В соответствии с пунктом 3 Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.08.2002 N 652 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 36, ст. 3489; 2008, N 9, ст. 858; 2009, N 14, ст. 1643; N 44, ст. 5239), приказываю:

утвердить прилагаемое Положение об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.

И.о. руководителя

С.К.ХАРЛАМОВ

Утверждено

Приказом Федеральной службы

по финансовым рынкам

от 11 ноября 2010 г. N 10-68/пз-н

ПОЛОЖЕНИЕ

ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ

БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ

ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ

ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА

1. Настоящее Положение устанавливает порядок, формы и сроки представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.

2. Пенсионный фонд Российской Федерации ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года, по форме согласно приложению к настоящему Положению.

3. Отчет, указанный в пункте 2 настоящего Положения, представляется Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной подписью уполномоченного лица либо путем направления документа на бумажном носителе с приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе и одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте. Адрес электронной почты для направления отчета размещается на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет в разделе, предназначенном для Пенсионного фонда Российской Федерации. Отчетность на бумажном носителе должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица и скреплена печатью Пенсионного фонда Российской Федерации.

Приложение

к Положению об отчетности

Пенсионного фонда Российской Федерации

об операциях с активами (денежными

средствами и ценными бумагами),

сформированными за счет средств

страховых взносов на финансирование

накопительной части трудовой пенсии,

поступивших в Пенсионный фонд

Российской Федерации за отчетный период

соответствующего финансового года

Отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными

бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов

на финансирование накопительной части трудовой пенсии,

поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации

за отчетный период ____ финансового года

1. Операции по приобретению ценных бумаг

┌──────┬─────────┬──────────┬──────────┬───────┬────────┬──────────┬──────┐

│ Вид │Государ- │ Дата │Количество│Цена │Накоп- │ Рыночная │Сумма │

│ценных│ственный │совершения│ ценных │приоб- │ленный │ цена │сделки│

│бумаг │регистра-│ операции │ бумаг │ретения│купонный│ ценной │(руб.)│

│ │ционный │ │ (шт.) │ценной │доход, │бумаги на │(ст. 5│

│ │номер │ │ │бумаги │уплачен-│ дату │+ ст. │

│ │выпуска │ │ │на дату│ный при │совершения│ 6) x │

│ │(дополни-│ │ │совер- │приобре-│ операции │ст. 4 │

│ │тельного │ │ │шения │тении │(руб./шт.)│ │

│ │выпуска) │ │ │опера- │ценной │ │ │

│ │ │ │ │ции │бумаги, │ │ │

│ │ │ │ │(руб./ │на дату │ │ │

│ │ │ │ │шт.) │совер- │ │ │

│ │ │ │ │ │шения │ │ │

│ │ │ │ │ │операции│ │ │

│ │ │ │ │ │(руб./ │ │ │

│ │ │ │ │ │шт.) │ │ │

├──────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼────────┼──────────┼──────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │Итого:│

