Инструкция Банка России от 20.08.1996 N 47 (ред. от 04.11.1998) "О порядке экспертизы денежных знаков иностранных государств в учреждениях Банка России"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ

от 20 августа 1996 г. N 47

О ПОРЯДКЕ ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИНОСТРАННЫХ

ГОСУДАРСТВ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКА РОССИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У,

от 04.11.98 N 400-У)

Банк России устанавливает следующий порядок проведения экспертизы денежных знаков иностранных государств, вызывающих сомнение в их подлинности либо имеющих признаки подделки (далее по тексту - сомнительных денежных знаков), выявленных в банках и иных кредитных организациях, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой (далее по тексту - кредитные организации).

1. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств проводится в расчетно - кассовых центрах территориальных учреждений Банка России (далее по тексту - головных расчетно - кассовых центрах). Головные расчетно - кассовые центры принимают на экспертизу денежные знаки (в том числе вышедшие из обращения) только тех валют, курс которых к рублю официально устанавливается Банком России. Учреждения Банка России не осуществляют экспертизу наличной иностранной валюты, направляемой физическими и юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями.

2. Сомнительные денежные знаки принимаются на экспертизу головным расчетно - кассовым центром при сопроводительном письме и описи. Сопроводительное письмо должно быть подписано руководителем кассового подразделения кредитной организации. Опись должна содержать реквизиты каждого прилагаемого денежного знака: наименование валюты, год выпуска образца (год эмиссии), обозначенное достоинство, серийный номер. Для банкнот США обязательно указываются наименование банка - эмитента, чековая буква, номер квадранта, номера клише лицевой и оборотной сторон. Кроме этого, в описи указываются дата обнаружения сомнительных денежных знаков, а также наименование юридического или данные физического лица (фамилия, имя, отчество и место жительства), от которых поступили указанные денежные знаки. Опись подписывается руководителем кассового подразделения и бухгалтером кредитной организации, а также заверяется оттиском печати данной кредитной организации.

3. Первые экземпляры сопроводительного письма и описи с прилагаемыми сомнительными денежными знаками передаются в головной расчетно - кассовый центр. Вторые экземпляры сопроводительного письма и описи хранятся в кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу.

Для передачи сомнительных денежных знаков на экспертизу представитель кредитной организации передает первые экземпляры сопроводительного письма и описи операционному работнику головного расчетно - кассового центра, который оформляет мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" и передает его с сопроводительным письмом и описью в приходную кассу.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)

Прием сомнительных денежных знаков осуществляет кассовый работник, на которого данная функция возложена заведующим кассой (начальником отдела кассовых операций) головного расчетно - кассового центра. При приеме он сличает подпись операционного работника с имеющимся образцом и сверяет по описи количество и реквизиты получаемых денежных знаков. После получения сомнительных денежных знаков кассовый работник подписывает мемориальный ордер и его копию, ставит печать на копии мемориального ордера и выдает ее представителю кредитной организации.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У)

Сумма сомнительных денежных знаков приходуется на счет N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу". Сомнительные денежные знаки оцениваются по курсу рубля к иностранным валютам, установленному Банком России, действующему на день их получения головным расчетно - кассовым центром. Переоценка принятых на экспертизу денежных знаков иностранных государств не производится. Мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" с прилагаемыми сопроводительным письмом и описью направляется в кассовые документы для головного расчетно - кассового центра.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)

4. Во всех головных расчетно - кассовых центрах применяется единый, установленный настоящей Инструкцией, порядок упаковки сомнительных денежных знаков иностранных государств, поступивших на экспертизу.

Сомнительные денежные знаки, поступившие на экспертизу от одной кредитной организации в течение одного операционного дня, вкладываются в бумажный пакет. Допускается совместная упаковка денежных знаков различных иностранных государств, обозначенных достоинств и годов выпуска. На пакете проставляется наименование кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу, и их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству.

