Указание Банка России от 25.11.2016 N 4217-У О внесении изменений в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 25 ноября 2016 г. N 4217-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 1 ДЕКАБРЯ 2015 ГОДА N 507-П

"ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 25 ноября 2016 года N 32) внести в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40275 ("Вестник Банка России" от 30 декабря 2015 года N 121), следующие изменения.

1.1. В пункте 1.4:

в абзаце первом слово "хронологической" заменить словом "арифметической";

в абзаце втором слова "период с первого числа отчетного месяца по первое число месяца, следующего за отчетным, включительно" заменить словами "календарный месяц".

1.2. В абзаце втором пункта 2.1 цифры "52001 - 52005" заменить цифрами "520".

1.3. Пункт 2.2 дополнить подпунктом 2.2.4 следующего содержания:

"2.2.4. В составе категорий, определенных подпунктами 2.2.1 и 2.2.3 настоящего пункта, выделяются в отдельные подкатегории долгосрочные обязательства, к которым относятся обязательства со сроком привлечения не менее трех лет, учитываемые на балансовых счетах по учету кредитов, депозитов, прочих привлеченных средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (резидентов и нерезидентов), на балансовых счетах по учету размещенных кредитной организацией - эмитентом облигаций со сроком погашения не менее трех лет.".

1.4. Пункт 2.3 дополнить подпунктом 2.3.3 следующего содержания:

"2.3.3. Балансовые счета N 31408, 31608, 42506, 44006 включаются:

в состав обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в части остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами со сроком привлечения от одного года до трех лет (кроме обязательств со сроком привлечения три года) по кодам обозначения 314081, 316081, 425061, 440061, указанным в приложении 2 к настоящему Положению;

в состав долгосрочных обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами в части остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами со сроком привлечения три года по кодам обозначения 314082, 316082, 425062, 440062, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.".

1.5. Дополнить пунктом 2.4.1 следующего содержания:

"2.4.1. Балансовые счета N 41006, 41106, 41206, 41306, 41406, 41506, 41606, 41706, 41806, 41906, 42006, 42106, 42113, 42206, 42706, 42806, 42906, 43006, 43106, 43206, 43306, 43406, 43506, 43606, 43706, 43806, 43906, 52005 включаются:

в состав иных обязательств (за исключением долгосрочных) в части остатков отдельных лицевых счетов по учету иных обязательств со сроком привлечения от одного года до трех лет (кроме обязательств со сроком привлечения три года) по кодам обозначения 410061, 411061, 412061, 413061, 414061, 415061, 416061, 417061, 418061, 419061, 420061, 421061, 421131, 422061, 427061, 428061, 429061, 430061, 431061, 432061, 433061, 434061, 435061, 436061, 437061, 438061, 439061, 520051, указанным в приложении 2 к настоящему Положению;

в состав долгосрочных иных обязательств в части остатков отдельных лицевых счетов по учету иных обязательств со сроком привлечения три года по кодам обозначения 410062, 411062, 412062, 413062, 414062, 415062, 416062, 417062, 418062, 419062, 420062, 421062, 421132, 422062, 427062, 428062, 429062, 430062, 431062, 432062, 433062, 434062, 435062, 436062, 437062, 438062, 439062, 520052, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.".

1.6. В пункте 2.5:

подпункты 2.5.5 и 2.5.6 изложить в следующей редакции:

"2.5.5. Из остатков балансовых счетов N 31409, 31609, 41007, 41107, 41207, 41307, 41407, 41507, 41607, 41707, 41807, 41907, 42007, 42107, 42114, 42207, 42507, 42707, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007, 52006 исключаются остатки отдельных лицевых счетов указанных балансовых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов), удовлетворяющих условиям, установленным подпунктами 2.3.3 или 2.3.4 пункта 2, подпунктами 3.1.8.1 или 3.1.8.2 пункта 3 Положения Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499, 2 октября 2014 года N 34227, 11 декабря 2014 года N 35134, 17 декабря 2014 года N 35225, 24 марта 2015 года N 36548, 5 июня 2015 года N 37549, 5 октября 2015 года N 39152, 8 декабря 2015 года N 40018, 17 декабря 2015 года N 40151, 26 августа 2016 года N 43442 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69, от 8 октября 2014 года N 93, от 22 декабря 2014 года N 112, от 26 декабря 2014 года N 114, от 30 марта 2015 года N 27, от 16 июня 2015 года N 52, от 12 октября 2015 года N 86, от 16 декабря 2015 года N 115, от 24 декабря 2015 года N 118, от 8 сентября 2016 года N 80), по кодам обозначения 314440, 411520, указанным в приложении 3 к настоящему Положению.

