"Дополнение N 2 к Соглашению о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 15 октября 2015 года N 01-01-14/22440/N ММВ-23-2/77" (утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

N 01-01-17/19872

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

N ЕД-23-2/15@

29 сентября 2020 года

ДОПОЛНЕНИЕ N 2

К СОГЛАШЕНИЮ О СОТРУДНИЧЕСТВЕ И ОРГАНИЗАЦИИ

ИНФОРМАЦИОННОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ

ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ И ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ

ОТ 15 ОКТЯБРЯ 2015 ГОДА N 01-01-14/22440/N ММВ-23-2/77

Внести в Соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 15 октября 2015 года N 01-01-14/22440/N ММВ-23-2/77 (далее - Соглашение) следующие изменения и дополнения:

1. Преамбулу Соглашения после слов "Федеральным законом от 28 июня 2014 года N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации"," дополнить словами "Конвенцией о взаимной административной помощи по налоговым делам от 25 января 1988 года, ратифицированной Федеральным законом от 4 ноября 2014 года N 325-ФЗ и вступившей в силу для Российской Федерации с 1 июля 2015 года, международными договорами по вопросам налогообложения,".

2. Пункт 3.2 статьи 3 Соглашения изложить в следующей редакции:

"3.2. Перечень передаваемой информации, периодичность и формы ее представления, а также уровень взаимодействия Сторон при передаче информации определены в приложениях N 1 и N 2 к настоящему Соглашению, являющихся его неотъемлемыми частями. Указанные приложения могут изменяться по согласованию Сторон путем оформления соответствующих дополнений к настоящему Соглашению.

Порядок обмена Сторонами информацией, сроки представления такой информации, требования к структуре и содержанию файлов передачи данных, средства коммуникации и связи, а также прочие технические условия, необходимые для обеспечения информационного взаимодействия в соответствии с настоящим Соглашением, определяются Протоколом информационного взаимодействия Сторон, подписываемым заместителями руководителей Сторон.".

3. Пункт 8 приложения N 1 к Соглашению изложить в следующей редакции:

"

8.

Сведения о реквизитах открытых в иностранных организациях финансового рынка за пределами территории Российской Федерации счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации <*>

По запросу

В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия

На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России

".

4. Пункты 20 - 23 приложения N 1 к Соглашению изложить в следующей редакции:

"

20.	Сведения об операторах лотерей	Ежеквартально	В электронном виде	На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России
21.	Сведения об организаторах азартных игр	Ежеквартально	В электронном виде	На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России
22.	Информация о результатах осуществления ФНС России контроля и надзора за соблюдением организаторами азартных игр, а также операторами лотерей законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма	Ежеквартально	В электронном виде	На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России
23.	Сведения о типологиях, схемах и методах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, установленных при осуществлении ФНС России и ее территориальными органами контроля за исполнением организаторами азартных игр, а также операторами лотерей требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма	По мере выявления	В электронном виде и/или на бумажном носителе	На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России

".

5. Приложение N 1 к Соглашению дополнить новым пунктом 24.

"

24

Сведения о предоставлении права/прекращении права организации и (или) физического лица использовать электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств

По запросу

В электронном виде в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия

На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России

".

6. Пункты 7 - 9 приложения N 2 к Соглашению изложить в следующей редакции:

"

7.	Информация о признаках несоблюдения организаторами азартных игр, а также операторами лотерей требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма	Еженедельно, ежеквартально <*>	В электронном виде и/или на бумажном носителе	На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России
8.	Информация о признаках неэффективности систем внутреннего контроля организаторов азартных игр, а также операторов лотерей	По мере выявления	В электронном виде и/или на бумажном носителе	На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России
9.	Сведения о типологиях, схемах и методах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма	По мере выявления	В электронном виде и/или на бумажном носителе	На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России

--------------------------------

<*> Периодичность представления информации определяется Протоколом информационного взаимодействия в зависимости от вида информации и способа ее передачи.".

7. Приложение N 2 к Соглашению дополнить новым пунктом 10 следующего содержания:

"

10.

Сведения о бенефициарных владельцах клиентов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом

По запросу

В электронном виде и/или на бумажном носителе

На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России

".

8. Настоящее дополнение является неотъемлемой частью Соглашения и вступает в силу с даты подписания Сторонами.

9. Настоящее дополнение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой Стороны.

Директор Федеральной службы

по финансовому мониторингу

Ю.А.ЧИХАНЧИН

Руководитель

Федеральной налоговой службы

Д.В.ЕГОРОВ