Бумажные пакеты с сомнительными денежными знаками, поступившими на экспертизу в течение одного операционного дня, вкладываются в мешок без наружных швов. Горловина мешка прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. Концы шпагата завязываются глухим узлом с наложением пломбы. На ярлыке проставляются следующие реквизиты: текст "ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА"; наименование расчетно - кассового центра и его банковский идентификационный код; дата упаковки; дата поступления сомнительных денежных знаков; их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству; сумма в рублевой оценке цифрами и прописью; подпись и именной штамп кассового работника, производившего упаковку денежных знаков. Оттиск на пломбе содержит: сокращенное наименование расчетно - кассового центра или его банковский идентификационный код и номер пломбира кассового работника, производившего вложение ценностей в мешок.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У)

Принятые на экспертизу сомнительные денежные знаки хранятся в оборотной кассе отдельно от других ценностей.

5. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств осуществляется экспертом по исследованию денежных знаков головного расчетно - кассового центра (далее по тексту - экспертом головного расчетно - кассового центра), который получает указанные денежные знаки от заведующего кассой под расписку в книге 0482155. Прием производится по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам.

При проведении исследований эксперт головного расчетно - кассового центра использует справочную литературу, рекомендованную к применению Банком России, а также информацию об изменении в налично - денежном обращении иностранных государств и новых видах поддельных банкнот, получаемую от Банка России и органов внутренних дел. Срок проведения экспертизы не должен превышать пяти дней со дня поступления сомнительных денежных знаков в головной расчетно - кассовый центр.

После проведения исследований эксперт головного расчетно - кассового центра упаковывает денежные знаки иностранных государств в вышеуказанном порядке и сдает их заведующему кассой под расписку в книге 0482155.

В отсутствие эксперта головного расчетно - кассового центра исследование сомнительных денежных знаков проводит заведующий кассой головного расчетно - кассового центра.

В качестве консультанта может привлекаться эксперт по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.

Результаты экспертизы оформляются актом (Приложение 1), который составляется на бланке головного расчетно - кассового центра лицом, непосредственно проводившим исследование сомнительных денежных знаков.

6. В случае выявления признаков подделки у исследованных денежных знаков эксперт головного расчетно - кассового центра производит их погашение штампом с надписью "Подделка". На каждый поддельный денежный знак либо группу денежных знаков, полученных от одной кредитной организации и имеющих идентичные признаки подделки, составляется акт экспертизы в трех экземплярах. В акте экспертизы указываются реквизиты каждого поддельного денежного знака.

7. Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой поддельными, упаковываются в отдельный мешок. Допускается совместная упаковка поддельных денежных знаков, поступивших от различных кредитных организаций в различное время.

Ярлык опломбированного мешка, содержащего поддельные денежные знаки, должен иметь надпись "ПОДДЕЛКА", а также содержать реквизиты, указанные в п. 4 настоящей Инструкции.

После проведения экспертизы поддельные денежные знаки учитываются на внебалансовом счете N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" в условной оценке 1 рубль за одну банкноту (монету).

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 04.11.98 N 400-У)

8. Поддельные денежные знаки кредитной организации не возвращаются, а передаются из головного расчетно - кассового центра в территориальные органы внутренних дел. Для этого эксперт извещает органы внутренних дел в день установления признаков подделки у сомнительных денежных знаков.

Поддельные денежные знаки передаются прибывшим сотрудникам милиции по акту передачи поддельных денежных знаков (Приложение 2). Акт передачи поддельных денежных знаков составляется в двух экземплярах. К первому экземпляру акта передачи, направляемому в территориальные органы внутренних дел, прилагается третий экземпляр акта экспертизы. Передача поддельных денежных знаков сотруднику органов внутренних дел производится полистно.

На основании акта передачи поддельных денежных знаков в головном расчетно - кассовом центре производится списание их суммы с внебалансового счета N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу". Вторые экземпляры акта экспертизы и акта передачи поддельных денежных знаков в органы внутренних дел направляются вместе с мемориальным ордером по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" в кассовые документы дня.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)

Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, сдавшую сомнительные денежные знаки, признанные экспертизой поддельными. Акт экспертизы служит основанием для проводок по списанию суммы признанных поддельными денежных знаков с бухгалтерского учета в кредитной организации.