2.5.6. Из остатков балансовых счетов N 42006, 42106, 43706, 43806 и 42007, 42107, 43707, 43807 (за минусом остатков отдельных лицевых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов), а также балансовых счетов N 42506, 44006 и 42507, 44007 (за минусом остатков отдельных лицевых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов) кредитная организация вправе исключать остатки отдельных лицевых счетов указанных балансовых счетов по учету денежных средств, привлеченных кредитной организацией на срок не менее трех лет от юридических лиц - резидентов и нерезидентов в рамках размещения указанными юридическими лицами облигаций в интересах кредитной организации в соответствии с договорами, не содержащими условия о досрочном (ранее трех лет) расторжении договора и (или) досрочном (ранее трех лет) возврате денежных средств по инициативе указанных юридических лиц (в том числе в связи с реализацией владельцами облигаций права требования досрочного погашения облигаций) или кредитной организации, по кодам обозначения 420438 и 425440, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.

При досрочном (ранее трех лет) расторжении договора и (или) досрочном (ранее трех лет) возврате (частичном возврате) денежных средств по договору, исключаемых в соответствии с абзацем первым настоящего подпункта, остаток средств по этому договору подлежит включению в Расчет начиная с отчетного периода, в котором произошло событие, позволяющее сделать вывод о досрочном (ранее трех лет) расторжении договора и (или) досрочном (ранее трех лет) возврате (частичном возврате) денежных средств по договору.";

дополнить подпунктом 2.5.6.1 следующего содержания:

"2.5.6.1. Из остатков балансовых счетов N 52005, 52006 (за минусом остатков отдельных лицевых счетов по учету субординированных облигационных займов) кредитная организация вправе исключать остатки отдельных лицевых счетов по учету размещенных кредитной организацией - эмитентом облигаций со сроком погашения не менее трех лет, решение о выпуске которых не содержит условий о досрочном погашении (частичном погашении) или приобретении (частичном приобретении) облигаций кредитной организацией - эмитентом в течение трех лет по требованию владельцев облигаций или по инициативе кредитной организации - эмитента либо предусматривает досрочное погашение облигаций путем их конвертации в акции, по кодам обозначения 520053, 520061, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.

При досрочном (ранее трех лет) погашении (частичном погашении) (за исключением досрочного погашения облигаций путем их конвертации в акции) или приобретении (частичном приобретении) облигаций, исключаемых в соответствии с абзацем первым настоящего подпункта, остаток отдельного лицевого счета по учету размещенных облигаций подлежит включению в Расчет начиная с отчетного периода, в котором произошло событие, позволяющее сделать вывод о досрочном погашении (частичном погашении) или приобретении (частичном приобретении) облигаций соответствующего выпуска.";

в абзаце первом подпункта 2.5.7 слова "по коду обозначения 520524, указанному" заменить словами "по кодам обозначения 520524, 520056, указанным".

1.7. В пункте 3.3 слова "по состоянию на" заменить словом "за".

1.8. В подпункте 3.4.2 пункта 3.4:

в абзаце первом слова "подлежащие исключению из состава резервируемых обязательств в соответствии с подпунктом 2.5.5 пункта 2.5 настоящего Положения и (или)" исключить;

абзацы второй - пятый признать утратившими силу.

1.9. В пункте 3.6 слово "хронологической" заменить словом "арифметической".

1.10. В пункте 3.7 слова "Документы в соответствии с приложениями 3 и 6 к настоящему Положению составляются" заменить словами "Документ в соответствии с приложением 6 к настоящему Положению составляется", слова "указанные документы могут быть дополнены" заменить словами "указанный документ может быть дополнен".

1.11. В абзаце втором пункта 3.8 слова "Документы, составляемые в соответствии с приложениями 3 и 6 к настоящему Положению, могут" заменить словами "Документ, составляемый в соответствии с приложением 6 к настоящему Положению, может".

1.12. В пункте 4.2:

в первом предложении подпункта 4.2.1 слова "на отчетные даты" заменить словами "на отчетную дату";

в абзаце четвертом подпункта 4.2.2 слова "в пункте 2" заменить словами "в пункте 1".

