<Письмо> Банка России от 10.07.2003 N 104-Т "О работе по выполнению Указания Банка России от 10.02.2003 N 1246-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 10 июля 2003 г. N 104-Т

О РАБОТЕ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ

УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 10.02.2003 N 1246-У

"О ДЕЙСТВИЯХ ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ ФАКТОВ (ПРИЗНАКОВ)

ФОРМИРОВАНИЯ ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)

(ИХ ЧАСТИ) С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ НЕНАДЛЕЖАЩИХ АКТИВОВ"

Банк России обращает внимание руководства территориальных учреждений на приоритетность работы по выполнению Указания Банка России от 10.02.2003 N 1246-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов" (далее - Указание N 1246-У) в ходе осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций.

В целях повышения качества организации указанной работы территориальные учреждения Банка России, начиная со II квартала текущего года, вместе с ежеквартальными аналитическими записками, направляемыми в Департамент банковского регулирования и надзора в соответствии с Указанием оперативного характера Банка России от 16.04.1998 N 94-Т, представляют информацию о проводимой работе по выполнению Указания N 1246-У. Информация должна содержать сведения о наименовании кредитных организаций, с которыми проводилась работа по выявлению фактов (признаков) формирования собственных средств (капитала) ненадлежащими активами; наличии (отсутствии) указанных фактов (признаков); методах выявления этих фактов (признаков) (инспекционная проверка, документарный надзор); периоде, в котором выявленные факты (признаки) имели место (до выхода либо после выхода Указания N 1246-У); представлении (непредставлении) кредитной организацией пояснений об источниках собственных средств (капитала); содержании этих пояснений; внесении кредитной организацией корректировки в расчет капитала; а также другие сведения о работе по выполнению положений Указания N 1246-У.

При этом в данной информации сообщаются только те сведения, которые ранее в Банк России (Департамент банковского регулирования и надзора) не направлялись.

Указанная информация передается в Банк России (Департамент банковского регулирования и надзора) по системе "РЕМАРТ". Макет передачи информации будет размещен в библиотеке "РЕМАРТ" в разделе COMBASE. При необходимости более подробная информация сообщается в аналитических записках.

Одновременно в связи с возникающими вопросами Банк России информирует, что Указание N 1246-У действует в отношении любых фактов формирования кредитной организацией источников собственных средств (капитала) с использованием ненадлежащих активов независимо от периода, в котором данный факт имел место, включая период до вступления данного Указания Банка России в силу.

В процессе выполнения Указания N 1246-У следует четко соблюдать все предусмотренные им процедуры, в том числе предусмотренные пунктами 1.1, 1.2 и 2.

А.А.КОЗЛОВ