9. Лицом, проводившим экспертизу указанных денежных знаков, составляется сообщение (Приложение 3) на каждую поддельную банкноту либо на группу банкнот, имеющих идентичные признаки подделки и поступивших от одной кредитной организации. Сообщение составляется в трех экземплярах, первый и третий экземпляры которого передаются в течение пяти дней со дня его составления эксперту территориального учреждения Банка России. Второй экземпляр сообщения хранится в делах головного расчетно - кассового центра.

Эксперт территориального учреждения Банка России регистрирует в журнале учета поддельных денежных знаков реквизиты, дату проведения экспертизы и источник поступления каждого поддельного денежного знака (по сообщению эксперта или заведующего кассой головного расчетно - кассового центра). Третий экземпляр сообщения направляется экспертом территориального учреждения Банка России в адрес Департамента эмиссионно - кассовых операций Банка России в первый рабочий день следующего месяца. Первый экземпляр сообщения хранится в делах эксперта по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.

10. На группу подлинных денежных знаков, полученных от одной кредитной организации, составляется акт экспертизы (Приложение 1) в двух экземплярах, в котором указываются реквизиты каждого подлинного денежного знака. Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, второй экземпляр акта хранится у эксперта.

Указанные денежные знаки, независимо от их состояния, подлежат возврату в направившую их кредитную организацию. Их замена на другие денежные знаки того же государства учреждениями Банка России не производится.

Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой подлинными, упаковываются и хранятся до их возврата в кредитную организацию в порядке, изложенном в п. 4 настоящей Инструкции.

11. Для получения денежных знаков иностранных государств, признанных экспертизой подлинными, представитель кредитной организации предъявляет операционному работнику головного расчетно - кассового центра первый экземпляр акта экспертизы, полученный от головного расчетно - кассового центра, удостоверяющие личность документы и разовую доверенность на получение подлинных денежных знаков. В доверенности должен быть указан исходящий номер сопроводительного письма, по которому сомнительные денежные знаки были направлены на экспертизу; номер акта экспертизы и срок действия доверенности. Операционный работник проверяет соответствие реквизитов, указанных в доверенности; документе, удостоверяющем личность получателя, и первом экземпляре акта экспертизы.

На основании акта экспертизы операционный работник оформляет мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу", указывая на обороте реквизиты документов, удостоверяющих личность получателя. Оформленный мемориальный ордер вместе с доверенностью передается в расходную кассу.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)

Кассовый работник головного расчетно - кассового центра проверяет тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу и сличает по второму экземпляру акта экспертизы количество и реквизиты выдаваемых денежных знаков иностранных государств. Представитель кредитной организации расписывается в мемориальном ордере, после чего кассовый работник полистно (поштучно) выдает наличную иностранную валюту и подписывает мемориальный ордер.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У)

Сумма выданных денежных знаков иностранных государств списывается с внебалансового счета N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу", мемориальный ордер с прилагаемыми доверенностью и вторым экземпляром акта экспертизы направляется в кассовые документы для головного расчетно - кассового центра.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)

Инструкция о порядке экспертизы денежных знаков иностранных государств от 20 августа 1996 г. N 47 вводится в действие с момента ее опубликования в "Вестнике Банка России".

Руководителям территориальных учреждений Банка России с получением Инструкции организовать ее изучение в структурных подразделениях, а также довести ее до сведения кредитных организаций, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой и расположенных на подведомственной территории.