1.13. Пункт 4.3 дополнить абзацами следующего содержания:

"В случае наступления события, указанного в абзаце втором подпункта 2.5.6 и (или) в абзаце втором подпункта 2.5.6.1 пункта 2.5 настоящего Положения, кредитная организация уведомляет об этом уполномоченное учреждение Банка России и представляет исправленные Расчеты, составленные за отчетные периоды, начиная с отчетного периода, включающего дату привлечения денежных средств, в комплекте с документами, составленными в соответствии с приложениями 2 - 6 к настоящему Положению (при необходимости), с включением в них остатков отдельного лицевого счета балансового счета по учету указанных денежных средств. По согласованию с уполномоченным учреждением Банка России исправленные Расчеты могут быть представлены до наступления периода регулирования.

Исправленные Расчеты сопровождаются пояснениями, содержащими сведения о величине обязательства, дате привлечения денежных средств и дате погашения обязательства в соответствии с договором или условиями выпуска облигации, величине досрочно погашенного (частично погашенного) обязательства, дате досрочного погашения (частичного прекращения) обязательства, а также данные аналитического учета обязательства. При необходимости представляются первичные и иные документы, характеризующие соответствующее обязательство, как по собственной инициативе кредитной организации, так и по запросу уполномоченного учреждения Банка России.

При поступлении от кредитной организации документов в соответствии с абзацами вторым и третьим настоящего пункта уполномоченное учреждение Банка России проводит работу по подтверждению или уточнению данных исправленных Расчетов, устанавливает недовзнос, сумму невыполнения усреднения обязательных резервов в целях применения мер в соответствии с главой 6 настоящего Положения.".

1.14. Абзац четвертый пункта 4.5 после слов "недовзноса, установленного по результатам проверки" дополнить словами ", недовзноса, установленного в случае, предусмотренном абзацем четвертым пункта 4.3 настоящего Положения", после слов "установленный по результатам проверки," дополнить словами "недовзнос, установленный в случае, предусмотренном абзацем четвертым пункта 4.3 настоящего Положения,".

1.15. Абзац первый пункта 6.5 изложить в следующей редакции:

"6.5. Сумма штрафа рассчитывается уполномоченным учреждением Банка России единовременно в целых рублях исходя из величины недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов с применением ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату расчета штрафа, в соответствии с пунктом 2 приложения 9 к настоящему Положению.".

1.16. Пункт 7.11 дополнить предложением следующего содержания: "В случае функционирования корреспондентского счета реорганизованной кредитной организации (при реорганизации в форме слияния, разделения) или присоединенной кредитной организации (при реорганизации в форме присоединения) в ограниченном режиме в период регулирования перевод денежных средств в погашение недовзноса осуществляется кредитной организацией - правопреемником.".

1.17. В пункте 8.4:

в абзаце первом слова "на первое число текущего месяца" заменить словами "за последний календарный день предыдущего месяца";

в абзаце втором слова "по 5, 10, 15, 20, 25 и 30 число" заменить словами "по 4, 9, 14, 19, 24 и 29 число";

в абзаце третьем слова "по первое число месяца, следующего за отчетным," заменить словами "по последнее число отчетного месяца";

в абзаце четвертом слова "по 10 рабочий день" заменить словами "по дату, предшествующую 10 рабочему дню".

1.18. В пункте 8.5:

в абзаце пятом слова "в соответствии с" заменить словами "в порядке, установленном";

во втором предложении абзаца шестого слова "в соответствии с" заменить словами "в порядке и сроки, установленные".

1.19. Приложение 1 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.20. Приложение 2 изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.21. Приложение 3 изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

1.22. Приложение 4 изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию.

1.23. В приложении 5:

наименование граф таблицы изложить в следующей редакции:

"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета

за 01 <1> ____

за ____ (дата)

за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>

";

в графе 2 строки 3 слово "хронологическая" заменить словом "арифметическая";

в графе 2 строки 4 слова "строка 2.4" заменить словами "строка 2.6";

после слов "М.П." дополнить словами "(при наличии)".

1.24. В приложении 6:

наименование граф таблицы изложить в следующей редакции:

"

Номер строки	Наименование показателя, номер балансового счета второго порядка	Остаток по отдельному лицевому счету за каждую календарную дату отчетного периода
		за 01 <1> ____		за ____ (дата)		за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>
		в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

";

после слов "М.П." дополнить словами "(при наличии)".

1.25. В приложении 7 наименование граф таблицы изложить в следующей редакции:

"

Номер строки	Наименование показателя	Остаток за каждую календарную дату периода усреднения
		за ___ <3>	за ____ (дата)	за ____ <4>

".

