекращено в связи с отсутствием состава административного правонарушения (п. 2 ст. 24.5 КоАП России);

6 - производство по делу об АП прекращено в связи с действием лица в состоянии крайней необходимости (п. 3 ст. 24.5 КоАП России);

7 - производство по делу об АП прекращено в связи с отменой закона, установившего административную ответственность (п. 5 ст. 24.5 КоАП России);

8 - производство по делу об АП прекращено в связи с истечением сроков давности привлечения к административной ответственности (п. 6 ст. 24.5 КоАП России);

9 - производство по делу об АП прекращено в связи с наличием по одному и тому же факту совершения противоправных действий (бездействий) лицом, в отношении которого ведется производство по делу об АП, постановления о назначении административного наказания, либо постановления о прекращении производства по делу об АП, либо постановления о возбуждении уголовного дела (п. 7 ст. 24.5 КоАП России);

10 - производство по делу об АП прекращено в связи со смертью физического лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП (п. 8 ст. 24.5 КоАП России);

11 - протокол об АП и другие материалы дела переданы на рассмотрение по подведомственности (п. 2 ч. 2 ст. 29.9, пп. 5 ч. 1 ст. 29.4 КоАП России);

12 - назначено административное наказание (п. 1 ч. 1 ст. 29.9 КоАП России).

Графа 5 содержит сумму наложенных штрафных санкций по делам об административных правонарушениях.

Приложение 2

ИНФОРМАЦИЯ,

НАПРАВЛЯЕМАЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ ТАМОЖЕННОЙ СЛУЖБОЙ

В ФЕДЕРАЛЬНУЮ СЛУЖБУ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА

В РАМКАХ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОТОКОЛА К СОГЛАШЕНИЮ

О ВЗАИМОДЕЙСТВИИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО

НАДЗОРА И ФЕДЕРАЛЬНОЙ ТАМОЖЕННОЙ СЛУЖБЫ

ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

___ квартал 200_ г.

┌──────────────┬─────────────┬─────────────┬───────────┬──────────┬────────┬──────┬─────────┬──────┬───────┐
│Наименование  │Наименование │Номер        │Количество │  В том   │ В том  │В том │  В том  │В том │Общая  │
│таможенного   │физического/ │протокола об │протоколов │ числе по │ числе  │числе │числе по │числе │сумма  │
│органа        │юридического │администра-  │об         │   ч. 1   │по ч. 4 │по ч. │  ч. 6   │по ч. │наруше-│
│(террито-     │   лица -    │тивном       │админист-  │ст. 15.25 │  ст.   │5 ст. │   ст.   │7 ст. │ния    │
│риального     │ нарушителя  │правонару-   │ративных   │   КоАП   │ 15.25  │15.25 │  15.25  │15.25 │       │
│управления    │             │шении        │правонару- │          │  КоАП  │ КоАП │  КоАП   │ КоАП │       │
│Росфиннадзора)│             │             │шениях     │          │        │      │         │      │       │
├──────────────┼─────────────┼─────────────┼───────────┼──────────┼────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│      1       │      2      │      3      │     4     │    5     │   6    │  7   │    8    │  9   │  10   │
├──────────────┼─────────────┼─────────────┼───────────┼──────────┼────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
│              ├─────────────┼─────────────┤           │          │        │      │         │      │       │
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
│              ├─────────────┼─────────────┤           │          │        │      │         │      │       │
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
│              ├─────────────┼─────────────┤           │          │        │      │         │      │       │
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
├──────────────┼─────────────┼─────────────┼───────────┼──────────┼────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
│              ├─────────────┼─────────────┤           │          │        │      │         │      │       │
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
│              ├─────────────┼─────────────┤           │          │        │      │         │      │       │
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
│              ├─────────────┼─────────────┼───────────┼──────────┼────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│              │             │             │           │          │        │      │         │      │       │
└──────────────┴─────────────┴─────────────┴───────────┴──────────┴────────┴──────┴─────────┴──────┴───────┘

Графа 1 содержит наименование таможенного органа, направлявшего протоколы об административных правонарушениях в территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в соответствующем квартале. В скобках указывается наименование территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Графа 2 содержит наименования физических/юридических лиц - нарушителей, в отношении которых таможенные органы составили протоколы об административных правонарушениях и направили их в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Графа 3 содержит номера протоколов об административных правонарушениях, составленных в отношении соответствующих физических/юридических лиц - нарушителей.

Графа 4 содержит общее количество протоколов об административных правонарушениях, направленных таможенным органом в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора за соответствующий квартал.

Графы 5 - 9 содержат информацию о количестве протоколов об административных правонарушениях, предусмотренных соответствующими частями статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, из общего числа протоколов об административных правонарушениях, направленных таможенным органом в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора за соответствующий квартал.

Графа 10 содержит общую сумму нарушений по всем протоколам об административных правонарушениях, направленным таможенным органом в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора за соответствующий квартал.

В случае отсутствия информации в соответствующей графе ставится знак "-".