В соответствии с частью III Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74, от 2 апреля 2003 года N 17, от 7 июля 2004 года N 39, от 6 июня 2007 года N 33, от 20 февраля 2008 года N 9), Банк России рекомендует кредитной организации, осуществляющей безналичные расчеты между кредитными организациями, которые открыли у нее корреспондентские счета, при разработке Правил построения расчетной системы (далее - Правила) учитывать основные риски, возникающие при осуществлении расчетов, и разрабатывать меры по управлению ими.

1. Функционирование расчетной системы, обеспечивающей осуществление расчетов путем взаимодействия множества кредитных организаций на основе Правил и разработанных в соответствии с ними договоров корреспондентского счета (далее - Система), может быть нарушено в результате реализации рисков, в том числе возникновения неблагоприятных событий, связанных с действием или бездействием одной, нескольких или большинства кредитных организаций и (или) недостатками в организации и (или) обеспечении деятельности Системы.

Процесс распространения негативных последствий реализации риска от одной кредитной организации к другим кредитным организациям, осуществляющим платежи в Системе, может вызвать реализацию системного риска.

Системный риск - риск, возникающий вследствие неспособности одной кредитной организации исполнить принятые на себя в Системе обязательства, которая вызовет неспособность большинства или всех кредитных организаций Системы исполнить свои обязательства в срок. Указанное может стать причиной распространения проблем с ликвидностью и кредитоспособностью и в результате создать угрозу стабильности банковской системы в целом.

Основными рисками <*>, которые могут привести к реализации системного риска, являются: правовой риск, операционный риск, кредитный риск и риск ликвидности, способные нарушить своевременность расчетов между кредитными организациями Системы. Реализация одного или нескольких рисков одной кредитной организации <**> Системы может стать источником реализации системного риска.

--------------------------------

<*> В соответствии с подходом Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." Выпуск 23. Центральный банк Российской Федерации, 2010 год. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf).

<**> Определения рисков одной кредитной организации содержатся в Письме Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках" ("Вестник Банка России" от 30 июня 2004 г. N 38).

Реализация системного риска, вызванная правовой неопределенностью, организационными, техническими или финансовыми проблемами кредитных организаций Системы, может привести:

к невозможности обеспечения окончательности расчетов <*> до момента завершения операционного дня;

--------------------------------

<*> В соответствии с определением, данным в глоссарии терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." Выпуск 1. Центральный банк Российской Федерации, 2007 г. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).

к увеличению объема неисполненных расчетных документов;

к прекращению исполнения поступивших в Систему расчетных документов.

2. В целях осуществления мер по управлению рисками кредитным организациям рекомендуется составлять профили рисков - внутренние документы, содержащие описание системного риска и основных рисков, приводящих к его реализации, по категориям.

Профили рисков составляются с учетом:

особенностей организационной структуры Системы;

условий и способов проведения расчетов;

количественных характеристик потоков расчетных документов (величина сумм, подлежащих оплате, количество расчетных документов и сроки их представления каждым участником расчетов);

распределения прав, ответственности и обязанности кредитных организаций Системы.

Профили рисков составляются по категориям, описание которых включает следующие направления:

источник риска;

локализация (место проявления) риска;

формы реализации риска;

оценка уровня риска;

оценка последствий реализации риска.

В описании источника риска определяются причины, которые могут привести к реализации данного вида риска, устанавливается тем самым перечень контролируемых объектов (показателей, характеризующих объекты).

В описании локализации (места проявления) риска определяются элементы Системы, которые могут быть подвержены воздействию риска. Такими элементами могут быть организации, их структурные подразделения, аппаратно-программные комплексы, корреспондентские счета кредитных организаций Системы. Указываются характеристики указанных элементов и показатели, позволяющие оценить текущие значения этих характеристик.

В описании формы реализации риска определяются неблагоприятные события, которые могут произойти в результате воздействия факторов риска, признаки проявления таких событий.

В описании оценки уровня риска определяются текущие значения показателей (количественных и качественных), отражающих возможность (вероятность) реализации рисков, которые могут быть рассчитаны на основе показателей частоты наступления негативных событий.

В описании оценки последствий реализации риска определяются количественные значения прогнозируемой или установленной после реализации риска величины ущерба от негативного события, а также затрат на ликвидацию неимущественных последствий этого воздействия.

Информация (по категориям) для описания профиля системного риска и профилей основных рисков, приводящих к его реализации, представлена в Приложении к настоящему письму.

Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".

