"План мероприятий ("дорожная карта") Банка России по развитию макропруденциальных инструментов, совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки, а также организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения таких инструментов на 2023 - 2024 годы" (утв. Банком России)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПЛАН

МЕРОПРИЯТИЙ ("ДОРОЖНАЯ КАРТА") БАНКА РОССИИ ПО РАЗВИТИЮ

МАКРОПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ, СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ

РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЯ ДОЛГОВОЙ НАГРУЗКИ, А ТАКЖЕ ОРГАНИЗАЦИИ

РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОМ РОССИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ В ЧАСТИ ПРИМЕНЕНИЯ ТАКИХ ИНСТРУМЕНТОВ

НА 2023 - 2024 ГОДЫ

Высокий уровень долговой нагрузки населения, в том числе в условиях сохранения влияния внешних рисков на финансовую систему, продолжает оставаться одним из источников уязвимости банковского и микрофинансового сектора. С одной стороны, повышается доступность для кредиторов данных о связанных с гражданином операциях и рисках, с другой - усиливается уязвимость граждан к принятию избыточной долговой нагрузки в связи с расширением возможностей дистанционной покупки услуг и товаров в кредит (заем), в том числе если договором предусмотрена оплата товара в рассрочку, в частности в рамках экосистемных бизнес-моделей.

Для минимизации рисков в финансовом секторе, связанных с достижением высокого уровня долговой нагрузки заемщиков, Банк России установил дополнительные требования к капиталу (собственным средствам) финансовых организаций при предоставлении кредитов (займов) заемщикам с повышенной долговой нагрузкой <1>, а с 1 января 2023 года начали действовать макропруденциальные лимиты, позволяющие ограничить долю предоставляемых рискованных необеспеченных потребительских кредитов (займов) закредитованным гражданам, а также предоставление таких кредитов (займов) на длительный срок <2>.

--------------------------------

<1> Устанавливаются для кредитных организаций решением Совета директоров Банка России в соответствии с Указанием Банка России от 20.04.2021 N 5782-У; для микрофинансовых организаций - Указанием Банка России от 28.12.2021 N 6043-У, Указанием Банка России от 28.12.2021 N 6044-У.

<2> Установлены решениями Совета директоров Банка России от 21.11.2022 и от 20.02.2023.

При использовании указанных макропруденциальных инструментов важно сохранять баланс доступности кредитов (займов) для населения и складывающейся долговой нагрузки заемщиков. Для этого со стороны Банка России требуются проведение регулярного мониторинга показателей финансового рынка и своевременная калибровка макропруденциальных инструментов, а со стороны финансовых организаций - корректная оценка доходов и обязательств заемщиков при предоставлении кредитов (займов).

По итогам реализации дорожной карты на 2021 - 2022 годы по совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки выявлена целесообразность дальнейшего продолжения работы.

В целях оптимизации процесса, определения состава исполнителей и сроков реализации запланированных Банком России мероприятий разработан План мероприятий ("дорожная карта") Банка России по развитию макропруденциальных инструментов, совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки, а также организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения таких инструментов на 2023 - 2024 годы.

