"Разъяснение по форме отчетности 0420401" (утв. Банком России)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РАЗЪЯСНЕНИЕ ПО ФОРМЕ ОТЧЕТНОСТИ 0420401

При формировании отчетности по форме 0420401, установленной Указанием Банка России от 13.01.2021 г. N 5709-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации", необходимо руководствоваться следующим разъяснением.

В случае, если по показателям "Наименование должности" (разделы 4 - 18), "Дата принятия решения о назначении (избрании) на должность" (разделы 4 - 18), "Дата назначения (избрания) на должность" (разделы 4 - 18), "Дата принятия решения об освобождении от должности" (разделы 4 - 18), "Дата освобождения от должности" (разделы 4 - 18), "Наименование иной финансовой организации, в которой работает лицо" (разделы 4 - 7), "Должность лица в иной финансовой организации" (разделы 4 - 7), "Дата принятия решения о назначении (избрании)" (разделы 4 - 7), "Номер принятого решения о назначении (избрании)" (разделы 4 - 7), "Дата назначения (избрания)" (разделы 4 - 7), "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо" (разделы 4 - 7), "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо" (разделы 4 - 7), "Серия документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13, 16 - 18), "Номер документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13, 16 - 18), "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13, 16 - 18), "Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13, 16 - 18), "Наименование учебного заведения" (разделы 4, 8 - 18), "Год окончания учебного заведения" (разделы 4, 8 - 18), "Регистрационный номер диплома" (разделы 4, 8 - 18), "Специальность по диплому" (разделы 4, 8 - 18), "Квалификация по диплому" (разделы 4, 8 - 18) необходимо указывать несколько дат, органов управления, должностей в иной финансовой организации, квалификаций, дипломов по одному и тому же лицу, то информацию следует отражать несколькими отдельными строками с использованием группы аналитических признаков "Идентификатор строки". Дополнительно обращаем внимание на недопустимость отражения двойных значений у одного показателя в одной строке. Например, если у лица по показателю "Специальность по диплому" имеется несколько значений ("Финансы и кредит" и "Культурология"), то не следует использовать символы "," (запятая) и "/" (косая черта) или любой другой разделитель для раскрытия информации в одной строке по данному лицу.

При этом рекомендуется информацию об атрибутах самого лица (показатели "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Дата рождения", "Место рождения", "Гражданство", "ИНН", "СНИЛС", "Документ, удостоверяющий личность", "Серия и номер документа, удостоверяющего личность", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность", "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность", "Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность") отражать только один раз по первой строке. При отражении информации в отношении данного лица дополнительными строками в части показателей, перечисленных в абзаце 2 настоящего разъяснения, необходимо обеспечить идентичность значения группы аналитических признаков "Идентификатор работника" по данному лицу (пример заполнения см. ниже в Приложении).

Приложение

На рисунке 1 отображается пример заполнения раздела 4 формы отчетности 0420401 в части атрибутов самого лица и группы аналитических признаков "Идентификатор работника" с целью сохранения идентичности значения группы аналитических признаков.

Рисунок 1