Заместитель Председателя Банка России

Т.Н.ЧУГУНОВА

Приложение

к Письму Банка России

"О системном риске

расчетной системы"

от 03.05.2011 N 67-Т

СТРУКТУРА ПРОФИЛЕЙ РИСКОВ

┌─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬──────────────────┬─────────────────┐

│ Виды рисков │ Правовой риск │Операционный риск│ Кредитный риск и │ Системный риск │

├─────────────────┤ │ │ риск ликвидности │ │

│Категории профиля│ │ │ │ │

├─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼──────────────────┼─────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

│Источник риска │Несоблюдение в │Нарушение │Недостаточность │Факторы и │

│ │Системе │работоспособности│(отсутствие) │условия, при │

│ │требований │аппаратно- │средств у │которых │

│ │законодательства,│программного │кредитной │последствия │

│ │нормативных актов│комплекса, │организации или │реализации │

│ │и заключенных │ненадлежащие │нескольких │правового, │

│ │договоров, │действия │кредитных │операционного, │

│ │внутренних │персонала, а │организаций │кредитного рисков│

│ │документов │также │Системы для │и риска │

│ │кредитной │неэффективная │своевременного │ликвидности у │

│ │организации, │деятельность │выполнения ими │одной │

│ │регламентирующих │службы │своих расчетных │(нескольких) │

│ │ее деятельность, │внутреннего │обязательств <**> │кредитной │

│ │а также наличие │контроля │перед другими │организации │

│ │недостатков │(например, │кредитными │распространяются │

│ │внутренних │возможные сбои, │организациями │на все кредитные │

│ │документов │отказы │Системы, │организации │

│ │(например, не │аппаратно- │финансовая │Системы и │

│ │установлена │программных │несостоятельность │приводят к │

│ │процедура │средств, │кредитной │неспособности │

│ │применяемого │отсутствие │организации, │выполнения ими │

│ │способа расчета, │резервных схем │концентрация │расчетных │

│ │отсутствуют │работы, │значительного │обязательств, в │

│ │определения │противоправные │объема расчетных │том числе к │

│ │безотзывности и │действия или │документов в │прекращению │

│ │окончательности) │ошибки │определенные │исполнения │

│ │<*> │сотрудников │моменты и (или) │поступивших в │

│ │ │кредитных │периоды времени в │Систему расчетных│

│ │ │организаций │течение дня, │документов │

│ │ │Системы, │вероятность │ │

│ │ │несвоевременное │возникновения │ │

│ │ │выявление │которых │ │

│ │ │допущенных ошибок│обусловлена │ │

│ │ │или иных │особенностями │ │

│ │ │результатов │Системы и │ │

│ │ │действий, │внешними факторами│ │

│ │ │способных │(например: наличие│ │

│ │ │привести к │разрыва во времени│ │

│ │ │неблагоприятным │между моментами │ │

│ │ │событиям) │приема расчетных │ │

│ │ │ │документов для │ │

│ │ │ │проверки на │ │

│ │ │ │соответствие │ │

│ │ │ │установленным │ │

│ │ │ │требованиям и │ │

│ │ │ │проведения расчета│ │

│ │ │ │по этим │ │

│ │ │ │документам, │ │

│ │ │ │отсутствие │ │

│ │ │ │требований о │ │

│ │ │ │предварительном │ │

│ │ │ │депонировании │ │

│ │ │ │денежных средств, │ │

│ │ │ │выполнение │ │

│ │ │ │процедур неттинга,│ │

│ │ │ │процедуры │ │

│ │ │ │управления │ │

│ │ │ │очередью расчетных│ │

│ │ │ │документов) │ │

│Локализация │Кредитные │Структурные │Корреспондентские │Элементы Системы,│

│(место │организации │подразделения и │счета кредитных │контроль за │

│проявления) риска│Системы, которым │аппаратно- │организаций │которыми │

│ │могут быть │программные │Системы, │позволяет выявить│

│ │предъявлены │комплексы │показатели │предпосылки │

│ │претензии │кредитных │состояния этих │реализации │

│ │правового │организаций │счетов, контроль │системного риска │

│ │характера, │Системы, в │за которыми │(например, │

│ │связанные с │разрезе которых │позволяет выявить │количество и │

│ │несоблюдением │осуществляется │предпосылки │величина наиболее│

│ │требований │контроль │реализации риска │крупных дебетовых│

│ │законодательства,│проявления │(например, │позиций кредитных│

│ │нормативных актов│операционного │количество и │организаций │

│ │и заключенных │риска │величина дебетовых│Системы, наличие,│

│ │договоров. │ │позиций отдельных │состав и величина│

│ │Внутренние │ │кредитных │очередей │

│ │документы │ │организаций │неисполненных │