└──────┴─────────┴──────────┴──────────┴───────┴────────┴──────────┴──────┘

2. Операции по реализации ценных бумаг

│ Вид │Государ- │ Дата │Количество│Цена │Накоп- │ Рыночная │Сумма │

│ценных│ственный │совершения│ ценных │реали- │ленный │ цена │сделки│

│бумаг │регистра-│ операции │ бумаг │зации │купонный│ ценной │(руб.)│

│ │ционный │ │ (шт.) │ценной │доход, │бумаги на │(ст. 5│

│ │номер │ │ │бумаги │получен-│ дату │+ ст. │

│ │выпуска │ │ │на дату│ный при │совершения│ 6) x │

│ │(дополни-│ │ │совер- │реализа-│ операции │ст. 4 │

│ │тельного │ │ │шения │ции │(руб./шт.)│ │

│ │выпуска) │ │ │опера- │ценной │ │ │

│ │ │ │ │ции │бумаги, │ │ │

│ │ │ │ │(руб./ │на дату │ │ │

│ │ │ │ │шт.) │соверше-│ │ │

│ │ │ │ │ │ния │ │ │

│ │ │ │ │ │операции│ │ │

│ │ │ │ │ │(руб./ │ │ │

│ │ │ │ │ │шт.) │ │ │

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │Итого:│

3. Операции по погашению ценных бумаг

┌───────┬──────────┬──────────┬──────┬──────────┬─────────────┬───────────┐

│ Вид │Государст-│ Дата │Коли- │ Цена │ Накопленный │ Сумма │

│ценных │венный │совершения│чество│погашения │ купонный │ сделки │

│ бумаг │регистра- │ операции │ценных│ ценной │ доход, │(руб.) (ст.│

│ │ционный │ │бумаг │ бумаги │ полученный │5 + ст. 6) │

│ │номер │ │(шт.) │(руб./шт.)│при погашении│ x ст. 4 │

│ │выпуска │ │ │ │ценной бумаги│ │

│ │(дополни- │ │ │ │ (руб./шт.) │ │

│ │тельного │ │ │ │ │ │

│ │выпуска) │ │ │ │ │ │

├───────┼──────────┼──────────┼──────┼──────────┼─────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │

│ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │Итого: │

└───────┴──────────┴──────────┴──────┴──────────┴─────────────┴───────────┘

4. Операции по передаче активов

4.1. Операции по передаче ценных бумаг

┌──────┬────────┬──────────┬──────────┬──────┬──────────┬──────────┬──────┐

│ Вид │Государ-│ Дата │Получатель│Коли- │Рыночная │Накоплен- │Стои- │

│ценных│ственный│совершения│ │чество│цена цен- │ный купон-│мость │

│бумаг │регист- │ операции │ │ценных│ной бумаги│ный доход │пере- │

│ │рацион- │ │ │бумаг │на дату │на дату │давае-│

│ │ный │ │ │(шт.) │совершения│совершения│мых │

│ │номер │ │ │ │операции │операции │ценных│

│ │выпуска │ │ │ │(руб./шт.)│(руб./шт.)│бумаг │

│ │(допол- │ │ │ │ │ │(руб.)│

│ │нитель- │ │ │ │ │ │(ст. 6│

│ │ного │ │ │ │ │ │+ ст. │

│ │выпуска)│ │ │ │ │ │7) x │

│ │ │ │ │ │ │ │ст. 5 │

├──────┼────────┼──────────┼──────────┼──────┼──────────┼──────────┼──────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │Итого:│

└──────┴────────┴──────────┴──────────┴──────┴──────────┴──────────┴──────┘

4.2. Операции по передаче денежных средств

┌───────────────┬───────────────────┬─────────────────┬───────────────────┐

│Дата совершения│ Получатель │ Назначение │ Сумма денежных │

│ операции │ │ платежа │ средств (руб.) │

├───────────────┼───────────────────┼─────────────────┼───────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

│ │ │ │ │

│ │ │ │Итого: │

└───────────────┴───────────────────┴─────────────────┴───────────────────┘

5. Операции по получению активов

5.1. Операции по получению ценных бумаг

┌──────┬─────────┬──────────┬──────────┬──────┬────────┬──────────┬───────┐

│ Вид │Государ- │ Дата │Передающая│Коли- │Рыночная│Накоплен- │Стои- │

│ценных│ственный │совершения│ сторона │чество│цена │ный купон-│мость │

│бумаг │регистра-│ операции │ │ценных│ценной │ный доход │получа-│

│ │ционный │ │ │бумаг │бумаги │на дату │емых │

│ │номер │ │ │(шт.) │на дату │совершения│ценных │

│ │выпуска │ │ │ │соверше-│операции │бумаг │

│ │(дополни-│ │ │ │ния │(руб./шт.)│(руб.) │

│ │тельного │ │ │ │операции│ │(ст. 6 │

│ │выпуска) │ │ │ │(руб./ │ │+ ст. │

│ │ │ │ │ │шт.) │ │7) x │

│ │ │ │ │ │ │ │ст. 5 │

├──────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┼────────┼──────────┼───────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │Итого: │