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

С.К.ДУБИНИН

Приложение 1

к п. 5

                           АКТ N _____
                   ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

    Настоящий акт составлен в том, что "__" ___________ 19__ г. на
экспертизу  поступил(и)  денежный(е)  знак(и), выявленный(е) в ___
__________________________________________________________________
              (наименование кредитной организации)
при пересчете денежной наличности, принятой от ___________________
_________________________________________________________________.
                     (источник поступления)
    Результатами проведенных    исследований    установлено,   что
указанный(е) ниже денежный(е) знак(и): ___________________________
__________________________________________________________________
           (указать обозначенные номиналы и реквизиты)
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
признан(ы) _______________________________________________________
                 (имеющим(и) признаки подделки / подлинным(и))

Основание: _______________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

    Эксперт

Приложение 2

к п. 8

                           АКТ N _____
               ПЕРЕДАЧИ ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

________________________________________ в лице __________________
 (наименование учреждения Банка России)             (должность,
________________________ передает в _______________________ в лице
фамилия, имя, отчество)             (органы внутренних дел)
__________________________________________ денежные знаки, имеющие
 (должностное лицо органа внутренних дел)
признаки подделки, согласно описи.
    Признаки подделки установлены проведенной в __________________
                                                   (наименование
________________________ экспертизой (акт N ___ от "__" __________
учреждения Банка России)
19__ г.)
    Передача осуществлялась в присутствии:
    1. ___________________________________________________________
    2. ___________________________________________________________

                              ОПИСЬ

┌───────┬───────┬───────┬───────┬─────────┬──────────────────────┐
│Банк - │Номинал│  Год  │Серия и│ Прочие  │    От кого и когда   │
│эмитент│       │выпуска│ номер │реквизиты│       поступил       │
└───────┴───────┴───────┴───────┴─────────┴──────────────────────┘
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
    Приложение: денежные знаки в количестве _____________________.

    Эксперт
    (заведующий кассой)

    Бухгалтер

    Представитель органа внутренних дел

    "__" _____________ 199_ г.                                М.П.

Приложение 3

к п. 9

от ______________ 199__ г.
___________________________
 (наименование учреждения,
 проводившего экспертизу)
___________________________
(область, край, республика)

СООБЩЕНИЕ

О ПОДДЕЛЬНЫХ БАНКНОТАХ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ

                                             ┌──────────────┐
    Поддельная банкнота  банка - эмитента    └──────────────┘    с
                          ┌──────────────┐             ┌───┐
обозначенным достоинством └──────────────┘ в количестве└───┘листов
          ┌─┬─┬─┐     ┌─────────────────────────────────────────┐
поступила └─┴─┴─┘ от: └─────────────────────────────────────────┘.
                                   ┌──┐                  ┌──┐
На   банкноте   указаны:   год - 19└──┘;   литера  года  └──┘(если
                            ┌──┐                   ┌──┐
имеется); чековая буква <*> └──┘; N  квадранта <*> └──┘;  N  клише
                       ┌──┐                                  ┌──┐
лицевой    стороны <*> └──┘; N  клише  оборотной стороны <*> └──┘;
               ┌────────────┐                        ┌────────┐
серийный номер └────────────┘, прочие реквизиты <**> └────────┘.

--------------------------------

<*> Обязательны для банкнот США.

<**> Указываются иные имеющиеся буквенно - цифровые обозначения.

                                      ┌────────────┐
    Экспертизой (N  акта  экспертизы: └────────────┘)  установлено
наличие признаков подделки.

Характеристика поддельной банкноты

                 ┌──────────────┐
Размер банкноты: │      x       │
                 └──────────────┘
                                        ┌──┐
Бумага: в УФ-свете свечение отсутствует └──┘
                                     ┌──┐                ┌─────┐
      присутствует сплошное свечение └──┘ (цвет свечения └─────┘)

                                      ┌──┐                ┌─────┐
      присутствуют пятна со свечением └──┘ (цвет свечения └─────┘)
                          ┌──┐                       ┌──┐
Водяной знак: отсутствует └──┘  имитирован тиснением └──┘
                                                     ┌──┐
                     имитирован надпечаткой белилами └──┘
                                                     ┌──┐
                           имитирован промасливанием └──┘
                                                     ┌──┐
               имитирован тиснением и промасливанием └──┘
                                                     ┌──┐
                       изготовлен при отливке бумаги └──┘