1.26. Приложение 8 изложить в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.

1.27. Приложение 9 изложить в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2017 года.

Настоящее Указание применяется начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за январь 2017 года.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

Э.С.НАБИУЛЛИНА

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 1

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации
	по ОКПО	регистрационный номер

РАСЧЕТ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ,

ПОДЛЕЖАЩИХ ДЕПОНИРОВАНИЮ В БАНКЕ РОССИИ

за ________________ ____ года

(отчетный период)

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации: _____.

Почтовый адрес: __________________________________________________________.

Ежемесячно

тыс. рублей

Номер строки	Наименование показателя	Сумма
1	2	3
1	Размер резервируемых обязательств, всего (строка 1.1 + строка 1.2 + строка 1.3 + строка 1.4 + строка 1.5 + строка 1.6 + строка 1.7 + строка 1.8 + строка 1.9 + строка 1.10), в том числе
1.1	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 1.1.2 приложения 2) <1>
1.2	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (строка 1.2.5 приложения 2) <1>
1.3	Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (строка 2.2 приложения 2) <1>
1.4	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 3.1.5 приложения 2) <1>
1.5	Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации (строка 3.2.5 приложения 2) <1>
1.6	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 1.1.3 приложения 2) <1>
1.7	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 1.2.6 приложения 2) <1>
1.8	Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 2.3 приложения 2) <1>
1.9	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 3.1.6 приложения 2) <1>
1.10	Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте (строка 3.2.6 приложения 2) <1>
2	Нормативная величина обязательных резервов, всего (строка 2.8 + строка 2.14)
2.1	По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 1.1 x норматив обязательных резервов)
2.2	По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (строка 1.2 x норматив обязательных резервов)
2.3	По обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (строка 1.3 x норматив обязательных резервов)
2.4	По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 1.4 x норматив обязательных резервов)
2.5	По долгосрочным иным обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 1.5 x норматив обязательных резервов)
2.6	Итого по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.1 + строка 2.2 + строка 2.3 + строка 2.4 + строка 2.5)
2.7	Величина исключаемых наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации, код обозначения 202025
2.8	Всего по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.6 - строка 2.7)
2.9	По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 1.6 x норматив обязательных резервов)
2.10	По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 1.7 x норматив обязательных резервов)
2.11	По обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 1.8 x норматив обязательных резервов)
2.12	По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 1.9 x норматив обязательных резервов)
2.13	По долгосрочным иным обязательствам в иностранной валюте (строка 1.10 x норматив обязательных резервов)
2.14	Итого по обязательствам в иностранной валюте (строка 2.9 + строка 2.10 + строка 2.11 + строка 2.12 + строка 2.13)
3	Усредненная величина обязательных резервов, всего (строка 3.1 + строка 3.2), в том числе <2>
3.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.8 x коэффициент усреднения) <2>
3.2	По обязательствам в иностранной валюте (строка 2.14 x коэффициент усреднения) <2>
3.3	Коэффициент усреднения <2>
4	Расчетная величина обязательных резервов, всего (строка 4.1 + строка 4.2), в том числе
4.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.8 - строка 3.1)
4.2	По обязательствам в иностранной валюте (строка 2.14 - строка 3.2)
5	Фактические остатки средств на счетах по учету обязательных резервов и счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, всего (строка 5.1 + строка 5.2 + строка 5.3), в том числе <3>
5.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации <3>
5.2	По обязательствам в иностранной валюте <3>
5.3	На счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <3>

Уполномоченное лицо кредитной организации:

___________________ __________________ _________________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

М.П. (при наличии)

Исполнитель:

________________ ____________________________

(подпись) (инициалы, фамилия)

Телефон:

"__" _________ года

--------------------------------

<1> Приводятся показатели приложения 2 к настоящему Положению.

<2> Заполняется кредитной организацией при намерении получить право на усреднение обязательных резервов. В ином случае проставляется нулевое значение. Коэффициент усреднения указывается в числовом выражении в интервале от 0 до 1.

<3> Указывается фактический остаток средств обязательных резервов на счетах по учету обязательных резервов, счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению на дату, установленную для представления Расчета.".

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 2

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

ДАННЫЕ

ОБ ОСТАТКАХ РЕЗЕРВИРУЕМЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

за __________________ ____ года

(отчетный период)

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации: _____.