└──────┴─────────┴──────────┴──────────┴──────┴────────┴──────────┴───────┘

5.2. Операции по получению денежных средств

│Дата совершения│Передающая сторона │ Назначение │ Сумма денежных │

│ операции │ │ платежа │ средств (руб.) │

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

│ │ │ │ │

│ │ │ │Итого: │

6. Перечень активов, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного

фонда Российской Федерации

6.1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства

по которым выражены в валюте Российской Федерации

┌────────────┬──────────┬────────────┬───────────┬────────────┬───────────┐

│ Вид ценных │Государст-│ Количество │Количество │ Рыночная │ Рыночная │

│ бумаг │венный │ на начало │ на конец │ стоимость │ стоимость │

│ │регистра- │ отчетного │ отчетного │ на начало │ на конец │

│ │ционный │ периода │ периода │ отчетного │ отчетного │

│ │номер │ (шт.) │ (шт.) │ периода │ периода │

│ │выпуска │ │ │ (руб.) │ (руб.) │

│ │(дополни- │ │ │ │ │

│ │тельного │ │ │ │ │

│ │выпуска) │ │ │ │ │

├────────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │Итого: │Итого: │

└────────────┴──────────┴────────────┴───────────┴────────────┴───────────┘

6.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства

по которым выражены в иностранной валюте

│ Вид ценных │Государст-│ Количество │Количество │ Рыночная │ Рыночная │

│ бумаг │венный │ на начало │ на конец │ стоимость │ стоимость │

│ │регистра- │ отчетного │отчетного │ на начало │ на конец │

│ │ционный │ периода │ периода │ отчетного │ отчетного │

│ │номер │ (шт.) │ (шт.) │ периода │ периода │

│ │выпуска │ │ │ (руб.) <*> │(руб.) <*> │

│ │(дополни- │ │ │ │ │

│ │тельного │ │ │ │ │

│ │выпуска) │ │ │ │ │

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │Итого: │Итого: │

--------------------------------

<*> Рыночная стоимость ценных бумаг, обязательства по которым выражены

в иностранной валюте, отражается в отчете по официальному курсу

Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае

отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к

рублю.

6.3. Дебиторская задолженность по накопленному процентному (купонному)

доходу

┌────────────┬─────────────┬──────────────┬────────────────┬──────────────┐

│ Вид ценных │Государствен-│ Количество │ Накопленный │ Накопленный │

│ бумаг │ный регистра-│ ценных бумаг │ процентный │ процентный │

│ │ционный номер│ (шт.) │ (купонный) │ (купонный) │

│ │выпуска (до- │ │доход на начало │доход на конец│

│ │полнительного│ │ отчетного │ отчетного │

│ │выпуска) │ │ периода (руб.) │периода (руб.)│

├────────────┼─────────────┼──────────────┼────────────────┼──────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

│ │ │ │ │ │

│ │ │ │Итого: │Итого: │

└────────────┴─────────────┴──────────────┴────────────────┴──────────────┘

6.4. Прочая дебиторская задолженность

┌───────────────────────────┬─────────────────────┬───────────────────────┐

│ Вид задолженности │ Сумма задолженности │Сумма задолженности на │

│ │ на начало отчетного │конец отчетного периода│

│ │ периода (руб.) │ (руб.) │

├───────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

│ │ │ │

│ │Итого: │Итого: │

└───────────────────────────┴─────────────────────┴───────────────────────┘

6.5. Депозиты в кредитных организациях

┌───────────────┬────────┬──────────┬───────────┬───────────┬─────────────┐

│ Наименование │ Валюта │ Сумма │ Сумма │Начисленный│ Начисленный │

│ кредитной │ вклада │вклада на │ вклада на │процент на │ процент на │

│ организации │ │ начало │ конец │ начало │ конец │

│ │ │отчетного │ отчетного │ отчетного │ отчетного │

│ │ │ периода │ периода │ периода │ периода │

│ │ │(руб.) <*>│(руб.) <*> │(руб.) <*> │ (руб.) <*> │

├───────────────┼────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │Итого: │Итого: │Итого: │Итого: │

└───────────────┴────────┴──────────┴───────────┴───────────┴─────────────┘

--------------------------------

<*> Вклады в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному

курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае

отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к

рублю.