│ │кредитной │ │Системы, наличие, │расчетных │

│ │организации и │ │состав и величина │документов, │

│ │договоры, │ │очередей │работоспособность│

│ │определяющие │ │неисполненных │основных │

│ │порядок │ │расчетных │аппаратно- │

│ │функционирования │ │документов) │программных │

│ │Системы, │ │ │комплексов) │

│ │содержание │ │ │ │

│ │которых подлежит │ │ │ │

│ │постоянному │ │ │ │

│ │контролю на │ │ │ │

│ │соответствие │ │ │ │

│ │законодательству │ │ │ │

│ │и нормативным │ │ │ │

│ │актам, с учетом │ │ │ │

│ │вносимых в них │ │ │ │

│ │изменений │ │ │ │

│Формы реализации │Претензии │Нарушения │Нежелательные │Распространение │

│риска │правового │функционирования │изменения │между кредитными │

│ │характера к │Системы в │показателей, │организациями │

│ │кредитной │результате │характеризующих │Системы │

│ │организации со │нарушения │несвоевременность │последствий │

│ │стороны кредитных│работоспособности│проведения │правового, │

│ │организаций │аппаратно- │кредитной │операционного, │

│ │Системы, со │программных │организацией │кредитного рисков│

│ │стороны │комплексов │расчетов │и риска │

│ │государственных │кредитных │(например, время │ликвидности, │

│ │органов, со │организаций │задержки │вызывающих │

│ │стороны клиентов │Системы, │исполнения │нарушения │

│ │кредитных │выполнения │расчетных │функционирования │

│ │организаций │недопустимых │документов, │Системы │

│ │Системы │операций или │отсутствие │ │

│ │ │ошибочного │денежных средств │ │

│ │ │выполнения │на │ │

│ │ │операций в │корреспондентских │ │

│ │ │Системе │счетах кредитных │ │

│ │ │ │организаций │ │

│ │ │ │Системы или │ │

│ │ │ │невозможность │ │

│ │ │ │использования │ │

│ │ │ │имеющихся на этих │ │

│ │ │ │счетах остатков │ │

│ │ │ │денежных средств, │ │

│ │ │ │невозможность │ │

│ │ │ │исполнения │ │

│ │ │ │кредитной │ │

│ │ │ │организацией своих│ │

│ │ │ │обязательств в │ │

│ │ │ │Системе) │ │

│Оценка │Значения │Значения │Значения │Значения │

│возможности │показателей, │количественных │количественных или│показателей, │

│(вероятности) │отражающих │или качественных │качественных │отражающих │

│потерь (уровня │возможность │показателей, │показателей, │возможность │

│риска) │(вероятность) │отражающих │отражающих │(вероятность) │

│ │несоответствия │возможность │возможность │распространения │

│ │деятельности │(вероятность) │(вероятность) │последствий │

│ │кредитной │отказов │выявления │негативного │

│ │организации │аппаратно- │недостаточности │события на многие│

│ │требованиям │программного │средств у │(все) кредитные │

│ │законодательства,│комплекса, ошибок│кредитных │организации │

│ │нормативных │персонала, │организаций │Системы │

│ │актов, внутренних│совершения │Системы для │ │

│ │документов; │противоправных │исполнения │ │

│ │нарушений │действий │принятых ими │ │

│ │принятых │(например, │расчетных │ │

│ │договорных │показатели │обязательств │ │

│ │обязательств │надежности │и (или) │ │

│ │(например, │техники, │вероятность потери│ │

│ │статистические │информационной │кредитоспособности│ │

│ │оценки частоты │безопасности, │для каждой │ │

│ │реализации │работоспособности│кредитной │ │

│ │правового риска │существующих │организации │ │

│ │на основе общего │резервных схем │Системы │ │

│ │количества │работы и пр.), │(например, │ │

│ │отозванных │интегральные │вероятность │ │

│ │лицензий у │показатели │(частота) │ │

│ │кредитных │уровня │обращений │ │

│ │организаций, │операционного │кредитных │ │

│ │общего количества│риска для │организаций - │ │

│ │наложенных │Системы в целом │респондентов к │ │

│ │арестов, │ │кредитной │ │

│ │качественные │ │организации - │ │

│ │оценки на │ │корреспонденту за │ │

│ │основе │ │предоставлением │ │

│ │мотивированных │ │кредита для │ │

│ │суждений) │ │оплаты расчетных │ │

│ │ │ │обязательств, за │ │

│ │ │ │средствами │ │

│ │ │ │гарантийного │ │

│ │ │ │фонда, частота и │ │

│ │ │ │регулярность │ │

│ │ │ │пересчета │ │

│ │ │ │нетто-позиций) │ │

│Оценка │Значения величины│Расчеты величины │Количественные │Количественные │

│последствий │возможных убытков│возможных убытков│значения │значения │

│реализации риска │кредитных │кредитных │возможного прямого│возможного или │

