<Письмо> Банка России от 19.08.1996 N 17-1-7/456 "О порядке нумерации лицевых счетов клиентов кредитных организаций банковской системы РФ, применяемых при проведении межбанковских расчетных операций через расчетную сеть Банка России"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО

от 19 августа 1996 г. N 17-1-7/456

О ПОРЯДКЕ НУМЕРАЦИИ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ

КЛИЕНТОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ БАНКОВСКОЙ

СИСТЕМЫ РФ, ПРИМЕНЯЕМЫХ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ

МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ЧЕРЕЗ

РАСЧЕТНУЮ СЕТЬ БАНКА РОССИИ

В связи с многочисленными запросами о порядке формирования номеров лицевых счетов клиентов кредитных организаций Банк России разъясняет следующее.

1. Все кредитные организации при построении номеров лицевых счетов в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета и отчетности в учреждениях банков СССР" N 7 от 30 сентября 1987 г. (приложение N 1 к пункту 1) должны обеспечить исполнение следующих требований:

- номер лицевого счета не должен превышать 9 цифровых знаков;

- номер лицевого счета должен обязательно включать в себя номер балансового счета второго порядка, на котором учитываются соответствующие средства и ценности;

- номер лицевого счета должен включать в себя контрольный ключ, используемый при автоматизированной обработке расчетных документов.

2. Во избежание сбоев при проведении межбанковских расчетных операций Главные территориальные управления (Национальные банки) Центрального банка Российской Федерации в срок до 11 октября 1996 года должны обеспечить организацию контроля первичных расчетно - денежных документов, поступающих в расчетную сеть Банка России, в части изложенных выше требований к номерам лицевых счетов.

2.1. Ответственный исполнитель учреждения Банка России при приеме от кредитной организации расчетно - денежного документа на бумажном носителе осуществляет первичный визуальный контроль номеров лицевых счетов клиентов плательщиков и получателей - номер лицевого счета клиента не должен превышать 9 цифровых знаков.

Первичные расчетно - денежные документы, оформленные с нарушением, возвращаются кредитной организации в день приема от нее документов с указанием причин возврата. На указанных документах должны быть проставлены дата возврата, штамп учреждения банка, содержащий код участника расчетов, подписи ответственного исполнителя, заместителя главного бухгалтера (начальника отдела) с указанием фамилии и инициалов. Указанные документы должны быть зарегистрированы в специальном журнале.

2.2. При всех типах ввода расчетно - денежных документов для автоматизированной обработки информации осуществляется следующий программный контроль номеров лицевых счетов плательщика и получателя денежных средств:

- на соблюдение допустимой разрядности цифровых знаков;

- на соответствие указанных в них балансовых счетов II порядка (включая балансовые счета 167, 168 и 632) "Плану счетов бухгалтерского учета в банках и кредитных учреждениях Российской Федерации";

- на правильность расчета ключей.

Документы, не прошедшие указанный контроль, в дальнейшую обработку не принимаются. Перечень отбракованных документов, не принятых к обработке, с указанием причин направляется кредитной организации либо в виде электронного файла по каналам связи, либо на бумажном носителе. При этом первичные расчетно - денежные документы, поступившие в РКЦ и включенные в указанный перечень, возвращаются кредитной организации в соответствии с порядком, изложенным в последнем абзаце п. 2.1.

3. Учитывая изложенное, кредитным организациям, применяющим иную систему нумерации, предлагается в срок до 15 сентября 1996 года обеспечить техническую возможность ведения двойной нумерации лицевых счетов:

- номеров счетов, используемых при проведении межбанковских расчетных операций в расчетной сети Банка России;

- номеров лицевых счетов, применяемых в программном обеспечении информационно - вычислительных подразделений кредитных организаций.

4. Доведите настоящие указания до подчиненной сети расчетно - кассовых центров, подразделений информационно - вычислительного обслуживания Банка России и кредитных организаций на территории региона.

5. Предупредите кредитные организации об ответственности за задержку платежей в случае невыполнения настоящих указаний и обяжите кредитные организации довести указания до сведения обслуживаемой клиентуры.

Первый заместитель Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

С.В.АЛЕКСАШЕНКО