Письмо Банка России от 13.12.1995 N 214 "О внесении изменений в Положение о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков, введенное в действие письмом Центрального банка Российской Федерации от 18.02.94 N 13-1/204"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО

от 13 декабря 1995 г. N 214

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ

ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ОПЛАТЕ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ

С КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, ВВЕДЕННОЕ

В ДЕЙСТВИЕ ПИСЬМОМ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ ОТ 18.02.94 N 13-1/204

В соответствии с решением Совета директоров Центрального банка Российской Федерации (протокол N 76 от 8 декабря 1995 г.) вносятся следующие изменения в Положение о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков, введенное в действие письмом Центрального банка Российской Федерации от 18.02.94 N 13-1/204.

1. Текст пункта 2 указанного Положения излагается в следующей редакции: "При отсутствии или недостаточности средств у банка на корреспондентском счете в расчетно-кассовом центре Банка России по ходатайству банка и с разрешения руководителя Главного управления (Национального банка) Банка России коммерческому банку может быть предоставлен кредит под залог ликвидных активов для осуществления безотлагательных платежей при условии полного отсутствия кредитного риска, т.е. обязательного возврата этого кредита и процентов по нему в установленный срок.

Право на получение такого кредита предоставляется коммерческим банкам, соблюдающим установленные Центральным банком Российской Федерации обязательные нормативы, своевременно и в полном объеме выполняющим обязательные резервные требования.

Кредит предоставляется только головному коммерческому банку по месту нахождения его корреспондентского счета в расчетно-кассовом центре Банка России на срок до 7 рабочих дней в размере до 25 процентов от суммы депонированных в Банке России обязательных резервов на момент оформления кредита, за счет централизованных кредитных ресурсов Банка России, сообщаемых Главному управлению (Национальному банку) ЦБ РФ лимитными извещениями Центрального банка Российской Федерации.

Для выдачи такого кредита Главное управление (Национальный банк) ЦБ РФ заключает с коммерческим банком кредитный договор, в котором предусматриваются все условия выдачи и погашения кредита и процентов по нему, предусматривается право расчетно-кассового центра ЦБ РФ на погашение этого кредита и процентов по нему при наступлении срока с корреспондентского счета коммерческого банка в бесспорном порядке после удовлетворения первоочередных платежей в соответствии с законодательством в пределах остатка средств на корреспондентском счете, а также оформляется залог в установленном законодательством порядке.

Выдача кредита оформляется бухгалтерскими проводками:

- в расчетно-кассовом центре ЦБ РФ

Д-т 822

К-т 161

- в коммерческом банке

Д-т 161

К-т 824.

Филиалам банков такой кредит не предоставляется.

За пользование этим кредитом взимается процентная ставка в размере ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

При наступлении срока возврата кредита и процентов по нему и отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете банка в расчетно-кассовом центре Банка России для его погашения задолженность по указанному кредиту и проценты по нему переносятся на соответствующие балансовые счета по учету просроченной задолженности в общеустановленном порядке.

В этом случае производится начисление и взыскание повышенных процентов в размере 1,3 ставки рефинансирования Банка России с суммы просроченного основного долга.

При наличии свободных средств на корреспондентском счете кредит и проценты по нему могут быть погашены досрочно по платежному поручению коммерческого банка с одновременным возвратом высвободившегося лимита в установленном порядке.

В случае невозврата кредита в установленный кредитным договором срок коммерческий банк лишается права на получение такого кредита в течение 180 дней после погашения просроченной задолженности по нему.".

2. Текст второго абзаца пункта 3 Положения излагается в следующей редакции: "С просроченной задолженности, учитываемой на балансовом счете N 621, взимаются проценты в размере 1,3 действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. По ранее предоставленным кредитам, по которым кредитным договором не предусматривался пересмотр процентной ставки за кредит в связи с изменением ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, повышенная процентная ставка (1,3) определяется исходя из ставки, предусмотренной кредитным договором. До особых указаний не начисляются проценты на суммы, числящиеся на балансовом счете N 622.".

3. Текст седьмого абзаца пункта 3 Положения излагается в следующей редакции: "Проценты, начисленные на задолженность, учитываемую на балансовом счете в расчетно-кассовом центре Банка России N 621, в коммерческом банке N 623, относятся соответственно на счета в расчетно-кассовом центре Банка России N 622, в коммерческом банке N 624.".

Настоящие изменения в Положение о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков вводятся в действие с 1 декабря 1995 года и распространяются на операции по начислению и взысканию процентов по кредитам Банка России, проводимые с 1 декабря 1995 года.

Председатель Центрального

банка Российской Федерации

С.К.ДУБИНИН