тыс. рублей

Номер строки	Наименование показателя, номер балансового счета, код обозначения	Остаток по балансовому счету, по коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода
		за 01 <1> ____		за ____ (дата)		за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>
		в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами
1.1	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных)
	30111
	30122
	30123
	30230
	30231
	30412
	31401
	31402
	31403
	31404
	31405
	31406
	31407
	314081
	31410
	31601
	31602
	31603
	31604
	31605
	31606
	31607
	316081
	31703
	31803
	40804
	40805
	408061
	40807
	408091
	408121
	408141
	408151
	408181
	42501
	42502
	42503
	42504
	42505
	425061
	44001
	44002
	44003
	44004
	44005
	440061
	474261
	47602
	47607
1.1.1	Итого (сумма остатков по строке 1.1)
1.1.2	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.1.1) <2>
1.1.3	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.1.1) <2>
1.2	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами
	314082
	31409
	316082
	31609
	425062
	42507
	440062
	44007
1.2.1	Итого (сумма остатков по строке 1.2)
1.2.2	Вычитаются
	314440
	425440 <3>
1.2.3	Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 1.2.2)
1.2.4	Итого (строка 1.2.1 - строка 1.2.3)
1.2.5	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.2.4) <2>
1.2.6	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.2.4) <2>
2	Обязательства перед физическими лицами
	40803
	408062
	408092
	408122
	40813
	408142
	408152
	40817
	408182
	408191
	40820
	40823
	40824
	42301
	42302
	42303
	42304
	42305
	42306
	42307
	42309
	42310
	42311
	42312
	42313
	42314
	42315
	42601
	42602
	42603
	42604
	42605
	42606
	42607
	42609
	42610
	42611
	42612
	42613
	42614
	42615
	47411
	47603
	47605
	47608
	47609
	52201
	52202
	52203
	52204
	52205
	52206
	52404
	524051
	525011
2.1	Итого (сумма остатков по строке 2)
2.2	Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 2.1) <2>
2.3	Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 2.1) <2>
3	Иные обязательства
3.1	Иные обязательства (за исключением долгосрочных)
	30219
	30220
	30222
	30223
	30232
	30236
	30411
	30414
	30415
	304211
	304231
	30601
	30603
	30604
	30606
	40101
	40105
	40106
	401081
	401101
	40116
	40201
	40202
	40203
	40204
	40205
	40206
	40301
	40302
	403061
	40307
	40312
	40401
	40402
	40403
	40404
	40406
	40410
	40501
	40502
	40503
	40504
	40506
	40601
	40602
	40603
	40604
	40606
	40701
	40702
	40703
	40704
	40705
	40706
	40802
	40810
	40811
	408192
	40821
	40822
	40825
	40901
	40902
	40903
	40905
	40907
	40909
	40910
	40911
	40912
	40913
	41001
	41002
	41003
	41004
	41005
	410061
	41101
	41102
	41103
	41104
	41105
	411061
	41201
	41202
	41203
	41204
	41205
	412061
	41301
	41302
	41303
	41304
	41305
	413061
	41401
	41402
	41403
	41404
	41405
	414061
	41501
	41502
	41503
	41504
	41505
	415061
	41601
	41602
	41603
	41604
	41605
	416061
	41701
	41702
	41703
	41704
	41705
	417061
	41801
	41802
	41803
	41804
	41805
	418061
	41901
	41902
	41903
	41904
	41905
	419061
	42001
	42002
	42003
	42004
	42005
	420061
	42101
	42102
	42103
	42104
	42105
	421061
	42108
	42109
	42110
	42111
	42112
	421131
	42201
	42202
	42203
	42204
	42205
	422061
	42701
	42702
	42703
	42704
	42705
	427061
	42801
	42802
	42803
	42804
	42805
	428061
	42901
	42902
	42903
	42904
	42905
	429061
	43001
	43002
	43003
	43004
	43005
	430061
	43101
	43102
	43103
	43104
	43105
	431061
	43201
	43202
	43203
	43204
	43205
	432061
	43301
	43302
	43303
	43304
	43305
	433061
	43401
	43402
	43403
	43404
	43405
	434061
	43501
	43502
	43503
	43504
	43505
	435061
	43601
	43602
	43603
	43604
	43605
	436061
	43701
	43702
	43703
	43704
	43705
	437061
	43801
	43802
	43803
	43804
	43805
	438061
	43901
	43902
	43903
	43904
	43905
	439061
	47401
	47403
	47405
	47407
	47412
	47416
	47418
	47422
	474262
	47601
	47606
	47610
	47611
	52001
	52002
	52003
	52004
	520051
	52101
	52102
	52103
	52104
	52105
	52106
	52301
	52302
	52303
	52304
	52305
	52306
	52307
	52401
	52402
	52403
	524052
	52406
	52407
	525012
	603221
	603222
	603223
	603224
3.1.1	Итого (сумма остатков по строке 3.1)
3.1.2	Вычитаются
	403121		X		X		X
	409011
	520524
3.1.3	Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.1.2)
3.1.4	Итого (строка 3.1.1 - строка 3.1.3)
3.1.5	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.1.4) <2>
3.1.6	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.1.4) <2>
3.2	Долгосрочные иные обязательства
	410062
	41007
	411062
	41107
	412062
	41207
	413062
	41307
	414062
	41407
	415062
	41507
	416062
	41607
	417062
	41707
	418062
	41807
	419062
	41907
	420062
	42007
	421062
	42107
	421132
	42114
	422062
	42207
	427062
	42707
	428062
	42807
	429062
	42907
	430062
	43007
	431062
	43107
	432062
	43207
	433062
	43307
	434062
	43407
	435062
	43507
	436062
	43607
	437062
	43707
	438062
	43807
	439062
	43907
	520052
	52006
3.2.1	Итого (сумма остатков по строке 3.2)
3.2.2	Вычитаются
	411520
	420438 <4>
	520053
	520061 <5>
	520056
3.2.3	Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.2.2)
3.2.4	Итого (строка 3.2.1 - строка 3.2.3)
3.2.5	Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.2.4) <2>
3.2.6	Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.2.4) <2>