(Отметить один из вариантов)

                           ┌──┐                         ┌──┐
Защитная нить: отсутствует └──┘ имитирована надпечаткой └──┘
                                                        ┌──┐
                                    имитирована фольгой └──┘
                                                        ┌──┐
                            имитирована полоской бумаги └──┘

(Отметить один из вариантов)

                              ┌──┐                         ┌──┐
Защитные волокна: отсутствуют └──┘ имитированы надпечаткой └──┘
                                                           ┌──┐
                                   имитированы надрисовкой └──┘
                                                           ┌──┐
                                         внедрены в бумагу └──┘
                                                           ┌──┐
                                                  наклеены └──┘

(Отметить один из вариантов)

                                ┌──────────────────────────────┐
Цвет волокон в видимом свете:   └──────────────────────────────┘
                                ┌──────────────────────────────┐
Свечение волокон в УФ - свете:  └──────────────────────────────┘
                                                              ┌──┐
Волокна   видны   в  микроскоп  в  виде:  непрерывных  линий  └──┘
                            ┌──┐
прерывистых линий или точек └──┘
                           ┌──┐              ┌──┐
Кипп - эффект: отсутствует └──┘ присутствует └──┘
                        ┌──┐          ┌──┐                   ┌──┐
Микротекст: не читается └──┘ читается └──┘ читается частично └──┘
                                                    ┌──┐
Магнитный рисунок:                      отсутствует └──┘
                                                    ┌──┐
       присутствует, но не соответствует подлинному └──┘
                                                    ┌──┐
            присутствует и соответствует подлинному └──┘
                                    ┌──┐                      ┌──┐
Изображение:          растрировано  └──┘      нерастрировано  └──┘
                                                              ┌──┐
при рассматривании под  лупой  видны:  неупорядоченные  точки └──┘
                                                              ┌──┐
                                          упорядоченные точки └──┘
                                                              ┌──┐
                             прямые параллельные тонкие линии └──┘

                           непрерывные полосы различной формы ┌──┐
                             и направления                    └──┘

(Отметить один из вариантов)

при рассматривании под микроскопом на основном изображении
видны:                                                        ┌──┐
                            впитанные в бумагу матовые кляксы └──┘
                                                              ┌──┐
   запекшиеся на поверхности бумаги мелкие блестящие крупинки └──┘
                                                              ┌──┐
                тонкая красочная пленка на поверхности бумаги └──┘
                                                              ┌──┐
                                   выпуклые красочные борозды └──┘
                                                              ┌──┐
           вдавленные элементы, окаймленные красочным валиком └──┘

(Отметить один из вариантов)

                                           ┌──┐
Краска:        при смачивании расплывается └──┘
                                           ┌──┐
                отсутствует на линии сгиба └──┘
                                           ┌──┐
                           держится прочно └──┘

(Отметить один из вариантов)

                                                   ┌──┐
В УФ - лучах свечение изображения:     отсутствует └──┘
                                                   ┌──┐
      присутствует, но не соответствует подлинному └──┘
                                                   ┌──┐
           присутствует и соответствует подлинному └──┘

                ┌─────────────────────────────────────────────┐
Цвет свечения:  └─────────────────────────────────────────────┘

Изображение на поддельной банкноте выполнено способом:
                                               ┌──┐
    переделки из билета, изъятого из обращения └──┘
                                               ┌──┐
    переделки из билета более низкого номинала └──┘
                                               ┌──┐
           цветной электрофотографии (ксерокс) └──┘
                                               ┌──┐
                    капельно - струйной печати └──┘
                                               ┌──┐
                       плоской офсетной печати └──┘
                                               ┌──┐
             глубокой (металлографской) печати └──┘
                                               ┌──┐
                                высокой печати └──┘

Прочие сведения

Эксперт (заведующий кассой)

Примечание. Настоящая форма заполняется разборчиво для каждой выявленной поддельной банкноты или группы банкнот идентичного происхождения и одного серийного номера в двух экземплярах.