1. Номинальный счет может открываться владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу-бенефициару.
Права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, в том числе в результате их внесения владельцем счета, принадлежат бенефициару.
Номинальный счет может открываться для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат нескольким лицам-бенефициарам, за исключением случаев, установленных законом.
В случаях, предусмотренных законом, владелец счета может быть одновременно одним из нескольких бенефициаров, при этом в отношениях с банком такое лицо обязано всякий раз указывать, что действует в качестве владельца счета или в качестве бенефициара.
2. Существенным условием договора номинального счета является указание бенефициара либо порядка получения информации от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах, а также основание их участия в отношениях по договору номинального счета.
3. Законом или договором номинального счета с участием бенефициара на банк может быть возложена обязанность контролировать использование владельцем счета денежных средств в интересах бенефициара в пределах и в порядке, которые предусмотрены законом или договором.
Комментарии к статье 860.1 ГК РФ часть 2:
1. Договор номинального счета, определение которого дано в п. 1 комментируемой статьи, является разновидностью договора банковского счета. Его основное отличие от обычного договора банковского счета заключается в том, что он заключается не в пользу владельца счета, а в пользу особого выгодоприобретателя - (бенефициара), тогда как владелец счета с точки зрения прав на средства, находящиеся на нем, является лицом номинальным (отсюда и название). Причем права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, в том числе в результате их внесения владельцем счета, принадлежат бенефициару.
Владельцами номинальных счетов на практике могут выступать опекуны, попечители, нотариусы, доверительные управляющие, сервисные агенты по ценным бумагам с ипотечным покрытием, агенты, эскроу-агенты, адвокаты и др.
Например, номинальный счет может открываться при установлении над несовершеннолетним попечительства при назначении ему попечителя, в том числе при передаче его на воспитание в приемную или патронатную семью (ст. 37 ГК РФ). Денежные средства, предназначенные для его содержания, за исключением тех, которыми подопечный вправе распоряжаться самостоятельно, подлежат зачислению на отдельный номинальный счет, открываемый опекуном или попечителем в банке в соответствии с гл. 45 ГК РФ, ст. ст. 860.1, 860.6 ГК РФ. Эти средства опекун или попечитель вправе расходовать без предварительного разрешения органа опеки и попечительства, но обязан предоставлять отчет об их расходовании в порядке, установленном ФЗ "Об опеке и попечительстве". Владельцем отдельного номинального счета в данном случае является опекун или попечитель несовершеннолетнего, а сам несовершеннолетний выступает в качестве бенефициара.
Такой договор обычно заключается в пользу одного лица. Однако законом может быть установлено исключение, когда он будет заключаться в пользу нескольких лиц. В этом случае договор номинального счета обязательно должен определять основания их участия в отношениях по договору номинального счета.
Таким образом, номинальный счет - банковский (денежный) счет, открытый на имя одного, но в интересах другого лица или лиц (бенефициара, бенефициаров), пополняемый за его (их) счет.
2. Согласно п. 2 ст. 860.2 ГК РФ договор номинального счета может быть заключен как с участием бенефициара, так и без его участия. В связи с этим существенным условием договора номинального счета является указание бенефициара либо порядка получения информации от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах, а также основание их участия в отношениях по договору номинального счета.
В случае когда договор номинального счета заключается с участием бенефициара, клиентами кредитной организации будут являться владелец номинального счета и бенефициар по договору номинального счета.
Когда же договор номинального счета заключается без участия бенефициара по договору номинального счета, его следует рассматривать в качестве выгодоприобретателя до того момента, когда он обратится в кредитную организацию за получением денежных средств с указанного счета. В момент такого обращения в кредитную организацию бенефициар по договору номинального счета приобретает статус клиента кредитной организации.
3. По общему правилу банк не вправе и не обязан контролировать использование денежных средств владельцем счета в интересах бенефициара, однако в договоре номинального счета с участием бенефициара такая обязанность может быть возложена на банк законом или договором номинального счета (п. 3 ст. 860.1 ГК РФ). Таким образом, в отличие от обычного договора банковского счета в договоре номинального счета может быть предусмотрена возможность возложения обязанности банка осуществлять контроль над использованием денежных средств в интересах бенефициара в порядке, который установлен законом или договором.
Гришаев С.П., Свит Ю.П., Богачева Т.В.