Уполномоченное лицо кредитной организации:

__________________ ___________________ __________________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

М.П. (при наличии)

--------------------------------

<1> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.

<2> Показатель рассчитывается по формуле средней арифметической величины, указанной в пункте 1 приложения 9 к настоящему Положению.

<3> Остатки по коду обозначения 425440 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42506, 44006 по учету обязательств со сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42507, 44007 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42507, 44007 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

<4> Остатки по коду обозначения 420438 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42006, 42106, 43706, 43806 по учету обязательств со сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

<5> Остатки по коду обозначения 520061 определяются исходя из остатков балансового счета N 52006 за минусом остатков отдельных лицевых счетов указанного счета по учету субординированных облигационных займов.".

Приложение 3

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 3

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

РАСШИФРОВКА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ

СУБОРДИНИРОВАННЫХ КРЕДИТОВ (ДЕПОЗИТОВ,

ЗАЙМОВ, ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ)

за ___________________ ____ года

(отчетный период)

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации: _____.

тыс. рублей

Номер строки	Наименование показателя, номер балансового счета	Остаток по отдельному лицевому счету, коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода
		за 01 <1> ____		за ____ (дата)		за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>
		в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Пассивные остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов)
1.1	Юридических лиц - нерезидентов
	31409
	31609
	42507
	44007
1.1.1	Итого пассивных остатков, подлежащих исключению из долгосрочных обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами, код обозначения 314440
1.2	Иных юридических лиц
	41007
	41107
	41207
	41307
	41407
	41507
	41607
	41707
	41807
	41907
	42007
	42107
	42114
	42207
	42707
	42807
	42907
	43007
	43107
	43207
	43307
	43407
	43507
	43607
	43707
	43807
	43907
	52006
1.2.1	Итого пассивных остатков, подлежащих исключению из долгосрочных иных обязательств, код обозначения 411520

Уполномоченное лицо кредитной организации:

__________________ ___________________ __________________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

М.П. (при наличии)

--------------------------------

<1> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.".

Приложение 4

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 4

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

РАСШИФРОВКА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ

ВЫПУЩЕННЫХ ДОЛГОВЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ

за ________________ ____ года

(отчетный период)

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации: _____.