N п/п	Наименование этапа	Наименование мероприятия	Цель		Срок реализации	Ожидаемый результат
1. Макропруденциальное регулирование деятельности КО и МФО
1.1	Формирование нормативной базы в части расчета ПДН КО и МФО	Подготовка отдельного нормативного акта Банка России, устанавливающего порядок расчета КО и МФО суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе перечень данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в связи со вступлением в силу изменений в Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ, предусмотренных Федеральным законом от 29.12.2022 N 601-ФЗ (далее - нормативный акт Банка России о порядке расчета ПДН)	-	Установление единых требований к КО и МФО в части расчета суммы величин среднемесячных платежей и среднемесячного дохода заемщика, а также используемой для расчета величины среднемесячного дохода заемщика информации	III квартал 2023 г.	-	Разработка единого нормативного акта Банка России, устанавливающего требования в части расчета ПДН
1.2	Дополнение кредитной истории заемщика сведениями о ПДН	Внесение изменений в Положение Банка России от 11.05.2021 N 758-П, предусматривающих включение в состав данных БКИ сведений о диапазоне ПДН, а также об используемом при расчете ПДН способе определения дохода	-	Получение гражданами, КО, МФО и Банком России сведений из БКИ о диапазоне ПДН, рассчитанном кредиторами, а также об используемом при расчете ПДН способе определения дохода	1 апреля 2024 г.	-	Установление обязанности КО и МФО передавать в БКИ сведения о диапазоне ПДН, а также об используемом при расчете ПДН способе определения дохода
1.3	Калибровка МПЛ	Установление значений МПЛ в зависимости от числовых значений характеристик кредитов (займов)	-	Ограничение системных рисков, возникающих на рынке потребительского кредитования.	Ежеквартально	-	Ограничение доли предоставляемых рискованных необеспеченных потребительских кредитов (займов) с высоким ПДН и (или) предоставленных на длительный срок
			-	Снижение доли потребительских кредитов, предоставляемых заемщикам с высокой долговой нагрузкой
1.4	Совершенствование порядка применения МПЛ	Внесение изменений в Указание Банка России от 24.12.2021 N 6037-У	-	Оптимизация правового регулирования по итогам практики применения Указания Банка России от 24.12.2021 N 6037-У	II квартал 2024 г.	-	Корректировка отдельных положений Указания Банка России от 24.12.2021 N 6037-У с учетом практики применения КО и МФО установленных Советом директоров Банка России МПЛ
1.5	Калибровка макропруденциальных надбавок к коэффициентам риска, применяемых КО при определении нормативов достаточности капитала	1.5.1. Калибровка надбавок к коэффициентам риска в зависимости от значений характеристик кредитов (займов)	-	Установление надбавок к коэффициентам риска на уровне, достаточном для покрытия циклических рисков	Второе полугодие 2023 - первое полугодие 2024 г.	-	Ограничение рисков финансовой стабильности.
						-	Поддержка КО в период кризиса.
						-	Изменение структуры потребительского кредитования <1>
		1.5.2. Оценка необходимости корректировки надбавок к коэффициентам риска при внесении изменений в статью 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ в части порядка расчета ПСК и в форму отчетности 0409126 <2> в части категорий потребительских кредитов (займов)	-	Подготовка предложений об изменении надбавок к коэффициентам риска в зависимости от ПСК	Однократно (после внесения соответствующих изменений в Федеральный закон N 353-ФЗ, форму отчетности 0409126)	-	КО смогут продолжить кредитование своих заемщиков по ставкам, соответствующим уровню кредитного риска, без необходимости их перехода в сектор МФО, за счет обеспечения доступности кредитов (займов) с более низкими значениями ПСК, чем в МФО
1.6	Организация разъяснительной работы в целях обеспечения соблюдения КО и МФО требований нормативных актов Банка России в части применения макропруденциальных инструментов	Опубликование на официальном сайте Банка России в сети Интернет разъяснений для КО и МФО по порядку применения макропруденциальных инструментов и заполнения соответствующих форм отчетности с учетом поступающих от КО и МФО вопросов	-	Разъяснение отдельных положений нормативных актов Банка России, вызывающих сложности единообразного понимания у КО и МФО применения макропруденциальных инструментов	На полугодовой основе	-	Обеспечение единообразного понимания КО и МФО требований нормативных актов в части применения макропруденциальных инструментов и заполнения отчетности по формам 0409135 <3> и 0409704 <4> для КО и по формам 0420832 <5> и 0420833 <6> для МФО
2. Модернизация механизма расчета ПДН в части определения суммы среднемесячного дохода заемщика
2.1	Разработка новых подходов к оценке доходов заемщиков	2.1.1. Издание новой редакции Указания Банка России от 20.04.2021 N 5782-У, предусматривающей в том числе установление возможности использования модельного подхода при оценке доходов заемщиков	-	Расширение возможностей банков по использованию внутренних моделей оценки дохода заемщика в целях расчета ПДН при условии валидации указанных моделей Банком России	II квартал 2023 г.	-	Повышение точности определения дохода заемщика в сравнении с упрощенными подходами, предусмотренными в Указании Банка России от 20.04.2021 N 5782-У (оценка дохода на основе данных БКИ или среднедушевого дохода)
		2.1.2. Мониторинг разрабатываемых на рынке подходов по определению доходов заемщиков с целью выявления возможных рисков	-	Оценка применимости новых способов получения информации о доходах заемщиков при расчете ПДН с учетом исключения возможных рисков для заемщиков	В течение 2023 - 2024 гг.	-	Закрепление на нормативном уровне возможности использования новых способов получения информации о доходах заемщиков при расчете ПДН