│ │организаций │организаций │убытка или │понесенного │

│ │Системы из-за │Системы из-за │упущенной выгоды │ущерба (например,│

│ │нарушений │нарушений │кредитных │сумма │

│ │требований │работоспособности│организаций - │неисполненных │

│ │законодательства,│аппаратно- │получателей от │расчетных │

│ │нормативных │программного │несвоевременного │обязательств, │

│ │актов, внутренних│комплекса, ошибок│зачисления средств│величина │

│ │документов, │персонала и │на их │неустойки, │

│ │условий договоров│противоправных │корреспондентские │предъявленной за │

│ │в разрезе каждого│действий по │счета, затраты │несвоевременное │

│ │из возможных или │каждому из │кредитных │исполнение │

│ │состоявшихся │возможных случаев│организаций - │расчетного │

│ │случаев │реализации │отправителей на │документа), │

│ │реализации │операционного │привлечение │возможный ущерб │

│ │правового │риска (например, │дополнительной │неимущественного │

│ │риска (например, │суммы неверно │ликвидности, а │характера │

│ │общая сумма и │исполненных │также результаты │(например, │

│ │максимальное │расчетных │распределения │снижение │

│ │значение неустоек│документов, │потерь, пополнения│международного │

│ │по договорам) │стоимость │гарантийного │рейтинга, потеря │

│ │ │вышедших из строя│фонда │кадров, претензии│

│ │ │элементов │ │со стороны │

│ │ │аппаратно- │ │государственных │

│ │ │программного │ │органов) │

│ │ │комплекса) │ │ │

└─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴──────────────────┴─────────────────┘

--------------------------------

<*>, <**> В соответствии с определениями, данными в глоссарии терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." Выпуск 1. Центральный банк Российской Федерации, 2007 год. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).

Популярные статьи и материалы

N 400-ФЗ от 28.12.2013

ФЗ о страховых пенсиях

N 69-ФЗ от 21.12.1994

ФЗ о пожарной безопасности

N 40-ФЗ от 25.04.2002

ФЗ об ОСАГО

N 273-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ об образовании

N 79-ФЗ от 27.07.2004

ФЗ о государственной гражданской службе

N 275-ФЗ от 29.12.2012

ФЗ о государственном оборонном заказе

N2300-1 от 07.02.1992 ЗППП

О защите прав потребителей

N 273-ФЗ от 25.12.2008

ФЗ о противодействии коррупции

N 38-ФЗ от 13.03.2006

ФЗ о рекламе

N 7-ФЗ от 10.01.2002

ФЗ об охране окружающей среды

N 3-ФЗ от 07.02.2011

ФЗ о полиции

N 402-ФЗ от 06.12.2011

ФЗ о бухгалтерском учете

N 135-ФЗ от 26.07.2006

ФЗ о защите конкуренции

N 99-ФЗ от 04.05.2011

ФЗ о лицензировании отдельных видов деятельности

N 14-ФЗ от 08.02.1998

ФЗ об ООО

N 223-ФЗ от 18.07.2011

ФЗ о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц

N 2202-1 от 17.01.1992

ФЗ о прокуратуре

N 127-ФЗ 26.10.2002

ФЗ о несостоятельности (банкротстве)

N 152-ФЗ от 27.07.2006

ФЗ о персональных данных

N 44-ФЗ от 05.04.2013

ФЗ о госзакупках

N 229-ФЗ от 02.10.2007

ФЗ об исполнительном производстве

N 53-ФЗ от 28.03.1998

ФЗ о воинской службе

N 395-1 от 02.12.1990

ФЗ о банках и банковской деятельности

ст. 333 ГК РФ

Уменьшение неустойки

ст. 317.1 ГК РФ

Проценты по денежному обязательству

ст. 395 ГК РФ

Ответственность за неисполнение денежного обязательства

ст 20.25 КоАП РФ

Уклонение от исполнения административного наказания

ст. 81 ТК РФ

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя

ст. 78 БК РФ

Предоставление субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

ст. 12.8 КоАП РФ

Управление транспортным средством водителем, находящимся в состоянии опьянения, передача управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии опьянения

ст. 161 БК РФ

Особенности правового положения казенных учреждений

ст. 77 ТК РФ

Общие основания прекращения трудового договора

ст. 144 УПК РФ

Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

ст. 125 УПК РФ

Судебный порядок рассмотрения жалоб

ст. 24 УПК РФ

Основания отказа в возбуждении уголовного дела или прекращения уголовного дела

ст. 126 АПК РФ

Документы, прилагаемые к исковому заявлению

ст. 49 АПК РФ

Изменение основания или предмета иска, изменение размера исковых требований, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение

ст. 125 АПК РФ

Форма и содержание искового заявления