тыс. рублей

Номер строки	Наименование показателя, номер балансового счета	Остаток по балансовому счету, отдельному лицевому счету балансового счета, коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода
		за 01 <1> ____		за ____ (дата)		за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>
		в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностранной валюте в рублевом эквиваленте
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Пассивные остатки (либо их часть) отдельных лицевых счетов по учету выпущенных ценных бумаг балансовых счетов
1.1	В части иных обязательств (за исключением долгосрочных)
	52001
	52002
	52003
	52004
	520051
	52101
	52102
	52103
	52104
	52105
	52106
	52301
	52302
	52303
	52304
	52305
	52306
	52307
	52401
	52403
	52406
1.1.1	Итого (сумма остатков по строке 1.1)
1.2	В части долгосрочных иных обязательств
	52005 <2>
	52006 <3>
1.2.1	Итого (сумма остатков по строке 1.2)
2	Корректировочный коэффициент <4>
3.1	Всего остатков, подлежащих исключению из иных обязательств (за исключением долгосрочных) (строка 1.1.1 x корректировочный коэффициент), код обозначения 520524
3.2	Всего остатков, подлежащих исключению из долгосрочных иных обязательств (строка 1.2.1 x корректировочный коэффициент), код обозначения 520056

Уполномоченное лицо кредитной организации:

___________________ ___________________ _______________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

М.П. (при наличии)

--------------------------------

<1> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.

<2> Остатки по коду обозначения 520052 включаются в настоящее приложение за минусом остатков по коду обозначения 520053, указанному в приложении 2 к настоящему Положению.

<3> Балансовый счет N 52006 включается в настоящее приложение за минусом остатков указанного счета по учету субординированных облигационных займов, указанных в приложении 3 к настоящему Положению, а также остатков по коду обозначения 520061, указанному в приложении 2 к настоящему Положению.

<4> Корректировочный коэффициент указывается в числовом выражении в интервале от 0 до 1.".

Приложение 5

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 8

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

СООБЩЕНИЕ О РЕГУЛИРОВАНИИ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ <1>

ОТ _______________ N ________

По данным Расчета размера обязательных резервов, подлежащих

депонированию в Банке России, за ______________ ____ года _________________

(отчетный период) (полное или

сокращенное

фирменное

наименование,

регистрационный

номер кредитной

организации)

по состоянию на ____________________________________ ____ года установлено:

(дата составления настоящего Сообщения)

тыс. рублей

Номер строки	Наименование показателя	Сумма
1	2	3
1	Размер резервируемых обязательств, всего (строка 1 Расчета), в том числе <2>
1.1	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 1.1 Расчета) <2>
1.2	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (строка 1.2 Расчета) <2>
1.3	Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (строка 1.3 Расчета) <2>
1.4	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 1.4 Расчета) <2>
1.5	Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации (строка 1.5 Расчета) <2>
1.6	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 1.6 Расчета) <2>
1.7	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 1.7 Расчета) <2>
1.8	Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 1.8 Расчета) <2>
1.9	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 1.9 Расчета) <2>
1.10	Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте (строка 1.10 Расчета) <2>
2	Нормативная величина обязательных резервов, всего (строка 2 Расчета) <2>
2.1	По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 2.1 Расчета) <2>
2.2	По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (строка 2.2 Расчета) <2>
2.3	По обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (строка 2.3 Расчета) <2>
2.4	По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 2.4 Расчета) <2>
2.5	По долгосрочным иным обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.5 Расчета) <2>
2.6	Итого по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.6 Расчета) <2>
2.7	Величина исключаемых наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации, код обозначения 202025 (строка 2.7 Расчета) <2>
2.8	Всего по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.8 Расчета) <2>
2.9	По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 2.9 Расчета) <2>
2.10	По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 2.10 Расчета) <2>
2.11	По обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 2.11 Расчета) <2>
2.12	По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 2.12 Расчета) <2>
2.13	По долгосрочным иным обязательствам в иностранной валюте (строка 2.13 Расчета) <2>
2.14	Итого по обязательствам в иностранной валюте (строка 2.14 Расчета) <2>
3	Усредненная величина обязательных резервов, всего (строка 3.1 + строка 3.2), в том числе <3>
3.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.8 x коэффициент усреднения) <3>
3.2	По обязательствам в иностранной валюте (строка 2.14 x коэффициент усреднения) <3>
3.3	Коэффициент усреднения <3>
4	Расчетная величина обязательных резервов, всего (строка 4.1 + строка 4.2), в том числе
4.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.8 - строка 3.1)
4.2	По обязательствам в иностранной валюте (строка 2.14 - строка 3.2)
4.3	Сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, подлежащая переводу в Банк России (строка 6 Справки о выполнении обязанности по усреднению, если строка 6 Справки о выполнении обязанности по усреднению 0 и строка 3 > 0, или 0, если строка 3 = 0)
5	Фактические остатки средств на счетах по учету обязательных резервов, счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, всего (строка 5.1 + строка 5.2 + строка 5.3), в том числе <4>
5.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации <4>
5.2	По обязательствам в иностранной валюте <4>
5.3	На счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <4>
6	Подлежит переводу на счета по учету обязательных резервов (недовзнос), на счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, всего (строка 6.1 + строка 6.2 + строка 6.3), в том числе
6.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 4.1 - строка 5.1) <5>
6.2	По обязательствам в иностранной валюте (строка 4.2 - строка 5.2) <5>
6.3	На счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению (строка 4.3 - строка 5.3) <5>
7	Подлежит возврату на корреспондентский счет (перевзнос, остаток счета по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению), всего (строка 7.1 + строка 7.2 + строка 7.3), в том числе
7.1	По обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 5.1 - строка 4.1) <5>
7.2	По обязательствам в иностранной валюте (строка 5.2 - строка 4.2) <5>
7.3	Со счета по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению (строка 5.3 - строка 4.3) <5>
8	Всего по результатам зачета подлежит переводу на счета по учету обязательных резервов, на счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <6> (строка 6 - строка 7) <5>, в том числе
8.1	На счета по учету обязательных резервов (недовзнос) <6> (строка 8 - строка 8.2)
8.2	На счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <6> (строка 4.3 - {(строка 7.1 + строка 7.2) - (строка 6.1 + строка 6.2)}), если {(строка 7.1 + строка 7.2) - (строка 6.1 + строка 6.2)} > 0, или строка 4.3, если {(строка 7.1 + строка 7.2) - (строка 6.1 + строка 6.2)} < 0)
9	Всего по результатам зачета подлежит возврату на корреспондентский счет <6> (строка 7 - строка 6) <5>, в том числе
9.1	Со счетов по учету обязательных резервов (перевзнос) <6> (строка 9 - строка 9.2)
9.2	Со счета по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <6> (строка 5.3 - {(строка 6.1 + строка 6.2) - (строка 7.1 + строка 7.2)}), если {(строка 6.1 + строка 6.2) - (строка 7.1 + строка 7.2)} > 0, или строка 5.3, если {(строка 6.1 + строка 6.2) - (строка 7.1 + строка 7.2)} < 0)
10	Право на усреднение <7>