2.2	Совершенствование подходов по оценке доходов заемщика, предусмотренных действующим регулированием	2.2.1. Проведение опроса КО и МФО относительно источников информации о доходах, учитываемых КО и МФО при расчете ПДН по предоставленным кредитам (займам)	-	Оценка частоты использования различных подходов	Ежегодно	-	Исключение неактуальных к использованию подходов по расчету доходов заемщика
		2.2.2. Анализ данных отчетности МФО по форме 0420833	-	Выявление зависимости между категорией потребительского займа (по сумме и сроку), уровнем ПДН, интервалом ПСК, доходом заемщика и длительностью просроченных платежей по займу	В течение 2023 - 2024 гг.	-	Выявление категорий потребительских займов, характеризующихся наибольшим уровнем риска. Формирование предложений по совершенствованию регулирования
		2.2.3. Анализ дефолтности потребительских займов МФО в разрезе ПДН и источников информации о доходах, учитываемых при расчете ПДН, по данным о займах МФО	-	Выявление зависимости между уровнем дефолтности, ПДН, величиной доходов заемщика и источником информации о доходах, учитываемым при расчете ПДН	II - IV кварталы 2023 г.	-	Формирование выводов об эффективности применения действующих подходов по расчету доходов заемщика при расчете ПДН и подготовка предложений по их совершенствованию
		2.2.4. Оценка целесообразности внесения изменений в нормативные акты Банка России, регулирующие порядок расчета ПДН	-	Повышение качества оценки доходов заемщиков, полученных альтернативными способами расчета	IV квартал 2024 г.	-	Принятие решения о целесообразности корректировки (исключения) отдельных способов оценки доходов заемщиков, установленных нормативными актами
3. Модернизация механизма расчета ПДН в части определения суммы среднемесячных платежей заемщика
3.1	Изменение методики расчета среднемесячных платежей по необеспеченным потребительским кредитам	Издание новой редакции Указания Банка России от 20.04.2021 N 5782-У, предусмотренной пунктом 2.1.1 настоящего Плана мероприятий ("дорожной карты"), внесение изменений в Положение Банка России от 11.05.2021 N 758-П	-	Исключение введенного нормативного ограничения по расчету среднемесячных платежей в отношении необеспеченных потребительных кредитов (займов) со сроком возврата свыше 4 лет <7>	II квартал 2023 г.	-	Снижение регулятивной нагрузки на кредитные организации и повышение точности расчета ПДН
3.2	Совершенствование подходов по оценке обязательств заемщика, предусмотренных действующим регулированием	3.2.1. Мониторинг качества данных о среднемесячных платежах заемщика, представляемых КБКИ	-	Принятие решения о возможности использования КО и МФО сведений о среднемесячных платежах заемщика, полученных только из КБКИ, для расчета ПДН	Начиная с первого полугодия 2023 г. (на полугодовой основе)	-	Выявление готовности использования КО и МФО только данных КБКИ при расчете ПДН
		3.2.2. Внесение изменений в нормативный акт Банка России о порядке расчета ПДН, предусматривающих использование сведений о среднемесячных платежах заемщика, полученных только из КБКИ, для расчета ПДН	-	Нормативное установление обязанности КО и МФО использовать сведения о среднемесячных платежах заемщика, полученных только из КБКИ, для расчета ПДН	1 апреля 2024 г.	-	Повышение точности и достоверности данных, используемых для учета размера обязательств в целях расчета ПДН
3.3	Формирование законодательной базы в части регулирования отношений по оплате товаров, работ, услуг в рассрочку	Разработка проекта федерального закона "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (в части регулирования отношений по оплате товаров, работ, услуг в рассрочку)	-	Установление обязанности продавцов (исполнителей) при реализации потребителям товаров (работ, услуг) на условиях их оплаты в рассрочку предоставлять потребителям до заключения соответствующего договора информацию, связанную с предоставляемой рассрочкой.	IV квартал 2024 г. <8>	-	Расширение периметра обязательств заемщиков, информация о которых будет отражаться в кредитных отчетах БКИ, для оценки кредиторами кредитных рисков и учета при расчете ПДН (при необходимости)
			-	Установление требований к заключаемым договорам рассрочки, требований к субъектам, предоставляющим рассрочку, а также обязанности направлять информацию о предоставленной рассрочке в БКИ
4. Совершенствование организации надзорных и инспекционных мероприятий Банка России в отношении деятельности финансовых организаций в части соблюдения требований в сфере макропруденциального регулирования
4.1	Мониторинг соблюдения КО и МФО требований нормативных актов Банка России в части расчета ПДН	4.1.1. Оценка методик КО и МФО на предмет соответствия требованиям нормативных актов Банка России в части расчета ПДН	-	Выявление несоответствия методик КО и МФО требованиям нормативных актов Банка России в части расчета ПДН	На постоянной основе	-	Направление финансовым организациям рекомендаций по доработке внутренних методик
		4.1.2. Совершенствование подходов, предусмотренных методическими рекомендациями по проведению анализа представленных КО и МФО методик расчета ПДН	-	Корректировка разработанных методических рекомендаций и чек-листа	IV квартал 2024 г.	-	Приведение методических рекомендаций в соответствие с нормативными изменениями, предусмотренными пунктами 1.1, 2.1.1 и 3.1 настоящего Плана мероприятий ("дорожной карты"),
						-	Совершенствования подходов к проверке методик расчета ПДН КО и МФО
4.2	Автоматизация проверок КО и МФО в части применения ими ПДН	Внедрение ИТ-инструмента (калькулятора) для автоматизированного расчета ПДН	-	Унификация и автоматизация процесса расчета ПДН	Срок внедрения ИТ-инструмента будет установлен после завершения предпроекта, предусмотренного пунктом 3.3.1 Плана мероприятий "дорожной карты" по совершенствованию расчета ПДН на 2021 - 2022 гг.	-	Автоматизация бизнес-процессов Банка России в части использования в них ПДН.
						-	Применение ИТ-инструмента на различных этапах надзорного процесса в целях повышения точности и своевременности применения мер к финансовым организациям

