<Письмо> ФСФР РФ от 13.02.2007 N 07-ОВ-01/2904 "О порядке применения Постановления Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63 "Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением"

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПИСЬМО

от 13 февраля 2007 г. N 07-ОВ-01/2904

О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ ПОСТАНОВЛЕНИЯ

ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 01.02.2007 N 63

"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ

РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ РАЗМЕЩЕНИЕМ"

В связи с многочисленными запросами негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний и специализированных депозитариев, касающимися правового применения Постановления Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63 "Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением" (далее - Постановление), Федеральная служба по финансовым рынкам сообщает следующее:

в соответствии с пунктом 4 Постановления негосударственным пенсионным фондам необходимо в течение 10 рабочих дней с даты его вступления в силу представить в Федеральную службу по финансовым рынкам перечни активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, не предусмотренных Правилами размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением (далее - Правила), и (или) активов, доля которых превышает максимально допустимую долю, установленную Правилами.

Указанные перечни должны содержать количество указанных активов, их стоимость и долю в пенсионных резервах негосударственного пенсионного фонда по состоянию соответственно на 13.02.2007 и на 15.02.2007.

В целях обеспечения сопоставимости данных, представляемых согласно пункту 4 Постановления, Федеральная служба по финансовым рынкам рекомендует представлять перечень активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, по форме, прилагаемой к настоящему письму.

Стоимость активов, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, рекомендуется отражать как величину, определенную исходя из количества указанных активов в пенсионных резервах негосударственного пенсионного фонда и их рыночной цены, рассчитанной в соответствии с Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 24.12.2003 N 03-52/пс "Об утверждении порядка расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли, и установлении предельной границы колебаний рыночной стоимости".

Если по состоянию на 13.02.2007 и (или) на 15.02.2007 активы, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, не имеют рыночной цены, рекомендуется указывать их балансовую стоимость.

Руководитель

О.ВЬЮГИН

Приложение

к письму ФСФР России

от 13.02.2007 N 07-ОВ-01/2904

ПЕРЕЧЕНЬ

АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ РАЗМЕЩЕНЫ СРЕДСТВА ПЕНСИОННЫХ

РЕЗЕРВОВ, НЕ ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПРАВИЛАМИ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ

ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ РАЗМЕЩЕНИЕМ И (ИЛИ) АКТИВОВ, ДОЛЯ

КОТОРЫХ ПРЕВЫШАЕТ МАКСИМАЛЬНО ДОПУСТИМУЮ ДОЛЮ,

УСТАНОВЛЕННУЮ УКАЗАННЫМИ ПРАВИЛАМИ

┌──┬────────────────────┬──────────┬─────────┬────────────────────┐
│1 │Наименование актива,│Количество│Стоимость│  Доля в пенсионных │
│  │не предусмотренного │  (шт.)   │  (руб.) │    резервах (в %)  │
│  │     Правилами      │          │         │                    │
├──┼────────────────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤
│  │                    │          │         │                    │
├──┼────────────────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤
│  │                    │          │         │                    │
├──┼────────────────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤
│2 │Наименование актива,│Количество│Стоимость│  Доля в пенсионных │
│  │   доля которого    │  (шт.)   │  (руб.) │    резервах (в %)  │
│  │     превышает      │          │         │                    │
│  │    максимально     │          │         │                    │
│  │ допустимую долю,   │          │         ├──────────┬─────────┤
│  │   установленную    │          │         │Совокупная│   Доля  │
│  │     Правилами      │          │         │   доля   │нарушения│
├──┼────────────────────┼──────────┼─────────┼──────────┼─────────┤
│  │                    │          │         │          │         │
├──┼────────────────────┼──────────┼─────────┼──────────┼─────────┤
│  │                    │          │         │          │         │
├──┼────────────────────┼──────────┼─────────┼──────────┼─────────┤
│3 │       Итого        │    X     │         │          │         │
└──┴────────────────────┴──────────┴─────────┴──────────┴─────────┘