Причина отказа: _________________ <8>.

Должностное лицо уполномоченного учреждения

Банка России:

___________________ ___________________ ___________________________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

"__" __________________ ____ года

--------------------------------

<1> Передается уполномоченным учреждением Банка России в кредитную организацию в порядке, установленном в уполномоченном учреждении Банка России.

<2> Переносятся данные из соответствующих строк Расчета кредитной организации.

<3> Проставляется числовое значение при предоставлении права на усреднение обязательных резервов.

Проставляется нулевое значение при отказе в праве на усреднение либо в случае, если кредитная организация не использует право на усреднение. Коэффициент усреднения указывается в числовом выражении в интервале от 0 до 1.

<4> Проставляется фактический остаток средств обязательных резервов на счетах по учету обязательных резервов, счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению на дату составления настоящего Сообщения.

<5> При наличии отрицательных значений проставляется нулевое значение.

<6> В случае если зачет не проводится, проставляется прочерк.

<7> Делается отметка: "Предоставить" или "Отказать" либо "Не используется".

<8> В случае отказа в предоставлении кредитной организации права на усреднение в текущем периоде усреднения делается запись: "Кредитная организация не соответствует критериям, установленным пунктом 5.2 Положения Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций".".

Приложение 6

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 9

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

ПОРЯДОК РАСЧЕТА ОТДЕЛЬНЫХ ВЕЛИЧИН

1. В целях расчета отдельных показателей для составления документов в соответствии с приложениями 2, 5 и 7 к настоящему Положению используется следующая формула средней арифметической величины (Ld):

,

где:

L1, L2, L3 - значение показателя за первую, вторую, третью дату отчетного периода;

Ln - значение показателя за последнюю дату отчетного периода;

n - фактическое число календарных дат в отчетном периоде.

2. Штраф (S) рассчитывается по следующей формуле.

2.1. В случае уведомления кредитной организацией Банка России о недовзносе и (или) невыполнении обязанности по усреднению обязательных резервов, в том числе в соответствии с абзацем четвертым пункта 4.3 настоящего Положения:

,

где:

P - недовзнос либо сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, в рублях;

i - ставка рефинансирования Банка России, в % годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа.

2.2. В случае установления недовзноса, суммы невыполнения усреднения обязательных резервов Банком России:

,

где:

P - недовзнос либо сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, в рублях;

i - ставка рефинансирования Банка России, в % годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа.".