--------------------------------

<1> В пользу сегментов с меньшим значением ПДН, ПСК, соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога и большим значением размера первоначального взноса за счет собственных денежных средств заемщика по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве.

<2> Форма отчетности 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых" установлена приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У.

<3> Форма отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" установлена приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У.

<4> Форма отчетности 0409704 "Информация о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц" установлена приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У.

<5> Форма отчетности 0420832 "Отчет об объемах потребительских кредитов (займов), в том числе об объемах потребительских кредитов (займов), в отношении которых устанавливаются макропруденциальные лимиты" установлена приложением 9 к Указанию Банка России от 16.11.2022 N 6316-У (до 01.04.2023 - приложением 9 к Указанию Банка России от 03.08.2020 N 5523-У).

<6> Форма отчетности 0420833 "Отчет о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц" установлена приложением 8 к Указанию Банка России от 16.11.2022 N 6316-У (до 01.04.2023 - приложением 8 к Указанию Банка России от 03.08.2020 N 5523-У).

<7> Принимаемое в расчет количество месяцев, оставшихся до погашения такого кредита (займа).

<8> Срок реализации может быть скорректирован.

Используемые сокращения

КО - кредитные организации

МФО - микрофинансовые организации

ПДН - показатель долговой нагрузки заемщика

МПЛ - макропруденциальные лимиты

ПСК - полная стоимость потребительского кредита (займа)

БКИ - бюро кредитных историй

КБКИ - квалифицированные бюро кредитных историй

Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ - Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)"

Федеральный закон от 29.12.2022 N 601-ФЗ - Федеральный закон от 29.12.2022 N 601-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)"

Указание Банка России от 20.04.2021 N 5782-У - Указание Банка России от 20.04.2021 N 5782-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала"

Указание Банка России от 24.12.2021 N 6037-У - Указание Банка России от 24.12.2021 N 6037-У "О видах кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты, о характеристиках указанных кредитов (займов), о порядке установления и применения макропруденциальных лимитов в отношении указанных кредитов (займов), о факторах риска увеличения долговой нагрузки заемщиков - физических лиц, а также о порядке применения мер, предусмотренных частью пятой статьи 456 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У - Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

Указание Банка России от 28.12.2021 N 6043-У - Указание Банка России от 28.12.2021 N 6043-У "Об экономических нормативах микрокредитной компании"

Указание Банка России от 28.12.2021 N 6044-У - Указание Банка России от 28.12.2021 N 6044-У "Об экономических нормативах микрофинансовой компании"

Указание Банка России от 03.08.2020 N 5523-У - Указание Банка России от 03.08.2020 N 5523-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний, порядке и сроках представления микрофинансовыми компаниями в Банк России аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, порядке и сроках раскрытия микрофинансовыми компаниями бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности"

Указание Банка России от 16.11.2022 N 6316-У - Указание Банка России от 16.11.2022 N 6316-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний"

Положение Банка России от 11.05.2021 N 758-П - Положение Банка России от 11.05.2021 N 758-П "О порядке формирования кредитной истории"