6.6. Денежные средства на счетах в кредитных организациях

┌───────────────┬────────────┬─────────────────────┬──────────────────────┐

│ Наименование │ Валюта │ Сумма денежных │ Сумма денежных │

│ кредитной │ счета │ средств на начало │ средств на конец │

│ организации │ │ отчетного │ отчетного периода │

│ │ │ периода (руб.) <*> │ (руб.) <*> │

├───────────────┼────────────┼─────────────────────┼──────────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

│ │ │ │ │

│ │ │Итого: │Итого: │

└───────────────┴────────────┴─────────────────────┴──────────────────────┘

--------------------------------

<*> Средства в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному

курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае

отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к

рублю.

7. Чистый финансовый результат, полученный от размещения средств,

составляющих инвестиционный портфель

┌────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┐

│Сумма (руб.) │ │

└────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┘

Популярные статьи и материалы

N 400-ФЗ от 28.12.2013

ФЗ о страховых пенсиях

N 69-ФЗ от 21.12.1994

ФЗ о пожарной безопасности

N 40-ФЗ от 25.04.2002

ФЗ об ОСАГО

N 273-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ об образовании

N 79-ФЗ от 27.07.2004

ФЗ о государственной гражданской службе

N 275-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ о государственном оборонном заказе

N2300-1 от 07.02.1992 ЗППП

О защите прав потребителей

N 273-ФЗ от 25.12.2008

ФЗ о противодействии коррупции

N 38-ФЗ от 13.03.2006

ФЗ о рекламе

N 7-ФЗ от 10.01.2002

ФЗ об охране окружающей среды

N 3-ФЗ от 07.02.2011

ФЗ о полиции

N 402-ФЗ от 06.12.2011

ФЗ о бухгалтерском учете

N 135-ФЗ от 26.07.2006

ФЗ о защите конкуренции

N 99-ФЗ от 04.05.2011

ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности

N 14-ФЗ от 08.02.1998

ФЗ об ООО

N 223-ФЗ от 18.07.2011

ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц

N 2202-1 от 17.01.1992

ФЗ о прокуратуре

N 127-ФЗ 26.10.2002

ФЗ о несостоятельности (банкротстве)

N 152-ФЗ от 27.07.2006

ФЗ о персональных данных

N 44-ФЗ от 05.04.2013

ФЗ о госзакупках

N 229-ФЗ от 02.10.2007

ФЗ об исполнительном производстве

N 53-ФЗ от 28.03.1998

ФЗ о воинской службе

N 395-1 от 02.12.1990

ФЗ о банках и банковской деятельности

ст. 333 ГК РФ

Уменьшение неустойки

ст. 317.1 ГК РФ

Проценты по денежному обязательству

ст. 395 ГК РФ

Ответственность за неисполнение денежного обязательства

ст 20.25 КоАП РФ

Уклонение от исполнения административного наказания

ст. 81 ТК РФ

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя

ст. 78 БК РФ

Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

ст. 12.8 КоАП РФ

Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения

ст. 161 БК РФ

Особенности правового положения казенных учреждений

ст. 77 ТК РФ

Общие основания прекращения трудового договора

ст. 144 УПК РФ

Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

ст. 125 УПК РФ

Судебный порядок рассмотрения жалоб

ст. 24 УПК РФ

Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела

ст. 126 АПК РФ

Документы, прилагаемые к исковому заявлению

ст. 49 АПК РФ

Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение

ст. 125 АПК РФ

Форма и содержание искового заявления